Размещено на http://www.allbest.ru/

- 4 -

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ДЕНЕЖНОМ РЫНКЕ РОССИИ

1.1 Понятие и формы организации межбанковского кредита

1.2 Функции межбанковского кредита

1.3 Основы организации межбанковского кредитования, его участники

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «ОАО УРАЛСИБ»

2.1Анализ динамики и структуры кредитных ресурсов

2.2 Анализ ликвидности баланса банка

2.3 Оценка кредитоспособности клиента

ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

3.1 Современные проблемы рынка межбанковского кредитования

3.2 Направления улучшения системы межбанковского кредитования в целях инновационного развития экономики России

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК



ВВЕДЕНИЕ

Представленная работа посвящена теме межбанковского кредитования, его проблемам и перспективам развития. Актуальность данной работы обусловлена тем, что именно в период мирового финансового кризиса отчетливо проявились проблемы организации межбанковского кредитования, становления регионального рынка «коротких денег». Объектом изучения является рынок межбанковского кредитования. Предметом исследования становятся особенности его функционирования и изменения ситуации в сфере межбанковского кредитования в период финансового кризиса.

Цель данной работы - изучение явления межбанковского кредитования, проблем его развития, поиск перспектив и возможных путей их решения. Поставленными задачами исследования являются теоретическое изучение понятия межбанковского кредитования, практический анализ текущего состояния рынка межбанковских кредитов, выявление основных проблем и путей их решения.

Теоретическое изучение данной темы дает ясное представление о проблемах и особенностях функционирования, о принципах организации операций по межбанковскому кредитованию. Кроме того, теоретический аспект позволит выявить недостатки и положительные стороны данного процесса.

В практической части приведена информация о текущем состоянии рынка межбанковского кредитования, о реализующихся мерах по его развитию, а также проблемах, с которыми он сталкивается. С этой точки зрения необходимость подобных исследований объясняется, с одной стороны, существованием у банков и кредитных организаций потребности в привлечении финансовых ресурсов для развития национальной экономики и необходимостью удовлетворять эту потребность максимально эффективно, по возможности минимизируя расходы, связанные с заимствованием средств. Причём это актуально и для отдельных банков, стремящихся к активному развитию собственного бизнеса и участию в международных финансовых операциях. С другой стороны, возрастание нестабильности мировой экономики и рост числа кризисов в финансово-экономической сфере, особенно системных банковских кризисов, которые в настоящее время охватывают не только отдельные страны, но и регионы мира, требует от государства разработки и принятия мер, направленных на предотвращение и ликвидацию их последствий.

Данная тема интересна тем, что межбанковское кредитование занимает значительную долю в общем объеме операций на денежном рынке как связующее звено между важнейшими секторами рынка, тем не менее, еще мало изучено. Поэтому данная работа написана на основе имеющихся публицистических статей и регулярно публикуемых статистических показателей.

межбанковское кредитование короткие деньги



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МЕЖБАННКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ДЕНЕЖНОМ РЫНКЕ РОССИИ

1.1 Понятие и формы организации межбанковского кредита

В силу специфики проведения банковских операций по привлечению и размещению средств у любого банка время от времени возникает излишек или недостаток ресурсов. С переходом к рыночным отношениям между банками в сфере межбанковского кредитования начал развиваться рынок межбанковских кредитов (рынок МБК), с помощью которого банками может быть успешно решена проблема перераспределения ресурсов. Межбанковское кредитование определяется его первоэлементами, характером и направлениями их движения, а также платностью.

Первоэлементы межбанковского кредитования - это банковские ресурсы и залоговая стоимость; характер движения межбанковского кредитования - это платный обмен ресурсами и залоговой стоимостью между банком-кредитором и банком-заемщиком; обмен осуществляется на двух этапах движения: при выдаче ссуд и их погашении. Отсюда следует, что понятие межбанковского кредита содержит две стадии платного обмена: при выдаче ссуды - прямой обмен ресурсов банка-кредитора на обеспечение и/или обязательство банка-заемщика, а при погашении кредита -- обратный обмен ресурсов банка-заемщика на обеспечение и/или обязательство, данные банку-кредитору в момент получения кредита. В общем виде сущность межбанковского кредитования состоит в обмене формами стоимости (денежной и залоговой) между банком - кредитором и банком - заемщиком.

В банковской практике рынок межбанковских кредитов - это часть денежного рынка. Межбанковский кредитный рынок, как и любой другой сегмент денежного кредитного рынка, представляет собой форму движения ссудного капитала, когда одна из сторон отношения (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) деньги на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и платность - принципиальные характеристики любого кредита, в том числе межбанковского. В то же время следует подчеркнуть, что межбанковский кредит - это дорогой источник получения банками-заемщиками дополнительных ресурсов, к тому же предоставляемых, как правило, на небольшие (короткие и сверхкороткие) сроки.

Формы организации рынка межбанковского кредитования можно подразделить на простую, развернутую и общую.

Простая форма предполагает двустороннее общение банка-кредитора с банком-заемщиком. При этой форме более ясны конкретный заемщик и цель испрашиваемой ссуды. Эта форма была первоначально рассчитана на случайные кредитные связи между банками, а затем по мере нарастания риска вложений ресурсов в межбанковский кредит и особенно в периоды кризисов простая форма рынка приобрела групповую (клубную) форму в качестве разновидности простой формы.

Банки в основном разделились на группы, в пределах которых они доверяли друг другу. Однако форма групповой организации межбанковского кредитования содержит противоречие. Часто одна группа банков обладает свободными кредитными ресурсами, а другая группа имеет неудовлетворенную потребность в них. Со временем появились посредники на рынке межбанковского кредитования, а простая форма рынка в значительной части уступила место развернутой.

Положительные черты развернутой формы рынка состоят, во-первых, в концентрации заемного ссудного капитала в посреднических звеньях, вследствие чего увеличилась средняя сумма предоставляемого кредита.

Во-вторых, развернутая форма рынка потребовала накопления в посреднических звеньях собственного оборотного капитала, предназначенного для межбанковского кредита.

Противоречия простой и развернутой форм рынка межбанковского кредитования в значительной мере снимаются общей формой этого рынка. Последняя представлена кредитными отношениями, сложившимися между Банком России и коммерческими банками. Банк России часто концентрирует крупные ресурсы на счетах коммерческих банков и получает значительную информацию об их деятельности. Особенности общей формы рынка межбанковского кредитования состоят в следующем.

Во-первых, общая форма рынка по сравнению с развернутой формой обладает более широкой ресурсной базой, благодаря чему количественно и качественно меняются ссуды межбанковского кредита. Во-вторых, общая форма рынка содержит элементы государственного регулирования рыночных отношений.

Положительная сторона общей формы рынка межбанковского кредитования состоит в ее способности разрешать противоречия коммерческих банков. Основное противоречие состоит в том, что коммерческие банки расширяют кредит друг другу, когда экономика стабилизируется или находится на подъеме, и резко сокращают его в периоды кризисов. Это противоречие между коммерческими банками во многом преодолевается центральном банком.

1.2 Функции межбанковского кредита

Принято считать, что свойства межбанковского кредита взаимосвязаны и обобщенно отражаются в его функциях. В экономической науке принято считать, что особых функций банковского кредита не существует, что функция присуща лишь кредиту в целом как экономической категории. Однако каждая форма, вид и разновидность кредита имеют наряду с общими свойствами свои особые функциональные проявления. К последним можно отнести три основные: перераспределительную, эмиссионную, контрольную функции.

Перераспределительная функция заключается в движении денежных средств от банка-кредитора к банку-заемщику на возвратной основе, то есть во временном переводе в адрес конкретных субъектов хозяйствования оборотного капитала, необходимого для их деятельности, то есть здесь перераспределение ресурсов осуществляется на основе торговли кредитом между банками. Эмиссионная функция заключается в создании посредством кредитного механизма средств обращения и платежа, а также в замещении наличных денег безналичными, и наоборот. Данная функция ограничивается кредитным потенциалом коммерческих банков. Содержание третьей из названных функций состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических банков-заемщиков, но в определенной мере и самих кредиторов (проверяется их кредитный потенциал и умение эффективно его использовать). Помимо этого, контрольная функция рынка межбанковского кредитования подразумевает его регулирование денежными властями и саморегулируемыми организациями, при этом по мере повышения роли процентных ставок в рамках проводимой Банком России денежно-кредитной политики значение этой функции может возрастать.

Как уже отмечалось, межбанковские кредиты предоставляются банками друг другу, когда у одних банков появляются свободные ресурсы, которые нуждаются в скорейшем и эффективном размещении, а у других возникает недостаток ресурсов, необходимых для безотлагательного выполнения их обязательств. Другими словами, главная функция межбанковского кредитования - поддержание быстрой (мгновенной и текущей) ликвидности банков. Она доминирует на российском межбанковском кредитном рынке, где почти не испрашиваются и не выдаются средне- и долгосрочные кредиты, решающие инвестиционные задачи. Дополнительная функция, которую могут решать средне- и долгосрочные межбанковские кредиты, - это обеспечение рентабельности вложения средств.

Межбанковские кредиты способны оказывать большее или меньшее влияние на экономику страны, включая ее реальный сектор, поскольку они помогают расширять ресурсную базу конкретных кредитных организаций. Однако кризисное состояние российской экономики предельно ограничило эту потенциальную способность межбанковского рынка перераспределять денежные ресурсы в пользу материального производства.

На передний план выдвинулись другие функциональные свойства межбанковского кредитования, в частности его свойство перераспределять банковские ресурсы между сегментами финансового рынка, которое непосредственно корреспондируется с потребностями самих банков-заемщиков в обеспечении собственной ликвидности (платежеспособности).
Важной особенностью межбанковского кредитного рынка является то, что здесь кредиты выдаются только в форме безналичных денег. Наличные деньги банки могут продавать друг другу (в целях пополнения кассовых резервов), но всегда против платежа, и в практике российских банков деньги не продаются в виде кредита. Рыночные цены (процентные ставки) устанавливаются именно на безналичные средства. Денежные суррогаты могут выступать только в качестве залогового обеспечения межбанковских кредитов. Если межбанковское кредитование осуществляется между кредитными организациями разных стран, то межбанковский рынок является частью международного валютного рынка. В этом случае правомерно говорить о появлении еще одной его функции - межгосударственного обмена и перераспределения валютных средств.

1.3 Основы организации межбанковского кредитования, его участники

Рынок межбанковских кредитов обладает, как уже отмечено, такой особенностью, что его участниками как со стороны «предложения», так и со стороны «спроса» являются только банки (кредитные организации) - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

В состав участников рынка межбанковского кредитования входят банки, которые проводят свои операции нерегулярно в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковского кредитования - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщиков и кредиторов. Их доход - процентная маржа, разница между ставками привлечения и размещения средств.

Кроме того, рынок межбанковского кредита характеризуется наличием финансовых инструментов; площадок, на которых в результате согласования спроса и предложения кредитов выявляется их рыночная цена (процентные ставки за кредит); регулирующих органов, воздействующих на рынок в целях обеспечения для его участников условий свободной конкуренции; организаций, создающих разветвленную инфраструктуру рынка.

Коммерческий банк может привлечь кредит другого банка напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу, брокерскую контору). Межбанковский кредит - довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличие от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, и потому вся сумма полученного межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

При выборе контрагентов на рынке межбанковского кредита банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика-банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.

Кредитные сделки на рынке межбанковского кредитования заключаются на основе генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках. Для повышения эффективности операций, а также для ускорения поиска контрагентов, кредитные операции могут совершаться при помощи брокеров, с которыми банк заключает соглашения о предоставлении информационных услуг. В российской практике межбанковские кредиты предоставляются банками без обеспечения, как бланковые кредиты, единственной гарантией возврата которых является кредитный договор.

Сделки заключаются через систему Reuters Dealing 2000, по которой также осуществляется валютный дилинг - сделки по операциям купли-продажи безналичной иностранной валюты (конверсионные сделки). Использование современных технологий и средств связи обеспечивает быстрое заключение сделок и оперативное перераспределение свободных кредитных ресурсов между банками.

Для оформления и осуществления деятельности стороны предоставляют друг другу следующие документы:

- нотариально заверенные копии учредительных документов (учредительный договор, устав);

- нотариально заверенные копии лицензий на осуществление банковских операций;

- нотариально заверенную копию карточки с образцами подписей уполномоченных сотрудников банка;

- развернутый баланс по счетам 2-го порядка и расчет нормативов по состоянию на последнюю расчетную дату, подписанные уполномоченными на то лицами и скрепленные печатью банка;

- нотариально заверенную копию свидетельства о государственной регистрации банка.

В дальнейшем в течение действия соглашения стороны каждый месяц предоставляют друг другу балансы и экономические нормативы. При рассмотрении предложения (оферты) на получение межбанковского кредита кредитор вправе потребовать от заемщика баланс на последнюю отчетную дату, подписанный и скрепленный печатью.

Стороны обязуются сохранять строгую конфиденциальность информации относительно сделок и признают юридическую силу документов, передаваемых в электронном виде, наравне с оригиналами.

При наличии временно свободных денежных ресурсов, либо потребности в приобретении кредитных средств дилеры сторон по системам связи направляют предложение заключить сделку (оферту), в которой содержатся следующие условия:

- сумма и валюта межбанковского кредита;

- процентная ставка и сроки уплаты процентов;

- даты зачисления средств на соответствующие корреспондентские счета (даты валютирования);

- инструкции по осуществлению соответствующих платежей, вид операции (привлечение/размещение);

- ссылка на номер и дату действующего генерального соглашения.

Сделка считается заключенной в момент получения стороной, направившей оферту ответа другой стороны (акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условиях, отличных от предложенных другой стороной, не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой.

При предоставлении межбанковского кредита кредитор по требованию заемщика передает копию платежного поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь, заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств копию платежного поручения, согласно которому были возвращены кредит и сумма начисленных процентов.

Проценты за пользование кредитом, согласованные дилерами при заключении сделки, начисляются за каждый календарный день пользования межбанковского кредита, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет заемщика по дату зачисления средств на корреспондентский счет кредитора. Проценты выплачиваются в конце срока одновременно с возвратом суммы межбанковского кредита или на других условиях. Процентные ставки по межбанковскому кредиту обычно плавающие и привязаны к ставке MIBOR, к которой устанавливается определенная процентная надбавка.

Досрочный возврат межбанковского кредита или его части допускается только с письменного согласия кредитора.

Обычно заемщик, нарушивший сроки возврата кредита или процентов по нему, уплачивает неустойку в размере удвоенной ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей на день образования задолженности, от суммы остатка задолженности за каждый день просрочки.



2. АНАЛИЗ МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА ОАО УРАЛСИБ Г. БИРСК

2.1 Анализ динамики и структуры кредитных ресурсов

Банк ОАО УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков. Согласно рейтинговым исследованиям, он занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам. В соответствии с результатами исследования Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), банк УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков.

ОАО УРАЛСИБ имеет статус универсального сетевого банка федерального уровня. Офисы Банка предлагают широкий спектр финансовых продуктов и услуг на всей территории Российской Федерации.

Кредитные ресурсы банка разделяются на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы - это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, которые образуются за счет прибыли, а также нераспределена на протяжении года прибыль.

Главное же место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка занимают привлеченные средства. Собственные и привлеченные средства являются основными источниками финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. В перечень пассивных операций, на право осуществления которых коммерческие банки в России должны получить лицензию ЦБ РФ, включенные: привлечение депозитов юридических лиц; привлечение депозитов физических лиц; получение кредитов от банков; выпуск ценных бумаг (облигаций, сберегательных сертификатов и тому подобное). Рассмотрим кредитные ресурсы банка ОАО УРАЛСИБ.

В приведенной таблице [см. приложение таблица 1] видно, что собственные средства более чем на 58% сформированы за счет фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет (непогашенные убытки прошлых лет). В период с 2011 по 2013 года они увеличились на 42,23% и достигли в 2013 году 425,25 млн. рублей. Это свидетельствует о качественной работе по наращиванию собственного капитала интенсивным путем. Динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение трех рассматриваемых периодов. Так, в период с 2011 года по 2013 она возросла более чем на 94 млн. рублей или на 62%. Сократились расходы будущих периодов на 20% или на 228 947 рублей. В итоге, общая сумма собственных средств увеличилась на 220 млн. рублей (43%) и составила 723 млн. рублей.

Далее проведем анализ привлеченных средств в ОАО Уралсиб за 2011-2013 годы (таблица 2), так как основным источником формирования ресурсов банка являются привлеченные средства. Согласно требованиям ЦБ РФ к ним относятся: средства на расчетных и текущих счетах субъектов хозяйствования, корреспондентские счета, межбанковский кредит, средства в расчетах, депозиты юридических и физических лиц, средства для долгосрочного кредитования, финансирование капиталовложений, операции с ценными бумагами, другие дебиторы и кредиторы.

Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу банка по привлечению новых источников средств.

В приведенной таблице [см. приложение таблица 2] видно, что в структуре привлеченных средств наибольший удельный вес занимают средства клиентов (в 2013 году - 94,12%). А именно вклады физических лиц в 2013 году по сравнению с 2011 увеличились на 977 476 тыс. рублей или на 47%. Средства кредитных организаций (межбанковские кредиты) занимают небольшой удельный вес в структуре привлеченных средств (в 2013 году - 1,64%). Это объясняется тем, что межбанковские кредиты имеют наиболее высокие процентные ставки и относятся к "дорогим" средствам. Так в 2013 году они увеличились на 39 178 тыс. руб. по сравнению с 2011 годом, и составили 60 243 тыс. рублей. Выпущенные долговые обязательства в 2013 году по сравнению с 2011 увеличились на 35 551 тыс. рублей или на 93,6% и составили 73 533 тыс. рублей. Они занимают небольшой удельный вес в общей структуре привлеченных средств (в 2013 году - 2%). Прочие источники привлеченных средств имеют незначительный удельный вес. Следовательно, можно сказать, что структура привлеченных средств ОАО Уралсиб оптимальна и эффективна.

Следовательно, можно сделать вывод о том, что за анализируемый период привлеченные средства в общей сумме банковских ресурсов занимают преобладающее место, нежели собственные средства. Их доля составляет более 83% в 2011 году. В целом объем банковских ресурсов за период с 2011 по 2013 года увеличился на 45% или на 1,368 млрд. рублей и составил более 4,398 млрд. рублей. [ см. приложение таблица 3]

Анализ ликвидности баланса банка

Основной методикой определения ликвидности банка является анализ обязательных экономических нормативов:

1. норматива достаточности капитала (Н₁);

2. норматива мгновенной ликвидности (Н₂);

3. норматива текущей ликвидности (Н₃);

4. норматива долгосрочной ликвидности (Н₄);

5. норматива общей ликвидности (Н₅);

6. нормативов для регулирования кредитного риска, связанные с предоставлением крупных сумм клиентам (Н₆, Н₇).

Принятая в России методика расчета норматива достаточности капитала (Н₁) в основных моментах соответствует международным требованиям, установленным Базельским соглашением.

Из данных таблицы [ см. приложение таблица 4] можно сделать вывод о том, что все показатели ликвидности ОАО УРАЛСИБ соответствуют нормативам на протяжении всего рассматриваемого периода.

Итак, ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а, также гарантировав возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников.

2.2 Оценка кредитоспособности клиента

Рассмотрим подробно процесс кредитования юридических лиц в ОАО Уралсиб на примере ООО "Агро-гарант".

ООО "Агро-гарант" требуется кредит в размере 500000 руб. на приобретение основных средств, т. е организация предполагает кредитоваться по Тарифу 1 "Программы кредитования малого и среднего бизнеса" под 16% годовых.

На первом этапе юридическое лицо подает заявление (в произвольной форме) о выделении кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:

заявление - анкета на предоставление кредита

анкеты поручителей;

копии паспортов руководителей компании, учредителей;

Финансовые документы:

1. Финансовая отчетность на две последних отчетных даты, с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на временный доход) за два последних отчетных периода.

2. Свернутая оборотно-сальдовая ведомость (по всем счетам) за 6 последних месяца (помесячно).

3. Управленческие данные балансовых статей, включая:

перечень основных средств (оборудования/автотранспортных средств/личного имущества участвующего в бизнесе, вне зависимости от постановки на баланс) - наименование, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость.

укрупненный перечень ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/ф в ценах приобретения).

расшифровки дебиторов и кредиторов, с указанием наименования контрагента, суммы, даты возникновения и даты погашения, (в том числе с отражением задолженности по з/п, по аренде и коммунальным услугам, прочей задолженности).

справку в произвольной форме об остатках денежных средств на р/счетах и в кассе (в т. ч. фин. вложения в векселя, ценные бумаги) на дату составления.

справку о погашенных (за последние 2 года) и действующих кредитах и займах предпринимателя/организации, владельцев/ поручителей с указанием кредиторов, сумм кредитов, остатков задолженности на текущую дату, дат / графиков погашения, оформленного обеспечения по этим долгам с приложением копий кредитных и обеспечительных договоров (по форме приложения 4).

4. Выручка по отгрузке (по направлениям деятельности) и данные о накладных (постоянных) расходах предприятия за последние 6 месяцев (за 12 месяцев - в случае сезонности бизнеса) по начислению, помесячно: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги (по начислению), транспортные расходы, связь, реклама, представительские (командировочные и т.п.).

5. Отчет о движении денежных средств за последние 6 месяцев, помесячно (по форме приложения 6).

6. Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3-4 договора).

7. Копии иных договоров, существенно затрагивающих финансовое состояние заемщика (долевое участие в строительстве, подряда, простого товарищества и т.д.)

8. Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем / организацией или принадлежащие ему/организации (в случае, если отношения оформлены договором) - недвижимость, транспорт, оборудование.

9. Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений.

10. Справки из ИМНС:

об имеющихся расчетных/текущих счетах.

об отсутствии/наличии задолженности перед бюджетом;

выписка из ЕГР (не более чем месячной давности).

11. Справки из обслуживающих банков:

об отсутствии /наличии ссудной задолженности;

отсутствии /наличии картотеки №2;

о движении средств по расчетным счетам за последние 12 месяцев (помесячно).

Документы по залогу:

Предоставляется перечень залогового имущества составленный по форме банка с приложением копий документов на предлагаемое в залог оборудование (договоры, накладные, акты приема - передачи, акты ввода в эксплуатацию, платежные документы); копий документов на предлагаемый в залог автотранспорт (копии ПТС, свидетельства о регистрации, паспорт собственника); копий документов на предполагаемые в залог объекты недвижимости (свидетельство о гос. регистрации прав собственности, документы - основания, указанные в свидетельстве о гос. регистрации прав собственности, технический паспорт объекта, справка из БТИ о техническом состоянии объекта, выписка из рег. палаты о зарегистрированных правах собственности/аренды/безвозмездного пользования земельным участком, кадастровый план земельного участка и иные документы по дополнительному требованию согласно юридического заключения); копий документов на предлагаемые в залог товарно-материальные запасы (складская справка, накладные, платежные документы).

Дополнительно могут быть запрошены документы: для производства - калькуляция себестоимости производимой продукции (несколько основных позиций); в случае финансирования проекта - данные по проекту (краткая техническая и финансовая информация по проекту, данные по анализу рынка по новому направлению деятельности); в случае целевого финансирования - документы, подтверждающие расходование кредитных средств (проект, договоры, смета и т.п.); любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета - фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и т.п.)

Учредительные, правоустанавливающие документы:

Для заемщика - юридического лица (документы для осуществления проверки полномочий):

Устав (действующая редакция и редакция на момент избрания руководителя); Изменения в Устав; Учредительный договор (для ООО); Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ и ЮЛ, созданного до 01.07.2002; Свидетельство о государственной регистрации; Свидетельство о государственной регистрации изменений в учредительные документы; Протокол/решение об избрании/назначении руководителя; Положение о Правлении, о Совете директоров, о Генеральном директоре/ Директоре (в случае если в Уставе имеются ссылки на то, что полномочия указанных органов определены соответствующими положениями); Решение (протокол) соответствующего органа управления ЮЛ на совершение сделки (если в соответствии с законодательством/учредительными документами ЮЛ принятие решения по сделке относится к компетенции данного органа); Контракт/трудовой договор с руководителем (в случае наличия в Уставе ссылки на то, что полномочия руководителя определены в контракте/трудовом договоре); Письмо об отсутствии изменений в учредительных документах и о размере сделки на первое число текущего месяца.

Для поручителя - физического лица:

1. Заявление - анкета поручителя - физического лица;

2. Копия паспорта и ИНН.

Для поручителя - юридического лица:

1. Заявление - анкета поручителя - юридического лица;

2. Копии паспортов руководителя;

3. Финансовая отчетность (баланс, форма №2) на две последних отчетных даты, с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) с отметкой ИМНС/Налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплате налога на вмененный доход) за 2 последних отчетных периода;

4. Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений;

5. Документы для осуществления проверки полномочий.

В интересах заемщика ускорить сбор затребованных документов. Организация предоставляет ОАО УРАЛСИБ пакет документов, на основе которых проводится анализ финансового состояния и соответствия основных показателей требованиям банка, а также соответствие требований к обеспечению предполагаемого кредита. Максимальный срок рассмотрения заявки клиента (с момента предоставления полного пакета документов) банком по Тарифу 1 составляет не более 5 дней.

Рассмотрение заявки включает следующее. Во-первых, осуществляется проверка учредительных документов ООО "Агро-гарант". Во-вторых, проверяется, удовлетворяет ли ООО "Агро-гарант" нефинансовым и финансовым параметрам отсечения. Будем считать, что нефинансовые параметры отвечают требованиям. На финансовых параметрах отсечения остановимся подробнее:

1. Доля собственных средств в пассивах предприятия должна составлять не менее 30%. Из бухгалтерского баланса ООО "Агро-гарант" видно, что доля собственных средств в пассивах составляет 71%.

2. Коэффициент общей (текущей) ликвидности (отношение текущих активов к текущим пассивам) должен составлять не менее 1. Коэффициент общей (текущей) ликвидности в ООО "Агро-гарант" составляет 2,8.

3. "Потенциал" (отношение выручки по официальной отчетности предприятия к фактической выручке за тот же период) должен быть не менее 30%. По кредитам на срок до 36 месяцев расчет производится за последние 6 месяцев.

Из таблицы [ см. приложение таблица 5] видно, что размер выручки по официальной отчетности за последние 6 месяцев составил 1609255 руб., а фактическая выручка - 1774000 руб. Следовательно, "потенциал" составляет 90%.

4. Максимальный размер среднемесячной выручки (фактической) должен быть не более 15000000 руб. Для кредитов на срок до 36 месяцев расчет - за 6 последних месяцев. Из табл.3 видно, что среднемесячная выручка составляет 268209 руб. - это удовлетворяет требованиям "Программы кредитования малого и среднего бизнеса".

Также банк учитывает параметры, ограничивающие максимальную сумму кредита. Так в Программе говорится, что сумма на приобретение основных средств не должна превышать 4 среднемесячных выручки в последние 6 месяцев. 4 среднемесячных фактических выручки в ООО "Агро-гарант" составляют 591333 руб. Сумма кредита - 500000 руб., этот показатель находится в установленных рамках.

Во-вторых, сумма кредита не должна превышать 100% собственного капитала предприятия на момент составления управленческого баланса. Данные управленческого баланса показывают, что собственный капитал ООО "Агро-гарант" составляет 1262000 руб., а сумма кредита - 500000 руб.

Третий параметр, ограничивающий максимальную сумму кредита, состоит в следующем. Ежемесячный платеж в погашение кредита с учетом процентов не должен превышать 85% от суммы среднемесячной чистой прибыли. Сумма кредита для ООО "Агро-гарант" составляет 500000 руб. Следовательно, с учетом 17% годовых, выплачиваемая сумма составит 585000 руб. Организация предполагает взять кредит на 12 месяцев, т. е в месяц обязана будет выплачивать 48750 руб. 85% от этой суммы составляет 41437,5 руб., т. е среднемесячная чистая прибыль не должна быть меньше этой суммы. Из табл.3 видно, что за последние 6 месяцев чистая прибыль составила 421000 руб., а среднемесячная чистая прибыль - 70166 руб. Этот показатель также удовлетворяет требованиям "Программы кредитования малого и среднего бизнеса".

Важным моментом рассмотрения заявки является анализ предлагаемого ООО "Агро-гарант" вида обеспечения кредита. ООО "Агро-гарант" в качестве обеспечения кредита предлагает поручительство. Поручителем выступает физическое лицо, которое представляет залог банку в виде сельскохозяйственной техники, находящейся в его собственности (тракторы МТЗ 82.1 и К-701). Рыночная стоимость техники составляет 845823 руб. ОАО УРАЛСИБ определил залоговый дисконт для транспортных средств при кредитовании от 9 до 18 месяцев в размере 0,7 (см. Приложение 3). Исходя из этого, оценочная стоимость предмета залога определяется как рыночная стоимость с учетом дисконта, т.е. рыночная стоимость предмета залога поручителя ООО "Агро-гарант" составит 592076 руб. Эта сумма обеспечивает покрытие залогом по кредиту в 500000 руб., т. е 100% покрытия.

Рассмотрение пакета документов показало, что показатели деятельности ООО "Агро-гарант", а также требования к обеспечению кредита удовлетворяют ОАО Уралсиб в рамках "Программы кредитования малого и среднего бизнеса".ОАО Уралсиб в письменной форме извещает ООО "Агро-гарант" о положительном решении вопроса о выдаче кредита в размере 500000 руб. Далее с юридическим лицом заключается кредитный договор, в котором указываются размер, сроки, порядок уплаты кредита и процентов, комиссионных вознаграждений, а также отражены права и обязанности сторон. Так в нашем случае комиссия за ведение ссудного счета составляет 1,5% от суммы кредита, т. е 7500 руб. Взимается комиссия в рублях по курсу Банка России на дату заключения договора. Следующий этап - перечисление суммы кредита на счет клиента. Затем клиент оплачивает комиссию за ведение счета. Уплата процентов должна производиться ежемесячно, а уплата основного дола может быть отсрочена, но не более чем на три месяца.

В выводе по 2 главе можно сказать, что осуществление кредитных отношений требует от банка проведения экономического анализа не только собственно своей деятельности, а и деятельности своих партнеров.

Проведение финансового анализа в банке имеет огромное значение, ибо на основании его результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций и планирует развитие их новых видов. Таким образом, исходя из результатов финансового анализа, руководство банка разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

Анализ ликвидности позволяет выявить потенциальные и реальные тенденции, свидетельствующие об ухудшении ликвидности баланса банка, провести анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.



3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

3.1 Современные проблемы рынка МБК

Для достижения целей развития рынка межбанковского кредитования важно понимание и анализ проблем, с которыми сталкивается межбанковский рынок. Приведем наиболее значимые из них.

1. Несмотря на возрастающую потребность банков во взаимной поддержке, четко проявились тенденции свертывания межбанковского рынка, роста взаимного недоверия, в результате чего банки стали закрывать лимиты кредитования на своих контрагентов. «Кризис доверия» можно назвать основной проблемой межбанковского рынка. Причем существующие на данный момент модели организованных межбанковских рынков не предоставляют эффективных механизмов решения этой проблемы, поскольку не устраняется ее причина: одно лишь присутствие контрагента на том же рынке еще не является гарантией его платежеспособности. Финансовая устойчивость и кредитоспособность являются главными факторами при установлении лимита на контрагента на этом рынке. Поскольку риски при кредитовании мелких и крупных банков различны, то это отражается на ставках. Крупные банки не хотят брать на себя риски небольших банков, вероятность банкротства которых сейчас высока. В связи с этим главная проблема состоит в недостаточности ресурсной и информационной баз. В случае отсутствия материальной обеспеченности кредита необходимо усилить его информационную обеспеченность. Этот вопрос актуален для всех форм межбанковского кредита, включая форму международного межбанковского кредитования.

2. Сегодня фактически единственным источником ликвидности на межбанковском кредитовании является Центробанк, дающий рынку поддержку в виде «коротких» денег, которые банками либо переводятся в валютные активы, либо направляются на рефинансирование текущих заложенностей. Свыше 95% оборотов на межбанковском кредитном рынке приходится на сделки сроком до одной недели. То есть, если не считать крупные кредиты, взятые на более долгие сроки, то станет ясно -- межбанковское кредитование в России является рынком «коротких денег», при этом долгосрочные кредиты в российской практике относятся к разряду инвестиционных. Кроме того, ресурсной базой для длинных межбанковских кредитов, как правило, служат средства, привлеченные банком-кредитором от своих клиентов на длительный срок и в крупных размерах (например, средства, поступившие от продажи векселей или депозитных сертификатов с крупным номиналом, хранящиеся на срочных депозитных счетах юридических лиц, и т.п.). Данное обстоятельство для кредитора создает дополнительный риск, связанный с опасностью досрочного востребования владельцами своих средств и возможного возникновения проблем с ликвидностью. И здесь вопрос надо ставить более принципиально -- думать не только о том, как преодолеть нынешние проблемы, но и о том, как решить задачу с источниками долгосрочного фондирования для банков. Для того чтобы на рынке вновь появились длинные кредиты, необходимы новые источники ликвидности. Если посмотреть на страны с развитыми финансовыми рынками, то здесь ситуация в этом вопросе является принципиально иной, здесь выстроена достаточно четкая система, при которой крупные банки кредитуют средние, средние -- мелкие и т.д. Речь, в том числе, идет (или, по крайней мере, шла до кризиса ликвидности) и о предоставлении «длинных кредитов». Благодаря этому и сам рынок межбанковского кредитования на Западе является куда более эффективным и надежным инструментом рефинансирования.

3. На 2011 год общий объем кредитов и депозитов, привлеченных российскими банками у нерезидентов, более чем на 1,1 трлн. руб. превышал общий объем кредитов, предоставленных российскими банками нерезидентам. За счет этих средств возможно финансировать свыше 7 % от общего объема кредитов, предоставленных российскими банками резидентам. Банковская система делает упор на иностранный межбанковский рынок (85% размещенных средств). Ресурсная база на 80% состоит из займов, привлеченных у банков-нерезидентов. Очевидно, вряд ли можно рассчитывать на успешное включение в глобальную экономику, не имея реальных финансовых основ, которые обеспечивают прочные позиции национальной экономики и национального бизнеса.

Денежно-кредитные механизмы и, в частности, механизмы рефинансирования должны играть при этом важнейшую роль как в целях минимизации возможных кризисов ликвидности, так и с точки зрения позитивного воздействия на укрепление экономики в целом.

4. Одним из основных сдерживающих факторов развития межбанковского рынка является высокий кредитный риск. Поэтому активизация операций на межбанковском рынке должна сопровождаться созданием адекватной системы управления и контроля. В то же время существующие модели межбанковского рынка не содержат инструментов хеджирования кредитных рисков, а лишь предоставляют механизмы, компенсирующие потери от операций на межбанковском рынке.

Одной из причин, сдерживающих развитие межбанковского рынка, является его ограниченность территориальными рамками. Банки, самостоятельно работающие на межбанковском рынке, как правило, имеют ограниченный набор постоянных контрагентов, находящихся с ними в одном регионе или в соседних, но в любом случае - в той же временной зоне. Организованные межбанковские рынки также объединяют банки небольшого количества регионов. При этом территориальная диспропорция распределения ликвидности, при пространственной ограниченности, еще больше угнетает активность межбанковских связей.



3.2 Направления улучшения системы межбанковского кредитования в целях инновационного развития экономики России

Вопросы устойчивости отечественной финансовой системы к кризисным явлениям в свете последних событий на мировых финансовых рынках обретают особую актуальность. Наиболее ярким и в то же время болезненным проявлением банковских кризисов является кризис ликвидности. Однако кризисы ликвидности, как правило, не носят долгосрочного характера, в связи с чем перед центральными банками встает задача поддержания уровня ликвидности в сбалансированном состоянии. В этом направлении важную роль может выполнить межбанковский рынок ресурсов - уникальный сегмент экономики, одновременно выступающий и индикатором назревающих кризисных событий, и их катализатором, и эффективным инструментом нейтрализации и погашения кризисных явлений.

В настоящее время одной из наиболее важных становится задача обеспечения прогрессивных, удобных и привлекательных условий для работы банков на межбанковском пространстве, выработки принципиальных подходов к созданию организованного межбанковского рынка.

Основной задачей построения модели организованного межбанковского рынка в современных условиях должно стать противодействие кризисным явлениям в финансовой сфере, выведение межбанковских отношений на качественно новый уровень, повышение их эффективности.

Таким образом, можно сделать вывод по 3 главе, что для развития рынка межбанковского кредита нужны изменения в налоговом законодательстве. Кроме того, существующие технологии и инфраструктура рынка межбанковского кредитования находятся в настоящее время на довольно низком уровне и не позволяют рассчитывать на формирование единого развитого денежного рынка, что является важной целью Банка России и насущной потребностью участников.

Реализация проекта создания электронного рынка межбанковского кредитования увеличит эффективность и емкость российского рынка межбанковского кредитования в целом, привлечет к нему новых участников благодаря повышению ликвидности рынка. Создание электронного рынка межбанковского кредитования также в значительной степени усовершенствует существующие технологии на российском рынке межбанковского кредитования и будет способствовать формированию в России единого эффективно функционирующего денежного рынка, операции на котором будут доступны для широкого круга участников.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Межбанковский кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет сокращения расходов по изготовлению, учету и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег оказывается ненужной, ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств, сокращения резервных фондов.

Роль межбанковского кредита в различных фазах экономического цикла неодинакова. В условиях экономического подъема достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает банки дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Банк, привлекая межбанковские кредиты, получает возможность улучшения своего финансового состояния, и утвердиться на банковском рынке. Таким образом, межбанковские кредиты стимулируют банки, давая выгоду, как кредитору-банку, так и для заемщика.



БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.

1. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. - СПб.: Питер, 2005. - 256 с.

2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос, 2005. - 368 с.

3. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Дашков и Кє, 2008. - 484 с.

4. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 458 с.

5. Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.

6. Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, 2005. - 432 с.

7. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2006. - 452 с.

8. Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д., Банковское дело. Юнити-Дана, 2006. - 575 с.

9. Иванова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: Дашков и Кє, 2007. - 204 с.

10. Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. - М.: КноРус, 2007. - 264 с.

11. Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2008. - 347 с.

12. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

13.Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Московская финансово-промышленная академия, 2005. - 191 с.

14. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2006. - 348 с.

15. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

16. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело. - М.: КноРус, 2005. - 766 с.

17. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2007. - 217 с.

18. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. - М.: КноРус, 2008. - 288 с.

19. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Деньги, кредит, банки, - М.: ЭКСМО, 2005. - 272 с.

20. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 368с.

21. Проспект ценных бумаг. Наблюдательный совет ОАО банк ВТБ. Протокол № 8, от 20 июля 2009 года, 289 с.

22. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2004. - 480 с.

23. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671 с.

24. Тавасиев A. M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304с.

25. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). - М.: ИНФРА-М, 2003. - 720 с.

26. Таран В.А., Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 383 с.

27. Учебник для вузов. - М.: Высшая школа. 2010.

28. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http//www.cbr.ru

Размещено на Allbest.ru

...