Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

коммерческий банк вклад

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы -- Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.

Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия основную долю средств хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные вклады населения -- ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.

Целью написания курсовой работы является изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях.

Исходя из этого, были поставлены следующие задачи:

· изучить первоначальную форму депозитных операций;

· рассмотреть понятие депозита и его видов;

· изучить политику депозитного процента;

· рассмотреть характеристику основных финансовых показателей деятельности банка;

· рассмотреть особенности вкладных (депозитных) операций ОАО «Белагропромбанк».

Объектом исследования данной курсовой работы является ОАО «Белагропромбанк».

Предметом курсовой работы являются депозитные операции и депозитная политика кредитной организации.

Информационной базой при написании курсового проекта были законодательные акты НБ РБ в том числе учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.

Статистической базой для исследования послужил практический материал ОАО «Белагропромбанк».



1. Понятие, классификация привлеченных средств банка и их место в банковской ресурсной базе

В соответствии со ст. 8 Банковского Кодекса Республики Беларусь, банк- юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

· привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

· размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· иные операции. [1]

Отсюда следует, что главное, законодательно закрепленное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать свободные денежные средства предприятий, учреждений, организаций и населения и собранные таким образом средства предоставлять в кредит.

При осуществлении коммерческим банком пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.

Собственные средства представляют собой совокупность различных по назначению фондов, принадлежащих банку и обеспечивающих ему экономическую самостоятельность и стабильность функционирования. Собственными источниками банковских ресурсов являются акционерный капитал, образованный при создании банка, и заработанная банком прибыль, которая может находится в различных формах: в виде созданных за ее счет фондов банка, в виде нераспределенной прибыли прошлых лет и отчетного года и т. п.

В зависимости от источника привлечения банковские ресурсы можно разделить на:

· ресурсы других коммерческих банков;

· ресурсы Центрального банка;

· ресурсы, полученные от юридических лиц;

· ресурсы, полученные от физических лиц;

· средства бюджета.

Все ресурсы коммерческих банков можно классифицировать по степени их доходности для банка:

· бесплатные;

· дешевые;

· дорогие.

Стоимость ресурсов банка оказывает непосредственное влияние на его доходность, а ликвидность банка во многом зависит от того, на каких условиях привлечены средства клиентов и какова вероятность их одновременного изъятия.

Ресурсы коммерческого банка можно классифицировать по возможности прогнозирования их величины. При этом выделяют ресурсы, поддающиеся прямому и косвенному регулированию. К ресурсам прямого прогнозирования относят фонды банка и нераспределенную прибыль. Косвенному прогнозированию подлежат средства в расчетах, остатки временно свободных средств на расчетных счетах предприятий и организаций, некоторые другие источники банковских ресурсов.

Следует также уделить внимание такому понятию, как «структура банковских ресурсов». Оно означает соотношение долей отдельных видов ресурсов банка в их общем объеме. Структура банковских ресурсов может зависеть от многих факторов: типа банка, наличия соответствующих лицензий, продолжительности деятельности банка, состава клиентуры, организационной формы банка, состояния рынка ссудных капиталов и иное.

Привлеченные ресурсы -- одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму кредитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. Вкладные операции представляют собой ту основу, на которой банки зарабатывают прибыль, т.е. это источники доходов банка. Вкладные операции позволяют банкам создавать резервы в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь и проводить дополнительные активные операции банка.

Привлеченные ресурсы выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

Привлеченные ресурсы играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Само понятие ликвидности банка тесным образом связано с привлеченными ресурсами. Привлеченные ресурсы предполагают возникновение обязательств банка перед клиентами (кредиторами и вкладчиками) по своевременному возврату привлеченных средств и уплате по ним процентов в соответствии с условиями договора. А ликвидность, как правило, определяется как способность в срок, в полном объеме и без потерь ответить по своим обязательствам перед клиентами. Более того, вследствие непродуманной политики в области управления привлеченными ресурсами у банка могут возникнуть серьезные проблемы с ликвидностью.

Привлеченные ресурсы могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах. Основной признак классификации источников привлеченных средств - это кто выступает инициатором проведения операций. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе.

Ресурсы недепозитного характера образуются у банков в результате выпуска и продажи ими собственных долговых бумаг или при покупке ресурсов на межбанковском рынке. В последнем случае существуют различные каналы привлечения: от коммерческих банков или от центрального банка. В зависимости от условий предоставления ресурсов Национальным банком они могут быть целевыми и использоваться коммерческими банками для кредитования конкретных проектов или клиентов или не целевыми, которыми банки имеют право распоряжаться по собственному усмотрению.

К ресурсам недепозитного характера относятся:

· кредиты, приобретаемые у Национального банка в порядке рефинансирования и через кредитный аукцион (централизованные ресурсы);

· кредиты, приобретаемые на рынке межбанковских кредитов (МБК);

· выпуск собственных обязательств в виде векселей и облигаций

· соглашения об обратном выкупе (РЕПО).

Среди причин привлечения подобных ресурсов можно выделить следующие:

· угроза снижения показателей ликвидности банка;

· угроза образования дебетового сальдо по корреспондентскому счету;

· возможность эффективно использовать ресурсы на конкретные цели;

· мобилизация ресурсов для кредитования наиболее значимых клиентов из соображения престижа банка, поддержания имиджа банка.

Межбанковский кредит (МБК) является основным источником заемных средств коммерческого банка и осуществляется в целях поддержки текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств. МБК происходит в рамках корреспондентских отношений банков и в конечном счете представляет дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитования потенциал банка. Особое место в источниках средств кредитного потенциала коммерческого банка занимают кредиты Национального банка Республики Беларусь, которые выдаются в порядке рефинансирования на цели краткосрочного кредитования при соблюдении банком экономических нормативов и резервных требований.

Для привлечения ресурсов недепозитного характера банк также может выпускать собственные долговые обязательства - векселя и облигации. Банковский вексель -- это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента) получить при предъявлении их в банк к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а дисконтные веселя -- дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Последняя -- ниже номинала векселя.

Облигации коммерческого банка - это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившем их.

От депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей облигации отличаются сроком выпуска (они не могут выпускаться на срок менее 1 года) и порядком выпуска. Выпуск облигаций банком может иметь место лишь при условии полной оплаты всех выпущенных этим банком акций или полной оплаты пайщиками своих долей в уставный фонд банка.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты.

Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере экономики. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.

«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать остатки по текущим счетам в качестве ресурса кредитования, так как те могут быть востребованными в любой момент. Однако, как правило, клиенты не изымают одновременно все свои средства, поэтому наличные резервы банка могут быть относительно не велики.

Кроме того, большинство банковских операций осуществляется в безналичном виде. Не задействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличивает ликвидность банка и может быть направлена им на предоставление кредитов другим клиентам или другим банкам. Помимо кассовых резервов, другим ограничителем в использовании коммерческими банками депозитов как кредитного ресурса являются обязательные резервы, устанавливаемые Национальным банком.

В зависимости от условий привлечения ресурсов депозитного характера и возможности их изъятия собственником депозиты подразделяются на срочные и до востребования.

Отметим, что основным механизмом привлечения ресурсов в банки является установление правильных процентных ставок по привлекаемым депозитам. Важнейшие методы привлечения ресурсов сводятся к следующему:

· установление процентных ставок по методу «затраты плюс прибыль»;

· усилия банков, направленные на привлечение клиентов с более высокими доходами;

· установление платы по остаткам на счетах;

· ценообразование депозитной политики на основе рыночных процентных ставок;

· механизм установления процентных ставок для привлечения дешевых ресурсов из сопредельных государств.

Являясь основой для проведения банками активных операций, ресурсы во многом определяют степень и направления развития банковского бизнеса Укрепляющее влияние, оказанное на экономику Республики Беларусь снижением темпов инфляции и стабилизацией валютного курса белорусского рубля, а также активизация усилий банковской системы по привлечению средств населения позволяет говорить о постепенном о выдвижении последних на позиции основного источника ресурсов белорусских банков.

Изложенное позволяет утверждать, что депозиты физических лиц - значимый и перспективный источник формирования ресурсов белорусских банков, сочетающий в себе целый ряд преимуществ и позволяющий динамично нарастить ресурсный потенциал банковской системы. В условиях невысоких темпов роста депозитов юридических лиц вклады населения уже создают хорошую основу для расширения объемов банковских кредитов и таким образом способствуют активизации и повышению эффективности деятельности предприятий нашей страны, что в дальнейшем приведет к ускорению темпов роста ресурсной базы за счет их средств.

2. Классификация депозитов физических лиц и их характеристика

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть пассивов банка .

Депозит (от латинского depositum) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме в национальной и иностранной валюте) или ценные бумаги, переданные в банк их собственником или третьим лицом по поручению и за счет собственника для хранения на определенных условиях в банковское учреждение. Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком, имеющим лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Поэтому в деятельности коммерческих банков вклады клиентов представляют собой депозиты и являются основным источником формирования банковских ресурсов.

Для коммерческих банков вклады - главный вид ресурсов. Причем от характера вкладов зависят виды кредитных операций и соответственно размеры доходов банка. Депозиты представляют собой определенную сумму денежных средств, помещенную на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которому за пользование этими суммами начисляют определенный процент. Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные, сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и представляются в балансе единым показателем - средства клиентов.

В зависимости от срока и порядка изъятия депозиты физических лиц подразделяются на вклады до востребования и срочные. С точки зрения экономического содержания депозиты можно подразделить на три группы:

· до востребования;

· срочные и их разновидность сберегательные вклады.

Значительный объем среди пассивных операций коммерческих банков приходится на операции по привлечению депозитов до востребования. Они представляют собой средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение дохода по таким счетам не является основным мотивом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депозиты до востребования. Прежде всего, это текущие (расчетные) счета.

Текущий счет физического лица предназначен для осуществления операций по зачислению и переводу средств, вытекающих из гражданских правовых отношений. Условия его открытия и функционирования указываются в заключенном между банком и клиентом договоре.

Наиболее существенными условиями этого договора является начисление банком процентов на остаток средств на текущем счете и взимаемая с клиента плата за проведение банком расчетных операций и выдачу со счета наличных средств. В основе определения этих условий лежат разработанные и утвержденные банком тарифы.

Для отражения операций, осуществляемых с использованием банковских пластиковых карточек, их владельцам открываются карт-счета, остатки по которым представляют собой для коммерческого банка разновидностью депозитов до востребования.

Депозитами до востребования являются также средства, отраженные на различных благотворительных счетах в банке. Благотворительный счет - это счет целевого характера, открываемый в банке гражданами для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи. Этот счет может открывается как в официальной денежной единице Республики Беларусь, так и в иностранной валюте.

Кроме рассмотренных выше видов банковских счетов по учету депозитных средств в режиме до востребования, в банковской практике могут встречаться и другие их виды. Можно отметить, что, несмотря на существование различного рода счетов до востребования, основным их видом для любого банка являются расчетные (текущие) счета, и преобладающая часть депозитов до востребования аккумулируется именно на этих счетах.

Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления, осуществлять их полное изъятие. Как правило, сумма процентов по ним значительно ниже, чем по другим видам вкладов.

Данные депозиты представляют банку достаточно высокие риски, в случае их одновременного снятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам.

Особые «пики» оттока средств, привлеченных банками на условиях до востребования, приходятся на дни выплаты заработной платы, пенсий клиентам.

В отличие от вкладов до востребования срочные вклады помещаются в банках на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов. Такие вклады выгодны банку, поскольку, используя депозиты вкладчиков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования. Эта часть ресурсов является для коммерческих банков достаточно стабильной. Банки заинтересованы в приросте срочных вкладов, так как они усиливают ликвидность позиций их балансов.

При возрастании доли срочных вкладов в совокупном объёме ресурсов, может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Размещение в банках средств на фиксированные сроки оформляется специальным договором. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой в банке.

Основными условиями договора являются: сумма, валюта вклада, срок действия договора, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, условия внесения средств в депозит (в наличной или безналичной форме), обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Многие банки устанавливают минимальный размер срочного вклада, величина которого зависит от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. Со своей стороны банк обязуется своевременно исполнять все условия договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в установлении пени или штрафов за несвоевременную выдачу средств владельцам депозитов или выплату процентов.

Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, поскольку они стабильные и позволяют ему располагать денежными средствами длительное время и соответственно увеличить операционные доходы от процентов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных депозитов в совокупном объеме ресурсов может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей. Сумма срочного вклада должна быть неизменна в течение всего срока действия договора (исключая - срочный вклад с дополнительными взносами). Если вкладчик желает изменить судьбу вклада и потребовать возврата средств до окончания действия договора, то он может расторгнуть договор, изъять или переоформить вклад, однако при досрочном расторжении он частично лишается предусмотренных договором процентов, как правило в этом случае проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладу до востребования.

Срочные депозиты подразделяются в зависимости от сроков их привлечения. Сроки привлечения банками ресурсов зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов. от сроков проведения банками активных операций. Cрок, на который заключается с банком договор, оказывают непосредственное влияние на размер депозитного процента. Чем длиннее срок, на который клиент передает средства банку, тем выше может быть предложенный вкладчику депозитный процент.

Выбор банком сроков привлечения депозитов может быть обусловлен рядом причин. В значительной степени эти сроки зависят от требований банковского законодательства по формированию обязательных резервов: если существует дифференциация норм обязательных резервов зависимости от сроков привлечения ресурсов, то банк останавливает свой выбор на таких сроках, которые позволяют ему осуществлять отчисления по минимальным нормам. Кроме этого, большое влияние на выбор сроков привлечения средств оказывают сроки проводимых банками активных операций. И, конечно, сроки привлечения банками ресурсов зависят от сложившихся тенденций и текущих конъюнктурных колебаний (спроса и предложения) на денежном рынке.

В настоящее время используются различные способы исчисления и уплаты процентов. Виды процентных ставок, назначаемых банком могут быть следующими: простые и сложные; плавающие и постоянные. Традиционным видом начисления процентов являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью - в соответствии с предусмотренным договором процентом - происходит расчет и выплата дохода по вкладу. Выплата простых процентов применяется в двух базовых депозитных схемах: единовременное погашение процентов и основной суммы долга (наиболее распространенный вариант) и периодической выплаты процентов с погашением основной суммы долга в конце срока действия депозитного договора.

Другим видом расчета доходов являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада.

Депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения депозитов.

Уплата банком процентов по депозитным операциям - основная часть расходов банка. Поэтому банк, с одной стороны не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой - вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительные сроки, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств от населения коммерческими банками не беспредельно. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Национальным банком Республики Беларусь установлен обязательный норматив: максимальный размер привлеченных средств физических лиц не должен превышать 100 % собственных средств (капитала) банка.

Сберегательные вклады предназначены для накопления или вложения денежных сбережений. Для них характерным является медленный, плавный рост и то, что денежные средства обычно используют лишь через длительный период времени. Следует иметь в виду, что к сберегательным вкладам не относят помещенные на счета денежные средства, предназначенные для осуществления платежей или вложенные на заранее оговоренный срок.

Изъятие средств со сберегательного счета возможно лишь после подачи уведомления владельцем вклада. Период уведомления может быть определен законодательно или устанавливается в законодательном порядке между банком и владельцем счета. Это свидетельствует о том, что сберегательные вклады предполагают наличие на их счетах стабильных остатков денежных средств, которые используются в активных банковских операциях. Причем, в ряде стран законодательно установлено, что денежные сбережения для обеспечения большей их сохранности должны инвестироваться в относительно надежные активы, например, ценные бумаги государства или ипотеки на земельные участки.

Несмотря на необходимость предварительного уведомления об изъятии денежных средств со сберегательных вкладов, банки выдают их вкладчикам по первому требованию. В этом случае коммерческий банк взимает с вкладчика плату для покрытия своих операционных расходов, как правило, путем их удержания с депозитного процента.

Разновидностью срочных депозитов являются сберегательные сертификаты, которые коммерческие банки реализуют физическим лицам.

Сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке.

Сберегательные сертификаты банка выпускаются в белорусских рублях в документарной форме на бланке.

Расчеты по выпуску, обращению и погашению сертификатов осуществляются как наличными денежными средствами, так и в безналичном порядке.

Собственником сертификата может быть физическое лицо - резидент или нерезидент Республики Беларусь. Сертификат является документальным оформлением договора банковского вклада (депозита).

Процентные ставки и сроки обращения сертификатов утверждаются уполномоченными органами банка. Процентная ставка в период срока обращения сертификата не изменяется. Собственник сертификата вправе передать права по сертификату только другому физическому лицу.

Договор уступки требования (цессия) при передаче прав по сертификату оформляется путем заключения двустороннего соглашения лица, уступающего эти права (цедент), и лица, приобретающего эти права (цессионарий) в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Договор уступки требования подписывается обеими сторонами. Условие непрерывности оформления цессии должно быть обязательным. Стоимость передаваемого сертификата устанавливается соглашением сторон.

Расчеты по уступке сертификата производятся цедентом и цессионарием самостоятельно. Наличные деньги цедент получает от цессионария без участия представителей учреждения банка.

Определение стоимости уступаемого сертификата может производиться по просьбе цедента и (или) цессионария.

Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

Погашение сертификата осуществляется в полной сумме, указанной в нем. Выдача части денежных средств против предъявленного сертификата не производится.

Погашение (оплата) или выплата процентов по сертификату производится как в наличной, так и в безналичной форме.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами:

-благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов круг потенциальных инвесторов может быть расширен;

-благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка -- утрату части ресурсов.

Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами (депозитами) являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов. Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что сертификаты являются объектом налогообложения, в то время как доход по счетам до востребования и срочным вкладам (депозитам) таким налогом не облагается. Указанная особенность учитывается банками, поэтому проценты по сертификатам, как правило, выше, чем проценты по срочным вкладам с аналогичными сроком и суммой.

Таким образом, депозиты физических лиц, привлекаемые банками состоят из депозитов до востребования, срочных депозитов и их разновидностей - сберегательных вкладов и сберегательных сертификатов.

В настоящее время один из самых перспективных инструментов привлечения средств в банки являются банковские пластиковые карточки, которые занимают все более серьезные позиции в системе денежно-кредитных отношений нашей страны.

В Республике Беларусь развитие платежных технологий с использованием банковских карт находит государственную поддержку. Ведь именно государство должно быть заинтересовано в широком привлечении средств населения в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и контроле по разработке и производству специализированных устройств для системы расчетов банковскими пластиковыми карточками.

3. Особенности вкладных (депозитных) операций ОАО «Белагропромбанк»

Деньги в любые времена являются средством платежа и средством накопления. Ни для кого не секрет, что с течением времени реальная покупательная способность денег снижается. Этот процесс обусловлен инфляцией, спасением от которой является размещение денег на банковский депозит под определенный процент. Депозиты, предлагаемые в ОАО «Белагропромбанк», помогут Вам не только сохранить, но и приумножить Ваши деньги.

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет прием денежных средств физических лиц в депозиты (вклады) в белорусских рублях, СКВ (доллары США, евро) и ОКВ (российские рубли), вклады с выплатой процентов по окончании срока договора и с ежемесячной выплатой процентов, вклады с капитализацией, с возможностью пополнения суммы вклада.

Действующая в Банке централизованная система обработки операций позволяет владельцу счета (другим лицам) совершать в ЛЮБОМ подразделении Банка следующие операции по вкладным, текущим счетам в белорусских рублях и иностранной валюте:

· пополнение текущего, вкладного счета как самим вкладчиком, так и другим лицом (для вкладных счетов - если данное право предоставлено договором банковского депозита), а также представителем вкладчика по нотариально оформленной доверенности;

· совершение расходных операций по текущему, вкладному счету (в том числе перевод денежных средств со счета, кроме международных переводов и частных переводов внутри Банка) как владельцем счета, так и его представителем по доверенности, оформленной как в Банке, так и вне Банка.

Теперь рассмотрим виды вкладов ОАО «Белагропромбанк»:

· система вкладов «Линия роста»;

· вклад "Старт!";

· сберегательная карточка "Депозитный кошелек";

· срочный банковский вклад (депозит) "Забота";

· вклад «Пенсионный»;

· вклад "Время денег!";

· вклад "До востребования".

Вклад до востребования: срок хранения вклада не ограничен, вклад хранится до востребования его вкладчиком. Первоначальное внесение вклада осуществляется как наличными, так и безналичным перечислением. Дополнительные взносы во вклад принимаются без ограничения. Частичные выплаты со вклада производятся в пределах остатка вклада. Процентная ставка по вкладу в белорусских рублях - 0,5% годовых, в иностранной валюте- 0,1% годовых. Начисленные проценты ежегодно (в конце года) присоединяются к остатку вклада (капитализируется). В дальнейшем, проценты начисляются на новый остаток вклада.

Вклад «Пенсионный»: вклады предназначены для зачисления и хранения денежных средств, поступающих от государственного органа, осуществляющего перечисление пенсий, пособий, иных выплат по государственному социальному страхованию.

Банковские вклады имеют значительное преимущество: вкладчик всегда имеет возможность снять часть суммы (или всю сумму вклада) в любой момент времени (для удобства вкладчика может выдаваться пластиковая карточка) и при этом получать дополнительный доход.

Таблица 1 Основные условия вклада "Пенсионный"

Условие	Содержание
Процентная ставка	23,5%
Валюта вклада	Белорусские рубли
Вид вклада	До востребования
Снятие денежных средств	Без ограничений, по первому требованию
Пополнение депозита	Без ограничений: · путём внесения наличных денежных средств · путём безналичного перечисления
Начисление процентов	Ежемесячно
Выплата процентов	Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада

Вклад "Старт!"- это вклад для клиентов, желающих разместить свои денежные средства на короткий срок в национальной или иностранной валютах.

Банковский вклад (депозит) "Старт!":

· максимальная сумма не ограничена;

· без ограничений по периодичности внесения;

· по истечении срока хранения сумма вклада автоматически переоформляется во вклад системы сбережения «Линия роста» с плавающей процентной ставкой на срок 500 дней.

· Таблица 2-Основные условия вклада «Старт!»

Условие	Содержание
Валюта вклада	Белорусские рубли	Доллары США	ЕВРО	Российские рубли
Процентные ставки по вкладу, % годовых	36,0	5,0	5,0	6,0
Срок хранения вклада	95 дней
Минимальная сумма вклада	1 000 000	Не установлена
Дополнительные взносы	C 15 октября 2012 года возобновляется прием дополнительных взносов по заключенным ранее и вновь заключаемым договорам.	· максимальная сумма не ограничена · без ограничений по периодичности внесения · минимальная сумма дополнительного взноса наличными денежными средствами не менее:
		5	5	100
Частичное снятие	Без пересчета процентов, при условии, что после совершения операции остаток денежных средств будет составлять сумму не менее:
	3000000	1000	1000	25000
Досрочное расторжение	С перерасчётом процентов за фактический период хранения вклада по ставке "До востребования"

Для примера рассчитаем возможный доход по вкладу сроком на 3 месяца на сумму 20000000 белорусских рублей. Эффективная ставка вклада составит: 37,09%. Прибыль по вкладу - 1854540 белорусских рублей.

Таблица 3 Доход по месяцам с учетом капитализации процентов

Месяц	Доход	Всего с доходом
1	600000	20600000
2	618000	21218000
3	636540	21854540

Система вкладов «Линия роста» - банковские вклады для клиентов, стремящихся надёжно и выгодно разместить свои денежные средства. Отличается простотой и возможностью выбора наиболее подходящих условий для каждого вкладчика.

Банковский вклад может быть с фиксированной и с плавающей процентными ставками (см. приложение 1).

Рассчитаем возможный доход по вкладу с плавающей процентной ставкой сроком на 100 дней на сумму 20000000 белорусских рублей. Эффективная ставка вклада составит: 30,97%. Прибыль по вкладу - 1548320 белорусских рублей.

Таблица 4 Доход по месяцам с учетом капитализации процентов

Месяц	Доход	Всего с доходом
1	503333	20503333
2	516001	21019334
3	528987	21548320

Основные условия системы вкладов «Линия роста» рассмотрим в таблице 5.

Таблица 5 Основные условия системы вкладов "Линия роста"

Условие	Содержание
Выплата процентов	ежемесячно, по выбору клиента, путём: · причисления к сумме вклада (капитализация) ; · перечисления на счёт, указанный вкладчиком; · выдачи наличными .
Дополнительные взносы	· без ограничений по максимальной сумме; · без ограничений по периодичности внесения.
Частичное снятие	· в пределах неснижаемого остатка вклада; · с перерасчётом процентов по частично истребуемой сумме за фактический период её хранения исходя из 1/2 процентной ставки, действующей по вкладу .
Автоматическое увеличение процентной ставки	· при увеличении остатка вклада до суммы, соответствующей иному размеру процентной ставки; · при продлении срока хранения вклада.
Досрочное расторжение	с перерасчётом процентов за фактический период хранения вклада: · исходя из 1/2 процентной ставки, действующей по вкладу; · исходя из ставки вклада до востребования, действующей по вкладу в соответствующем периоде .
Продление срока хранения	· автоматически при неявке вкладчика до следующего возможного срока хранения.

Проанализируем состав и структуру вкладов (депозитов) физических лиц ОАО «Белагропромбанк» в эквиваленте всех валют по срочности.

Таблица 6 Состав и структура вкладов физических лиц в эквиваленте всех валют

Балансы на 2013 год
	31.01.2013 млн.руб	28.02.2013 млн.руб	29.03.2013 млн.руб	30.04.2013 млн.руб	31.05.2013 млн.руб	28.06.2013 млн.руб
Текущие счета	16353,60	20746,20	23523,00	18323,16	21117,90	19161,70
Срочные депозиты	106523,00	109379,70	114379,80	116988,10	119427,20	121044,60
Сберегательные сертификаты	59,2	27,9	0	0	0	0
Облигации	6224,88	6334,89	4681,37	3729,41	3865,50	4103,48

Как видно из таблицы 6, что остаток срочных вкладов за анализируемый период увеличился и на 28.06.2013 года сумма составила 121044,60 млн.рублей, что на 14521,6 млн.рублей больше, чем на 31.01.2013 года.

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли.

Теперь рассмотрим структуру вкладов физических лиц в эквиваленте всех валют по срокам.

Таблица 7 Структура вкладов физических лиц в эквиваленте всех валют по срокам

Вид вклада	Сумма 01.01.2013	Сумма на 01.07.2013
До востребования, руб	699430,00	14088000,00
Срочные вклады от 3 до 6 месяцев, руб	12356618483,83	18451782686,70
Срочные вклады от 6 до 12 месяцев, руб	1008524608,28	189041886,60
Срочные вклады от 1 года до 3 лет, руб	178192596,10	117056285,80
Итого	13544035118,21	18771968859,10

Как видно из таблицы 7 население отдает предпочтение вкладам на срок от 3 до 6 месяцев. По таким вкладам банк предлагает удобные условия для вкладчиков, а также достаточно высокую процентную ставку. Остатки по всем вкладам на 01.07.2013 по сравнению с началом года увеличились на 5227933740,89 рублей.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 04 ноября 2008 г. № 22 "О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" установлено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо депозита, в порядке установленном законодательством РБ.

За 2012 год ОАО «Белагропромбанк» выплатил процентов по привлеченным средствам физических лиц на сумму 1 389 281 392,5 тыс. белорусских рублей. Более подробную информацию можно рассмотреть в таблице 8.

Таблица 8 Сведения о выплаченных процентах по привлеченным средствам физических лиц в 2012 году, в эквиваленте, тыс. белорусских рублей

	Срочные вклады (депозиты)	До востребования	Выпущенные ценные бумаги	Итого
Январь	98 253 076,1	2 435 875,6	3 754 989,3	104 443 941,0
Февраль	107 251 486,6	3 038 153,9	3 857 739,0	114 147 379,5
Март	129 307 156,0	3 399 503,8	4 464 704,5	137 171 364,3
Апрель	135 580 785,5	3 507 658,0	5 074 789,4	144 163 232,9
Май	125 213 163,6	4 097 252,6	6 129 821,8	135 440 238,0
Июнь	102 674 286,8	3 429 146,8	6 397 849,4	112 501 283,0
Июль	94 625 390,9	3 405 457,7	6 529 601,2	104 560 449,8
Август	91 808 015,4	3 829 635,2	6 747 163,7	102 384 814,3
Сентябрь	82 961 944,5	3 704 628,0	6 260 887,5	92 927 460,0
Октябрь	96 867 085,9	4 047 605,3	7 834 306,3	108 748 997,4
Ноябрь	98 367 013,3	3 615 067,0	8 349 322,4	110 331 402,6
Декабрь	110 701 552,4	4 031 164,7	7 728 112,6	122 460 829,7
Итого	127 361 056,9	42 541 148,6	73 129 287,0	1 389 281 392,5

Объем средств, привлеченных от частных клиентов в 2013 году , возрос на 29,2% и составил 16,3 трлн.рублей. Темп прироста средств, размещенных населением в ОАО «Белагропромбанк» в 1,8 раза превысил средний темп их прироста, сложившийся по другим банкам. С учетом этого, доля Белагропромбанка на данном сегменте рынка возросла до 16,7%.

ОАО «Белагропромбанк» является одним из лидеров рынка банковских услуг физическим лицам в Республике Беларусь.

Увеличение объёмов и повышение качества услуг для населения является наиболее важным приоритетом развития банка.



Заключение

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует о том, что цели разрабатываемой депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

4 ноября 2008г. был подписан, а 27 ноября 2008г. одобрен Палатой представителей Национального собрания Республики Беларусь Декрет Президента Республики Беларусь № 22 “О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”, согласно которому “государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 % суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции”

На данный момент Декрет № 22 является одной из эффективных мер по предотвращению негативных явлений в Республике Беларусь в условиях мирового финансового кризиса.

Проведенный в работе структурный анализ показал, что:

1. Средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.

2. При привлечении средств в депозиты также необходимо учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц. Так, для юридических лиц важными будут льготные тарифы на обслуживание, круглосуточная работа в системе «Клиент-банк», а для физического лица - достаточно высокие процентные ставки и привлекательные условия по вкладам.

3. Самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских пластиковых карточек, так как денежные средства, которые «оседают» на карт - счетах являются дешевой ресурсной базой.

4. В целях совершенствования депозитной политики ОАО «Белагропромбанк» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на VIP-клиентов с высоким уровнем доходов, что будет являться перспективным резервом для будущего роста депозитов.

Подавляющая часть ресурсов ОАО «Белагропромбанк» формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможность банка в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка.

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

· расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов;

· принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия срочных вкладов;

· активизировать рекламную деятельность банка;

· предложить соединение вкладных продуктов с кредитными.

Приложение

Таблица процентных ставок по срочному банковскому вкладу (депозиту) «Линия роста» ОАО «Белагропромбанк» с 29 июля 2013 г.

	Вклады (депозиты) с плавающими процентными ставками	Вклады (депозиты) с фиксированными процентными ставками
	% годовых	% годовых
Единица валюты, сумма вклада	Срок, дни	Срок, дни
	1100	2200	3300	55005	11000	22000	330002	1100	2200	33003	55003	11000	22000
Белорусские рубли
1 - 1000000	3332,00	333,00	333,30	334,50	3334,803	3335,10	3335,40	99,009	999,50	110,00	1110,50	1111,00	111,50
1000001-10000000	332,10	333,10	333,40	334,60	334,90	335,20	335,50	99,25	99,75	110,25	110,75	111,25	111,75
10000001 и более	332,20	333,20	333,50	334,70	335,00	335,30	335,60	99,50	110,00	110,50	111,00	111,50	112,00
Доллары США
1 - 500	55,30	55,60	55,90	6,10	66,60	66,90	77,20	33,00	33,80	44,40	44,80	55,20	55,60
501-5000	55,40	55,70	5,95	66,20	66,70	66,95	77,30	33,30	44,00	44,60	55,00	55,40	55,80
5001 и более	55,50	55,80	66,00	6,50	66,80	77,00	77,50	33,60	44,20	44,80	55,20	55,60	56,00
Евро
1 - 500	55,30	55,60	55,90	66,10	66,60	66,90	77,20	33,00	33,80	44,40	44,80	55,20	55,60
501-5000	55,40	55,70	55,95	66,20	66,70	66,95	77,30	33,30	44,00	44,60	55,00	55,40	55,80
5001 и более	55,50	55,80	66,00	66,50	66,80	77,00	77,50	33,60	44,20	44,80	55,20	55,60	66,00
Российские рубли
1 - 15 000	66,80	77,10	77,40	77,60	88,...

Подобные документы

• Депозиты физических лиц как основа банковских ресурсов

  Понятие и классификация привлеченных средств банка, их место в банковской ресурсной базе. Сущность депозитных операций. Состав и структура банковских ресурсов Республики Беларусь. Особенности формирования и анализ привлеченных ресурсов АСБ "Беларусбанк".
  
  дипломная работа [101,9 K], добавлен 19.12.2009
  

• Депозитные операции коммерческого банка

  Экономическая сущность депозитных операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Классификация депозитов, правила и порядок оформления депозитных операций. Анализ состава и структуры ресурсной базы филиала ОАО "АСБ Беларусбанк".
  
  дипломная работа [434,7 K], добавлен 12.12.2009
  

• Формирование привлеченных банковских ресурсов

  Ресурсы коммерческих банков, их состав и структура. Место и роль депозитов при формировании ресурсов банка. Оценка привлеченных ресурсов банковской системы Беларуси. Анализ депозитных операций Могилевского областного управления ОАО "Белагропромбанк".
  
  курсовая работа [2,4 M], добавлен 29.12.2014
  

• Роль привлеченных средств в формировании ресурсной базы коммерческого банка

  Общая характеристика ресурсов банка, их классификация. Понятие привлеченных денежных средств. Место и роль депозитной политики в формировании ресурсной базы коммерческих банков Беларуси. Направления деятельности банков в наращивании ресурсной базы.
  
  дипломная работа [604,1 K], добавлен 12.01.2012
  

• Предложения по совершенствованию организации депозитных операций ОАО "БПС-Сбербанк"

  Сущность и место депозитов в ресурсной базе банка. Депозитная политика банков Республики Беларусь в современных условия. Классификация привлеченных ресурсов и их содержание. Оценка эффективности депозитных операций в банке, пути их совершенствования.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 20.08.2013
  

• Депозитные операции, их виды. Депозитная политика в кредитной организации (банке)

  Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Депозитные операции акционерного коммерческого Сберегательного банка. Порядок отражения в учете депозитных операций кредитными организациями. Перспективы развития депозитных операций в России.
  
  курсовая работа [39,5 K], добавлен 16.09.2008
  

• Пассивные операции банков

  Сущность и структура привлеченных средств банка. Роль депозитных операций банка в процессе формирования банковских ресурсов. Виды вкладов, условия их размещения. Анализ пассивных операций. Основные направления совершенствования деятельности банка.
  
  курсовая работа [211,0 K], добавлен 30.04.2014
  

• Анализ вкладных операций населения в Сберегательном банке (на примере Макушинского отделения № 1686 Сбербанка России ОАО)

  Понятие, значение и состав привлеченных средств, классификация депозитных средств по признакам. Значение депозитных операций в формировании ресурсной базы банка. Проведение анализа депозитной политики на примере Макушинского отделения № 1686 Сбербанка РФ.
  
  курсовая работа [131,0 K], добавлен 07.07.2010
  

• Депозитные операции коммерческого банка: состояние, перспективы развития (на примере ОАО "Белинвестбанк")

  Исследование экономической сущности и роли депозитных операций коммерческого банка. Нормативно-правовое регулирование системы проведения депозитных операций коммерческим банком в Республике Беларусь. Характеристика депозитных операций ОАО "Белинвестбанк".
  
  курсовая работа [98,5 K], добавлен 28.11.2016
  

• Ресурсы, пассивные операции, депозиты, депозитные операции, депозитные счета, вклады населения, вклады до востребования, условные вклады, срочные вклады

  Изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций с участием физических лиц. Депозиты населения с точки зрения формирования ресурсной базы банка, Классификация депозитов населения, проведение анализа депозитных операций.
  
  дипломная работа [95,6 K], добавлен 28.05.2008
  

• Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк"

  Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.
  
  дипломная работа [126,5 K], добавлен 21.04.2011
  

• Анализ депозитных операций банка для физических лиц

  Бухгалтерская классификация депозитов в Республике Беларусь. Динамика средств физических и юридических лиц, привлеченных отделением ОАО "Белагропромбанк" за 2010-2012 гг., начисленная сумма процентов. Анализ эффективности депозитных операций банка.
  
  курсовая работа [568,2 K], добавлен 30.11.2013
  

• Депозитные операции

  Сущность вкладов как экономической категории. Роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка. Современное состояние депозитного рынка Республики Беларусь. Проблемы, связанные с проведением банковских депозитных операций, варианты их решения.
  
  курсовая работа [100,3 K], добавлен 19.05.2015
  

• Ресурсы, пассивные операции, депозиты, депозитные операции, депозитные счета, вклады населения, вклады до восстребования, условные, срочные вклады.

  Предмет исследования депозитных операций банка с населением. Изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций с участием физических лиц. Депозитные операции на примере конкретного банка.
  
  дипломная работа [94,2 K], добавлен 00.00.0000
  

• Пути повышения эффективности депозитных операций банка

  Методические подходы к оценке эффективности денежных ресурсов банка. Моделирование депозитных операций как элемент управления ресурсным потенциалом банковского учреждения. Зарубежный и отечественный опыт гарантирования возврата депозитных средств.
  
  дипломная работа [1,8 M], добавлен 29.12.2013
  

• Ресурсы банка и источники их образования

  Формирование ресурсов коммерческим банком. Операции банков второго уровня по привлечению средств. Анализ активных и пассивных операций АО "БТА Банк". Оценка соответствия сроков привлечения депозитных средств. Пути совершенствования ресурсной базы банков.
  
  дипломная работа [472,6 K], добавлен 01.07.2013
  

• Особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях

  Определение основных источников ресурсной базы коммерческого банка. Анализ структуры собственных, привлеченных и заемных средств ЗАО "Тюменьагропромбанка", оценка эффективности их использования. Выявление перспектив расширения ресурсной базы предприятия.
  
  дипломная работа [366,3 K], добавлен 28.04.2011
  

• Депозитные операции коммерческого банка

  Виды банковских депозитов. Основные тенденции развития рынка депозитов по РФ. Влияние политики ЦБ РФ на формирование депозитной политики коммерческого банка. Анализ развития депозитных операций коммерческих банков на примере ЗАО "Транскапиталбанк".
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 27.01.2013
  

• Оценка ресурсной базы коммерческого банка

  Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.
  
  курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011
  

• Депозитные операции

  Экономическая сущность депозитных операций банка, классификация депозитов. Анализ операций банка с физическими лицами в этой сфере на примере ЦБУ "Приорбанк". Перспективы оптимизации операций банка по привлечению денежных средств физических лиц во вклады.
  
  курсовая работа [336,3 K], добавлен 18.05.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам