Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Будучи одним из важнейших звеньев рыночной экономики, банковская система, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Изложенные обстоятельства предопределили актуальность и выбор темы курсовой работы.

Целью данной работы является выявление и обобщение современных тенденций развития банковской системы РФ, рассмотрение основных проблем их развития и качества и наиболее приемлемые в настоящее время пути их решения.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) изучить теоретические основы банковской системы, ее функции и структуру;

2) рассмотреть деятельность Банка России и проанализировать работу кредитных организаций;

3) выявить влияние финансового кризиса на банковскую систему России и обозначить ее проблемы в сложившейся ситуации, предложить пути их решения.

Предметом исследования является механизм действия банковской системы России. Объектом исследования являются результаты деятельности Банка России и кредитных организаций.

Информационную базу исследования составляют статистические данные и данные финансовой отчетности за 2007-2009 года, литературные источники.

Данная курсовая работа состоит из введения, трех основных частей, заключения, списка литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, формулируется цель и задачи, определяется объект и информационная база, а также дается краткая характеристика каждой главы.

В первой главе приведены теоретические основы банковской системы РФ: раскрыто понятие банковской системы, ее функций, сущность российской банковской системы и ее роль. Даны характеристики основных элементов банковской системы и раскрыта роль Центрального банка в банковской системе.

Вторая глава курсовой работы посвящена анализу банковской системы РФ, в том числе анализу деятельности Центрального банка и коммерческих банков и эффективной их работы.

В третьей главе разработан ряд практических предложений по совершенствованию механизма банковской системы РФ.

1. Банковская система РФ, ее сущность, функции и структура

1.1 Понятие и признаки банковской системы, ее роль

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы.

Вопрос о том, что такое банк и банковская система, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд.

На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Суть банка полнее раскрывают его функции:

Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение -- лицензия.

Вторая функция банка -- функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом.

Третья функция банка -- посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это -- не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она специфична, выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

На практике существует три вида банковской системы: распределительная централизованная банковская система; рыночная банковская система; система переходного периода.

Современная банковская система России представляет собой на данный момент систему рыночного периода, которая характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Одним из элементов банковской системы РФ являются иностранные банки - это банки, признанные таковыми по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Также современная банковская система РФ состоит из двух уровней. Первый уровень представлен Центральным банком РФ, второй - кредитными организациями, филиалами и представительствами иностранных банков. При этом банковская система РФ функционирует на основе ряда принципов.

1. Законность - функционирование банковской системы должно осуществляться в строгом соответствии с действующим законодательством. Особая роль в правотворчестве принадлежит Центральному Банку РФ, который праве принимать правовые акты, обязательные для всех кредитных организаций.

2. Стабильность и надежность банковской системы - стабильность банковской системы обеспечивается путем создания резервов, на нее направлена система обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, введенная ФЗ. Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

3. Гласность банковской системы - согласно статье 8 ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:

ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Кредитная организация обязана по требованию физического лица или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц.

4. Самостоятельность и независимость кредитных организаций - кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

5. Сохранность банковской тайны - кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.

В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы стала велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку. Поэтому в условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

1.2 Характеристика основных элементов банковской системы РФ

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции. но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений.

Центральный (эмиссионный) банк - выполняет функции государственного органа, обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Центральный банк устанавливает правила совершения расчетов между банками и клиентами, и эти правила являются обязательными для всех субъектов хозяйствования: кредитных учреждений, предприятий, организаций и даже населения. Также проводит государственную политику в области надзора за деятельностью коммерческих банков, проведения расчетов, проведения единой денежно-кредитной политики, поддержания стоимости национальной валюты. При этом банк России исходит из государственных интересов.

Сформулируем основные функции центрального банка: эмиссия и контроль денежного обращения; расчетный и резервный центр банков; управление государственным догом и исполнение государственного бюджета; выполнение роли "кредитора последней инстанции", "банка банков"; установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам; определение приоритетных целей денежно - кредитной и валютной политики и их реализация; проведение научных исследований; определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране; формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики."

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Основа основ деятельности коммерческого банка - формирование его собственных средств, как базы для привлечения депозитов и осуществления активных операций.

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов для многих из них являются доходы от ценных бумаг, комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других - проценты за предоставленные краткосрочные ссуды.

Коммерческие банки в свою очередь подразделяются на универсальные и специализированные банки.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В России чаще всего декларируется необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран.

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.

Сберегательные банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в любое время.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков - существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости

Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями производственного процесса.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения - кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка, сильной конкуренции, а также экономического кризиса, нестабильности финансов государства и предприятий информационное обеспечение выступает естественным требованием, без которого банки не могут без ущерба для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предоставления банковских услуг.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение. Особенность российских коммерческих банков состоит в том, что они зачастую не имеют унифицированных подзаконных актов, осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений.

1.3 Роль Центрального банка в банковской системе РФ

Главным звеном банковской системы Российской Федерации является центральный банк. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Местонахождение центральных органов ЦБ РФ - г. Москва.

Центральный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно кредитной системой Российской Федерации, а с другой он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике--защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег.

Для обеспечения стабильности банковской системы в целом ЦБ РФ создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций. Данные отчисления осуществляются на условиях и в порядке, которые определяет Банк России.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.

Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правительственные расходы.

В условиях хронического дефицита государственных бюджетов усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет Россию в международных валютно-кредитных организациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора. Регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними ЦБ РФ осуществляет по следующим направлениям:

регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

кредитование кредитных организаций:

управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг.

Таким образом, для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

2. Анализ банковской системы РФ за 2007 - 2009гг.

2.1 Анализ деятельности Центрального банка за 2007 -2009гг.

Финансовый кризис, острая фаза которого пришлась на 2-ю половину 2008 года, предопределил резкое торможение динамики банковских операций в российской экономике.

По итогам 2007 года темп прироста ВВП составил 8,1%, потребительские цены возросли на 11,9%, базовая инфляция составила 11,0%, а в 2009г темп прироста ВВП составил -7,9%, потребительские цены возросли на 8,8%. В сравнении данные показатели снизились. По предварительной оценке объем ВВП России в 2008 года составил 41 трлн. 540,4 млрд. рублей, рост относительно 2007 года 5,6%. Инфляция в 2008 году составила 13,3%, это самый высокий показатель с 2002 года. В 2009г. инфляция снизилась до 8,8%.

Заметное влияние на инфляцию в 2007, 2008 году оказывали внешние факторы, проявлявшиеся, в частности, в существенном повышении цен на внешних рынках продовольственных товаров. После вызванного девальвацией резкого роста цен в квартале 2009г., снижение спроса привело к падению темпов роста потребительских цен, ставшему во второй половине года рекордным (8,8%).

Последние несколько лет российский банковский сектор развивается более высокими темпами, чем экономика в целом. По результатам 2009г. темпы прироста капитала банков превысили темпы прироста ВВП в 1,8 раза, темпы прироста банковских активов - в 1,6 раза, кредитов нефинансовому сектору - почти в 2 раза, депозитов населения - почти в 2 раза.

В результате продолжает увеличиваться соотношение показателей банковского сектора с ВВП. Соотношение активов к ВВП выросло за 2009г с 61,4 до 75,4%; кредитов нефинансовым предприятиям и организациям - с 37,3 до 41,3%; депозиты физических лиц - с 15,6 до 19,2%. При этом капитал банковского сектора по отношению к 2007г. увеличился на 72,9%, в процентах к ВВП с 8,1 до 11,8%. В 2009г. для банковского сектора сложились в целом достаточно благоприятная макроэкономическая ситуация, которой банки смогли воспользоваться в полной мере для корректировки своего финансового положения.

Банковская система в условиях финансового кризиса, сложившегося в 2008г. и ухудшения положения в нефинансовом секторе существенно снизила кредитную активность.

За 2009г скорость обращения денег, рассчитанная по денежному агрегату М2, увеличилась в среднегодовом выражении на 16,3% по отношению к предыдущему году, то есть более существенно чем в 2008г. (на 1,6%), такой резкий скачок обусловлен пиком финансового кризиса во второй половине 2008г. Соответственно и возрос коэффициент монетаризации (по денежному агрегату). Наибольший вклад в прирост денежной массы М2 в 2009г приходился на безналичные средства - 11659,7 млрд.руб., что нельзя рассматривать как положительный фактор. Годовые темпы прироста суммарного объема этих денежных средств на протяжении большей части отчетного периода были заметно выше, чем годом ранее. При этом темпы прироста денежного агрегата М0 к 2009 году стали возрастать и составили 6,4% (на 01.01.10г. - 4038,1млрд.руб.; на 01.01.09г. - 3794,8 млрд.руб), в 2008 году данный показатель был равен 2,5% (на 01.01.2008г. - 3702,2 млрд.руб). Доля наличных денег в структуре денежной массы М2 на 1.01.2010г. составила 25,7% (М0 - 4038,1 млрд.руб.; М2 - 15697,7млрд.руб.)и была ниже, чем на аналогичную дату годом ранее - 28,1%.

За три года (2007-2009гг) Центральный банк последовательно изменял ставку рефинансирования: за 2007г составляет 10%, в 2008г. - 13%, а с апреля по декабрь 2009г. она снижалась 10 раз и опустилась с 13% до 8,5%. Цель изменения ставок можно описать как стимулирующую противодействие монетарному сжатию, которое началось еще в сентябре 2008г, запуск кредитного механизма, стимулирование экономической активности. На более позднем этапе еще одной предпосылкой для снижения процентной ставки стало стремление ограничить приток спекулятивного капитала привлеченного высоким уровнем процентных ставок в стране. Проводимая Правительством РФ и Банком России политика по увеличению доступности кредитных ресурсов привела к снижению процентных ставок на всем кредитно-депозитном рынке за исключением ставок по краткосрочным кредитам населению. Несмотря на достигнутое снижение процентных ставок по кредитам, рост выдачи займов наблюдается только в сегменте долгосрочного рублевого кредитования, что обусловлено реструктуризацией проблемной задолженности и нерыночными мерами правительства, направленным на поддержку предприятий.

В 2007 году наметилась смена тенденции устойчивого повышения депозитов банков. На протяжении двух предшествующих лет темпы прироста этих вкладов возрастали, но незначительно. На 01.01.2008г. депозиты банков в Банке России составляют 270,3 млрд.руб, за 2008г данный показатель заметно сократился и на 01.01.2009г. составил 136,6 млрд.руб. Одной из причин такой динамики стал финансовый кризис, сложившийся в 2008г., в результате которого определенное количество банков прекратило свое существование и ухудшение финансового состояния отдельных банков. однако в 2009г. ситуация стабилизировалась и на 01.01.2010г. данный показатель составил 509 млрд.руб.

Показатель денежной базы в широком определении, которая характеризует объем денежного предложения со стороны органов денежно-кредитного регулирования, за 2008 год составил 5578,7 млрд.руб по сравнению с 5513,3 млрд.руб. в 2007 году. Замедление годового темпа прироста денежной базы было связано с недостатком ликвидности вследствие значительных интервенций Банка России на внутреннем валютном рынке. Также резко уменьшился и показатель обязательных резервов, который на 01.01.2008г. составлял 221,3 млрд.руб., а на 01.01.2009г. 29,9 млрд.руб., что рассматривается как отрицательная тенденция развития банка, но за 2009г ситуация улучшилась и на 01.01.2010г. - 151,4 млрд.руб.

За 2007 - 2008гг депозитные операции и операции с ОБР выступали в качестве механизмов денежно-кредитной политики, позволяющих Банку России абсорбировать свободные денежные средства кредитных организаций. Данные инструменты наиболее активно использовались в январе--июле 2008г., когда под воздействием значительного притока капитала и рекордных объемов покупки иностранной валюты Банком России на внутреннем валютном рынке сформировался высокий уровень свободной банковской ликвидности.

Результатом масштабного притока иностранной валюты по операциям с капиталом и внешнеторговым операциям в течение большей части 2007 года стал прирост золотовалютных резервов на 172,7 млрд. долларов США, или на 56,8%,-- до 476,4 млрд. долларов США на 1.01.2008, на 01.01.2009г. - 427 млрд. долларов США, а на 01.01.2010г. - 439 млрд. долларов США.

В 2007 году темпы укрепления реального курса российского рубля были ниже, чем в 2006 году. Реальный эффективный курс рубля повысился на 5,1%, оставшись в пределах интервала, предусмотренного сценариями социально-экономического развития в “Основных направлениях денежно-кредитной политики на 2007 год”. На протяжении трех лет данный показатель снижался и на 01.01.2010г. составил -3,9%.

Целью управления резервными валютными активами Банка России являлось обеспечение оптимального сочетания их сохранности, ликвидности и доходности. Обеспечение сохранности резервных валютных активов достигалось за счет применения комплексной системы управления рисками, строящейся на использовании только высоконадежных инструментов финансового рынка, предъявления высоких требований к иностранным контрагентам Банка России и ограничения рисков на каждого из них в зависимости от оценок его кредитоспособности, проведения операций в соответствии с защищающими интересы Банка России договорами, заключенными с иностранными контрагентами.

Также Банком России в 2007, 2008, 2009 годах проводилась работа по регистрации вновь создаваемых кредитных организаций, лицензированию банковской деятельности, оценке финансового положения учредителей (участников) кредитных организаций, созданию оптимальных условий по консолидации банковского капитала, а также предпринимались меры, направленные на обеспечение кредитными организациями должного уровня транспарентности структуры собственности. Одновременно проводилась работа по совершенствованию методологической базы в целях создания адекватных условий капитализации кредитных организаций, развития новых форм банковского обслуживания, упрощения начала осуществления банковских операций подразделениями кредитных организаций и их филиалов.

В 2009 году количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, по сравнению с 2007 годом уменьшилось (с учетом реорганизации) на 78 и составило 1058 на 01.01.2010г. Количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 118, и в 2009г. составило 1178 (в 2007 году -- 1296, а в 2008г 1228). Таким образом в 2009г. из 1058 действующих кредитных организаций 906 имеют лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; 701 кредитные организации-- лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 291-- генеральную лицензию.

Таким образом кризисные явления предопределили качественные сдвиги в российском секторе финансового посредничества. После продолжительного периода экстенсивного роста, основанного, по большей мере, на притоке финансовых ресурсов из-за рубежа, рынок банковских услуг погрузился в продолжительное торможение, отражением чего стало резкое замедление динамики банковских активов и кредитного портфеля.

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков за 2007-2009 гг.

Для большей части кредитных организаций в конце 2009 г. - начале 2010г. на первый план вышли вопросы минимизации потерь, связанных с предкризисными стратегиями экстенсивного роста, а также приобретения дополнительного запаса прочности ввиду сильной макроэкономической неопределенности.

На 1 января 2010 года российская система финансового посредничества включала 1058 действующих кредитных организаций, 796 зарегистрированных страховых организаций, 974 паевых инвестиционных фонда. Кредитные организации по-прежнему оставались наиболее значимым видом финансовых институтов: собственные средства (капитала) кредитных организаций в 2009 году повысились до 4620,6 млрд.руб по сравнению с 2671,5 млрд.руб. в 2007 году.

За 2009 год активы банковского сектора увеличились до 29430 млрд. рублей, или на 45,4%, по сравнению с 2007г, где активы банковского сектора составляли 20241,1 млрд.руб. На динамику активов в 2009 году существенное влияние оказал прирост кредитования нефинансовых организаций и физических лиц.

Сложившийся неблагоприятный фон для деятельности финансовых посредников, не позволял российскому банковскому сектору обеспечить рост предложения финансовых ресурсов для экономики.

Остатки средств на счетах клиентов за 2009 год увеличились на 16,1% -- до 17131,4 млрд. рублей по сравнению с 2008г, в 2008г. средства клиентов по сравнению с 2007г увеличились на 22,3% и составили 14748,5 млрд.руб., в 2007г - 12053,1 млрд.руб. Основную долю в средствах клиентов составляли депозиты юридических лиц, которые увеличились в 2009г. до 5466,6 млрд.руб. по сравнению с 2007г. и вклады физических лиц - до 7485,0 млрд.руб по сравнению с 2007г. - 5159,2 млрд.руб.

В 2009 году резко сократился рост депозитов юридических лиц: их прирост составил 10,5% (в 2008 году-- 40,5%), а доля в совокупных пассивах банковского сектора увеличилась с 17,6 до 18,6%.

Прирост объема вкладов физических лиц, достигших к концу 2009 года 7485,0 млрд. рублей, увеличился, по сравнению с 2007 и 2008 годами.. Вместе с тем в 2009 году вклады физических лиц оставались наиболее стабильно увеличивающимся источником ресурсной базы банков. На незначительное снижение темпов прироста вкладов повлияло в том числе увеличение внимания населения к альтернативным направлениям вложений, в частности вложениям в паевые инвестиционные фонды (ПИФы), акции Сбербанка России ОАО и ОАО Банк ВТБ в рамках их публичного размещения. Несколько снизилась привлекательность рублевых вкладов как инструмента защиты сбережений населения от инфляционного обесценения на фоне увеличения его темпов.

На 1 марта 2010г. соотношение между объемами средств клиентов и предоставленных ссуд вернулось к значениям начала 2008 года (около 95%). Кроме этого, если судить по уровню норматива текущей ликвидности, банковскому сектору удалось добиться практически полного покрытия ликвидными активами краткосрочных обязательств. На 01.01.2010г. данный показатель составлял 102,4 по сравнению с предшествующими годами: в 2008г. - 92,1; в 2007г. - 72,9.

Необходимые объемы ликвидности были сформированы банками за счет ограничения объемов выдачи ссуд и, одновременно, активного привлечения средств в форме вкладов населения и депозитов предприятий. Таким образом, возникшие в результате ухудшения качества кредитных портфелей разрывы по срочности между активами и пассивами, были в значительной степени сокращены за счет удлинения и удорожания обязательств. Следуя данной финансовой стратегии, банки исходили из предложения о временном характере трудностей у заемщиков. Будущая потребность в дополнительных ликвидных ресурсах при благоприятном сценарии практически в полном объеме может быть покрыта возвратом ссуд, которые в настоящее время рассматриваются как проблемные (в 2009 году их доля составляет 9,6).

С оживлением российского финансового рынка существенную роль в управлении портфелем ликвидности для банков стали играть фондовые активы. Начиная со 2-го квартала 2009 года, вложения кредитных организаций в эмиссионные ценные бумаги демонстрировали вверенный рост в настоящее время их объем составляет 3790,9 млрд.руб., что на 94% превышает уровень 2008года. Фондовые инвестиции на растущем рынке стали важным источником доходов для банков, испытывающих высокую нагрузку на финансовый результат со стороны расходов на формирование резервов. По итогам 2009 года чистый доход от операций с ценными бумагами составил около 170 млрд.руб., в то время как годом ранее он был отрицательным. Адаптация банков к новым макроэкономическим условиям в 2007-2009гг. была в значительной степени связана с переориентацией на внутренние источники фондирования. Ключевым источником средств для кредитных организаций, испытывающих потребность в ликвидных средствах, стал рынок вкладов населения. На фоне общей стагнации балансовых показателей депозиты, привлеченные от физических лиц, смогли продемонстрировать прирост на 26,7% и в 2009г. составили 7485,0 млрд.руб (в 2008г - 5907; в 2007г. - 5159,2). Быстрое пополнение депозитной базы банковского сектора было обусловлено действием ряда факторов. Во-первых, распространение кризисных явлений в экономике способствовало повышению склонности к сбережениям в секторе домашних хозяйств. Во-вторых, гарантии 100%-ой гарантии по вкладам до 700 тыс.руб., введенные в октябре 2008 года, способствовали поддержанию доверия к банкам со стороны населения. По этой причине покупка наличной валюты лишь на короткий срок (в последние месяцы 2008года) стала основным инструментом сбережений для граждан. Необходимо, однако отметить, что часть долгосрочного фондирования на рынке сбережений населения представлена вкладами, условия по которым допускают совершение расходных операций, что говорит об их невысокой потенциальной устойчивости.

Средства, привлеченные кредитными организациями от Банка России, в целом составляли небольшую долю пассивов кредитных организаций 34,0 млрд.руб. на конец 2007 года. Однако в 2008 году этот показатель резко возрос до 3370,4 млрд.руб. в связи с возникшей финансовой ситуацией , но на 01.01.10г. данный показатель сократился практически на половину и составляет 1423,1 млрд.руб., что рассматривается как положительная тенденция в банковском секторе. При этом удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов увеличился по сравнению с 2007 годом почти в 4 раза и составляет 5,1.

Также кризисные явления имели непосредственное влияние на показатели прибыльности банковского сектора. Суммарный финансовый результат кредитных организаций за 2009 года составил 205,1 млрд.руб., что соответствует менее чем 1% уровню рентабельности активов. за последних три года данный показатель сократился практически на половину, что нельзя рассматривать как положительную тенденцию (в 2007г. финансовый результат составлял 508 млрд.руб и соответствовал 3% уровню рентабельности активов). Ключевым фактором, определившим ухудшение финансового положения кредитных организаций, стало снижение качества ссудных портфелей, потребовавшее в свою очередь, направления значительного объема средств на формирование провизий.

Таким образом, можно констатировать, что адаптация банковского сектора к посткризисным условиям происходит в соответствии с консолидационным сценарием, предполагающим перераспределение клиентуры и рыночных долей в пользу банков, располагающих устойчивой капитальной базой. Кардинальные изменения условий банковской деятельности заставило большую часть иностранных игроков пересмотреть свои планы развития в России. Интенсивный рост присутствия иностранного капитала в российском банковском секторе, наблюдавшийся в предкризисный период (2007-2008гг), в 2009г. практически остановился. Иностранные банки, реализующие стратегии, были вынуждены ограничить объемы кредитных операций, а также скорректировать собственную финансовую модель, частично переключившись на внутренние источники фондирования (в первую очередь, депозиты физических лиц).

банк кредитный экономика кризис

3. Проблемы банковской системы РФ и пути решения по ее совершенствованию

Финансовый кризис, острая фаза которого пришлась на вторую половину 2008 года, предопределил резкое торможение динамики банковских операций в российской экономике.

Выше были приведены показатели, характеризующие деятельность банков за последние годы. И естественно, что в финансовый кризис возникли проблемы. Основными проблемами российского банковской системы являются:

1. низкий уровень банковского капитала (на 01.01.10г. составляет 4620,6 млрд.руб, а должен быть для нормального развития не менее 6 млрд.руб);

2. значительный объем невозвращенных кредитов, в результате чего существенная часть банковских активов оказалась обесцененной и иммобилизованной, в связи с чем произошло снижение кредитной активности;

3. замедление банковских активов;

4. недостаточная жесткость надзорных требований;

5. снижение прибыльности и т.д.

Для решения перечисленных выше проблем необходимо принять следующие меры регулирования банковского сектора:

1. Повышение капитализации банковской системы: мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков. Также проведение политики по поддержке и развитию инфраструктуры финансовых рынков, бирж, расчетных систем, депозитариев, сдерживание инфляции.

2. Консолидация банковского сектора - это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть механизм предоставления капитала крупнейшим банкам (в том числе частным) для приобретения неплатежеспособных банков в дополнение к долговому финансированию, предоставляемому Агентству по страхованию вкладов (АСВ). Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства. Именно с этой целью государство увеличивает с 1 января 2010 года минимальный уставной капитал для банков до 90 миллионов рублей.

3. Расширение спектра государственных гарантий. Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:

* поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования (посредством субсидирования процентных ставок по кредитам и частичной компенсации стоимости товара);

* покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты (в том числе ипотечные) в результате кризиса.

В специальной поддержке нуждается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) как организация, отвечающая за стимулирование первичного спроса. От работы Агентства во многом зависит существование ипотечного рынка, а значит, и строительной отрасли в целом.

1. Упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими. Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных со взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.

2. Серьезным препятствием для расширения кредитования является продолжающий рост проблемной задолженности. Ухудшение качества кредитных портфелей служит источником серьезной нагрузки на капитал и ликвидную позицию российских банков. Даже для банков, располагающих ссудными портфелями хорошего качества, а также характеризующихся высокой обеспеченностью капиталом, возможности кредитования ограничены по причине низкой кредитоспособности потенциальных заемщиков. Для сокращения объема невозвращенных кредитов (доля которых в общем объеме ссуд составляет на 01.01.10г. 9,6) необходимо провести более тщательный анализ финансового состояния заемщиков, создать единую базу «ненадежных» кредитополучателей, увеличить в структуре кредитов лизинговые проекты и ипотечные ссуды.