Понятия и термины страхования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой катастроф или ограбления, внезапно заболеть, вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчёты предпринимателя на получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их к вредоносных последствий либо свести их к минимуму.

Немало людей постоянно находятся в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай утраты трудоспособности.

Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременные или периодические определённые взносы, гарантируют им при наступлении обусловленного события выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы.

Во всех указанных случаях речь идёт о страховании, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договор страхования. За счёт этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая- страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения и т. д.) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.

Такова роль и значение страхования в наши дни.

Участники страховых отношений

Страховщик - это юридическое лицо (страховая компания), имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности, принимающее на себя по договору страхования за определённое вознаграждение (страховую премию) обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страховых случаев, обусловленных в договоре.

В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами.

Страховщик обязан соблюдать тайну страхования. Он не имеет права разглашать полученные в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья и личной жизни, а также об имущественном положении этих лиц. Страховщик обязан возместить причиненные этими действиями убытки, если он разгласил коммерческую или иную служебную тайну.

Страховщик имеет право потребовать от страхователя передать ему все документы и доказательства и сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления права требования, перешедшего по суброгации.

трахователь - это юридическое лицо или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования либо являющееся страхователем в силу закона.

Страховщик оплачивает страховые взносы и имеет право в соответствии с законом (обязательное страхование) получить при наступлении страхового случая возмещение (страховую сумму), и также обеспечить его получение другим лицом (в страховании ответственности и личном страховании).

В имущественном страховании страхователями могут быть владельцы имущества, лица, получившие имущество в аренду или пользование, организация, принимающая материальные ценности на сохранение и т. п. в личном страховании страхователями являются лица, которые застраховали себя, других лиц (например, детей), а также организации, которые составляют договор страхования своих сотрудников.

Для того чтобы договор страхования вступил в действие, страхователь обязан уплатить страховщику страховую премию.

В период действия договора имущественного страхования страхователь (выгодоприобретатель) обязан незамедлительно сообщать (уведомлять) страховщику о ставших ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение страхового риска.

Страхователь по договору имущественного страхования обязан сообщить страховщику обо всех договорах страхования, заключенных в отношении одного и того же имущества у нескольких страховщиков.

Страхователь в период действия договора страхования обязан обеспечивать сохранность застрахованного имущества.

Посредники на страховом рынке - это одна из главных действующих групп наравне со страховщиками и страхователи. Основная функция посредников - содействие в продаже страховых услуг. Закон Украины «Про страхование», ст. 14, дает такое определение места посредников в страховом процессе: «Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых посредников (страховых агентов и страховых брокеров) «.

Страховая индустрия использует разные типы посредников и их комбинации. Посреднические функции могут выполнять любые участники страхового процесса: персонал страховых компаний как «рыночных», так и «нерыночных» сотрудников страховой компании, персонал банков или сам банк, как юридическое лицо, туристические компании и их персонал, отделения связи, агентства недвижимости, профсоюзы, предприятия и т. д.

Страховые агенты - это физические лица и юридические лица, являющиеся посредниками между страховщиком и страхователем, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора - агентского договора. Предметом агентского договора является следующее: страховщик поручает, а страховой агент обязуется за вознаграждение совершать от имени страховщика посреднические действия по распространению (продаже) страховых продуктов. Страховые агенты берут на себя часть обязательств страховщика.

Страховые агенты по поручению страховщика проводят выплаты страховых сумм, обеспечивают предоставление страхового возмещения при наступлении страхового случая. Страховым агентам поручают рекламирование, консультирование и заключение договоров со страхователями.

Страховые агенты реализуют готовый страховой продукт. Они не имеют влияния на его качество и не могут объективно его оценивать. Деятельность агентов оплачивается, как правило, в виде вознаграждения или комиссии, размер которой обуславливается агентским соглашением, и выражается в процентах от страховой премии, уплаченной страхователем по конкретному договору страхования. Т. к. страховой рынок еще лишь только формируется, то работа агентов еще не совсем эффективна и поэтому актуально для получения опыта привлекать представителей иностранных страховых компаний.

Страховыми агентами могут являться:

1) штатные и нештатные работники страховщика;

2) юридические лица, например общества с ограниченной ответственностью (ООО) ;

3) индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в Едином государственном реестре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Страховые брокеры - юридическое или физическое лицо, которое имеет разрешение выступать посредником между страховщиком и страхователем. Для такой работы брокер обязательно должен иметь лицензию на право такой деятельности и регистрироваться в надзорных инстанциях, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей. Деятельность страховых брокеров, в отличие от страховых агентов, подлежит Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием, им запрещена также деятельность в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

Страховые брокеры оказывают услуги для страхователей по подбору страховщиков (перестраховщиков) для заключения договора страхования; ведут переговоры относительно условий возможного договора страхования (перестрахования), т. е. осуществляют фактические, а не юридические действия, хотя и в чужих интересах (страхователей, страховщиков), но от своего имени.

Задача страхового брокера заключается в том, чтобы подобрать для страхователя оптимальный вариант среди предложенных страховщиками. Именно за это страхователь и платит брокеру комиссию. Брокер содержит штат сотрудников, экспертов, которые отслеживают изменения страхового рынка, благодаря чему знают, что именно предложить клиенту. Многие страховщики проводят специальное обучение для существующих на рынке страховых брокеров с тем, чтобы те лучше знали их продукты.

Следует помнить, что страховые агенты являются представителями страховщика и действуют в его интересах за комиссионное вознаграждение, а страховые брокеры осуществляют посредническую деятельность от своего имени на основании поручения страховщика или страхователя. Независимость брокера от страховщика - ключевое различие брокера от агента. Деятельность агентов и брокеров имеет общие черты, но они имеют разный юридический статус.

Застрахованное лицо - физическое или юридическое лицо, в пользу которой произведено действие страхования и которое имеет право на получение страхового возмещения или страховой суммы, вследствие наступления страхового случая, обусловленного в договоре страхования. Если застрахованный самостоятельно оплачивает страховые взносы, то он одновременно является и страхователем. Застрахованное лицо не является стороной договора (стороны договора - страховщик и страхователь), и его волеизъявление не может служить основанием для изменения его условий. Застрахованное лицо фигурирует в договорах личного страхования и в договорах страхования ответственности за причинение вреда. Назначение застрахованного лица обязательно согласуется сторонами (страхователем и страховщиком) при заключении договора страхования.

Выгодоприобретатель - это лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Выгодоприобретателем могут являться как физические, так и юридические лица.

В личном страховании выгодоприобретателем может быть назначен сам страхователь, либо застрахованное лицо, либо иное третье лицо с согласия застрахованного лица.

По договору имущественного страхования выгодоприобретателями могут быть назначены лица, которые заинтересованы в сохранении застрахованного имущества на основании закона, иного правового акта или договора. В договорах страхования ответственности за причинение вреда выгодоприобретателями могут являться лица, которым может быть причинен вред действиями страхователя или застрахованных лиц.

При страховании ответственности по договору в качестве выгодоприобретателей могут быть назначены лица, которым страхователь может причинить ущерб вследствие неисполнения своих обязательств по договору.

По договорам страхования предпринимательского риска выгодоприобретателями по указанию закона обязаны являться сами страхователи - лица, у которых может возникнуть убыток в процессе предпринимательской деятельности.

Права выгодоприобретателя. Права и обязанности по договору страхования возникают у выгодоприобретателя только при условии его согласия на это. Если лицо, в пользу которого заключен договор страхования, не желает становиться выгодоприобретателем, оно может отказаться от прав выгодоприобретателя.

Обязанности выгодоприобретателя. Выгодоприобретатель, имеющий право получить по договору страхования предполагаемое страховое возмещение, приобретает не только права, но и обязанности. Страхователь, заключив договор, по какой-либо причине может полностью устраниться от выполнения своих дальнейших обязанностей. В этом случае выгодоприобретатель приобретает обязанности страхователя. Для того чтобы договор страхования вступил в действие, выгодоприобретатель обязан уплатить страховщику страховую премию, если этого не сделал страхователь. Если страхователь не сообщил страховщику о существенных изменениях обстоятельств, влекущих изменение страхового риска, то это обязан сделать выгодоприобретатель, так как в противном случае договор страхования согласно закону будет расторгнут, кроме того придется возместить все убытки, причиненные его расторжением. Или если при наступлении страхового случая страхователь не уведомил об этом страховщика, сообщить ему об этом обязан выгодоприобретатель. Выгодоприобретатель так же, как и страхователь, при наступлении страхового случая обязан предпринять все разумные и возможные в конкретной ситуации меры для уменьшения убытков, следуя при этом указаниям страховщика, если они даны. Выгодоприобретатель обязан в случае бездействия страхователя документально доказать факт наступления страхового случая. Выгодоприобретатель так же, как и страхователь, обязан передать страховщику все документы и доказательства и сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления права требования, перешедшего по суброгации.

Перестраховщик - страховщик, принимающий (акцептующий) риск в перестрахование, часто при посредничестве перестраховочного брокера

Права и обязанности перестраховщика

Права и обязанности перестраховщика определяются договором перестрахования. Приняв в перестрахование риск на основе договора перестрахования, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику). Эта операция третичного и последующего размещения рисков получила название ретроцессия.

Схема взаимодействия перестраховщика в рамках договора первичного перестрахования (цессии) и вторичного и последующего перестрахования (ретроцессии) представлена на рисунке.

Ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остаётся страховщик по этому договору. Перестраховщик выполняет свои обязательства перед перестрахователем, то есть страховой компанией, заключившей основной договор страхования, в том объёме, который предусмотрен заключённым договором перестрахования, после выполнения страховщиком своих финансовых обязательств перед страхователем.

Объекты страхования в различных отраслях страховой деятельности

Понятия «объект» и «предмет» страхования, несмотря на частоту употребления как в текстах нормативных актов, так и в литературных источниках, относятся к числу одних из самых спорных и невнятных понятий, используемых в страховании.

Некоторые авторы рассматривают эти понятия в качестве однозначных. Например, В. Н. Гарькуша пишет: «Объекты и предметы страхования - подлежащие страхованию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан».

В. В. Шахов вообще не использует понятие «предмет страхования», полагая, что объектом личного страхования выступает жизнь, здоровье, трудоспособность граждан, а объектом имущественного страхования - здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности.

Напротив, К. Е. Турбина по поводу объекта страхования указывает: «... нельзя застраховать здание, автомобиль, здоровье, жизнь, трудоспособность, застраховать можно имущественный интерес, связанный с указанными объектами. Заключая договор страхования домашнего имущества, страхователь тем самым обеспечивает свой интерес в отношении этого имущества. Страхование создает возможность получения страховой выплаты в случае наступления конкретных последствий в отношении застрахованного имущества, например его гибели или повреждения, исчезновения или кражи и т. д. «.

Расчленение понятий «объект» и «предмет» страхования представляется более правильным.

С точки зрения языковой практики предмет - это всякое материальное явление, вещь, а объект - явление, на которое направлена какая-нибудь деятельность. Категория «объект» всегда соотносится с понятием «субъект». В данном смысле объект - это то, на что направлена деятельность субъекта.

Таким образом, несмотря на несомненную близость этих понятий, между ними имеются существенные различия и поэтому их нельзя рассматривать в качестве синонимов. Предмет - это явление объективной реальности, существующее вне воли и сознания субъекта, объект - это явление, имеющее субъективную окраску, поскольку оно выступает в качестве приложения деятельности определенного лица, где сама эта деятельность имеет волевую мотивацию в виде желания, стремления, потребности данного субъекта. Поэтому не случайно, что объект страхования нередко определяют через категорию «интерес к страхованию», т. е. как субъективное желание определенного лица иметь страховую защиту. В то же время нельзя полагать, что объект страхования выражен интересом к страхованию. Само по себе желание быть застрахованным не может быть объектом страхования, так как желание не может быть подвержено воздействию со стороны страхового случая. Тем не менее такой подход весьма показателен, поскольку демонстрирует субъективную составляющую объекта страхования.

Полагаем, что понятия «предмет» и «объект» страхования необходимо различать. Это не только соответствует смысловому значению этих терминов, но и полезно с точки зрения выстраивания профессиональной терминологии в сфере страхования, так как позволяет более точно определить и охарактеризовать его различные стороны и явления.

В то же время совершенно очевидно, что понятия «предмет» и «объект» страхования находятся во взаимосвязи и взаимодействии, - страхователь получает страховую защиту, застраховав определенный предмет.

На основании изложенного можно сделать вывод, что категория «предмет страхования» означает «то, с чем увязывается страхование», а объект страхования - «то, что находится в сфере страховой защиты».

Страховая стоимость и страховая сумма

Страховая стоимость - действительная, фактическая стоимость имущества для целей страхования. Для определения страховой стоимости применяются различные методы экономической оценки.

Страховая стоимость имеет важное значение для определения страховой суммы в договоре страхования имущества. Страховая сумма не может быть больше страховой стоимости. В случае превышения страховой суммы страховой стоимости договор страхования в силу закона считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость на момент заключения договора страхования.

Отдельно трактуется страховая стоимость при страховании финансовых и предпринимательских рисков. При заключении договора страхования финансовых рисков очень часто невозможно оценить размер потенциальных убытков у страхователя при наступлении страхового случая, поэтому в таких договорах страховая стоимость может указываться по усмотрению страхователя или же не указываться вовсе.

При страховании предпринимательских рисков страховую стоимость определяют как максимально возможный убыток у предпринимателя (непредвиденные или неэффективные расходы, утрата имущества или неполученный ожидаемый доход), который оценивается по данным его бухучета и из анализа рыночной ситуации.

В личном страховании понятие страховой стоимости не имеет смысла, так как нет объективной оценки стоимости жизни, здоровья человека.

Страховая сумма - определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования, или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования. Страховая сумма соответствует максимальному размеру обязательства страховщика по страховой выплате страхователю или третьему лицу, имеющему право на её получение. Исходя из страховой суммы устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное. Страховая сумма является существенным условием договора страхования.

Страховая сумма в имущественном страховании.

В имущественном страховании страховая сумма определяется действительной фактической стоимостью имущества на момент заключения договора страхования в месте его нахождения. В имущественном страховании она не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

В договорах страхования имущества страховая сумма по договору страхования не может превышать действительной стоимости имущества, называемой также страховой стоимостью застрахованного имущества. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он считается недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введён в заблуждение страхователе.

В том случае, если в отношении одного и того же объекта имущественного страхования заключено несколько договоров страхования с разными страховщиками, все они действуют в страховой сумме, которая не превышает страховой стоимости. Ущерб, причинённый объекту страхования в этом случае возмещается пропорционально ответственности по отдельным договорам страхования. В соответствии с принципом контрибуции в страховании страховой компании, возместившая ущерб имеет право обратиться к другим страховым компаниям, имеющим аналогичные обязательства перед страхователем по имущественному страхованию, с предложением о разделе расходов по возмещению ущерба по наступившим страховым случаям.

Страховая сумма в личном страховании.

В личном страховании страховая сумма устанавливается по соглашению страховщика и страхователя; в некоторых случаях принимается во внимание условная стоимость жизни.

В личном страховании выделяют страхование жизни и иные виды страхования.

Страхование жизни.

В страховании жизни, как правило, в зависимости от страховой суммы определяется размер единовременной страховой выплаты при дожитии застрахованного лица до окончания срока страхования или в случае смерти застрахованного лица - назначенному им выгодоприобретателю.

По договору страхования жизни, в частности при пенсионном страхования, выплата страховой суммы может производиться в виде пожизненной ренты. В этом случае под страховой суммой подразумевается размер страхового обеспечения (ренты), выплата которого предусмотрена с периодичностью, установленной договором страхования.

Страховая сумма в страховании ответственности.

В договорах страхования ответственности страховая сумма означает предел денежных обязательств страховщика компенсировать ущерб третьим лицам при наступлении страхового случая. Она может быть установлена по обязательствам, которые могут возникнуть при наступлении всех страховых случаев в период действия договора или каждого из них в отдельности.

Страховой тариф, страховая премия и страховой взнос

По поводу страховой премии в литературе высказаны две точки зрения.

Согласно первой точке зрения, которая вытекает из теории «страхование как экономическая категория», страховая премия является взносом (вкладом) страхователя в страховой фонд, являющийся коллективным фондом этих страхователей. В силу этого само страховое отношение в части уплаты страхового взноса рассматривается как отношение по формированию страхового фонда, выступая в качестве перераспределительного, финансового отношения.

Согласно второй точке зрения страховая премия является платой за страхование, где в обмен на страховую премию страхователь получает товар в виде страховой защиты. В силу этого само отношение по уплате страховой премии выступает в качестве обменного отношения, являющегося по своей экономической природе разновидностью товарно-денежного отношения.

Характерно, что в большинстве работ по страхованию одновременно (хотя и в разных местах) излагаются обе точки зрения, не замечая того, что они являются взаимоисключающими, поскольку выражают противоположные концепции страхового дела и основаны на разных оценках природы страхового отношения.

Высказаны две точки зрения и по поводу природы страхового взноса: К. Маркс считал, что страховой взнос осуществляется за счет прибавочного продукта; А. Вагнер рассматривал эти взносы в качестве амортизационных отчислений.

На этих точках зрения мы уже останавливались выше, где пришли к выводу, что страховая премия является платой за страхование. Страховая премия, выражая возмездность страховых отношений, выступает как плата страхователя страховщику за товар в виде страховой защиты.

Характеризуя страховую премию, В. В. Шахов указывает, что она может быть рассмотрена с экономической, юридической и математической точек зрения.

Экономическая сущность страхового взноса проявляется, по его мнению, в том, что этот взнос представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.

С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования.

В математическом смысле страховой взнос - это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику.

По поводу данной точки зрения можно сказать следующее.

При осуществлении страхования, которое мы именуем производственным, затраты страхователя на оплату страховой услуги относятся на издержки производства и включаются в себестоимость произведенного товара. С этой точки зрения эти затраты выступают элементом распределения не национального дохода, а совокупного общественного продукта в целом (по более современной терминологии - валового внутреннего продукта).

То же самое можно сказать и по поводу точки зрения В. Н. Гарькуши, которая считает, что «страховой взнос по своей экономической сущности представляет собой часть прибыли страхователя».

Это ошибочное утверждение, поскольку в зависимости от вида страхования и от того, кто выступает страхователем, источником выплаты страховой премии могут выступать валовой доход страхователя, где сами выплаты будут выражать его затраты на производство (при производственном страховании), и располагаемый доход гражданина (при потребительском страховании).

Столь же ошибочным является утверждение, согласно которому с юридической точки зрения страховой взнос является денежным выражением страхового обязательства. Страховое обязательство является двусторонним: и страховщик, и страхователь выступают носителями как прав, так и обязанностей. Поэтому обязанность страхователя по уплате страхового взноса сама по себе выступает одним из элементов страхового обязательства. А размер страховой выплаты как элемент обязательства страховщика значительно превышает размер страховой премии.

Поэтому с юридической точки зрения страховая премия выражает то, что юристы называют ценой договора (точнее, ценой встречного предоставления, получаемого страховщиком по договору страхования).

И вовсе не понятно, почему страховой взнос является носителем «математического смысла», выражаемого в том, что это «периодически повторяющийся платеж». Если этот смысл нашел свое выражение в том, что страховой агент, зная арифметику в объеме четырех классов начальной школы, смог разделить сумму годовой страховой премии на двенадцать (при помесячном страховом взносе), то тут, как говорится, деваться некуда - математический смысл действительно присутствует. Но тогда страховую выплату при страховании ренты, где вводится такая неопределенная величина, как продолжительность выплаты, можно считать носителем алгебраического смысла. По существу же все это является примером псевдонаучности и надуманных теоретических изысков.

В итоге страховая премия как с юридической, так и с экономической точек зрения выступает платой за страхование (точнее, платой за страховую защиту), выражая эквивалентность страхового отношения (как экономической категории) и возмездность договора страхования (как правовой категории).

С экономической точки зрения страховая премия - это цена страховой услуги в виде страховой защиты, реализуемой в качестве товара страховщиком страхователю.

Характеризуя виды страховой премии (взноса) с точки зрения ее технической стороны, В. В. Шахов подразделяет ее на рисковую премию и сберегательный (накопительный) взнос.

Рисковая премия - чистая нетто-премия означает, по его мнению, часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска.

Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования.

По данному поводу можно сказать следующее.

Рисковая премия (в виде такой части страховой премии при рисковых видах страхования, как нетто-премия) рассматривается как взнос страхователя в страховой фонд.

Однако уже неоднократно отмечалось, что страховая премия является не взносом в страховой фонд (даже в виде такой ее части, как нетто-премия), а платой за страхование (причем в полном объеме и со всеми своими составляющими). Страховой фонд формируется страховщиком за счет распределения своего дохода.

Нетто-премия, даже если ее именовать «рисковой премией», - это не вид страховой премии. Это часть страховой премии как платы за страхование. Деление страховой премии (брутто-премии) на нетто-премию и надбавку (или, как говорят, нагрузку) договором страхования не регулируется, а есть результат внутреннего распределения страховщиком полученного им дохода в виде этой премии.

Данный вывод не меняет и то обстоятельство, что при некоторых видах обязательного страхования (например, при страховании ответственности владельцев транспортных средств) структура страхового тарифа, включая размер нетто-премии, устанавливается государством в лице уполномоченного государственного органа. В этом случае обязанность распределения страховой премии на нетто-премию и нагрузку осуществляется не в рамках страхового отношения, которое является горизонтальным и оформлено договором между страхователем и страховщиком, а выступает продуктом одностороннего веления государства, выраженного путем издания соответствующего нормативного правового акта, контроль за исполнением которого будет осуществляться в вертикальных правоотношениях.

Поэтому нетто-премия представляет собой отчисление, производимое страховщиком в свой специальный фонд денежных средств - страховой фонд, от такой разновидности полученного им дохода, как страховая премия.

Другими словами, нетто-премия представляет собой ту часть страховой премии, которая предназначена для отчисления страховщиком (либо на основе его собственных расчетов - при добровольном страховании, либо в силу требований закона - при обязательном страховании) в его страховые резервы.

Следует также иметь в виду, что сам страховой тариф еще не есть страховая премия, которая выступает предметом договора страхования и является платой за это страхование. Страховой тариф, являясь односторонней разработкой страховой организации, выступает лишь той основой, на которой рассчитывается страховая премия, являющаяся продуктом двустороннего соглашения сторон. Страхователь, присоединяясь к унифицированным правилам страхования, разработанным страховщиком, одновременно выражает согласие руководствоваться страховыми тарифами, заложенными страховщиком в данных правилах. В этом смысле страховой тариф представляет собой оферту (предложение) страхователя в части цены на свою страховую услугу (размера платы за страхование).

Отметим также, что страховой тариф - это акт внутреннего пользования страховщика, не имеющий по отношению к страхователю никакой обязательной юридической силы. Показатели страхового тарифа не обязательны для страхователя хотя бы уже в силу того, что сам страховой тариф не выступает и не может выступать предметом договора. Этим предметом, повторяем, выступает размер страховой премии. Причем это в равной мере относится как к добровольному, так и к обязательному страхованию.

Попутно отметим, что, по мнению Т. А. Федоровой, «нетто-премия предназначена для покрытия ущербов».

Это ошибочное мнение. Во-первых, оно исключает существование таких видов страхования, которые не связаны с ущербом. А к ним относятся все виды личного страхования и все виды имущественного страхования, за исключением страхования имущества. Во-вторых, нетто-премия как элемент структуры страхового тарифа показывает, какая часть страховой премии предназначена для перечисления в страховой фонд (страховые резервы) страховой организации. К расчету размера нетто-премии страхователь не имеет никакого отношения и не может влиять на этот показатель. В-третьих, этот фонд предназначен не для «возмещения ущерба», а для обеспечения обязательства страховщика по страховой выплате. Страховая выплата и выплата в порядке возмещения вреда - это достаточно разные вещи.

Что же касается так называемых сберегательных или накопительных взносов, то уже неоднократно указывалось, что при страховании, которое опосредует особый вид экономических отношений, отличный от кредитных, никакого сбережения или накопления страховых взносов не происходит: страховая премия независимо от вида страхования всегда выступает в одном качестве - в качестве платы за страхование.

Кстати, большинство ученых-экономистов упорно именуют страховую премию страховым взносом. Ясно, что это наименование им представляется предпочтительным, так как оно вписывается в ту разделяемую ими концепцию страхового фонда, согласно которой данный фонд формируется самими страхователями за счет своих взносов (вкладов) и находится этот фонд в некой коллективной собственности «сообщества страхователей». Между тем понятия «страховой взнос» и «страховая премия», будучи взаимосвязанными, имеют разные значения. Страховая премия - это та денежная сумма, которую страхователь должен передать страховщику в качестве платы за страхование. Страховым взносом является очередной платеж страховой премии при уплате ее в рассрочку. Поэтому денежная сумма, передаваемая страхователем страховщику в соответствии с условиями страхования, выражает собой не страховой взнос, а страховую премию. Если страховая премия уплачивается по частям, то лишь эти части страховой премии именуются «очередными страховыми взносами».

Таким образом, обозначение платежа страхователя страховщику (страховой премии) страховым взносом является ошибочным. Использование этого термина допустимо лишь в отношении тех текущих платежей, которые производит страхователь страховщику при уплате страховой премии в рассрочку.

Разночтению в применении и понимании понятий «страховой взнос» и «страховая премия» способствовало и то обстоятельство, что плата за страхование именовалась Законом об организации страхового дела страховым взносом (ст. 11), а Гражданским кодексом - страховой премией (ст. 954 ГК). Сейчас, после внесения в указанный Закон изменений от 10 декабря 2003 г., этот Закон отказался от собственного определения и наименования платы за страхование. В какой-то степени это выступает свидетельством отказа законодателя от теории страхового фонда, согласно которой этот фонд формируется за счет взносов страхователей.

В заключение отметим, что полученные страховщиком страховые премии являются его собственностью. На сказанное следует обратить внимание, поскольку бытует ошибочное мнение, согласно которому страховые премии по незаконченным договорам страхования принадлежат страхователю, а у страховщика они находятся в режиме заемных средств. Страховые премии являются платой страхователем страховщику за товар в виде страховой защиты, где страховая выплата выступает ее материальной составляющей. В то же время признание полученных страховщиком страховых премий его собственностью вовсе не ставит под сомнение его обязанность по страховой выплате, а равно право страхователя требовать этой выплаты. Но указанные обязанность и право существуют не потому, что страхователь забирает принадлежащие ему на праве собственности деньги у страховщика, а потому, что существует обязательство, согласно которому страховщик должен при наступлении страхового случая осуществить страховую защиту страхователя в виде страховой выплаты. С точки зрения права собственности уплата страховой премии выражает переход денег из собственности страхователя в собственность страховщика, а производство страховой выплаты - переход денег из собственности страховщика в собственность страхователя.

Интересно, что ошибочное представление о существовании права собственности страхователя на переданные страховщику в порядке уплаты страховой премии денежные средства является весьма старинным и существует, несмотря на убедительное развенчание этого представления, сделанное также уже весьма давно. Так, еще В. И. Серебровский в свое время писал: «Некоторые думают, что так как резерв премий (по современной терминологии - страховой фонд или страховые резервы. - А. Х.) образуется путем отложения в запас страховых премий, то он представляет собой собственность страхователей. Этот взгляд нам кажется не соответствующим действительному положению вещей. Ни отдельный страхователь, ни совокупность страхователей права собственности на резерв премий не имеют. Страхователю может только принадлежать право требования к страховщику о выплате некоторой доли резерва».

Страховые риски, объем страховой ответственности и страховой случай

Страховой риск - это событие, наступление которого не определено во времени и в пространстве, независимое от волеизъявления человека, опасное и создающее вследствие этого стимул для страхования; это тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и размеров возможного ущерба.

Страховой риск - понятие, имеющее несколько значений:

риск - как вероятность наступления события, находящегося вне контроля;

риск - вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая;

риск - ответственность страховщика, вид ответственности страховщика;

риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Объем страховой ответственности (страховых обязательств) страховщика определяется перечнем конкретных страховых рисков (случаев), от которых проводится страхование, и страховой суммой по договору страхования.

В зависимости от числа страховых случаев, включаемых в договор страхования, в сравнении с их полным перечнем, предусмотренным правилами страхования от несчастных случаев, объем страховой ответственности по данному договору может быть полным или ограниченным.

Обязательное страхование от несчастных случаев (например, пассажиров или определенных категорий государственных служащих) проводится по всей совокупности страховых случаев. Страховщик принимает на себя полный объем страховой ответственности по всем установленным правилами страхования страховым случаям: временной утрате трудоспособности; наступлению инвалидности; смерти вследствие несчастного случая.

При добровольном страховании страхователь по своему усмотрению может заключить договор страхования, например, на случай временной утраты трудоспособности и наступления инвалидности вследствие несчастного случая. Здесь страховщик соглашается со страхователем и принимает на себя ограниченный объем страховой ответственности.

Однако по перечню (числу) страховых случаев (рисков), включенных в договор страхования, невозможно дать обобщенную количественную оценку объема страховой ответственности страховщика и объема страхового обеспечения (защиты) имущественных интересов страхователя. Это можно сделать через страховую сумму.

В договорах страхования от несчастных случаев, относящихся к личному страхованию, страховая сумма определяется сторонами по их усмотрению. Страховая сумма по желанию страхователя может быть установлена на договор страхования от несчастных случаев в целом, т. е. общая на все три страховых случая (или иное их количество, предусмотренное договором). Эта конкретная страховая сумма и представляет собой объем страховой ответственности (обязательств) страховщика и объем страховой защиты имущественных интересов страхователя по данному договору. При наступлении разных страховых случаев во время действия договора страхования от несчастных случаев страховщик производит страховые выплаты, но в пределах этой страховой суммы.

При установлении в договоре страхования от несчастных случаев страховой суммы отдельно по каждому из трех страховых случаев объем страховой ответственности страховщика по договору в целом равняется суммарной величине этих страховых сумм.

В правилах страхования страховщиков применяется также вариант установления одинакового (единого) размера страховой суммы по всем страховым случаям, но с выплатой удвоенной страховой суммы при наступлении смерти вследствие несчастного случая. В расчете страхового тарифа по страхованию на случай смерти от несчастного случая учитывается, естественно, страховая выплата в размере удвоенной страховой суммы по этому страховому случаю. Общий (суммарный) размер тарифной ставки по двум или трем страховым случаям данного вида страхования соответственно возрастает. Объем страховой ответственности страховщика по договору страхования в целом при таких размерах страховой выплаты по случаю смерти вследствие нечастного случая будет равен соответственно сумме выплачиваемых страховых сумм по всем страховым случаям, указанным в договоре.

Объем страховой ответственности при страховании от несчастных случаев некоторые страховые организации регулируют в правилах страхования установлением вариантов с разным временем действия страховой защиты в течение суток. Тем самым предоставляется более широкий выбор вариантов страхования от несчастных случаев для страхователей (застрахованных). Предусматривается, в частности, действие страхования (страховой защиты) по договору:

* в течение 24 ч в сутки;

* во время исполнения служебных обязанностей и нахождения в пути на работу и обратно;

* во время исполнения служебных обязанностей.

Страховой ущерб, страховое возмещение и страховое обеспечение

Страховой ущерб - стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Исходя из подсчитанной суммы страхового ущерба определяют величину страхового возмещения, подлежащего выплате. При этом во внимание принимаются условия, на которых был заключен договор страхования. Сумма страхового ущерба равна сумме страхового возмещения. Процедурой определения страхового ущерба занимается страховщик или назначенный по его поручению доверенный эксперт (аджастер). При этом во внимание принимаются условия, на которых был заключен договор страхования. Изучается страховая сумма, исходя из которой исчисляют страховое возмещение.

Страховое возмещение - денежная компенсация, выплачиваемая страхователю или выгодоприобретателю при наступлении страхового случая из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и/или в страховании гражданской ответственности. Страховое возмещение может быть также в натуральной форме, т. е. не деньгами, а товарами, услугами или выполненными работами. Например, в страховании автомобилей страховое возмещение может быть выполнено ремонтом автомобиля после аварии или заменой деталей. Данные работы выполняются в автомастерской, услуги которой оплачивает страховщик в качестве компенсации ущерба.

Сумма страхового возмещения может быть равна страховой сумме или меньше ее, если имущество застраховано не на полную стоимость, а по условиям договора страхования предусмотрена пропорциональная система возмещения ущерба.

Основанием для выплаты страхового возмещения может служить заключение аджастера по факту и обстоятельствам страхового случая.

Страховое обеспечение - имеет несколько трактовок, рассмотрим три из них. Во-первых, страховое обеспечение отражает соотношение стоимости, в которую страхователь оценил свое имущество при заключении договора (т. е. страховой суммы), и страховой (действительной) стоимости этого имущества. С этой точки зрения можно говорить о полном и неполном страховании. При полном страховании страховая сумма равна страховой стоимости (оценке) объекта. При неполном страховании страховая сумма меньше страховой стоимости. Таким образом, уровень страхового обеспечения характеризует степень страховой защиты имущества, а также является основанием для определения размера страхового возмещения при причинении ущерба страховым случаем.

Существует три системы страхового обеспечения и соответствующего расчета страхового возмещения при неполном страховании. При страховании по пропорциональной системе страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь тот процент от него, который страховая сумма составляет от страховой стоимости.

При страховании по системе первого риска возмещение производится в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (меньшей, чем страховая стоимость). Ущерб в пределах страховой суммы считается «первым риском» и компенсируется страховщиком, а ущерб сверх страховой суммы - «второй риск» остается на ответственности страхователя. В страховании доходов, объема производства, урожая применяется система предельного страхового обеспечения. В этом случае ущерб определяется в виде разницы между реально достижимой величиной дохода, объема производства, урожая и фактически полученной меньшей величиной. При этом в договоре оговаривается максимальное (предельное) отклонение фактической величины от реально достижимой, которое компенсируется страховщиком.

Во-вторых, страховое обеспечение в имущественном страховании представляет собой стоимостное выражение суммы, в которую застраховано имущество, т. е. в этом аспекте страховое обеспечение равнозначно понятию «страховая сумма». В-третьих, страховое обеспечение в личном страховании является выплатой в виде страховой суммы при страховом случае с застрахованным лицом.

Франшиза, ее виды и необходимость использования

страховая деятельность франшиза

Страховая франшиза - это определенная договором страхования часть убытков, которая в случае страхового случая не подлежит возмещению страховщиком, или это - доля страхователя в покрытии нанесенного ущерба. Чаще всего устанавливается в процентном соотношении от страховой суммы или в фиксированной денежной сумме.

Благодаря ее применению достигается сочетание самострахования со страхованием. Освобождение страховщика от выплаты незначительного ущерба в размере установленного по действующей франшизе, и которая позволяет ему сделать проще и дешевле порядок возмещения убытков и соответственно снизить необходимые тарифные ставки. Вместе с тем, страхователи заинтересованы в принятии превентивных мер по сохранению имущества, здоровья или снижению риска ответственности перед третьими лицами, поскольку при этом часть риска возлагается на ответственность страхователя.

Виды франшизы в страховании.

Различают: условную (или интегральную) и безусловную (или эксцедентную) франшизы.

Условная франшиза - оговорена в договоре страхования часть убытков, которая не возмещается страховщиком в случаях, когда размер убытков находится в пределах установленной франшизы. Если же при наступлении страхового случая сумма ущерба превышает франшизу, то она возмещается страховщиком в полном объеме. Использование страховщиком условной франшизы имеет цель отмежеваться от мелких, таких, что часто возникают (повторяются) убытков. Чаще условная франшиза применяется в личном страховании. Страховщики могут в условиях страхования определять количество дней болезни, за которые предусматривается страховая помощь. Если же застрахованный находился на больничном дольше, то пособие выплачивается за весь период нетрудоспособности.

Безусловная франшиза - это оговоренная в договоре страхования часть убытков, которая высчитывается во всех случаях из обязательств страховщика, то есть не подлежит возврату страхователю при выплатах страховых возмещений. В этом случае ответственность страховщика определяется размером убытка с вычетом суммы франшизы. Использование безусловной франшизы распространено при страховании автотранспорта и других имущественных объектов, она обеспечивает страховщику уменьшение затрат на ведение страхового дела за счет избежания расчетов по рискам, которые приводят к незначительным суммам убытков. При применении франшизы страховщик предоставляет льготы страхователю в уплате страховых платежей из-за снижения тарифных ставок по соответствующему виду страхования.

При возмещении ущерба учитывается франшиза. Если договором страхования предусмотрена безусловная франшиза, то из суммы ущерба всегда вычитается сумма, равная безусловной франшизе. При условной франшизе ущерб не возмещается, если его размер не превышает величину франшизы.

Заключение

Страхование - стратегически важный элемент экономической системы. Оно позволяет создавать крупные инвестиционные ресурсы, освобождает государственный бюджет от необходимости возмещения убытков от непредвиденных событий, повышает социальную защищенность граждан. Личное страхование выполняет важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому развитию и поддержанию личного страхования необходимо уделить особое внимание. В развитых странах личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии.

Система страхования в России в настоящее время еще не окончательно сформирована и продолжает свое развитие. На мой взгляд, одна из главных проблем - невозможность точного прогнозирования экономического развития России, как следствие - недоверие граждан к долгосрочному вложению денег. В нашем обществе, в отличие от стран со сложившимся институтом страхования, отсутствует страховая культура населения и, по результатам социологических исследований, обнаруживается низкий уровень информированности людей в области страхования.

Список использованной литературы

1. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика / В. Ю. Абрамов. - М. : Волтерс Клувер, 2009.

2. Гвозденко А. А. Основы страхования: учебник для вузов / А. А. Гвозденко. - 2-е изд., 2010.

3. Никулина Н. Н. Страхование. Практикум: учеб. пособие / Н. Н. Никулина, С. В. Березина. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 271с.

4. Сахирова Н. П. Страхование: учеб. пособие. - М. : ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009. - 744с.

5. Страхование: учебник / С. Б. Богоявленский [и др. ]; под ред. Т. А. Федоровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Экономист, 2006.

6. Страхование: учебник/ под ред. Т. А. Федоровой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Магистр, 2008. - 1006с.

7. Яковлева Т. А. Страхование: Элементарный курс: Учебное пособие / Т. А. Яковлева, О. Ю. Шевченко. - М. : Экономист, 2009.

...