Страховая деятельность

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Организация деятельности страховых компаний

1.1 Порядок лицензирования страховой деятельности

1.2 Условия включения страховых посредников в реестр страховых

брокеров

1.3 Состав и содержание документов, регулирующих деятельность страховой компании

1.4 Рейтинговая оценка российских страховщиков по основным показателям

1.5 Роль страховых компаний в современных условиях хозяйствования

2. Практическая часть

Задача 1

Задача 2

Задача 3

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Страхование имеет многолетнюю историю. Налоги, деньги, кредит, страхование - эти основополагающие понятия, безусловно, находятся в одном ряду. В настоящее время страхование есть ни что иное как способ возмещения собственнику ущерба, который был причинен пожаром, наводнением, землетрясением, иным видом стихийных бедствий или действиями третьих лиц. Схожесть этих событий заключается в том, что они нарушают нормальное повседневное существование человека и характеризуются внезапностью и непредвиденностью.

Естественным желанием любого человека является обеспечение сохранности своей собственности, своего здоровья и жизни, а также возможность компенсации нанесенного в результате наступления страхового случая ущерба. Собственно, это желание и является основой возникновения такого явления как страхование. лицензирование страховой брокер



1. Организация деятельности страховых компаний

1.1 Порядок лицензирования страховой компании

Лицензирование страховой деятельности на территории РФ является обязательным. Оно осуществляется в настоящее время Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Лицензирование заключается, во-первых, в проверке соответствия организационных, финансово-экономических расчетов объемов и условий страхования, представленных в соответствующих документах страховщика, законодательству РФ, требованиям платежеспособности и в выдаче лицензии страховой организации. Во-вторых, лицензирование включает надзор лицензирующим органом за соблюдением страховщиками лицензионных требований и условий при осуществлении страховой деятельности и приостановление, аннулирование лицензий в случае их невыполнения.

Лицензирование страховой деятельности проводится в соответствии с Законом РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности», положениями ст. 32 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» и Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ. При соблюдении страховщиком, зарегистрированным на территории РФ, требований, предъявляемых законодательством и указанными Условиями, ему выдается лицензия на проведение страхования.

Лицензия представляет собой документ, удостоверяющий право ее владельца на проведение определенных видов страхования на территории РФ или на части ее территории, заявленной страховщиком. Лицензия имеет единую форму и содержит следующие реквизиты:

- наименование (полное и сокращенное) страховщика;

- юридический адрес страховой организации;

- наименование отраслей страхования;

- территория, на которой страховая организация (включая ее филиалы) имеет право проводить данные виды страхования;

- номер и дату выдачи лицензии;

- подпись руководителя лицензирующего органа или его заместителя;

- регистрационный номер страховой организации по Государственному реестру.

Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это не предусмотрено при ее выдаче. Временная лицензия (срок ее действия указывается в реквизитах) может быть выдана страховщику, если отсутствует информация, позволяющая достоверно оценить страховые риски.

Лицензия выдается отдельно на добровольное и обязательное страхование. По каждой из этих форм страхования может быть выдана, в зависимости от готовности страховщика, как одна лицензия, дающая право и на личное, и на имущественное страхование (с соответствующим перечнем видов страхования), так и разные лицензии по отраслям страхования.

1.2 Условия включения страховых посредников в реестр страховых брокеров

Страховая организация обязана вести реестр страховых агентов и размещать его в месте, доступном для обозрения и ознакомления (включая интернет-ресурсы) потребителями страховых услуг.

Основанием для включения в реестр страховых агентов является соответствие лиц, осуществляющих посредническую деятельность страхового агента, требованиям пункта 1 настоящей статьи, и наличие документа, подтверждающего сдачу экзаменов по минимальной программе обучения.

Страховой агент, являющийся юридическим лицом, подлежит включению в реестр страховых агентов с обязательным указанием работников, в должностные обязанности которых входит заключение договоров страхования, соответствующих требованиям пункта 1 настоящей статьи, и при наличии у них документа, подтверждающего сдачу экзаменов по минимальной программе обучения».

1.3 Состав и содержание документов, регулирующих деятельность страховой компании

Система законодательства, регулирующая в настоящее время страховую деятельность в России, базируется на Гражданском Кодексе РФ и Федеральном Законе "Об организации страхового дела в РФ" (с изменениями и дополнениями от 31 декабря 1997 года).

Гражданский Кодекс Российской Федерации, регулируя общие обязательственные стороны осуществления страхования, определяет суть правоотношений, возникающих по договору страхования. Законодательство о страховании определяет форму (добровольное или обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса. Подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы координируют страховую деятельность компаний по конкретным вопросам ее осуществления.

Определенные законодательством механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам в целом соответствуют мировой практике. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании. Механизм надзора и контроля включает в себя регулирование следующих показателей и процедур деятельности страховой компании: уставный капитал; лицензирование; формирование тарифов страховых взносов; формирование и структура резервов; соответствие нормативам платежеспособности; перестрахование; ограничение размеров единичных рисков; инвестиционная политика.

Цель права страхового надзора установлена в законе РФ «Об организации страхового дела» и состоит в обеспечении соблюдения требований действующего законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Основу права страхового надзора составляют нормы административного и финансового права, содержащиеся в Законе РФ об организации страхового дела, указах Президента, постановлениях Правительства, ведомственных нормативных актах.

Административное право, являясь важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций, регулирующим отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством основывается на основных источниках права, главным образом ведомственных нормативных актах, изданных федеральным органом России по надзору за страховой деятельностью.

1.4 Рейтинговая оценка российских страховщиков по основным показателям

Одна из характерных черт современного страхового рынка -- наличие конкурирующих между собой страховых организаций. Страховщики, которые стремятся работать в долгосрочной перспективе, должны уделять большое внимание изучению конкурентов и предлагаемых ими страховых продуктов в целях определения своего места на страховом рынке, возможностей для расширения клиентской базы и совершенствования своих услуг, а также для разработки стратегии фирмы. В ходе этих мероприятий страховая компания выявляет свои сильные и слабые стороны.

В условиях рынка не только потенциальные страхователи, но и инвесторы, собственники страховых организаций и государственные органы заинтересованы в получении независимой, объективной оценки работы страховщика. Рейтинги служат одним из вариантов анализа, позволяющим получить комплексную оценку финансового состояния страховой организации и произвести извести их сравнение.

Под термином «рейтинг страховой организации» будем понимать субъективную оценку одним или несколькими экспертами результатов деятельности страховщика, его способности выполнить свои обязательства в долгосрочном периоде.

Эксперт или группа экспертов при составлении рейтинга надежности страховых организаций, обосновывает свое мнение о надежности и финансовой устойчивости страховой компании, причем целью рейтинга является обеспечение прозрачности результатов деятельности страховых компаний, качества предлагаемых ими услуг, а в долгосрочной перспективе, рейтинг должен стать надежным сертификатом страховой компании, удостоверяющим качество ее работы на страховом рынке.

Для РФ рейтинговая оценка объектов рынка, в том числе страховых организаций, считается абсолютно новым элементом, спрос на который начал формироваться только во второй половине 90-х годов. Высокая рейтинговая оценка страховщика может стать мощным средством привлечения страхователей, в противном случае - сильным ударом по имиджу, в отличие от страховой рекламы.

Очевидно, что возможны различные подходы к оценке деятельности страховых компаний, и у пользователя рейтинга при оценке надежности страховой организации возникает проблема предпочтения того или иного рейтинга.

Вместе с тем, опыт зарубежных стран, и в частности США, показывает, что адекватная оценка состояния страхового рынка возможна лишь при наличии нескольких независимых рейтингов.

Анализ нескольких рейтингов различных рейтинговых агентств позволяет минимизировать ошибки и принять более адекватное решение. Общество нуждается в системе аналитических центров для снижения совокупной величины ошибки в оценке страховой компании.

Таким образом, рейтинговая оценка представляет собой способ комплексной оценки финансового состояния объектов рынка, в том числе страховых организаций. Для более адекватной и достоверной оценки финансового состояния объектов рынка необходимо наличие на рынке нескольких независимых рейтинговых агентств, осуществляющих присвоение рейтинговых оценок на основе разработанных ими уникальных методик, что позволяет минимизировать ошибки, возникающие при присвоении рейтинговой оценки.

Информационной базой для присвоения рейтинговой оценки могут служить бухгалтерская отчетность, статистическая отчетность, данные интервью с менеджерами, заполненные специально разработанные анкеты и данные других документов рейтингуемой организации.

1.5 Роль страховых компаний в современных условиях хозяйствования

В государствах с сильной рыночной экономикой страхование выполняет важную и многоплановую задачу. По некоторым данным, в этой связи можно выделить четыре основные функции страхования: функцию возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную.

Другие авторы, в их числе Т.А. Яковлева и О.Ю. Шевченко, считают что основных функций страхования три: предупредительная, сберегательная (существует, также, мнение о том, что данную функцию вполне можно совместить с социальной), рисковая (функция возмещения убытков). Кроме перечисленных функций, данные авторы отмечают, что в некоторых других работах можно определить такие функции страхования, как контрольная, кредитная и инвестиционная.

Посредством механизмов страхования компенсируется большая часть ущерба, понесенного страхователем в результате стихийных бедствий, техногенных катастроф, пожаров и прочих событий негативного характера. Таким образом, страхование выполняет функцию компенсации убытков. Выданные страховыми компаниями компенсации, как правило, используются для восстановления (а в ряде случаев при привлечении дополнительных средств страхователя и на усовершенствование) утраченных либо поврежденных материальных ценностей, что в конечном итоге в немалой степени способствует экономическому росту.

Любой, кто следит за рынком страхования в той или иной степени, может отметить, что в последние годы значительно увеличилась роль страхования в пенсионном обеспечении. Снижение рождаемости и увеличение продолжительности жизни в развитых странах привели к сокращению числа работающих и роста числа пенсионеров. Многие страны испытывают большие затруднения при реализации государственных программ пенсионного обеспечения, которые построены на распределительном принципе. Расходы государств на пенсионные выплаты велики, и дальнейший их рост просто невозможен. В сложившейся на сегодняшний день ситуации договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой -- снижают финансовую нагрузку на государство.

На сегодняшний день в России перечень видов обязательного страхования весьма обширен. Более сорока федеральных законов и законодательных актов устанавливают в той или иной степени обязательность конкретных видов страхования. Основными из них стали обязательное страхование военнослужащих, обязательное страхование государственных служащих при исполнении служебных обязанностей, обязательное страхование судей, обязательное страхование профессиональной ответственности при осуществлении нотариальной деятельности, обязательное личное страхование пассажиров.



2. Практическая часть

Задача 1

Для определения количества выплат страховых сумм через 5 лет, необходимы данные о показателях смертности и средней продолжительности жизни населения. Данные приведены в таблице Извлечение показателей из таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения.Из таблицы смертности следует, что до 50 лет доживает 86805 человек. Значит, выплат будет 86805

Определение величины страхового фонда для страховых выплат через 5 лет:

- страховая сумма каждого договора 200 рублей, следовательно, страховой фонд через 5 лет должен составит 86805Ч200=17361000 руб.

Учитывая, что каждый год на него будет нарастать 12 % годового дохода, определим современную стоимость этого фонда (до начисления на него процентов).

Определение современной стоимости страхового фонда:

- для того, чтобы найти уменьшенный страховой фонд, воспользуемся формулой:

1

К = Кt * -----------,

(1+i)t

где К - современная стоимость страхового фонда, руб., Kt - величина страхового фонда через 5 лет; - дисконтирующий множитель за t лет;

t - срок страхования, лет; i - норма процента.

К =17361000 Ч 1ч (1+0,12)5 =9853007

Следовательно, чтобы через 5 лет иметь средства для выплаты страховых сумм, страховщик в начале страхования должен иметь страховой фонд в размере 9853007 рубля. Эту сумму надо единовременно собрать со страхователей. Разница между величиной сбора - 9853007 рубля и суммой выплат - 17361000 рублей будет покрыта за счет 12 % дохода на собранные средства при использовании их в качестве вложенного капитала.

4. Определение взноса каждого страхователя на 200 рублей страховой суммы, что составит нетто-ставку со 200 рублей страховой суммы:

- для этого надо страховой фонд в сумме 9853007рубля разделить на количество страхователей, т е. человек, доживающих по таблице смертности до начала страхования, - до 45 лет (87064)

Тн= 9853007ч87064=113,17

Таким образом, единовременная нетто-ставка на 200 рублей страховой суммы на 5 лет составляет 113,17рублей.

5 Определение страховой брутто-ставки

- для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто-ставке прибавляют нагрузку. Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, расчёт ведется по формуле:

где Т - тарифная брутто-ставка, руб., Тн - единовременная нетто-ставка, руб. , Но - доля нагрузки, %

Отсюда Т=113,17Ч100ч100-28=157,18

Таким образом, единовременная тарифная брутто-ставка по страхованию жизни на дожитие для лица в возрасте 45 лет сроком на 5 лет составляет 157,18 рублей на 200 рублей страховой суммы.

Задача 2

Страховщик, оценив кредитоспособность заёмщика, применяет повышающий коэффициент 2,0. Тогда размер тарифной ставки составит 3,5*1,5 = 5,25 %. Допустим, договор о предоставлении кредитной линии подписан и на 01.01 размер кредита составляет 300000 рублей, на которые и начисляются проценты:

300000 *25/12*100 = 6250 р.

Страховая сумма (300000+6250) * 80/100 = 245000 р.

Расчётная тарифная ставка 3,5Ч1,5=5,25

5,25/12 = 0,44%

Сумма страхового платежа 245000*0,44/100 = 1078 р.

На 01.02 предприятие погашает 1/12 часть кредита

300000-25000=275000 р.

Сумма процентов за пользование кредитом:

275000*25/12*100 = 5729 р.

Страховая сумма (275000+5729)*80/100 =224583 р.

Сумма страхового платежа: 224583*0,44/100 = 988,17 р.

На 01.03 предприятие погашает 2/12 части оставшегося кредита:

224583-25000=199583р.

Сумма процентов за пользование кредитом:

199583*25/12 *100 = 4158 р.

Страховая сумма: (199583+4158)* 80/100 = 162993 р.

Сумма страхового платежа 162993*0,44/100 = 717,17 р. и т.д.

Задача 3

Согласно условиям задачи была определена тарифная ставка в размере 6,1. Исходя из условий задачи, страховая сумма равна 150000 руб. В связи с этим страховой взнос составляет:

150000х0,061= 9150 руб.

Агентское вознаграждение равно:

9150х15%=1373 руб.

Для вычисления величины страхового возмещения оспользуем формулу:

W=D*Si/C,

где D - фактическая сумма ущерба;

Si - страховая сумма по договору;

С - страховая стоимость объекта страхования.

W=250000*0,5*(150000/250000)=75000 руб.

Безусловная франшиза составит 75000*0,05=3750 руб. Таким образом, с учетом безусловной франшизы страховое возмещение составит:

75000-3750=71250 руб.



Заключение

Российский рынок страхования уникален и имеет целый ряд присущих только отечественному страховому бизнесу особенностей, что отличает российских страховщиков от зарубежных страховых компаний. По этой причине апробированные и широко использующиеся в западных странах схемы работы страховщиков с фондовым рынком либо попросту отсутствуют в нашей стране, либо существенно отличаются в силу местных особенностей.

Российский страховой рынок стремительно растет -- реальные взносы (без учета налогосберегающих схем, страхованием фактически не являющихся) ежегодно увеличиваются темпами, превышающими 30%. Бурный рост объемов страховых премий может ввести в благостную иллюзию, что и дальше будет так же. Между тем значительное число страховщиков не видят долгосрочных перспектив своего развития, решают исключительно краткосрочные задачи, объявляя своей целью экстенсивный рост премий и доли рынка за счет демпинга и продажу в среднесрочной перспективе зарубежному инвестору. Низкий уровень капитализации российских страховщиков и слабость национального перестраховочного рынка способствуют формированию зависимости экономики страны от мировых финансовых рынков и постепенному превращению российских страховых компаний в посредников.

Российская экономика требует сильного отечественного рынка страхования, который будет двигаться вперед за счет добровольных видов страхования и неценовой конкуренции. Капитализация российских страховых компаний, на порядки превышающая современную капитализацию, станет залогом стабильности и положительной динамики развития данной отрасли. Непрерывность производства и социальная стабильность в российском современном обществе будут поддерживаться за счет снижения уровня недострахования рисков в народном хозяйстве. Со временем же фундаментом отечественного рынка страховых услуг неизбежно станут добровольные виды страхования.

Реформы должны коснуться и ОСАГО. Здесь следует выбрать путь либерализации тарифов - формировать и устанавливать тарифы по обязательному страхованию автогражданской ответственности должны саморегулируемые организации участников страхового рынка. Эти тарифы должны каждый год пересматриваться и корректироваться, чтобы в последующем совершить переход к рыночному механизму регулирования тарифов по ОСАГО. Лимиты ответственности по ОСАГО нужно рассматривать, опираясь на экономическую стоимость жизни.



Список используемой литературы

1. Ермасов С.В. Страхование: Учебное пособие.- М.: Юнити-Дана, 2004.- 462 с.

2. Рыбин В.Н. Страхование: Практикум.- СПб.: СПбГИЭУ, 2004.- 63 с.

3. Сахирова Н.П. Страхование: Учебное пособие.- М.: ТК Велби; Проспект, 2006.- 740 с.

4. Федорова Т.А. Страхование: Учебник. - М.: Экономист, 2004. - 875 с.

5. Авраменко С. Тенденции развития страхового рынка России // Атлас страхования. - №11. - 2005.

6. Ечкалова Н. Чтобы страховка не подвела // Компьютера. - 26 декабря 2003.

7. Жуков В.И. Модернизация социальных отношений в России: замыслы, итога, возможности // Социологические исследования. - 2005. - №6. - С. 25-34.

8. Страхование // Эксперт. - № 38(484). - 10 окт. 2005. - С. 24-28.

9. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-1 Об организации страхового дела в Российской Федерации.

10. Крутик А. Б., Никитина Т. В., Страхование: Учебное пособие.- СПб.: Изд-во Михайлова В. А., 2001.-256 с.

11. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов на Дону: "Феникс", 2004, 384 с.

12. Синецкий Б.И. Основы коммерческой деятельности. Москва: Юристъ, 2002, 659 с.

13. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2004.-312 с.-(серия «Высшее образование»)

14. Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. Страховое право. Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2006, 348 с

Размещено на Allbest.ru

...