Кредитная политика коммерческого банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Место коммерческого банка в экономике государства

1.1 Роль финансового сектора в развитии экономики

1.2 Роль кредитной политики банков в развитии экономики

2. Кредитная политика коммерческого банка ОАО «Восточный экспресс банк»

• 2.1 Анализ организации кредитования коммерческим банком ОАО«Восточный экспресс банк»
• 2.2 Проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками на современном этапе
• Заключение
• Список источников и литературы
• Введение
• Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие [1].

Развитие реального сектора национальной экономики является основой экономического роста, что может стимулироваться различными факторами. К таким факторам можно отнести повышенный потребительский спрос, освоение новых рынков, выход на международные рынки, расширение объемов производства. Все эти факторы могут иметь положительный результат лишь при наличии у предприятия дополнительных средств, источником получения которых являются коммерческие банки [2].

Коммерческие банки составляют систему, которая обеспечивает жизнеспособность реальной экономики. Выступая в роли посредников, банки также выполняют важную роль в процессе реализации денежно-кредитной политики, участвуют в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночной экономики и в обеспечении стабильности всей финансовой системы в целом [3].

Коммерческие банки - нижний уровень двухуровневой банковской системы Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков. Коммерческие банки составляют систему, которая обеспечивает жизнеспособность национальной экономики. Выступая в роли посредников, банки выполняют важную роль в процессе реализации денежно-кредитной политики, участвуют в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций в условиях рыночной экономики и в обеспечении стабильности всей банковской системы [4].

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Однако в настоящее время объемы банковского кредитования недостаточны для финансирования целей предприятий реального сектора экономики.

В ближайшее время роль банков и их присутствие в экономике будут возрастать [5]. Цифровые же ориентиры были представлены в опубликованной в марте этого года Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Там заложены следующие соотношения: активы банков к ВВП - 90% (на 1 января 2011 г. - 74,5%), капитал к ВВП - 14 - 15% (10,4%), кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП - 55 - 60% (40%) [6].

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.

Цель данной работы заключается в рассмотрении основных аспектов организации деятельности коммерческих банков в современных рыночных условиях.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

-рассмотреть роль финансового сектора в развитии экономики;

-оценить факторы, влияющие на кредитную политику современных коммерческих банков;

-изучить процесс организации кредитования на примере Красноярского филиала ОАО «Восточный экспресс банк) (далее ОАО КБ «Восточный»);

-выделить основные проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками и предложить пути их решения на современном этапе.

Предмет исследования - коммерческий банк в экономической системе государства.

Объектом исследования выступает Красноярский филиал ОАО КБ «Восточный».

1. Место коммерческого банка в экономике государства

1.1 Роль финансового сектора в развитии экономики

Финансовый сектор страны является необходимым элементом национальной экономики, стимулирующим ее развитие путем трансформации бездействующих денежных средств в ссудный капитал. В структуре финансового сектора выделяют банковский рынок, рынок ценных бумаг, валютный рынок, рынок страхования. Каждый из рынков имеет в своем арсенале ряд инструментов, позволяющих аккумулировать временно свободные денежные ресурсы с целью их размещения в каналы экономики [7].

Одними из наиболее востребованных в настоящее время финансовых инструментов в России являются банковские, что объясняется особенностями развития финансовой системы в нашей стране. Поэтому уровень развития банковской отрасли определяет состояние развития реального сектора экономики. Отсюда важным становится вопрос своевременной оценки и глубокого анализа процессов, происходящих в банковском секторе отечественной экономики, что позволит сделать прогнозы развития национальной экономики в целом [8].

Связь данных отраслей состоит в том, что именно банковский сектор является основным источником финансирования деятельности компаний в России и от уровня доступности банковских услуг зависит формирование положительного тренда развития экономики. Однако, несмотря на высокую потребность предприятий в заемных ресурсах, доля банковских кредитов в пассивах предприятий остается крайне незначительной, что будет рассмотрено ниже.

Данная ситуация в первую очередь объясняется высокой процентной ставкой на банковские кредиты, которая при условиях низкой рентабельности активов предприятий реального сектора становится для них кабальной [9].

В определении банка, содержащемся в ст. 1 Закона о банках, выделены следующие три главных признака банка [10]. Во-первых, банк - это кредитная организация. Во-вторых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. В-третьих, только банк вправе осуществлять указанные операции в этой совокупности. Если хотя бы один из указанных признаков отсутствует, организация не может рассматриваться как банк [11].

Как денежная и финансовая системы, банковская система является объектом финансово-правового регулирования, поскольку она связана с общественными отношениями, возникающими в процессе финансовой деятельности государства для обеспечения бесперебойного осуществления его задач, обслуживания интересов публичной власти.

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны [12].

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

Современное состояние банковской системы Российской Федерации принято характеризовать следующими особенностями [13]:

1) наличием двухуровневой банковской системы, включающей в себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков;

2) определенной независимостью Центрального банка РФ от органов государственной власти Федерации и субъектов Федерации;

3) преобладанием в банковской системе кредитных организаций, основанных на негосударственной форме собственности;

4) наличием отношений гражданско-правового и хозяйственно-правового характера между разными уровнями банковской системы [14].

Таким образом, особая значимость банковской системы, наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании банковской деятельности обусловлены тем, что деятельность Банка России и кредитных организаций непосредственно влияет на реализацию государственной экономической политики, финансовой стабильности и обеспечение экономической безопасности страны.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещением денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и др.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций.

Таким образом, современный монополистический банк представляет собой универсальный многофункциональный кредитно-финансовый комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультативные и многочисленные около банковские операции, наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала, соответствует диверсифицированной деятельности многоотраслевых концернов [15].

Указанное обусловливает публично-правовую обязанность банка проявлять разумную заботливость и добросовестность по отношению к интересам своих клиентов [16].

В то же время банк обладает и публичными правами, существование которых вызвано необходимостью обеспечить единство и сопоставимость банковской системы, ликвидность данного банка как ее элемента, интересы государства.

Следует отметить, что банки занимают важное место в бюджетной и налоговой системе. Превратившись в новых экономических условиях в основные структурные звенья финансово-промышленных групп, транснациональных корпораций, государственных и негосударственных финансово-инвестиционных консорциумов, ассоциаций экономического взаимодействия, банковских холдингов и других финансово-промышленных конгломератов, банки стали владельцами, пользователями и распорядителями крупных доходов и соответственно крупнейшими налогоплательщиками.

Кроме того, как уже отмечалось, банки проводят платежи, исполняют поручения налоговых органов о списании недоимок и пени. Необходимо также отметить роль банков как организаций, контролирующих постановку на учет в налоговых органах юридических и физических лиц. Наконец, банки представляют соответствующим налоговым органам сведения об открытии счетов, о финансово-хозяйственных операциях налогоплательщиков-клиентов, исполняют поручения налогоплательщиков на перечисление налогов в бюджет и во внебюджетные фонды, исполняют распоряжения налоговых органов о бесспорном списании соответствующих сумм, а также о приостановлении операций по счетам.

Кредитные организации могут привлекаться для осуществления операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе, а также выполнять указанные выше функции Банка России в случае отсутствия его учреждений на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.

Таким образом, банки являются основными звеньями бюджетного и налогового механизма.

С участием банков в бюджетно-налоговой сфере складываются следующие правоотношения:

1) "банк - государство" - публичные отношения (налоговые, бюджетные);

2) "налогоплательщик - государство" - налоговые правоотношения;

3) "налогоплательщик (клиент) - банк" - отношения гражданско-правового характера [17].

Обязанности банков по налоговому законодательству установлены в целом ряде статей Налогового кодекса РФ (ст. 46, 60, 76, 86 и др.).

Так, например, ст. 60 НК РФ устанавливает следующие обязанности банков [18]:

1) банк при исполнении поручения на перечисление налога (сбора) или инкассового поручения налогового органа на перечисление недоимок и пеней со счета организации обязан соблюдать очередность, установленную гражданским законодательством для списания денежных средств с банковского счета;

2) банк обязан исполнить поручение на перечисление налога (сбора) в течение срока, определенного в соответствии с НК РФ;

3) банк обязан исполнить инкассовое поручение налогового органа на перечисление недоимок и пеней со счета организации в течение срока, определенного в соответствии с НК РФ;

4) банк обязан не взимать плату за обслуживание по операциям, связанным с исполнением поручения на перечисление налога (сбора) и инкассового поручения налогового органа на перечисление недоимок и пеней со счета организации.

Следовательно, основной обязанностью банков по налоговому законодательству является обязанность исполнить поручение налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента на перечисление налога (сбора) в бюджет (внебюджетные фонды), а также решение налогового органа о взыскании налога (сбора) или пеней за счет денежных средств налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента в порядке очередности, установленной гражданским законодательством.

Финансовая деятельность государства и муниципальных образований осуществляется государством и муниципальными образованиями в лице соответствующих органов.

Финансовую деятельность государства также осуществляет Центральный банк РФ и коммерческие банки. Центральный банк РФ участвует в собирании, распределении и использовании финансовых ресурсов государства тогда, когда выполняет свои обязанности по операциям с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга в соответствии со ст. 23 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [19].

Центральный банк РФ осуществляет финансовую деятельность и тогда, когда производит эмиссию денежных знаков, ибо само существование финансовой деятельности государства обусловлено и опирается на денежную систему РФ. Следовательно, финансовая деятельность государства составляет часть компетенции Центрального банка РФ.

Коммерческие банки, являясь негосударственными организациями, также в ряде случаев осуществляют финансовую деятельность государства. Это имеет место тогда, когда они реализуют свои властные полномочия в сфере государственных финансов, которыми их наделяет государство [20].

1.2 Роль кредитной политики банков в развитии экономики

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, руководствуясь которыми специалисты кредитных организаций осуществляют деятельность, направленную на предоставление кредитов, контролируют соблюдение возвратности, платности и других принципов кредита [21].

Кредитная политика точно так же, как и всякая другая политика, должна стимулировать развитие и эффективность важнейших направлений деятельности хозяйствующих субъектов. Поэтому при формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться общих для всех инвесторов принципов - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но и менее рискованными направлениями кредитования. Необходимым условием достижения этой цели становится диверсификация кредитного портфеля путем рассеивания кредитного риска. При этом банки ограничивают кредитование одного или нескольких крупных заемщиков или же предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

Правила диверсификации кредитного портфеля предусматривают выдачу ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Кроме того, как дополнительное условие снижения риска может применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата: залога, поручительства, гарантий, страхования и т.д. Соблюдение этих правил позволяет компенсировать возможные потери по одним сделкам выгодами от других.

Важным элементом кредитной системы и стимулирования вложений в реальную экономику является процентная политика. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют основную часть банковских доходов.

Уровень процентных ставок по кредитам зависит от многих факторов, определяющих движение ссуженной стоимости. Среди них можно указать:

- ставка рефинансирования Центрального банка;

- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

- уровень инфляции в данное время;

- средняя процентная ставка по депозитам;

- спрос на кредит и структура кредитных ресурсов;

- целевое направление использования кредита;

- назначение и условия ссуды, наличие риска и др.

Эти и другие факторы учитываются во всех случаях назначения платы за кредит. Одновременно с этим банки используют дифференцированный подход к заемщикам, определяющий их способность вовремя расплатиться по ссудным обязательствам перед банком. Выбор формы обеспечения возвратности кредита зависит от надежности клиентов. Некоторые из них, имеющие продолжительные отношения с банком, могут получить банковский кредит без официального принятия форм обеспечения (залог, поручительство и т.п.) лишь на основе кредитных договоров, честных намерений заемщика.

В рамках общей кредитной системы банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие:

- политику по размещению ресурсов и подходы к ее реализации;

- процедуры принятия решений по использованию собственных и привлеченных средств;

- полномочия по распределению обязанностей банковского персонала.

В настоящее время наибольшую актуальность приобретает вопрос о необходимости всемерного поддерживания реального сектора экономики, как со стороны хозяйствующих субъектов, инвестирующих средства, так и всеми звеньями законодательной и исполнительной власти. Представляется, что стимулирование государством кредитных инвестиций в реальный сектор экономики должно сопровождаться прежде всего проведением комплекса мер в области бюджетной и налоговой политики, совершенствованием правовых основ, защищающих инвестора, созданием благоприятного инвестиционного климата.

Немаловажное значение в решении вопроса о финансовой поддержке предприятий и организаций реального сектора экономики имеет кредитная деятельность банков. Однако далеко не всегда банки решаются предоставлять субъектам экономики долгосрочные кредиты, чаще всего их финансовая поддержка сводится к удовлетворению сиюминутных потребностей предприятий.

Деятельность Банка России должна осуществляться рыночными методами и быть направлена исключительно на поддержание ликвидности, регулирование и стимулирование кредитной системы с тем, чтобы ресурсы притекали в реальный сектор на экономически выгодной основе.

Основными мерами по поддержанию ликвидности и регулированию кредитной системы в настоящее время являются рефинансирование банков под залог ценных бумаг согласно утвержденному Советом директоров Банка России Ломбардному списку и проведение операций на открытом рынке. Если проведение Банком России операций на открытом рынке не получило достаточного развития, то предоставление Банком России банкам кредитов рефинансирования, главным образом внутри дневных кредитов и кредитов овернайт, получило достаточно широкое распространение. Более того, по мере технической подготовленности регионов Банк России распространяет процедуру предоставления кредитов банкам в режиме реального времени на регионы России.

Необходимо отметить, что действующая редакция Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [22] предполагает проведение также операций по учету и переучету векселей, являющихся своеобразной формой рефинансирования. В настоящее время такие операции не проводятся, а соответствующий нормативный акт, согласно которому предполагалось переучитывать векселя предприятий, осуществляющих внешнеторговую деятельность, не введен в действие. Сдерживающими факторами являются прекращение центральными банками иностранных государств практики учета и переучета векселей, а также недостаточно проработанная законодательная основа проведения подобных операций.

Однако Банк России, всецело сознавая необходимость создания условий для стимулирования кредитования банками предприятий реального сектора экономики, проводит целенаправленную работу по созданию новых механизмов рефинансирования банков. В основу такой работы, в частности, может быть положен опыт зарубежных центральных банков по рефинансированию кредитных институтов.

В ряде центральных банков существует опыт предоставления банкам так называемых хозяйственных кредитов, в обеспечение которых принимаются наряду с привычным видом обеспечения первой категории (ценные высоколиквидные бумаги - ценные государственные бумаги стран ЕС, ценные рыночные бумаги, котируемые на европейских биржах, долговые обязательства корпораций, которые по оценке мировых рейтинговых агентств являются платежеспособными) обязательства предприятий реального сектора (векселя и кредитные требования предприятий) [23].

Следует отметить, что предоставление названных кредитов не является окончательным вариантом в практике рефинансирования, а по существу представляет собой рудимент, оставшийся от практики учета и переучета центральными банками векселей предприятий (организаций) реального сектора. Кроме того, практика предоставления таких кредитов требует наличия у Центрального банка специализированной структуры, а также огромного массива разнообразной и постоянно обновляемой информации о предприятиях. Во многом проведение операций центральными банками по рефинансированию банков под обязательства предприятий обусловлено наличием адекватной правовой базы и разветвленной системы институтов, в обязанности которых входит реализация залоговых прав и ликвидация предприятий. Необходимость формирования базы данных о предприятиях для рефинансирования банков под залог обязательств предприятий, а также наличия поручителей по указанному кредиту делает невозможным в настоящее время использование так называемого залогового пула, применяемого многими центральными зарубежными банками при кредитовании банков.

Практика предоставления такого рода кредитов может быть востребована Банком России в целях стимулирования банков к направлению кредитных ресурсов в реальный сектор экономики. В качестве главного инвестора выделяется коммерческий банк как финансовый институт, способный аккумулировать достаточный объем денежных средств для последующего размещения в реальном секторе экономики. Причем в последнее время обозначилась тенденция к смене модели участия банков в экономике. Так, например, они стали в большей степени ориентироваться на предоставление кредитов реальному сектору экономики и вкладывать в него суммы большие, чем составляют их собственные средства.

Таким образом в заключении главы можно сделать вывод, что переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных преобразований в денежно кредитной сфере. Назрела необходимость в полную меру использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотом страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям.

Содействие коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отношениям выражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляется монополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская система стала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе является первым шагом к созданию денежного рынка.

Эти банки самостоятельно устанавливают процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздействие банков на структурную перестройку экономики. Созданные банки отличаются большим разнообразием методов ведения банковского дела. Это определяется тем. что они полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, не связаны централизованно выдаваемыми инструкциями по кредитованию, проведению ряда других операций.

Демократизация банковской системы резко снижает опасность бюрократизации ее, содействует оперативному решению вопросов банковской деятельности.

2. Кредитная политика коммерческого банка ОАО «Восточный экспресс банк»

• 2.1 Анализ организации кредитования коммерческим банком ОАО«Восточный экспресс банк»
• КБ «Восточный» зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 12 мая 1991 года. Уставный капитал банка составляет 570.6 млн. руб., имеет Генеральную лицензию №1460 от 09.06.2011 г.
• В течение 2011 года, несмотря на кризис в экономике страны, банк продолжал активно развиваться и осваивать новые территории. На начало 2012 года банк имеет обширную сеть отделений (360 отделений) и представлен в 38 регионах Российской Федерации. В 2011 году ОАО КБ «Восточный» присоединил к себе два банка: Банк «Эталон» и банк «Движение». Объединенные банки стали работать под брендом «Восточный».
• Несмотря, на обще рыночные тенденции к снижению объемов кредитования и сокращению кредитного портфеля, ОАО КБ «Восточный» выдачи росли, кредитный портфель также увеличивался. Так на начало 2011 года доля ОАО КБ «Восточный» на становом рынке кредитования (исчисленная по размеру кредитного портфеля) составляла примерно 0,9%, а на начало 2012 года она составила 1,05%. В течение года банк разработал ряд новых продуктов и начал освоение рынка кредитных карт.
• По итогам работы в 2011 года Банк значительно улучшил свои позиции в различных рейтингах. Так, по данным РБК, банк занимает следующие позиции: 16 место в рейтинге «Банки по портфелю автокредитов на 1 января 2011 года» (РБК. рейтинг); 23 место в рейтинге «Банки России. Объемы и структура обязательств перед населением 2008 г.» По объему депозитного портфеля частных лиц (ЦЭА «Интерфакс»); 22 место в рейтинге «Top500 банка по потребительским кредитам в 2011 году» (РБК. рейтинг); 46 место в рейтинге «Top500 банков по кредитному портфелю в 2011 году» (РБК. рейтинг); 59 место в рейтинге «Крупнейшие банки России в 2011 году (1-500)» (РБК. рейтинг).
• Таким образом, не смотря на жесткую конкуренцию, ОАО КБ «Восточный» занимает уверенные позиции на рынке банковских услуг и приобретает статус Банка федерального значения.
• ОАО КБ «Восточный» является одним из крупнейших, динамично развивающихся финансовых институтов федерального ранга, а так же одним из самых узнаваемых брендов на территории Дальневосточного и Восточно-Сибирского рынков банковских розничных услуг. В то же время Банк приобретает все большую популярность в центральных и западных регионах страны. В 2011 году продолжилась диверсификация бизнеса наиболее востребованных операций: кредитные операции с юридическими и физическими лицами; операции на финансовых рынках, в т.ч. ценные бумаги и межбанковское кредитование; операции с иностранной валютой; расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц; расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, в т.ч. обслуживание с использованием пластиковых карт системы безналичных платежей «Золотая Корона», «Visa», «Master Card»; операции по привлечению депозитов физических лиц; операции по привлечению депозитов юридических лиц; операции по межбанковскому кредитованию. Филиалы банка предоставляют своим клиентам весь спектр услуг, оказываемых головным офисом.
• Наибольшая часть банковских вложений в 2011 году приходилась на кредитование. По филиалам кредитный портфель распределился следующим образом: Амурская дирекция - 11 %, Хабаровский филиал - 16 %, Приморский филиал - 10 %, Читинский филиал- 6 %, Якутский филиал - 5%, Сахалинский филиал - 4%, Бурятский филиал - 7%, Иркутский филиал - 12%, Красноярский филиал - 11%, Санкт-Петербургский филиал - 7%, Московский филиал - 10%, Приволжский филиал - менее 1%.
• На рис.1 Представлена схема распределения кредитного портфеля банка по филиалам на 01.01.2012г.
• Рисунок1 Схема распределения кредитного портфеля
• Основными направлениями работы банка в области кредитования в 2011 году стала работа с существующими клиентами (повторное кредитование, предложение кредитных карт), в результате - повторно услугами банка пользуется каждый третий клиент, при этом банк работает и с привлечением новых клиентов - ежемесячно «новая» клиентская база прирастает на 10%. (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2011г. ОАО КБ «Восточный»).
• Мировой финансовый кризис не мог не отразиться на деятельности данного Банка. В сложившихся условиях главными задачами ОАО КБ «Восточный» в 2011году было удержание ведущих позиций на конкурентном рынке потребительского кредитования Дальневосточного и Восточно-Сибирского округов и продолжение укрепления своих позиций в западных и центральных регионах страны, сохранение устойчивости Банка и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых Банком рисков.
• Банк сумел не только устоять под ударом кризисных явлений, но и осуществил ряд важнейших мероприятий, которые в дальнейшем окажут немаловажное влияние на дальнейшее развитие финансового института
• В течение всего года банк наращивал объемы кредитования населения, преимущественно в сегменте кредитования наличными на неотложные нужды (нецелевое кредитование), обеспечив объемы выдач порядка 3 млрд. рублей в месяц к концу года, что более чем в 3 раза превысило выдачи января. Объем кредитного портфеля без учета межбанковских кредитов в 2011 году вырос на 44% и составил более 36 млрд.рублей. (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2011г. ОАО КБ «Восточный»)
• В течение 2011 года банком были запущены новые кредитные продукты - валютные кредиты, беспроцентный кредит, что позволило дополнительно нарастить клиентскую базу (только в декабре рост спроса составил порядка 20 тыс. заявок).
• Клиентская база по кредитным операциям Банка на 01.01.2012г. насчитывала более 560 тысяч клиентов. (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2011г. ОАО КБ «Восточный»)
• В 2011 году Банк вышел на новый этап развития бизнеса кредитных карт. За год увеличилось в 7 раз (с 8,5 тыс. до 72 тыс.) количество карт с использованным лимитом. Остаток использованного лимита увеличился за год в 7,5 раз (с 206 до 1 520 млн. руб.). Объем снятий по кредитным картам клиентами Банка составил 2,3 млрд. руб. Доля ОАО КБ «Восточный» на рынке кредитных карт России по размеру использованного лимита выросла за 2011 год в 5 раз с 0,2% до 1%. (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2011г. ОАО КБ «Восточный»)
• Данные показатели стали результатом реализации стратегии банка по продвижению на рынок кредитных карт, а также значительному повышению качества оказываемых услуг.
• На сегодняшний день благодаря реализации вышеперечисленных мер ОАО КБ «Восточный» занимает 1,2% рынка кредитования в России, что на 0,2% процентов выше, чем в начале 2011 года, при этом в регионах ДВФО доля банка составляет от 15 до 35%. (данным получены из публикуемой отчетности банка «Годовой отчет за 2011г. ОАО КБ «Восточный»)
• В 1 квартале 2011 года запущена на поток эмиссия кредитных карт для «лояльных» заемщиков, что привело к 7-кратному росту уже во 2 квартале (по сравнению с 1 кварталом) эмиссии кредитных карт. Во 2 квартале запущена упрощенная процедура предоставления кредитных карт для ВИП-вкладчиков. Начало продаж нового продукта ВИП «Особый без залоговый» привел к 20-тикратному росту по сравнению с 1-м кварталом продаж для данной категории клиентов. В 3-м квартале запущен новый продукт - кредитные карты для участников Партнерских программ Банка, запущено тестирование сервиса Grace Period, началось предоставление SMS-сервиса и интернет-банка по кредитным картам. В результате акции по кредитным картам для сотрудников Банка эмитировано более чем в 10 раз больше карт по сравнению со 2 кварталом. С 4-го квартала запущен новый продукт - кредитные карты для вкладчиков Банка с вкладами от 30 до 250 т.р. и кредитные карты для первичных заемщиков. Кредитные карты стали выдаваться заемщикам, успешно гасящим свою задолженность по первому кредиту.

ОАО КБ "Восточный" занимает лидирующие позиции на рынке кредитования Дальнего Востока и Восточной Сибири. Ключевым направлением его деятельности остается розничное. Миссией Банка является содействие росту благосостояния людей путем предоставления новых финансовых возможностей, адекватных высоким требованиям потребителей.

Стратегические цели Банка в 2012 году: доминирующее присутствие на рынке розничных услуг Дальнего Востока и Восточной Сибири Доминирующее присутствие на рынке розничных услуг Дальнего Востока и Восточной Сибири. Присутствие во всех городах РФ с населением свыше 30 000 человек; банк-лидер на рынке розничных услуг в РФ; банк-лидер по розничной инфраструктуре в РФ; банк-лидер по динамике развития в РФ; банк-лидер по скорости обслуживания (экспресс банк); банк, обладающий сильным розничным брендом; банк знает и полностью удовлетворяет потребности населения в качественном банковском обслуживании.

Стратегические задачи Банка на 2012 год: привлеченные средства клиентов на 01.01.2011г. - 60 млрд.р.; кредитный портфель на 01.01.2011г. - 63 млрд.р.; чистая прибыль по РСБУ на 01.01.2011г. - 2 млрд.р; капитал на 01.01.2011г. - 11 млрд.р.; сеть отделений - не менее 420 ВСП.

В 2012 году Банку предстоит переход от модели «Классического банка» к модели «Магазин по продаже банковских продуктов и услуг» Для осуществления перехода к новой модели необходимо решить следующие бизнес-задачи:

Основная бизнес-задача - преактивная деятельность по продаже кредитов населению. Она планируется достигаться путем: выход на новые географические регионы продаж (географическая экспансия) покупка портфелей у других банков; покупка клиентских позитивных баз; максимальная маркетинговая активность по привлечению новых клиентов; максимальная активность по работе со старыми клиентами на основе научных подходов и социологии; возврат на рынок автокредитования; покупка банков как база для географического развития и появления новых заемщиков;

Вторая по значимости бизнес-задача - выход на рынок ипотеки по всей стране по стандартам и на балансе АИЖК: не менее 10 000 ипотечных кредитов; не менее 12 млрд. рублей выдач; не менее 200 млн. прибыли от этого; повышение имиджа банка.

Третья бизнес-задача - выход на рынок обслуживания ипотечных и других портфелей по всей нашей сети с получением: рейтинга сервисера от Moody's или Fitch; статуса сервисера для Morgan Stanley; статуса сервис ера АИЖК; статуса сервис ера по обслуживанию ипотечных портфелей от других банков страны.

Четвертая бизнес-задача - существенная активизация банка как комиссионера: правильная тарификация продуктов и услуг с комиссией; переводы по собственной программе «кэш-экспресс»; коммунальные платежи через терминалы.

Задачи в области работы с клиентами: перейти на 100% охват клиента персональным сопровождением на основе экономики взаимоотношений; внедрить Стандарты Обслуживания Клиентов (СОК); максимально убрать не клиентские задачи с фронт-подразделений; внедрить клиентскую супервизию как основу по быстрому и бесконфликтному решению проблем клиентов; перейти от специализированной модели обслуживания клиентов к универсальной модели; внедрить новые технологические решения, позволяющие повысить клиентский сервис.

По результатам работы в 2012 году ОАО КБ «Восточный» планирует занять следующие рейтинговые места по направлениям: вклады населения - 10-20 место; потребительское кредитование - 10-20 место; сеть - 5-7 место; капитал - 40-50 место; чистые активы - 40-50 место.

Таким образом, Красноярский филиал ОАО КБ «Восточный», занимает третье место после Хабаровского и Московского филиалов. Активно занимает потребительским кредитованием населения и имеет значительный потенциал дальнейшего развития в сфере потребительского кредитования в будущем.

Кредитный эксперт банка, занимающийся обработкой данных клиента, обратившегося в банк, при сумме кредита до 150 тыс.руб. сроком до трех лет (по любому из видов кредитов ОАО КБ «Восточный» из Приложения №9), согласно утвержденному правилу выбирает экспресс- подход, где без подтверждения справкой о зарплате, со слов заявителя в программном комплексе формирует заявку, указывая основные базовые параметры паспорта и второго документа, удостоверяющего личность, а также суммы декларируемых доходов и расходов заявителя с обязательным заполнением полей программного комплекса банка. Проверяет обязательность не превышения размера постоянного платежа над суммарной разницей между доходами и расходами заявителя, либо совокупного дохода семьи. В течение часа получает ответ по заявке. В случае положительно ответа получает в электронном виде заявление-оферту, которую подписывает с заемщиком и распоряжение бухгалтерии на выдачу кредита. Средства по оферте либо безналичным перечислением предоставляются на счет партнера/продавца со счета заемщика открытого в банке, на который выдана ссуда - POS-кредит, либо снимаются заемщиком наличными денежными средствами со счета в банке, на который выдана ссуда - CASH-кредит.

Таким образом, порядок установленный ОАО КБ «Восточный», для кредитования населения на потребительские нужды устанавливает согласно внутренних приказов и распоряжений значение коэффициентов и иных параметров кредитования для каждого вида кредита в зависимости от рыночной конъюнктуры региона, с целью повышения конкурентоспособности кредитных продуктов банка, при этом учитывая стабилизирующие факторы кредитных рисков банка, такие как, например, ограничение суммы кредита без обеспечения и подтверждения справкой декларируемого дохода заемщика.

2.2 Проблемы организации эффективной кредитной политики коммерческими банками на современном этапе

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить кредитную политику выдачи только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определённого времени. Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

- подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведёт к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т.д.;

- увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования рабочего времени;

- повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;

- средства будут заморожены в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга [24].

Следствием бурного развития потребительского кредита стало возросшее число просроченных долгов горожан банкам. Под воздействием этого процесса началось образование цивилизованного рынка услуг по возврату долгов частных лиц.

На современном этапе развития банковской системы России внутренним регулятором кредитного риска выступает принимаемая за основу методика оценки кредитоспособности заемщика. Методики оценки кредитоспособности заемщиков разрабатываются коммерческими банками самостоятельно. Однако, рекомендуемые ЦБ РФ показатели платежеспособности заемщика, которой он должен обладать при наличии ссудной задолженности соблюдают все кредитные учреждения.

Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит и от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

Следовательно, наиболее, актуальной проблемой потребительского кредитования банков является выбор методики оценки кредитоспособности заемщиков банка, чем она эффективнее, тем ниже риск невозврата кредита, а, следовательно, выше прибыльность самих кредитных операций банка.

Основные проблемы потребительского кредитования населения на современном этапе можно выделить следующие:

- закредитованность населения, что предполагает нахождения заемщика в пред дефолтном состоянии неплатежеспособности, а именно, многие заемщики не рассчитав свои возможности по ежемесячным обязательным платежа, и скрыв перед кредитным учреждением информацию о наличии иных обязательных платежей по иным кредитам, получив новый кредит, перестают платить своевременно по всем действующим кредитам.

- требуется совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщиков, так как действующие со временем устаревают, в связи с развитием экономики в целом, в данном случае, приветствуется зарубежный опыт;

- требование действующего законодательства по размерам создания резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности всегда будет снижать рентабельность деятельности кредитной организации, при этом данный фактор является финансовой стабильности кредитного учреждения.

- розничное потребительское кредитование остается серьезным фактором риска в рамках развития общеэкономического кризиса в стране, так как прежде всего зависит от уровня безработицы, который достигает в период пика развития кризиса 10% работоспособного населения [25]. Следовательно, с учетом, что практически все работоспособное население имеет кредит в настоящее время, можно с уверенность в случае затяжного кризиса прогнозировать увеличение доли проблемных кредитов до 10% от общего портфеля, что приведет к убыточности деятельности банков;

- высокие издержки и несовершенство действующего законодательства по взысканию долга кредитом, также является проблемой развития потребительского кредитования в Росси;

- экспресс - кредитование сопряжено с максимумом риска потерь, однако конкуренция между значительным количеством кредитных учреждений вынуждает снижать уровень требования к заемщикам и пакету документов, предъявляемых для получения кредита, что негативно сказывается на качестве потребительского кредитования в целом;

- снижение стоимости недвижимости в стране в целом, может негативно сказаться на обеспеченности даже наиболее надежных видов потребительского кредита, таких как ипотека. Так в среднем коэффициент отношения суммы кредита в предкризисный период составлял около 70% (20% - первоначальный взнос, в течение срока обслуживания погашено еще около 10% первоначальной суммы кредита). Из-за падения стоимости недвижимости примерно в 2 раза стоимость залога стала составлять 70% суммы кредита (50% первоначальной стоимости квартиры / 70% отношение суммы кредита к первоначальной стоимости залога) [26]. Дальнейшее снижение стоимости недвижимости может привести к снижению желания заемщиков обслуживать кредиты.

- наиболее дискуссионной является проблема нарушения банками закона о защите прав потребителей, а именно, заемщиков - физических лиц, в части Положения п.2 ст.16 Закона РФ «О защите прав потребителей» запрещают обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг). В целях повышения доходности по кредитным операциям, банки положениями кредитного договора предусматривают оплату дополнительных услуг заемщиком при оформлении выдачи кредита, например, комиссию за ведение ссудного счёта, за рассмотрение заявки или за выдачу наличных, что является проблемой развития потребительского кредитования, хотя многие банки уже отказались от указанных тарифов и установили открытые проценты по кредитам.

Для решения указанных выше проблем развития потребительского кредитования на современном этапе, коммерческим банкам необходимо решить ряд задач:

- усовершенствование работы НБКИ, возможно в части заимствования из французской картотеки недостающих показателей, чтобы исключить закредитованность заемщиков банков;

- повышение активности кредитных организаций по обмену информацией с НБКИ и ЦККИ.

- приоритетно рассматривать не только фактические показатели финансового состояния заемщика, но и с учетом прогноза до конца срока кредитования с учетом перспектив развития всемирного экономического кризиса.

Таким образом в заключении главы можно сделать вывод, что в настоящее время Банк России работает над формированием развитой и устойчивой банковской системы, ее соответствием принятым в международной практике подходам, прежде всего Базельским принципам эффективного банковского надзора.

Признаком изменения ситуации в лучшую сторону, на наш взгляд, являются произошедшие в последнее время в практике управления рисками в российских коммерческих банках изменения: улучшилась идентификация рисков; измерение риска стало более точным; большее внимание уделяется контролю за рисками; шире используется международный опыт по всем направлениям кредитной политики. Во всех крупных и в большинстве средних банков создаются подразделения по управлению рисками. В настоящее время основная проблема в практике внедрения систем управления банковскими рисками - это адаптация к российским реалиям существующих западных методик оценки рисков.

Однако, негативные факторы общеэкономического кризиса сказались на платежеспособности большинства заемщиков, что в свою очередь повлияло на финансовую стабильность кредитных учреждений, следовательно, процесс организации эффективной кредитованной политики многогранный, дискуссионный и базируется не только на предлагаемых разнообразных кредитных продуктах, а также на проведении качественной оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками, что подтверждает значимость и актуальность, вопроса исследования, так как кредитование является одним из самых доходных направления банковской деятельности, а критериев единой эффективной кредитной политики для современного коммерческого банка не существует.

Заключение

Роль коммерческих банков в современной рыночной экономике достаточно велика. Деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создании условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая, в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики. Повышение экономической роли коммерческих банков в настоящее время проявляется и в расширении сфер их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг. Сегодня коммерческие банки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления.

...