Направления развития банковской системы Национального банка РБ

Размещено на http://www.allbest.ru/

4

Размещено на http://www.allbest.ru/

1

Содержание

Размещено на Allbest.ru

Введение

1. Характеристика основных целей, задач, функций и операций Национального банка РБ.

1.1. Организационная структура Национального банка Беларуси.

1.2. Цели, функции и операции проводимые Национальным банком РБ.

2 Анализ состояния и динамики функционирования банковской системы Национального банка РБ.

2.1. Количественные, структурные характеристики банковской системы и участие иностранного капитала в банковской системе.

2.2. Структура активов и пассивов

2.3. Финансовые результаты

2.4. Структура доходов и расходов

3 Направления развития банковской системы Национального банка РБ.

3.1 Развитие и укрепление банковской системы.

3.2 Развитие платежной системы.

3.3 Развитие финансового рынка.

3.4 Валютное регулирование и валютный контроль.

3.5 Международное сотрудничество.

Заключение

Список использованных источников



Введение

Размещено на Allbest.ru

Самым главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе.

Центральным банком Республики Беларусь является Национальный банк. На современном этапе развития белорусской экономики, в условиях продолжающейся её трансформации и становления денежного рынка, а также в результате влияния последствий мирового финансово-экономического кризиса, ключевую роль играет эффективная деятельность, как Национального банка, так и всей банковской системы в целом.

Национальный банк Республики Беларусь является мощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика, а в условиях нынешней экономики она продолжает ещё больше возрастать. Национальный банк является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота. Список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

В настоящее время деятельность Национального банка Республики Беларусь приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала нашей страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Все вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Целью курсовой работы является определение роли Национального банка Республики Беларусь в банковской системе страны, через рассмотрение его основных функций и операций.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

раскрыть сущность Национального банка как элемента банковской системы;

изучить организационную структуру Национального Банка;

рассмотреть основные операции и функции Национального банка Республики Беларусь.

Объектом исследования курсовой работы является Национальный банк Республики Беларусь как центральный банк нашей страны.

Предметом исследования являются функции и операции Национального банка Республики Беларусь.

Среди источников, помимо учебных пособий, в которых изложена теоретическая база по изучаемым в курсовой работе вопросам, также были рассмотрены основные законодательные акты, касающиеся деятельности Национального банка Республики Беларусь, такие как: Конституция Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Закон Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь", также были использованы данные с официального сайта Национального банка Республики Беларусь, а именно Годовой отчет Национального банка Республики Беларусь за 2011 год, Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2013 г., Стратегию развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы, Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу РБ, общие сведения о Национальном банке.

Размещено на Allbest.ru



1. Характеристика основных целей, задач, функций и операций Национального банка РБ

1.1. Организационная структура Национального банка Беларуси

Центральный банк Республики именуется Национальным банком. Он был создан в 1991 г. Становление и развитие Национального банка осуществлялось на институциональной основе законов ”О Национальном банке Республики Беларусь”, ”О банках и банковской деятельности в Республики Беларусь”, постановления Верховного Совета Белорусской ССР ”О Национальном банке Белорусской ССР и банках территории республики”, которые были приняты Верховным Советом республики в декабре 1990 г. Национальный банк изначально не обладал статусом государственного органа, равноправного Совету Министров страны.

Конституцией Республики Беларусь определено: "Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег". Осенью 1996 г. на республиканском референдуме были приняты изменения и дополнения в Конституцию Республики Беларусь, согласно которым Президент Республики Беларусь получил право назначать на должность Председателя и членов Правления Национального банка с согласия Совета Республики и освобождать их с уведомлением Совета Республики.

С 2001 г. правоотношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, строятся на основе Банковского кодекса Республики Беларусь, закрепившего независимость деятельности Национального банка. Государственные органы не имеют права вмешиваться в его работу, осуществляемую в границах его полномочий. Председатель Правления Национального банка является членом Правительства нашего государства.

Статус Национального банка, его функции, компетенция органов управления, организация деятельности, размер уставного фонда и порядок распределения прибыли определены Уставом Национального банка Республики Беларусь. Национальный банк - это единая централизованная организация. В ее состав входят центральный аппарат, структурные подразделения и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. Работа структурных подразделений и организаций Национального банка осуществляется на основании уставов, утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка. Для выполнения приходно-расходных кассовых операций во всех учреждениях эмиссионного банка организуются оборотные кассы. По согласованию с Президентом Национальный банк может создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Им управляют два органа: Правление и Совет директоров. [1].

Правление является высшим органом управления эмиссионным банком. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка, руководящий и управляющий им. Правлением рассматриваются и представляются совместно с Правительством Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год, устанавливается размер участия иностранного капитала в банковской системе страны, утверждается годовой отчет о работе Национального банка. Правлением принимаются решения о регулировании деятельности, кредитных и валютных отношений, об определении порядка расчетов, о государственной регистрации кредитной организации, ее реорганизации и ликвидации, о выдаче либо отзыве лицензий, о применении к банкам мер воздействия и др. Свои решения Правление принимает в форме постановлений. Правление состоит из Председателя и десяти членов. Они назначаются на пять лет. Уставом Национального банка определяется компетенция Правления и порядок созыва его заседаний, которые проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Общая организация работы Правления строится в соответствии с регламентом. Банковским кодексом введен ряд ограничений для членов Правления. Так, они не могут состоять в политических партиях, занимать другие государственные должности (если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и законодательными актами страны). Президент вправе освобождать их от должности с уведомлением Совета Республики в случаях: истечения срока полномочий; неспособности исполнять служебные обязанности по состоянию здоровья, констатированной заключением медицинской комиссии; отставки; ухода на пенсию; несоблюдения Конституции, законов, декретов, указов и распоряжений Президента и иных обязательных для Национального банка актов законодательства Республики Беларусь при исполнении должностных обязанностей; разглашения сведений, составляющих государственную или служебную тайну; признания виновным в совершении преступления по приговору суда; в иных случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь. Одно и то же лицо может занимать должность Председателя Правления не более двух сроков подряд. Правление Национального банка принимает решения простым большинством голосов при условии присутствия на его заседании не менее восьми членов Правления. Его деятельностью руководит Председатель Правления, полномочия которого определяются Уставом Национального банка.

Исполнительным коллегиальным органом Национального банка является Совет директоров. Он организует выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяет структуру Национального банка; устанавливает условия найма и увольнения, другие права и обязанности служащих Национального банка. В функции Совета директоров входит утверждение порядка проведения отдельных операций Национального банка, принятие решений о выпуске в обращение банкнот и монет, об изменении процентных ставок по операциям Национального банка, об установлении нормативов обязательных резервов, депонированных в Национальном банке, и др. Руководит Советом директоров Председатель Правления. Совет директоров состоит из девяти членов, включая руководителя Совета. Порядок его созыва и компетенция определяются Уставом Национального банка. Работа Совета директоров организована согласно регламенту. Члены Совета директоров назначаются Правлением в соответствии с установленным Уставом порядком. Уставом определяется и компетенция Совета директоров. Свои решения Совет директоров принимает в форме постановлений простым большинством голосов при условии присутствия на его заседании не менее шести членов. Заседания Совета директоров проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. [1]

Подразделения центрального аппарата Национального банка (департаменты и управления) объединены в четыре блока. Монетарный блок включает департаменты: монетарной политики и экономического анализа; платежного баланса и банковской статистики; внешнеэкономической деятельности; монетарных операций; международных операций. В блок банковских продуктов и услуг входят финансово-экономическое управление и департаменты бухгалтерского учета и отчетности, эмиссионно-кассовых операций, расчетов и кредитно-финансовых инструментов. Надзорно-правовой блок объединяет департаменты юридический, банковского надзора, валютного регулирования и валютного контроля. Административный блок состоит из департамента администрации и управления кадровой политики, безопасности и защиты информации. В свою очередь в состав департаментов входят несколько отделов и управлений. Так, департамент монетарных операций объединяет депозитарий и управления операций с ценными бумагами и реализации монетарной политики; департамент банковского надзора состоит из отдела регистрации и лицензирования и управлений методологии пруденциального надзора, организации надзора, инспекции, информационно-аналитического.

Организационная структура и штатное расписание департаментов Национального банка утверждаются Председателем Правления. Директора департаментов назначаются на должность Председателем Правления банка по согласованию с Советом директоров. Выполняемые подразделениями функции отражают функции Национального банка в целом. К примеру, Юридический департамент осуществляет разработку и проведение об-щей правовой политики Национального банка, прогнозирование правового обеспечения банковской деятельности; Департамент монетарных операций регулирует ликвидность банковской системы и кредитных отношений, проводит процентную политику.

Законодательством Республики Беларусь, касающимся основ службы в государственном аппарате (о государственной службе), установлен статус служащих Национального банка. Права и обязанности служащих Национального банка, условия их найма и увольнения определяются Советом директоров. Служащие Национального банка не имеют права: иметь и приобретать лично либо через посредников акции банков или небанковских кредитно-финансовых организаций; занимать должности в банках и иных организациях на условиях штатного совместительства. Высшим законодательным органом страны определяется размер уставного фонда Национального банка. Он формируется из средств государственного бюджета, целевых поступлений, прибыли самого банка и служит обеспечением обязательств Национального банка. Размер уставного фонда Национального банка по состоянию на 1 января 2003 г. был равен 60 млрд. белорусских рублей. За счет отчислений от прибыли банка формируются резервный и иные фонды Национального банка. При осуществлении долгосрочных финансовых вложений и затрат капитального характера резервный фонд служит одним из источников обеспечения затрат. Национальным банком также формируются специальные резервы общих банковских рисков.

Национальный банк представляет собой единую централизованную систему, куда помимо центрального аппарата входят структурные подразделения и организации. Согласно Уставу Национального банка к его организациям относятся Пинский высший банковский колледж, республиканское унитарное предприятие «Белорусский межбанковский расчетный центр», республиканское унитарное предприятие «Центр банковских технологий». В отношении Национального банка, имущество которого находится в собственности Республики Беларусь, права собственника осуществляет Президент Республики Беларусь. Указанные в Уставе Национального банка организации по своей организационно-правовой форме являются именно унитарными предприятиями (за исключением Пинского высшего банковского колледжа, который является учреждением). В этой связи с юридической точки зрения согласование с Президентом создания этих организаций есть не что иное, как реализация права собственника на участие в процессе создания учрежденными им предприятиями дочерних унитарных предприятий. Организации Национального банка действуют на основании уставов (положений), утверждаемых Советом директоров. Им же назначаются и директора организаций Национального банка.

Функция республиканского унитарного предприятия «Белорусский межбанковский расчетный центр» определены его Уставом. К ним относятся:

- осуществление межбанковских расчетов с применением различных видов платежных инструментов;

-информационно-вычислительное обслуживание Национального банка, банков, небанковских кредитно-финансовых организаций и других пользователей;

-изучение и внедрение зарубежного опыта в области автоматизации банковской деятельности и создания платежных систем, организация и обеспечение расчетов и информационного взаимодействия национальной платежной системы Республики Беларусь с зарубежными платежными системами;

-совершенствование системы расчетов;

формирование и ведение информационного архивного фонда о межбанковских расчетах в Республике Беларусь;

-создание, обеспечение функционирования, эксплуатация и дальнейшее развитие телекоммуникационных банковских сетей и систем передачи данных и т.д.

Основным видом деятельности республиканского унитарного предприятия «Центр банковских технологий» является разработка и сопровождение систем автоматизации банковской деятельности и платежных систем.

1.2. Цели, функции и операции проводимые Национальным банком РБ

Размещено на Allbest.ru

Цели, задачи, функции и операции Национального банка в финансово-кредитной системе республики и правовая основа его функционирования определяется Законом РБ "О Национальном банке Республики Беларусь".

Основными целями деятельности Национального банка являются:

1.Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2.Развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

3.Обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Следует отметить, что получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Также Национальный банк ежеквартально информирует:

1.Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

2.Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими общеэкономической политики государства проявляются через выполняемые им функции. Реализация Центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности - поддержания стабильности национальной валюты, ликвидности и надежности банковской и платежной систем. Среди всего многообразия функций, выполняемых Национальным банком Республики Беларусь, выделяют основные, направленные на достижение целей деятельности Национального банка, и дополнительные, способствующие этому процессу. Основные функции, характерные для центрального банка как основного звена двухуровневой банковской системы, как правило, делят на регулирующие, обслуживающие и контрольные [9, с. 353].

К регулирующим относят:

*реализацию денежно-кредитной политики;

*монопольную эмиссию банкнот;

*регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;

*управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;

*проведение валютной политики, управление золотовалютными резервами,

Основной регулирующей функцией Национального банка Республики Беларусь является разработка и реализация денежно-кредитной политики. Осуществление данной функции включает:

*определение направлений развития денежно-кредитной сферы, способствующих достижению устойчивых темпов экономического роста в стране;

*выбор системы методов и инструментов денежно-кредитной политики;

*проведение аналитических и статистических исследований по проблемам повышения эффективности денежно-кредитного регулирования и т.д.

Денежно-кредитная политика Национального банка как составная часть государственно-монополистического регулирования экономики представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита.

В 2012 году денежно-кредитная политика была направлена на замедление

инфляционных процессов и формирование условий для сбалансированного

развития экономики Республики Беларусь. Снижение инфляции являлось первоочередной задачей денежно-кредитной политики в 2012 году, на решение которой были ориентированы все инструменты денежно-кредитной политики. Замедление инфляции и процессы, происходящие в экономике и

денежно-кредитной сфере Республики Беларусь, позволили Национальному банку постепенно снизить ставку рефинансирования и ставки по инструментам регулирования ликвидности. С начала 2012 года ставка рефинансирования снизилась на 15 процентных пунктов и с 12 сентября 2012 г. составила 30 процентов годовых (в Основных направлениях на 2012 год предусмотрено снижение ставки рефинансирования к концу 2012 года до 20 - 23 процентов годовых). В целях сохранения ситуации на валютном и депозитном рынках Национальным банком было принято решение о нецелесообразности дальнейшего снижения ставки рефинансирования. Ставки по инструментам предоставления ликвидности с начала 2012 года снизились с 70 до50 процентов годовых, а ставки по инструментам изъятия ликвидности - с 30 до 19 процентов годовых. [5]

К основным инструментам денежно-кредитной политики Национального банка можно отнести:

*установление минимальных резервных требований;

*регулирование официальной учетной ставки;

*операции на открытом рынке.

Функция монопольного регулирования денежной эмиссии - это функция, как монопольной эмиссии банкнот, так и регулирования безналичной эмиссии коммерческих банков. Под монопольной эмиссией банкнот понимают налично-денежную эмиссию, для выполнения которой в Национальном банке есть специальные подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовое регулирование. Банкноты служат единственным законным платежным средством, обязательным к приему в оплате долгов.

Таким образом, Национальный банк печатает и выпускает банкноты, осуществляет покупку иностранной валюты для обеспечения стабильного налично-денежного обращения, имеет исключительное право изъятия из него выпущенных наличных денег [8, с. 268]. За отчетный год наличный денежный оборот по сравнению с 2011 годом увеличился на 84,6 процента (на 240,2 трлн. рублей) и составил 524,1 трлн. рублей. Выпуск наличных денег в обращение сложился в объеме 4,6 трлн. рублей. При этом удельный вес эмиссии в кассовом расходе осталсяна уровне 2011 года и составил 1,8 процента. На 1 января 2013 г. в обращении находилось 11,3 трлн. Рублей (634,9 млн. экземпляров банкнот). Наибольший удельный вес банкнот Национального банка, находящихся в обращении на начало 2013 года, приходился на банкноты номиналом 100 тыс. рублей (36,8 процента). Банкноты номиналом 200 тыс., 50 тыс., 20 тыс., 10 тыс. и 5 тыс. рублей составляли соответственно 35,1, 21,8, 3,7, 1,2 и 0,6 процента от общей суммы

банкнот Национального банка, находящихся в обращении. Доля банкнот других номиналов составила 0,8 процента. [5]

Реализация Национальным банком эмиссионной функции также предполагает пополнение каналов денежного обращения путем регулирования без наличной эмиссии (для целей регулирования ликвидности банковской системы, или стабилизации национальной денежной единицы, или кредитования правительства). Обеспечением наличных денег (банкнот) служат активы центрального банка (золотовалютные резервы, государственные ценные бумаги и др.). Обеспечением безналичной эмиссии служат активы коммерческих банков. В результате обеспечением всей официальной денежной массы, обращающейся в экономике, служат активы банковской системы в целом (центрально го и коммерческого банков).

Расширенными правами обладает Национальный банк и в области проведения валютной политики, которая включает в себя:

*регулирование валютного курса;

*проведение валютного регулирования и валютного контроля;

*формирование официальных валютных резервов и управление ими;

*осуществление международного валютного сотрудничества и участие в международных валютно-кредитных организациях. [2, с. 83]

Что же касается обслуживающих функций, то к ним относят:

?выполнение роли финансового агента правительства (т.е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);

?организацию расчетно-платежных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции» [2, с. 88].

Функции «банка банков» заключается в том, что Национальный банк выполняет основные банковские операции (расчетные, кредитные, депозитные) для коммерческих банков. Являясь «банком банков», Национальный банк не только хранит свободные резервы банков, но и выступает в роли «кредитора последней инстанции», т.е. предоставляет им кредиты в рамках своей эмиссионной деятельности. Ссуды Национального банка - источник временных ресурсов, необходимых для пополнения истощенных резервов. Однако доступ к кредитам рефинансирования не является свободным, а рассматривается как привилегия. Возможность получения кредитов и их размер зависят от ряда факторов и, прежде всего, от состояния денежно-кредитной сферы страны и финансового положения кредитополучателя [20, с. 283].

Национальный банк должен обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности и наладить систему расчетов. Значимость этого существенно возрастает в периоды нестабильности финансового рынка, когда высока вероятность массового оттока депозитов и возникновения системного банковского кризиса. Учитывая тот факт, что Национальный банк обладает абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты, данное свойство и определяет его роль «кредитора последней инстанции» [16].

Контрольные функции Национального банка Республики которые включают:

*контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);

*осуществление валютного контроля. [9, с 354]

Национальный банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства.

Главными целями Национального банка в области регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею являются поддержание стабильности банковской системы Республики Беларусь и защита интересов вкладчиков и кредиторов.Он определяет правила публикации и содержание публикуемой информации, используемой для оценки степени надежности банка и небанковской кредитно-финансовой организации.

Для осуществления регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею Национальный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проводит проверки деятельности этих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством Республики Беларусь санкции к нарушителям.

Проверки деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций проводятся представителями Национального банка или по его поручению - аудиторскими организациями (аудиторами), получившими лицензии Национального банка на проведение аудита.

В 2012 году продолжалось совершенствование нормативно-правовой базы, регламентирующей сферу банковского надзора, приведение ее в соответствие с международными стандартами, требованиями законодательства и опытом практического применения. В 2012 году сотрудниками Национального банка,

осуществляющими дистанционный надзор, на постоянной основе проводился мониторинг выполнения банками нормативов безопасного функционирования и иных пруденциальных норм и ограничений. Продолжалась работа по формированию равных условий функционирования банков и обеспечению добросовестной конкуренции. [5]

Планирование и проведение проверок банков в 2012 году осуществлялось исходя из целей и задач банковского надзора, определенных Банковским кодексом, с учетом безусловного выполнения норм Указа Президента Республики Беларусь от 16 октября 2009 г. № 510 ”О совершенствовании контрольной (надзорной) деятельности в Республике Беларусь“ (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2009 г., № 253, 1/11062). В течение 2012 года осуществлен мониторинг 17 банков по вопросу соблюдения законодательства в области предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования

террористической деятельности. [5]

Дополнительные функции, способствуя реализации основных целей Национального банка, также являются важнейшей составляющей его деятельности. К ним относят функции проведения аналитических и статистических исследований, изготовление банкнот, поддержание корреспондентских отношений с международными финансово-кредитными организациями, а также другие функции, необходимые для успешного достижения целей деятельности Национального банка. Национальный банк также выполняет и другие функции в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными законодательными актами.

Таким образом, деятельность Национального банка в 2012 году была направлена на достижение основных целей и выполнение возложенных на него в соответствии с законодательством функций центрального банка страны.

Национальный банк для достижения поставленных перед ним целей и исходя из своих функций имеет право осуществлять операции с белорусскими и иностранными банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и Правительство Республики Беларусь [14].

Отличительной особенностью операций, проводимых НБ РБ, является то, что они осуществляются не с целью извлечения доходов, а с целью выполнения основных параметров денежно-кредитной политики, используя основные инструменты регулирования рынка.

В соответствии с гл. 6 Банковского кодекса Республики Беларусь Национальный банк осуществляет следующий перечень операций:

*кредитные операции:

*кредитование Правительства в случаях, предусмотренных законом о бюджете на очередной год и Президентом РБ;

*кредиты банкам в порядке рефинансирования;

*кредиты своим работникам.

*расчетное и кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, Министерства финансов, казначейства Министерства финансов, Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета государственной безопасности, Комитета государственного контроля, Комитета по материальным резервам при Совете Министров Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск, Государственного центра безопасности информации при Президенте Республики Беларусь, управляющих в процессе конкурсного производства по делам о банкротстве банков;

*переучет векселей;

*операции на рынке ценных бумаг;

инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;

*управление золотовалютными резервами, операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории республики и за ее пределами;

*привлечение денежных средств банков и КФО в депозиты;

*покупка, продажа и мена в Беларуси и за ее пределами драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет и в иных видах и состояниях, а также драгоценных камней;

*выдача по решению Президента РБ банковских гарантий и поручительств по инвестиционным проектам;

*межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

*прием ценностей на хранение;

*денежные переводы и иные расчетные операции;

*покупка-продажа иностранной валюты, платежных инструкций в иностранной валюте и другие валютные операции;

*банковские услуги правительствам иностранных государств, их центральным банкам и финансовым органам, а также международным организациям;

*посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по распространению государственных ценных бумаг;

*учет средств государственного и общественных фондов, определенных законодательством Республики Беларусь;

*операции по обслуживанию государственного долга республики;

*открытие и обслуживание карт-счетов своих работников.

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь данный перечень банковских операций можно разделить на;

1)активные,

2)пассивные,

3)посреднические.

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [1]

Кредитная деятельность Национального банка включает в себя рефинансирование банков; кредиты, предоставляемые Правительству в соответствии с законом о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый год; кредиты, предоставляемые своим работникам в порядке, установленном Советом директоров Национального банка. Проведение кредитных операций, осуществляемых Национальным банкам, регламентируется Банковским кодексом, соответствующими положениями Национального банка и другими нормативными актами. Для решения задач денежно-кредитного регулирования Национальный банк использует операции рефинансирования, т.е. кредитования банков на конкурентной и индивидуальной основе. Целью рефинансирования является оказание кредитной поддержки государственных программ, отдельных отраслей, предприятий, сглаживание текущих колебаний уровня ликвидности банковской системы. Кредиты предоставляются на договорной основе с уплатой процентов. Национальный банк Республики Беларусь предоставляет кредиты республиканским органам управления, в том числе Министерству финансов на покрытие государственного долга и дефицита республиканского бюджета, республиканским и местным органам управления в текущую деятельность и на инвестиции. Операции кредитования на покрытие государственного долга основываются на Законе Республики Беларусь “О внутреннем государственном долге Республики Беларусь”, которым регламентируется порядок образования, обслуживания внутреннего государственного долга страны, его состав, порядок управления и сроки погашения. Законом “О бюджете Республики Беларусь” определяются суммы отнесения на внутренний государственный долг кредитов под дефицит Республиканского бюджета и процентная ставка по ним. Заемщиками Национального банка могут выступать иностранные государства, банки, предприятия (по межправительственным соглашениям). Физическим лицам-служащим Национального банка, запрещено получать потребительские кредиты в других банках, только в Национальном банке Республики Беларусь.

Активные депозитные операции объединяют операции по размещению в других банках и кредитных организациях временно свободных средств, которыми распоряжается центральный банк. В их числе выделяют депозиты до востребования (средства на корреспондентских счетах банков, карт-счетах и других счетах до востребования) и срочные депозиты.

Под пассивными операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [4]

Главным источником ресурсов Национального банка является эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот полностью не обеспечен золотом. Повсеместно отменено золотое обеспечение банкнот, а также золотое содержание денежных единиц. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот [2, c. 69]. Среди пассивных операций выделяют кредитные, депозитные операции и соответствующие операции с ценными бумагами. Пассивные кредитные операции объединяют средства, полученные центральным банком в виде кредитов от иностранных банков, международных организаций, средства, полученные Правительством по соглашениям с МВФ, иностранными государствами, банками, предприятиями и другими международными организациями. Данные кредиты являются дополнительным источником валютных поступлений, и используются для ускорения общественно-экономического развития государства. Сумма и валюта иностранного кредита, порядок его получения, использования и погашения, условия установления и погашения процентов определяются индивидуальным кредитным соглашением. Пассивные депозитные операции представляют собой операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и срочные. В группу депозитов до востребования входят средства на корреспондентских счетах банков и счетах для расчетов банковскими пластиковыми карточками (для внутригосударственных расчетов и расчетов в иностранной валюте), счетах обязательных резервов и других счетах до востребования. Срочные депозиты объединяют средства банков, органов государственного управления, клиентов. В совокупности пассивных операций центрального банка следует выделить операции, при которых он выступает эмитентом векселей, депозитных сертификатов, облигаций и прочих долговых обязательств. Он осуществляет выпуск, размещение и погашение облигаций на предъявителя, номинированных в свободно конвертируемой валюте. Национальный банк обязуется возвратить номинальную стоимость облигаций, выплатить по ним процентный доход в свободно конвертируемой валюте, в которой номинированы эти ценные бумаги. Размещение и погашение облигаций осуществляется через главные управления Национального банка страны. При наличии соответствующей лицензии на проведение валютных операций и заключенного с Национальным банком договора поручения данные операции могут осуществлять и уполномоченные банки. Инвесторами в эти ценные бумаги выступают физические лица. Операции по покупке-продаже облигаций на вторичном рынке не допускаются [19].

Национальным банком выпускаются простые векселя, номинированные в иностранной валюте. Цель эмиссии - формирование золотовалютных резервов Национального банка. Их первыми векселедержателями могут быть только банки. На вторичном рынке ценных бумаг их вправе приобрести любые юридические лица (резиденты и нерезиденты). Эмиссия Национальным банком собственных ценных бумаг характеризуется значительными объемами долгосрочных ценных бумаг и может использоваться в качестве инструмента монетарной политики. Данные операции укрепляют ресурсную базу эмиссионного банка и одновременно регулируют текущую ликвидность кредитных организаций.

Под посредническими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.[1] К посредническим операциям Национального банка можно отнести расчетное и кассовое обслуживание Правительства и иных государственных органов. Национальный банк может осуществлять кассовые, вкладные и кредитно-расчетные операции по счетам воинских частей, предприятий, учреждений и организаций Министерства обороны, Комитета государственной безопасности, Министерства внутренних дел Республики Беларусь. В этих целях в Национальном банке и в Главных его управлениях открываются расчетные (текущие) счета и субсчета. Кроме того банк ведет счета клиентов, финансируемых за счет средств бюджета, временно финансируемых за счет средств бюджета, средств клиентов, полученных ими из внебюджетных фондов, текущие счета физических лиц, текущие счета клиентов по доверительным операциям.

В ходе совершения кассовых операций центральным банком осуществляются прием и выдача наличных денег, оформление кассовых документов, хранение денег, ревизия кассы и контроль за соблюдением кассовой дисциплины.

Размещено на Allbest.ru

2. Анализ состояния и динамики функционирования банковской системы Национального банка РБ

2.1 Количественные, структурные характеристики банковской системы и участие иностранного капитала в банковской системе

На 1 января 2013 г. банковский сектор Республики Беларусь включал 32 банка. Его филиальная сеть за 2012 год сократилась с 138 до 105 филиалов, что обусловлено оптимизацией банками своих региональных структур. Вместе с тем общее число структурных подразделений банков (отделений, центров банковских услуг, расчетно-кассовых центров, пунктов обмена валют), распределенных по территории страны, увеличилось на 3 процента и на 1 января 2013 г. составило около 3700.

Одним из основных источников увеличения капитала белорусских банков являются инвестиции нерезидентов Республики Беларусь. Результатом проведенной работы явилось повышение интереса у иностранных инвесторов к вложениям капитала в экономику Беларуси, включая банковско-финансовую сферу. На территории Республики Беларусь на 1 января 2013 г. находилось 8 представительств иностранных банков, в том числе Российской Федерации, Латвии, Германии, а также представительство Межгосударственного банка. Иностранный капитал присутствовал в уставных фондах 27 банков. При этом в 23 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышала 50 процентов (в 8 из них она составляла 100 процентов).Совокупный зарегистрированный уставный фонд банков на 1 января 2013 г. составил 29,8 трлн. рублей, увеличившись за 2012 год на 7,9 процента.

2.2. Структура активов (пассивов) банков

На протяжении 2012 года банки увеличивали объемы оказываемых услуг, тем самым наращивая свои активы. Активы банковского сектора на 1 января 2013 г. достигли 321,2 трлн. рублей, увеличившись с начала 2012 года на 61,8 трлн. рублей, или на 23,8 процента. На конец 2012 года отношение активов (пассивов) банков к ВВП составило 61 процент. Иностранные банки - банки, в уставных фондах которых доля иностранных инвестиций превышает 50 процентов. Основным направлением размещения средств банков являлось кредитование юридических и физических лиц. На 1 января 2013 г. удельный вес требований банков к экономике в активах банков составил 68,6 процента (на 1 января 2012 г. - 60,7 процента). Требования банков к экономике возросли на 63,1 трлн. рублей, или на 40,1 процента (в соответствии с Основными направлениями на 2012 год рост на 17 - 23 процента). В национальной валюте требования банков к экономике возросли на 26,3 трлн. рублей (на 27,6 процента) до 121,6 трлн. рублей, в иностранной валюте - на 4,1 млрд. долларов США (на 55,2 процента) до 11,5 млрд. долларов США.

Наибольший удельный вес в требованиях банков к экономике занимают требования банков к юридическим лицам (на 1 января 2013 г. - 81,4 процента). Их прирост за 2012 год составил 43,8 процента. Наибольшая часть кредитов в 2012 году была выдана предприятиям обрабатывающей промышленности, организациям, осуществляющим операции с недвижимым имуществом и предоставляющим услуги потребителям, а также организациям, занятым в сферах торговли, ремонта автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования

Требования банков к физическим лицам за 2012 год увеличились на 8,4 трлн. рублей, или на 25,8 процента, и на 1 января 2013 г. составили 41,0 трлн. рублей. В среднем на одного жителя Республики Беларусь на 1 января 2013 г. приходилось 4 245,5 тыс. рублей кредитной задолженности, или 495,4 доллара США в эквиваленте, тогда как на 1 января 2012 г. данный показатель составлял 3 379,9 тыс. рублей, или 404,8 доллара США. Задолженность населения по кредитам, предоставленным на финансирование недвижимости, увеличилась за 2012 год на 6,5 трлн. рублей, или на 27,3 процента, и на 1 января 2013 г. составила 30,5 трлн. рублей.

Задолженность населения по кредитам, предоставленным на потребительские цели, за 2012 год увеличилась на 1,8 трлн. рублей, или на 21,1 процента, и на 1 января 2013 г. составила 10,4 трлн. рублей. Удельный вес таких кредитов в общем объеме требований банков к физическим лицам на 1 января 2013 г. составил 25,5 процента против 26,4 процента на 1 января 2012 г. Кредитованию экономики в отчетном году во многом способствовало активное привлечение банками средств населения. Вклады (депозиты) населения в банках за 2012 год увеличились на 29,0 трлн. рублей, или на 59,2 процента, и на 1 января 2013 г. составили 78,1 трлн. рублей.

С начала 2012 года вклады (депозиты) населения в национальной валюте увеличились на 10,4 трлн. рублей, или на 75,2 процента, и на 1 января

2013 г. составили 24,3 трлн. рублей. Другие рублевые депозиты населения за 2012 год увеличились на 5,8 трлн. рублей, или на 62,3 процента. Вклады (депозиты) в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) за 2012 год увеличились на 18,6 трлн. рублей, или на 52,9 процента, и на 1 января 2013 г. составили 53,8 трлн. рублей. В долларовом эквиваленте вклады (депозиты) физических лиц в иностранной валюте увеличились за 2012 год на 2,1 млрд. долларов США, или на 49 процентов, и на 1 января 2013 г. составили 6,3 млрд. долларов США, в том числе другие депозиты населения в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) увеличились на 1,9 млрд. долларов США, или на 48,4 процента, и на 1 января 2013 г. составили 5,9 млрд. долларов США.

На 1 января 2013 г. в среднем на одного жителя Республики Беларусь приходилось 8 677 тыс. рублей сбережений, размещенных в банках, против 5 460,4 тыс. рублей на 1 января 2012 г. В долларовом эквиваленте данный показатель увеличился с 654 долларов США до 1 012,5 доллара США, или на 54,8 процента. С 20 декабря 2012 г. ОАО ”АСБ Беларусбанк“ начал реализацию государственных облигаций, номинированных в долларах США, для физических лиц. На 1 января 2013 г. таких облигаций было продано

на сумму 15,9 млн. долларов США.

2.3. Финансовые результаты.

Объем нормативного капитала банков на 1 января 2013 г. составил 44,9 трлн. рублей, увеличившись за 2012 год на 20 процентов в номинальном выражении. Основными источниками роста нормативного капитала в целом по банковскому сектору в 2012 году являлись переоценка основных средств, увеличение зарегистрированного уставного фонда, а также прибыли и фондов, сформированных за счет прибыли банков. Отношение нормативного капитала к ВВП к концу 2012 года сложилось на уровне 8,5 процента. Прибыль банков составила 5,4 трлн. рублей, в 1,7 раза превысив уровень 2011 года. Определяющим фактором роста прибыли явилось увеличение объема активных операций банков. В 2012 году сложилась следующая структура доходов банковского сектора: изменение резерва - 48,3 процента, процентные доходы - 38,5 процента, комиссионные доходы - 6,7 процента, прочие банковские доходы - 5,8 процента, прочие операционные доходы - 0,7 процента. В структуре расходов отчисления в резервы составили 55,3 процента, процентные расходы - 29,2 процента, прочие операционные расходы - 8,7 процента, прочие банковские расходы - 5,5 процента, комиссионные расходы - 1,4 процента. По итогам работы за 2012 год рентабельность активов банковского сектора сложилась на уровне 1,8 процента (за 2011 год - 1,7 процента), рентабельность нормативного капитала - 12,7 процента (за 2011 год - 14,9 процента). Безопасность функционирования банков на 1 января 2013 г. характеризовалась следующими параметрами:

· достаточность нормативного капитала банков (соотношение размера

нормативного капитала и рисков, принимаемых на себя банками) -

20,8 процента (при установленном минимальном пруденциальном нормативе

для отдельного банка 8 процентов);

· отношение ликвидных активов к суммарным активам - 28,1 процента

(при установленном нормативе не менее 20 процентов);

· краткосрочная ликвидность (отношение фактической ликвидности

к требуемой) - 2,0 (при установленном нормативе не менее 1);

· мгновенная ликвидность (отношение активов до востребования

к пассивам до востребования) - 250,4 процента (при установленном

нормативе не менее 20 процентов);

· текущая ликвидность (отношение текущих активов к текущим

пассивам) - 127,6 процента (при установленном нормативе не менее

70 процентов).

Национальным банком проводилась системная работа по мониторингу и контролю качества активов на основе анализа поступающей отчетности банков и проведения проверок на местах. Основное внимание при проведении комплексных проверок уделялось деятельности банков по обеспечению безопасного и ликвидного функционирования, поддержанию приемлемого уровня банковских рисков, прежде всего кредитного риска.

Активы, подверженные кредитному риску, выросли за 2012 год на 28,9 процента и на 1 января 2013 г. составили 217,6 трлн. рублей. Проблемные активы (активы, классифицированные по III, IV и V группам риска) на 1 января 2013 г. составили 12,0 трлн. рублей, увеличившись с начала 2012 года на 70,5 процента. Активы, отнесенные к III группе риска, составили 10,4 трлн. рублей (86,9 процента от общей суммы проблемных активов), к IV группе риска - 1,3 трлн. Рублей (10,8 процента), к V группе риска - 0,3 трлн. рублей (2,3 процента). Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, увеличилась с 4,2 процента на 1 января 2012 г. до 5,5 процента на 1 января 2013 г. При этом в проблемных активах преобладала кредитная задолженность юридических лиц (кроме банков). Специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, на 1 января 2013 г. был сформирован в необходимом объеме. Таким образом, в отчетном периоде была обеспечена стабильность банковского сектора и к концу 2012 года уровень его устойчивости характеризовался как достаточный для противостояния в краткосрочном периоде возможному воздействию негативных событий.

2.4. Доходы и расходы Национального банка.

За 2012 год Национальным банком получены доходы в сумме

8 415 млрд. рублей, произведены расходы в сумме 9 001 млрд. рублей,

убыток составил 586 млрд. рублей.

Размещено на Allbest.ru



3 Направления развития банковской системы Национального банка РБ

В 2013 году денежно-кредитная политика Республики Беларусь

сохранит стратегическую направленность на поддержание ценовой стабильности в экономике. Для поддержания внешней и внутренней сбалансированности экономики обменный курс белорусского рубля, как и в 2012 году, будет формироваться исходя из спроса и предложения иностранной валюты при ограниченном участии Национального банка в курсообразовании (режим управляемого плавания). Основные прогнозные показатели банковской системы Республики Беларусь на 2013 год приведены в приложении к настоящим Основным направлениям.

Целью денежно-кредитной политики в 2013 году, будет являться снижение инфляции с помощью монетарных инструментов с учетом мер экономической политики, принимаемых Правительством Республики Беларусь. Наряду с достижением цели денежно-кредитной политики Национальный банк и Правительство Республики Беларусь продолжат реализацию мер, направленных на поддержание золотовалютных резервов государства на уровне, обеспечивающем экономическую безопасность страны. С учетом погашения Республикой Беларусь внутренних и внешних обязательств в иностранной валюте, привлечения прямых иностранных инвестиций в экономику страны (4,5 млрд. долларов США на чистой основе), достижения положительного сальдо внешней торговли товарами и услугами. Инструменты денежно-кредитной политики в 2013 году направлены на достижение цели по ограничению инфляции с учетом складывающихся внешних и внутренних макроэкономических условий. Ключевая роль отводится процентной политике, приоритетом которой является поддержание положительного уровня (в реальном выражении) процентных ставок в экономике как важного условия для обеспечения ценовой стабильности и сохранности сбережений вкладчиков. С учетом замедления инфляционных процессов ставка рефинансирования к концу 2013 года составит 13 - 15 процентов годовых. Аукционные операции Национального банка направлены на недопущение значительных отклонений ставки однодневного рублевого межбанковского кредита от уровня ставки рефинансирования.

...