Банковская система России

Размещено на http://www.allbest.ru/

СовременнАЯ ГуманитарнАЯ АКАДЕМИЯ

Представительство Одинцовское

Курсовая работа

по дисциплине «Макроэкономика»

Тема: «Банковская система России»

Выполнил студентка:

Басманова Инна Николаевна

№ контракта 18800080204003

Направление Экономика

№ группы ЗЭ-809В

Москва 2009

Представительство Одинцовское

Задание на курсовую работу

по дисциплине «Макроэкономика»

Студентки Басмановой Инны Николаевны

^{Фамилия, имя, отчество}

№ контракта 18800080204003, группа ЗЭ-809В, направление Экономика

1 Тема «Банковская система России»

2 Срок сдачи курсовой работы: до 15 ноября 2009 года

3 Краткое содержание курсовой работы: Исследование теоретических аспектов построения банковской системы Российской Федерации, роли Банка России и коммерческих банков в современной банковской системе, анализ банковской системы Российской Федерации и Великобритании, а также освещение проблем развития банковской системы на современном этапе.

4 Дата выдачи темы: 10 октября 2009 года

Задание выдано ______________________________ _______________

^{Ф.И.О. ответственного лица, должность подпись}

«___» __________ 2009 г.

Содержание

Введение

1 Понятие и структура банковской системы России

1.1 Центральный банк России. Общая характеристика деятельности

1.2 Коммерческие банки России

1.3 Небанковские кредитно-финансовые институты России

2 Банковская система Россиии Великобритании. Сравнительный анализ

3 Проблемы развития банковской системы России

3.1 Проблемы функционирования банковской системы России в условиях финансового кризиса

3.2 Основные направления деятельности Правительства России и ЦБ России по обеспечению устойчивости финансовой и банковской систем в условиях финансового кризиса

Заключение

Глоссарий

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Введение

Актуальность данной работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности функционирования банковского сектора - основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований. Банковский сектор как совокупность коммерческих банков и объект анализа представляет собой центральное звено банковской системы.

В настоящее время деятельность Банка России приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков.

Целью данной работы является исследование теоретических аспектов построения банковской системы Российской Федерации, роли Банка России и коммерческих банков в современной банковской системе, анализ банковской системы Российской Федерации и Великобритании, а также освещение проблем развития банковской системы на современном этапе.

Поставленная цель определяет следующие задачи курсовой работы:

- Рассмотреть теоретические аспекты построения банковской системы.

- Показать роль Банка России и коммерческих банков в современной банковской системе Российской Федерации.

- Провести сравнительный анализ банковских систем Российской Федерации и Великобритании.

- Осветить проблемы развития банковской системы Российской Федерации.

Объектом изучения является банковская система Российской Федерации.

Теоретической основой работой являются труды отечественных специалистов в области банковского дела Челнокова В.А., Селищева А.С., Добрынина И.Н., Тарасенко О.А., Ефимовой Л.Г. и др.

Курсовая работа состоит из пяти глав.

В первой главе описывается история развития банковской системы Российской Федерации.

Вторая глава посвящена раскрытия понятия банковской системы Российской Федерации.

В третьей главе рассматривается структура банковской системы Российской Федерации.

Четвертая глава посвящена сравнительному анализу банковских систем Российской Федерации и Великобритании.

В пятой главе описываются проблемы функционирования банковской системы Российской Федерации, а также основные направления деятельности Правительства РФ и ЦБ РФ по обеспечению устойчивости финансовой и банковской систем в условиях финансового кризиса.

1 Понятие и структура банковской системы России

Банковская система -- совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков См. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ 1996, N 6, ст. 492.. Таким образом, легальное определение термина «банковская система» дано путем перечисления ее элементов, что нельзя признать удовлетворительным, поскольку любая система не сводится только к ее элементам, а всегда представляет собой нечто качественно новое. Кроме того, рассматриваемое легальное определение оставляет за пределами банковской системы Российской Федерации различные юридические лица, которые либо обслуживают банковскую деятельность, либо сами фактически этой деятельностью занимаются. К первой группе юридических лиц следует отнести государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» См.: Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // СЗ РФ, 2003, N 52 (часть I), Ст. 5029., союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. Ко второй группе относятся юридические лица различной организационно-правовой формы, которые на регулярной профессиональной основе занимаются кредитованием клиентуры или осуществляют безналичные расчеты. Кредитованием занимаются ломбарды, разнообразные кредитные кооперативы, местные фонды поддержки малого бизнеса и т.п. Безналичные расчеты за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги разрешено осуществлять любым организациям, выполняющим требования ст. 13.1 Закона о банках. Кроме того, безналичные расчеты выполняют организации Почты России Ефимова Л.Г. «Понятие и структура банковской системы Российской Федерации», «Банковское право», М, 2007, N 2, с. 12.

Все банковские системы принято делить на виды. По степени централизации управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными (административными) и рыночными. Централизованные банковские системы существуют в условиях командно-административной экономики и характеризуются государственной монополией на банковское дело. По сути, в такой ситуации в стране функционирует один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами.

Кроме того, в зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые См. Приложение 2 «Банковская система РФ». Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах еще не существовало центральных банков и действовали только коммерческие, которые выполняли все банковские функции, в том числе и эмиссионную. Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

1.1 Центральный банк России. Общая характеристика деятельности

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) возглавляет отечественную банковскую систему.

Центральный банк Российской Федерации - высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими банками Банк России стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков. Однако Банк России определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензию на право осуществления банковской деятельности.

Главная задача Банка России заключается в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, т. е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.

Основными целями деятельности ЦБ РФ являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

При этом в соответствии со ст. 3 ФЗ РФ от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» получение прибыли не является целью деятельности Банка России Статья 2 ФЗ РФ от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ, 2002, N 28, Ст. 2790..

В достижении вышеуказанных целей Банк России выполняет значительные по объему функции, которые позволяют обоснованно говорить об абсолютной власти Банка России в отношении кредитно-финансовой системы страны. Только ему и никакому другому государственному органу (а Банк России обладает явно выраженными признаками именно государственного органа власти) принадлежат в полном объеме полномочия по регулированию кредитно-финансовой системы страны, регулированию, управлению и контролю за деятельностью любых организаций, осуществляющих банковские операции (в том числе и вопросы наложения на них взысканий за нарушения установленных им единолично правил).

ЦБ РФ выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция.

Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм, а также контроль над ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне.

И все же в соответствии с Конституцией Российской Федерации: защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти Статья 75 Конституции РФ «Российская газета», N 237, 25.12.1993..

Исходя из основных целей своей деятельности, ЦБ РФ выполняет следующие функции в соответствии с ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

Ш во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

Ш монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

Ш утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

Ш является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

Ш устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

Ш устанавливает правила проведения банковских операций;

Ш осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

Ш осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

Ш принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

Ш осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

Ш регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

Ш осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

Ш организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

Ш определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

Ш устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

Ш устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

Ш принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

Ш устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

Ш проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Ш осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

Ш осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами Статья 4 ФЗ РФ от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ, 2002, N 28, Ст. 2790.

1.2 Коммерческие банки России

Коммерческие банки (КБ) относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д..

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

Ш прием депозитов;

Ш осуществление денежных платежей и расчетов;

Ш выдача кредитов.

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлении недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.

Как юридические лица банки и законодательно, и по природе своей деятельности соответствуют общим коммерческим структурам, и имеют определенные отличия с тем, что их деятельность жестко регулируется. Если, например, любое ООО, ЗАО и так далее регулируется только уставом, и там записано, что любая другая деятельность регулируется действующим законодательством, то у банков этого нет. Там строго сказано, что он может делать, четко и конкретно, отсюда виды и лицензии и особенности коммерческого банка.

КБ могут создаваться по следующим признакам: по способу создания и способу формирования уставного капитала КБ делятся на паевые банки, или которые образуют ООО и уставный капитал, которого формируется путем взносов пайщиков, притом эти взносы - не собственность банка, а собственность пайщиков. Когда пайщик выходит из банка, он имеет право потребовать свой взнос в денежной или материальной форме. Еще существуют акционерные банки, то есть ЗАО или ОАО, его уставный капитал формируется за счет вкладов его участников путем распространения между учредителями акций, которые дают только право распоряжаться долей уставного капитала, а денежные средства, которые внесли акционеры, переходят в собственность банка.

По территориальному характеру банки могут относиться к региональным банкам, это и те банки, которые Банк России отнес в первую группу, и экстерриториальные банки, в основном это были московские крупные банки, которые создавали много филиалов.

По величине активов и собственного капитала банки делятся на крупные, средние и мелкие. Если вы посмотрите на таблицу в начале лекции, то примерно так считалось, что на 01.01.1997 года крупные банки - это банки, у которых собственный капитал - не менее 300 млрд. рублей. То есть установление минимально необходимого капитала дает право относить банк, если он создается, к среднему банку.

По разнообразию объемов выполняемых работ банки делятся на универсальные и специализированные. 99% российских банков - это универсальные. С одной стороны, это хорошо, а с другой, отсутствие специализированных, таких, как ипотечных, инвестиционных, и так далее ограничивает сферу инвестиций в реальную экономику.

Есть еще банки имеющие филиальную сеть, не имеющие филиальную сеть. Филиал банка - это обособленное подразделение, которое расположено вне места расположения самого банка, которое выполняет от имени банка и по доверенности председателя правления банка определенный круг операций. Они могут соответствовать лицензии данного банка, а могут быть ограничены приказом или доверенностью. Представительство - это создание таких структурных подразделений, которые не имеют права выполнять банковские операции, а только представлять интересы банка.

Среди коммерческих банков необходимо выделить специализированные, деятельность которых имеет относительно узкопрофильный характер. К таким банкам относятся инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие.

Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

1.3 Небанковские кредитно-финансовые институты России

В соответствии со ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон) небанковской кредитной организацией называется кредитная организация, которая имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В настоящее время Банк России установил допустимые сочетания банковских операций для двух видов небанковских кредитных организаций: расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских депозитно-кредитных организаций.

В литературе встречается мнение, что небанковские кредитные организации являются «низкорисковыми кредитными учреждениями». Сказанное справедливо для расчетных небанковских кредитных организаций, деятельность небанковских депозитно-кредитных организаций, напротив, является высокорисковой. Провозглашается даже, что «за всю историю существования российской банковской системы ни одна небанковская кредитная организации не была лишена лицензии на осуществление банковских операций» Мадыгина О.А. Небанковская кредитная организация как юридическое лицо: Автореферат к.ю.н. СПб, 2006. с. 4.. К сожалению, факты не поддерживают столь оптимистичные заявления. Автору известно, по крайней мере, 12 случаев отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций, что составляет примерно пятую часть от их общего количества. Две небанковские кредитные организации - ЗАО НКО «Волга-Теза» и НКО ООО «Курганинкасс» были признаны банкротами. В качестве оснований отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций называют следующее: «неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России» Приказ ЦБ РФ от 7 сентября 2000 г. N ОД-348 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у НКО "Сберинвест" (ООО) // Вестник Банка России. 2000. N 48., «снижение размера собственных средств ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату регистрации» Приказ ЦБ РФ от 27 августа 2002 г. N ОД-540 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у НКО ООО "СНП кредит" // Вестник Банка России. 2002. N 50., «неоднократные нарушения в течение одного года требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» Приказ ЦБ РФ от 29 марта 2006 г. N ОД-141 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у НКО "НРКО" (ООО) // Вестник Банка России. 2006. N 21..

В настоящий момент законодательством предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций - расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации. Согласно ст. 11 Закона минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро.

Расчетные небанковские кредитные организации (далее - РНКО) являются самым распространенным видом банковских кредитных организаций. Согласно Инструкции ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» Инструкция ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» // Вестник Банка России. 2006. N 32 РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

3) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

4) куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

5) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Таким образом, РНКО осуществляют лишь ограниченный круг банковских операций, в числе которых отсутствуют высокорисковые банковские операции, что объективно повышает их финансовую устойчивость.

РНКО в зависимости от функционального назначения можно разделить на следующие подвиды:

- клиринговое учреждение - организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданной Банком России, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга;

- расчетный центр организованного рынка ценных бумаг - кредитная организация, обеспечивающая денежные расчеты участников сделок на организованном рынке ценных бумаг путем открытия им счетов и осуществления по ним расчетов;

- расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юридических лиц, в том числе и банков-корреспондентов на валютных рынках;

- РНКО, действующие на межбанковском рынке. Создаются коммерческими банками в целях осуществления межбанковских расчетов и создания межбанковских платежных систем;

- РНКО, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов;

- организации инкассации. Здесь следует сказать, что ранее организации инкассации являлись самостоятельным видом небанковских кредитных организаций. Согласно действовавшему Положению «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» Приказ ЦБ РФ от 8 сентября 1997 г. N 02-390 "О введении в действие Положения "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" // Вестник Банка России. 1997. N 59. организации инкассации осуществляли только одну банковскую операцию - инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В связи с тем, что деятельность организаций инкассации связывалась с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе по минимальному размеру уставного капитала, составлению и представлению финансовой отчетности, для организаций инкассации не устанавливались. Несмотря на то, что вышеназванный документ утратил силу только с введением в действие с 1 октября 2006 г. Инструкции Банка России от 26 апреля 2006 г. N 129-И, фактически создать организацию инкассации стало невозможным со вступления в силу Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2004. N 15., которая предусмотрела государственную регистрацию и лицензирование лишь двух видов небанковских кредитных организаций - расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских кредитно-депозитных организаций Тарасенко О.А. «Небанковские кредитные организации: Современное состояние и перспективы развития» «Предпринимательское право», 2007, N 3, с. 12.

Ко второму виду небанковских кредитных организаций, предусмотренных законодательством, относятся небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции (НДКО).

Регулирование и надзор за деятельностью НДКО осуществляется на основании Положения Банка России от 21 сентября 2001 г. (ред. 16.12.2003) N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» Положение Банка России от 21 сентября 2001 г. (ред. 16.12.2003) N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 2001. N 60.. Банк финансы система

НДКО могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ст. 5 Закона, на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в валюте Российской Федерации и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте, в том числе:

1) привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

2) размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3) купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

4) выдача банковских гарантий.

НДКО также вправе совершать сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Закона.

НДКО имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

НДКО не вправе привлекать денежные средства физических лиц во вклады и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по ним, заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием; покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме; привлекать во вклады и размещение драгоценных металлов; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов Тарасенко О.А. «Небанковские кредитные организации: Современное состояние и перспективы развития» «Предпринимательское право», 2007, N 3, с. 12.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

2 Банковская система России Великобритании. Сравнительный анализ

На мой взгляд, сравнивая отечественную и зарубежные банковские системы, следует обратить внимание, прежде всего на характерные отличия в случаях, когда их существование объясняет более эффективную, нежели в нашей стране, работу банковского сектора в целом.

Как и подавляющее большинство банковских национальных систем, банковская система Великобритании имеет двухуровневую структуру. В отличие от российской банковская система Великобритании не формировалась за короткий срок в условиях относительно стабильного законодательства, а стихийно складывалась на протяжении последних веков с последующей регламентацией выработанных форм и правил в нормативных документах и банковской практике.

Банк Англии в течение длительного времени представлял собой единственный институт, относящийся к первому уровню этой системы, управляя разветвленной сетью коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений. Наибольшие полномочия, сравнимые с полномочиями Банка России, он получил в 1987 г., но такое положение менее чем за десять лет привело к крупнейшему банковскому кризису, принявшему международный характер и начавшемуся с краха британского банка «Беррингс» из-за финансовых спекуляций одного из его филиалов. Это показало Правительству Великобритании необходимость кардинальной реформы банковской системы, и уже с 1997 г. надзорные функции в отношении банков и иных расчетно-кредитных организаций, а также элементов финансовой системы страны были переданы специально созданной Администрации финансовых услуг, часть же иных полномочий поступила в ведение Министерства финансов Добрынин И.Н. «Функционирование банковских систем Российской Федерации, Великобритании и Китая: сравнительно-правовой анализ» «Конституционное и муниципальное право», М, 2008, N 8, с. 22.

Кроме того, банковская система Великобритании основывается на гораздо большем по сравнению с российским банковским сектором разнообразии форм расчетно-кредитных организаций. Конечно, в последнее время в Великобритании, как и везде в мире, идет активный процесс универсализации банковской деятельности, но он не отменяет банковской специализации отдельных типов организаций - специализации, которая сложилась в ходе многолетней практики в условиях свободного и почти свободного рынка и, мы полагаем, оправдала себя исторически.

В банковской системе Великобритании выделяют: депозитные банки (клиринговые банки (весь спектр банковских услуг), финансовые дома (преимущественно потребительское кредитование), торговые банки (в основном управление ценными бумагами и кредитование торговли)), учетные (дисконтные) дома (оперируют ликвидными фондами для банков и векселями государства), акцептные дома (привлекают средства через краткосрочные займы), иностранные банки, прочие расчетно-кредитные учреждения (Доверительно-сберегательный банк, Национальный сберегательный банк (почтовые переводы), Национальный жиробанк, строительные общества (ипотечное кредитование), страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные тресты, доверительные паевые фонды, финансовые корпорации, фирмы венчурного финансирования).

Для Великобритании ядром банковского права как системы регулирующих норм является обычное право, а также судебные прецеденты, практика судов по рассмотрению споров, связанных с исполнением сторонами своих обязательств в банковской сфере. Основополагающие банковские Законы 1979 и 1987 гг. по отношению ним являются скорее производными. Можно говорить о своего рода «стихийности» формирования системы правового регулирования работы банковского сектора в Соединенном Королевстве Добрынин И.Н. «Функционирование банковских систем Российской Федерации, Великобритании и Китая: сравнительно-правовой анализ» «Конституционное и муниципальное право», М, 2008, N 8, с. 23.

Так же как и банковские системы большинства современных государств, банковская система России имеет двухуровневую структуру: на первом уровне расположен Банк России, выполняющий основные регулирующие функции, а на втором уровне - остальные кредитные организации.

Согласно ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» СЗ РФ. 2002. N 28. ст. 2790. в своей деятельности Банк России руководствуется целями защиты и обеспечения устойчивости рубля; развития и укрепления банковской системы Российской Федерации; обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

В достижении этих целей Банк России выполняет значительные по объему функции, которые позволяют обоснованно говорить об абсолютной власти Банка России в отношении кредитно-финансовой системы страны. Только ему и никакому другому государственному органу (а Банк России обладает явно выраженными признаками именно государственного органа власти) принадлежат в полном объеме полномочия по регулированию кредитно-финансовой системы страны, регулированию, управлению и контролю за деятельностью любых организаций, осуществляющих банковские операции (в том числе и вопросы наложения на них взысканий за нарушения установленных им единолично правил).

Второй уровень двухуровневой банковской системы Российской Федерации представляют различные кредитные организации. Под кредитной организацией понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции См. определение, данное в ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. N 6. ст. 492..

Кредитные организации согласно российскому законодательству могут существовать либо в форме банков, либо в форме небанковских кредитных организаций.

Отличительной особенностью банков является право на совокупное осуществление следующих операций: во-первых, привлечение денежных средств во вклады; во-вторых, размещение их от своего имени и за свой счет; в-третьих, открытие и ведение банковских счетов.

Небанковская кредитная организация может выполнять отдельные банковские операции, которые указаны в выданной ей лицензии Банка России.

В настоящее время российское законодательство предусматривает три вида небанковских кредитных организаций:

- небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции (НДКО);

- небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам (НКО);

- организации инкассации, которые вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов Добрынин И.Н. «Функционирование банковских систем Российской Федерации, Великобритании и Китая: сравнительно-правовой анализ» «Конституционное и муниципальное право», М, 2008, N 8, с. 23.

Одной из особенностей банковской системы Российской Федерации являются ограничения, связанные с работой кредитных организаций с физическими лицами, что, как нам представляется, сделано для дополнительной защиты физических лиц от недобросовестных и неустойчивых организаций, действующих на рынке банковских услуг.

В отличие от Великобритании в России существуют только две разновидности кредитных организаций: банк, которому могут быть выданы несколько видов лицензий, и небанковская кредитная организация (осуществляющие депозитные и кредитные операции, операции по расчетам, организации инкассации) См. Приложение 1 «Сравнительный анализ банковских систем Российской Федерации и Великобритании».

В Великобритании, в частности, особую роль на рынке банковских услуг играют строительные общества, которые сами кредитуют покупку жилья Селищев А.С. «Деньги. Кредит. Банки.» СПб.: Питер, 2007. с. 357 - 358..

В России расчетно-кредитные организации не имеют права заниматься другими видами коммерческой деятельности, так же как и организации, ориентированные на осуществление иной коммерческой деятельности, не могут осуществлять банковские услуги.

Так, в России ипотечное кредитование осуществляется посредством взаимодействия покупателя с двумя организациями: банком и строительной компанией, каждая из которых имеет собственные интересы. Банк, в отличие от строительной компании, заинтересован не в продаже жилья, а в получении максимальной прибыли, а потому он будет выдавать ипотечные кредиты на значительно менее выгодных для потребителя условиях, чем их выдавала бы сама строительная компания.

Банковская система Великобритании изначально была в высокой степени либерализована и включена в мировую финансовую систему. Британский капитал занимал прочные позиции в мире еще до возникновения ВТО и начала переговоров в ее рамках о либерализации торговли финансовыми услугами. Уже в то время Лондон был крупнейшей финансовой столицей мира, а поэтому в меньшей степени нуждался в защите от негативных последствий либерализации рынка финансовых услуг. Процессы глобализации повлияли на регулирование финансового рынка и банковской системы Великобритании в основном в сфере развития международного сотрудничества в области надзора за международными банковскими операциями и не касались мер защиты внутреннего рынка. При этом государство в ответ на международные банковские кризисы целенаправленно шло по пути совершенствования надзора как над банковской системой страны в целом, так и над международным банковским сектором.

Первое, в частности, выразилось в реформировании первого уровня банковской системы Англии. Почти на всем протяжении второй половины XX в. после национализации Банка Великобритании осуществлялось постепенное сосредоточение в его руках всех надзорных и управленческих функций по отношению к британской банковской системе в целом. Если учесть, что до этого момента Банк Англии был наиболее значимым банком, имеющим массу привилегий, но не управляющим институтом, можно с полным основанием утверждать, что изменение его статуса в первую очередь связано не с внутренними проблемами банковской системы страны, а с внешними - возникавшими из-за тесной включенности банковской системы государства в формирующуюся мировую банковскую систему Шумилов В.М. «Всемирная торговая организация: право и система: Учеб. пособие.» М, ТК Велби; «Проспект», 2006. с. 168..

На протяжении значительного периода своей истории банковская система Англии в основном регулировалась традициями и судебной практикой при весьма незначительной роли централизованного регулирования. Подобная система отношений не вполне отвечала потребностям ситуации, когда в роли участников банковской системы стали активно выступать иностранные банки, действующие в совершенно иной правовой среде, а сами английские банки приняли участие в формировании международной банковской системы. В этих условиях централизация банковских систем других стран мира привела к необходимости проведения подобных реформ и в Англии.

3 Проблемы развития банковской системы России

3.1 Проблемы функционирования банковской системы России в условиях финансового кризиса

Россия стала далеко не первой страной, столкнувшейся в 2008 - 2009 годах с масштабным экономическим кризисом и кризисом банковской системы в частности.

Явные проявления банковского кризиса начались в сентябре 2008 года, когда потери по индексу ММВБ достигали 10%, акции Сбербанка и ВТБ теряли по 30%, ставки МБК для банков первого круга подскакивали до 20% годовых, для более мелких банков - до 45% годовых. Ставки МБК упали с 25% до 6-7%. Бюджет РФ выделил средства в размере 500 млрд. руб. на поддержку фондового рынка, была снижена норма резервирования для банков в сумме на 300 млрд. руб. Выделены дополнительные средства для размещения на депозитах крупнейших банков. Общие вливания составили 1,5 трлн. руб.

«Начался мощный отток частного капитала, который сопровождался резким падением цен на акции на российских фондовых биржах. Российские компании и банки оказались отрезанными от иностранных источников финансирования. В сентябре чистый отток капитала из России составил $26 млрд.

Ухудшилась ситуация с ликвидностью кредитных организаций. Некоторые банки начали задерживать платежи и выдачу средств с вкладов населения. В результате усиливавшегося недоверия банков друг к другу резко снизились объемы операций межбанковского кредитования. Началось стремительное падение мировых цен на нефть и другие экспортируемые Россией товары. Заметно ухудшилось финансовое положение производителей экспортной продукции.

Банк России дважды принимал решения о снижении нормативов обязательных резервов. Был значительно расширен перечень банковских активов, принимаемых ЦБ РФ в залог при рефинансировании банков. По инициативе Банка России были внесены изменения в законодательство, которые позволили ему предоставлять банкам кредиты без обеспечения.

Также в последние годы наблюдались очень высокие темпы прироста кредитов нефинансовым организациям и населению. В период кризиса эти темпы резко снизились.

Основная причина -- это замедление роста, а для некоторых банков и сокращение ресурсной базы в результате уменьшения задолженности банков перед иностранными кредиторами и оттока вкладов населения.

Важное значение имеют также возросшие кредитные риски, стремление банков запастись ликвидностью, в том числе и в форме ликвидных валютных активов.

Стабилизация валютного курса рубля, восстановление доверия населения к банковской системе, правительственная поддержка крупных предприятий реального сектора, в том числе в форме гарантий при банковском кредитовании, создают условия для возобновления роста объемов банковских кредитов» Выступление на XХ съезде Ассоциации российских банков (Председатель Банка России С.М. Игнатьев). // Данные Интернет-портала Банка России cbr.ru: http://www.cbr.ru/today/publications_reports/print.asp?file=Ignatiev_XX_arb.htm.

Резервы Банка России (ЗВР) достигли максимума -- $598,1 млрд. -- 8 августа 2008 года. Затем ЗВР России начали сокращаться. К началу сентября они упали на $15,9 млрд., за сентябрь -- на $25,4 млрд., за октябрь -- на $72,2 млрд., за ноябрь -- на $28,9 млрд., за первые две недели декабря еще на $18,7 млрд. По сведениям ЦБ, на 17 декабря объем ЗВР составил $437 млрд. Общее снижение ЗВР за четыре месяца составило $161,1 млрд., или 26,9%, то есть примерно 4,3 трлн. руб Чувиляев П. «7 триллионов на кризис», «Деньги», № 50 (705), 2008, с. 17.

3.2 Основные направления деятельности Правительства РФ и ЦБ РФ по обеспечению устойчивости финансовой и банковской систем в условиях финансового кризиса

В рамках обеспечения устойчивости финансовой системы Правительство действует по трем основным направлениям Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009 год // Данные Интернет-портала Правительства РФ government.ru: http://www.government.ru/content/governmentactivity/antikrizismeriprf/5431178.htm. Первое - расширение ресурсной базы и повышение ликвидности всей финансовой системы, второе - повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора и третье - обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы.

Правительство совместно с Банком России реализует меры по рефинансированию банковской системы с тем, чтобы финансовые средства доходили до конкретных предприятий.

В 2009 году, в дополнение к уже выделенным коммерческим банкам, банкам с государственным участием и Внешэкономбанку субординированным кредитам, Правительство направило 200 млрд. руб. ВТБ, 130 млрд. руб. Внешэкономбанку, 225 млрд. руб. коммерческим банкам на обеспечение целевого финансирования реального сектора экономики.

Усилен контроль за реализацией мероприятий по предупреждению банкротства и ходом процедур банкротства небанковских финансовых организаций в целях создания возможности для сохранения активов и максимизации удовлетворения требований кредиторов, включая физических лиц. Срок исполнения обязательств по биржевым облигациям продлен с одного года до трех лет. Разрешен выпуск биржевых облигаций не только открытыми акционерными обществами, но и другими хозяйственными обществами, а также госкорпорациями.

В целях повышения доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора Правительство предприняло целый ряд мер.

Так, усилен контроль за работой органов управления банков, получивших средства государственной поддержки, включая субординированные кредиты. В такие банки назначены уполномоченные представители Банка России. Контроль будет осуществляться по вопросам размера кредитования, предоставления гарантий, управления активами и пассивами, вознаграждения органов управления кредитной организации.

Упрощена процедура предоставления государственных гарантий. Предусмотрена возможность делегирования Правительством Российской Федерации Минфину России права принятия решения о предоставлении государственных гарантий по кредитам отдельных организаций в размере, до 10 млрд. рублей по каждой гарантии. Специальные меры предпринимаются по обеспечению доступности кредитов (субсидирование процентной ставки) для приоритетных секторов экономики - сельского хозяйства, автомобилестроения и транспортного машиностроения. В рамках государственной программы поддержки малого бизнеса субсидируются процентные ставки по кредитам малым предприятиям.

Отдельное направление поддержки финансовых рынков - обеспечение санации «проблемных» банков, важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы, снижение воздействия на банковскую систему банкротств отдельных банков. Банку России предоставлено право заключать с банками соглашения, в соответствии с которыми Банк России компенсирует им часть убытков по кредитам, выданным организациям, у которых отозвана банковская лицензия.

...