Система кредитования

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Тихоокеанский государственный университет»

Кафедра «Экономики и управление химико-лесным комплексом»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

Тема «Система кредитования»

Выполнила студентка БМЕН группа 2 курса

Музычук Татьяна Сергеевна

Хабаровск 2013

План

Введение

1. Роль кредита в системе рыночных отношений

1.1 Необходимость и функциональная сущность кредитной системы

1.2 Основные формы кредитных отношений и их институциональное обеспечение

2. Структура кредитной системы России

2.1 Центральный Банк (Банк России)

2.2 Коммерческие банки

2.3 Специальные кредитные организации

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Экономическая картина России за прошедшие десятилетия выглядит весьма неоднозначно: на фоне нерешенных проблем и негативных тенденций мы можем четко различить ряд позитивных моментов в развитии экономической системы современной России. Россия постепенно выходит из полосы кризисов и обретает более благоприятные условия для деятельности экономических субъектов. И сейчас как никогда необходимо наличие обширной и четко функционирующей кредитной системы, так как только при ее развитости мы можем рассчитывать на реальный экономический рост.

Данная тема является весьма актуальной в настоящее время, и это обусловлено целым рядом причин. При переходе России к рыночным отношениям кредитная система командно-административного типа перестала функционировать, и на ее место пришла новая, со структурой, отражающей потребности рыночного хозяйства. Она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время процессу становления новой кредитной системы препятствуют такие факторы как финансовый кризис, высокие темпы инфляции, неплатежи, ненадежность партнерских связей. Все эти факторы выявили определенные недостатки во всех звеньях кредитной системы. Поэтому очевидно, что многие ее стороны нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Целью данной работы является обозначить наиболее явные противоречия в развитии кредитной системы на данном этапе и указать на существенные недостатки, препятствующие ее функционированию, а также высказать различные точки зрения на решение данных противоречий. Следует сказать, что вследствие особой актуальности и остроты этого вопроса, он является часто обсуждаемым на страницах научных изданий и периодической печати.

Достижение поставленной цели видится, прежде всего, в решении следующих задач: во-первых, необходимо определить функциональную сущность кредитной системы и ее значение для всей экономической сферы, а также раскрыть особенности российской кредитной системы в условиях переходной экономики; во-вторых, важно указать основные формы кредитных отношений и место каждой из них в системе кредитования, указать на их институциональное обеспечение и, таким образом, показать структуру современной кредитной системы; и наконец, в-третьих, раскрыть новые формы кредита и направления стабилизации российской кредитной системы после экономического кризиса 1998 года и перечислить основные тенденции ее развития в будущем.

1. Роль кредита в системе рыночных отношений

кредитный институциональный кредит кризис

Наличие экономической категории - "кредит" предполагает организацию процесса кредитования, в котором всегда участвуют заинтересованные стороны.

Кредитование - это процесс, в результате которого происходит движение ссужаемой ссуды от кредитора до заемщика с обязательным выполнением всех условий сторонами. Система кредитования основывается на три взаимосвязанные элементы:

- субъект кредита (кредитор и заемщик),

- объекты кредитования (материальные ценности, затраты, покрытие обязательств),

- обеспечение кредитования (создание реальных условий для возврата ссуды).

Важным с позиции полного проявления системы кредитования выступает единство трех названных элементов.

Субъекты кредитования определяются в зависимости от формы кредита. В кредитных отношениях это обязательно кредитор и заемщик. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика определенный срок.

Заемщик - это сторона кредитных отношений, получающая ссуду в срок с последующим возвратом.

При соответствующих формах кредита субъектами кредитного процесса выступают:

1. государственный кредит - государство и население; государство и банки, предприятия; банк и государство.

2. коммерческий кредит - поставщик сырья, товаров и покупатель товаров. Посредником может выступить банк.

3. потребительский кредит - банк и население; торговые фирмы и население. Банк может выступить посредником.

4. международный кредит - в любом лице (банк, государство, предприятие) выступает зарубежный представитель (субъект).

5. банковский кредит - банк и предприятие; банк и частный предприниматель.

При каждой форме кредита имеются особенности в субъектах кредитных отношений, их интересов и механизме реализации.

Банковский кредит предполагает всегда наличие двух субъектов без посредников. Банк - как кредитор, а предприятия всех типов и форм собственности, отдельные физические лица - как заемщики. Однако, сами банки (коммерческие), привлекая по пассиву баланса денежные средства (капиталы) различных предприятий, фирм, отдельных людей (вкладчиков), государства, становятся заемщиками. Поэтому здесь разграничивается "банк - кредитор", "банк- заемщик".

Выступая кредитором, банк отбирает заемщиков, внушающих полное доверие, и это соответствует всем положением банковского законодательства.

При кредитовании в условиях рыночных отношений целесообразно сгруппировать следующих субъектов кредитования:

- государственные предприятия и организации;

- кооперативы;

- акционерные общества (компании), фирмы, совместные предприятия;

- международные объединения и организации;

- граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью;

- отдельные физические лица (работники для потребительских нужд);

- другие банки.

В системе кредитования выделяются еще один из элементов - виды кредитов. В зависимости от субъектов кредитования, установления конкретных кредитных отношений различают: кредиты в денежной форме, кредиты в товарной форме, кредитования под залог, кредитование бланковое, кредитование по сфере применения кредита, кредитование по срокам кредита, кредитование по формам списания и перевода денег.

Объекты кредитования - это важный элемент системы кредитования. Это то, подо что выдается конкретная ссуда и предмет обсуждения кредитной сделки. Объект кредитования присутствует во всех формах кредита. Объект кредитования выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. Объектом выступает временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточным для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины разрыва могут нести Объективный характер, однако в жизни потребность в деньгах может быть следствием нерационального и неэффективного функционированием предприятия (другого субъекта).

Обеспечение кредита выступает основой для устойчивого развития кредитного процесса. Виды обеспечения бывают: прямое, косвенное не имеют обеспечения. Качество обеспечения при любом виде обеспечения влияний на целевое использование кредита и его своевременный возврат. В практике банков различают ссуды обеспеченные, необеспеченные и частично обеспеченные.

В условиях развитых банковских операций во всем мире при кредитовании к обеспечению кредита подходы различны. Материальное обеспечение у заемщика иногда не способствует возврату ссуд. Наоборот, когда заемщик пользуется большим доверием кредитора, у него высокая финансовая репутация, кредитная культура, то необеспеченный кредит, выдаваемый первоклассному заемщику, как при банковском кредите, так и при других формах кредита, всегда будет погашен и имеет возвратность. Возможность выдачи необеспеченных кредитов наступает при высокой организации кредитования, наличии огромного доверия между кредитором и заемщиком. Тем не менее, обеспечение остается фундаментальным элементом системы кредитования, конкретно банковского кредитования и оно выступает "последней линией обороны" в управлении кредитными рисками.

Рассмотрение основных элементов системы кредитования: субъектов, объектов и обеспечение кредита показывают их обязательность, признание. В общих организационно - экономических основах кредитования система кредитования представляет собой взаимосвязанную единую схему, куда входят: субъекты кредитных отношений, объекты кредитования, обеспечение кредита, виды кредитов, методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация, контроль за погашением кредита.

Кредит - это отношения, на которых основана вся система кредитования.

Он выполняет следующие функции:

· Аккумулирует и мобилизует денежный капитал;

· Перераспределяет денежный капитал;

· Замещает наличные деньги кредитными операциями;

· Ээкономит издержки;

· Ускоряет концентрацию и централизацию капитала;

· Осуществляет регулирование экономики.

В экономике реализуются две главных формы кредита: банковский и коммерческий. Банковский кредит - данный вид кредита предоставляют банки и другие кредитно-финансовые институты населению, юридическим лицам, государству, иностранным клиентам. Коммерческий кредит - вид кредита, который предоставляет одно функционирующее предприятием другому в виде реализации товаров с отсрочкой платежа.

На сегодняшний день в странах с развитой рыночной экономикой существуют следующие формы банковского кредита, которые входят в состав системы кредитования:

· Потребительский кредит - предоставляют торговые компании, банки и специализированные кредитно-финансовые институты для приобретения населением услуг и товаров с рассрочкой платежа;

· Ипотечный кредит предоставляется под залог земли на покупку или строительство жилья;

· Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных отношений;

· Лизинговый кредит -- это отношения, которые наличествуют между юридическими лицами по поводу передачи в аренду техники, финансирования покупки движимого и недвижимого имущества на указанный срок;

· Государственный кредит -- кредитные отношения, в которых заемщиком выступает государство, а кредиторами -- физические и юридические лица.

2. Структура кредитной системы России

2.1 Центральный Банк (Банк России)

Банк России является юридическим лицом - некоммерческой организацией в форме государственной корпорации.

Исходя из этого, Банк России наделен обязанностями, выполнение которых необходимо для достижения целей общества. Полномочия Банка России закреплены в основном в Федеральном законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», а так же в законах «О некоммерческих организациях», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Прежде всего Банк России является органом финансовой власти, сущность которой заключается в том, что он вместе с правительством разрабатывает и осуществляет денежно-кредитную политику. А в части ее реализации Банк России может использовать процентные ставки по собственным операциям, нормативы обязательных резервов коммерческих банков, количественное ограничение роста денежной массы и т. д.. Также может использовать косвенные методы воздействия на остальных участников банковской системы, в частности, уровень его процентных ставок должен влиять на уровень процентных ставок, нормативы обязательных резервов и рефинансирования - на объемы и структуру операций коммерческих банков. Особо стоит сказать о тех функциях Банка России, которые закон закрепил за ним в сфере банковской кредитной деятельности. Он должен проводить государственную регистрацию и лицензирование кредитных организаций, а также организаций, занимающихся их аудитом, устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, с помощью организуемой им системы рефинансирования исполнять роль кредитора «последней инстанции» для коммерческих организаций, осуществлять надзор за их деятельностью.

2.2 Коммерческие банки

В современной рыночной экономике, в механизме функционирования кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль.

Характерной особенностью коммерческих банков является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

В России создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

· предоставление различных по видам и срокам кредитов;

· покупка - продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты;

· привлечение средств во вклады;

· осуществление расчетов;

· выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц;

· посреднические и доверительные операции и т. п.

2.3 Специальные кредитные организации

Кредитные союзы широко распространились после кризиса 1929 - 1932 гг. и оказались чрезвычайно эффективной и устойчивой формой финансовой самоорганизации населения, той его части, которая живет в основном на трудовые доходы. Кредитные союзы стали неотъемлемой частью финансовой системы, дополняющей банковскую систему, они взяли на себя функцию обслуживания финансов домашнего хозяйства и тем самым дополнили банковскую систему. По своей социально-экономической природе кредитный союз представляет собой потребительский кооператив, члены которого объединяют свои сбережения в общий фонд, из чего они обеспечивают себя дешевым и легкодоступным кредитом.

Заключение

Современная экономика немыслима без кредитных отношений. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Лишь благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, если бы не было кредита, они могли бы владеть лишь в будущем. Можно с уверенностью сказать, что изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества, благодаря которому сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Как уже отмечалось ранее, проблема кредитных отношений и кредитной системы весьма актуальна в настоящее время. Российская экономика сейчас лишь на пути становления, неоформлена должным образом еще и кредитная система. В результате кризиса 1998 г. выявился ряд ее недостатков, показав неточность работы ее механизма.

Тем не менее, кредитная система жизненно необходима экономике. Без нее не может быть реальным процесс перелива из одних отраслей в другие капитала, она необходима для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Таким образом, переход России к рыночным отношениям, преодолению кризиса и возобновлению экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Список использованной литературы

1. Государственное регулирование рыночной экономики / под ред. В.И. Кушлина, М.А. Волгина. М., 2000.

2. Курс экономики: учебник / под ред. Б.А. Райсберга. М., 1997.

3. Экономика и бизнес. М., МГУ, 1993.

4. Лившиц А.Я. и др. Введение в рыночную экономику. М., 1994.

5. Бункина М.К. Национальная экономика. М.,1997.

6. Тодарс М. Экономическое развитие. М., МГУ, 1997.

Размещено на Allbest.ru