Межбанковское кредитование
Межбанковский кредит, его сущность и значение. Порядок выдачи и погашения кредитного займа. Консорциальный кредит, его сущность и необходимость предоставления в Республике Беларусь. Образование просроченной задолженности, порядок ее возмещения банку.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 13.02.2014 |
| Размер файла | 104,4 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Введение
Одной из важных составляющих кредитного рынка является рынок межбанковских кредитов. Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-кредитополучателях. Кроме солидных, финансово устойчивых банков, свободными кредитными ресурсами обладают банки, находящиеся в стадии развития, так как они пока еще испытывают недостаток в клиентуре.
Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1, 3 и 6 месяцев. Ставка кредитования, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйствующим субъектам. Причиной привлечения кредитных ресурсов банком-кредитополучателем из других банков являются удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, то есть расширение своих кредитных вложений, и необходимость регулирования банковской ликвидности. Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках.
Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов. В начале становления банковской системы стран СНГ для банка межбанковские кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике такими источниками являлись депозиты. Для решения проблемы межбанковских кредитов вначале использовались кредитные магазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов, далее начал действовать рынок «коротких денег» (срок кредита 1-7 дней). «Короткие деньги» привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов. Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шло формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов, межбанковских валютных кредитов. На особенность деятельности по межбанковскому кредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики. Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизма материальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.
Таким образом, межбанковские кредиты играют значительную роль в формировании ресурсов банков, однако имеют ряд своих преимуществ и недостатков. Следовательно, исследование данной темы актуально для нынешнего состояния банковского сектора Республики Беларусь.
Нередки случаи, когда утвержденные лимиты или иные обстоятельства не позволяют банку выдать клиенту необходимую ему большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (образуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит. Главной его особенностью является наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками-участниками.
В банковском синдикате всегда имеется ведущий банк-организатор, который берет на себя привлечение участников, выдачу и обслуживание синдицированного кредита. Организатор должен быть одним из крупнейших кредиторов - это будет означать, что банк уверен в надежности кредитополучателей, и будет служить дополнительной гарантией для остальных участников синдиката. После заключения кредитного соглашения банк-организатор аккумулирует средства членов синдиката и передает их кредитополучателю. Аналогичным образом он получает от кредитополучателя и распределяет процентные выплаты и, возвращаемую основную сумму.
Удобство синдицированного кредита для кредитополучателя очевидно: он получает большой кредит и при этом общается фактически с одним банком - организатором сделки. С кредитополучателем заключается всего 1 договор, финансовая отчетность и прочие необходимые документы представляются только организатору. Выгодна такая сделка и банкам. Что касается банка-организатора, то он вправе рассчитывать также на хорошие комиссионные за организацию синдиката.
Развитие синдицированного кредита как основной формы консорциального кредитования особенно актуально для Республики Беларусь, в связи с необходимостью инвестирования значительных объемов средств во внедрение новейших технологий, с целью повышения конкурентоспособности страны.
Целью курсовой работы является изучение межбанковского кредитования.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1. Осветить организацию межбанковского кредитования;
2. Рассмотреть сущность и особенности консорциального кредитования.
1. Организация межбанковского кредитования
1.1 Межбанковский кредит, его сущность и значение
Межбанковский кредит (МБК) - предоставление кредитных ресурсов в любой форме, которая может представлять обязательства по кредитам, векселям, депозитам, финансовому лизингу, активным остаткам по корреспондентскому счету (овердрафту), исполненным гарантиям, выданным за другие банки.
Многообразие способов предоставления межбанковских кредитов связано с постоянным развитием рынка банковских услуг и поиском форм сотрудничества, способных повысить оперативность перемещения ресурсов, обеспечить снижение кредитных рисков, упростить процедуру документального оформления.
На рынке кредитных ресурсов коммерческие банки могут выступать в роли кредиторов (при проведении активных операций по размещению ресурсов) и кредитополучателей (при проведении пассивных операций по привлечению ресурсов). Свободными кредитными ресурсами, как правило, располагают финансово-устойчивые банки. Размещение этих ресурсов банком-кредитором в других банках более привлекательно по сравнению с кредитованием субъектов хозяйствования, так как намного выше гарантии их возврата при практически одинаковом уровне доходов [1, c. 87].
У банков-кредитополучателей может существовать несколько причин привлечения ресурсов от других банков. Одной из них является снижение остатков средств на корреспондентском счете в Национальном банке и ухудшение показателей ликвидности. Другой причиной может служить возможность использования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их покупку. Такие операции, по сути, являются спекулятивными, но при их проведении банки руководствуются соображениями выгоды в доходах.
Зачастую приобретение ресурсов у других банков связано с их мобилизацией для кредитования крупных клиентов. Здесь на первый план выходят соображения престижа банка, поддержания его имиджа и желание обеспечить весь комплекс банковских услуг своим первоклассным клиентам. Следует иметь в виду, что мобилизация ресурсов для кредитования на консорциальной основе не считается межбанковским кредитованием [1, c. 88].
Основным признаком рынка межбанковского кредита считается перераспределение ресурсов между банками. В переливе ресурсов между ними проявляется свойство межбанковского кредита как одного из ускорителей процесса мультипликации кредита. Получив ресурсы от банка-кредитора, банк-кредитополучатель частично предоставляет их в виде кредита своим клиентам. В результате возникают новые остатки средств на текущих и расчетных счетах. Эти средства, перераспределяясь по каналам безналичных расчетов, порождают новые банковские кредиты. Свойство межбанковского кредита ускорять мультипликацию кредита стимулируется тем, что полученный межбанковский кредит не подлежит обязательному резервированию в Национальном банке.
Привлекательность межбанковского кредита очевидна как для банка-кредитора, так и для банка-кредитополучателя. Банк-кредитор, предоставляя межбанковские кредиты, в том числе и кредиты овернайт, преследует цель получить доход от размещения ресурсов с минимальным риском. Действующее банковское законодательство также не препятствует развитию рынка межбанковского кредита: его размер ограничивается только нормативами максимальных рисков на одного клиента или кредитора, данный ресурс не учитывается при расчете фонда обязательных резервов.
Рост курса доллара США изменяет структуру межбанковского кредита, увеличивая долю краткосрочных кредитов (сроком до одного месяца) и уменьшая долю долгосрочных (сроком свыше одного месяца). Известно, что реальный сектор экономики испытывает потребность в кредитах в основном на продолжительные сроки (три и более месяца), а спекулятивные вложения в иностранную валюту чаще всего удовлетворяются кредитами, предоставляемыми на короткие сроки. Рост удельного веса краткосрочных межбанковских кредитов уменьшает относительно, а то и абсолютно массу долгосрочных межбанковских кредитов, направляемых в реальный сектор экономики. Следовательно, интенсивный рост курса доллара США уменьшает ресурсы кредитования материального производства [7, c. 126].
Конъюнктура рынка межбанковского кредита оказывает влияние на уровень процентных ставок по вкладам юридических и физических лиц. Однако быстрая аккумуляция средств юридических лиц, и тем более частных вкладчиков, до размеров, сопоставимых с операциями на финансовом рынке, нереальна. Поэтому рынок банковских вкладов не способен мгновенно реагировать на динамику межбанковских кредитов и других воздействующих рынков. При определении уровня процентных ставок банк ориентируется как на текущую конъюнктуру межбанковских кредитов, так и на прогнозируемое ее изменение. Уровень ставок по данным кредитам влияет на уровень верхнего предела ставок по депозитам. Существует также обратное влияние, и дефицит депозитных ресурсов может привести к повышению уровня ставок по межбанковским кредитам.
В настоящее время в нашей стране рынок межбанковского кредита представляет собой один из ключевых сегментов финансового рынка, выполняющий ряд важных функций:
— представляет ресурсы для проведения активных банковских операций на других сегментах финансового рынка -- операций на валютном, фондовом рынках, при кредитовании клиентов, финансировании инвестиционных проектов;
— позволяет банкам иметь дополнительный источник доходов, возникающий как разница между ценой покупки и продажи кредитов (операции на рынке);
— быстрее других финансовых инструментов реагирует на изменение рыночной конъюнктуры, являясь, таким образом, своеобразным показателем состояния финансового рынка;
— активность на данном рынке как в качестве продавца, так и покупателя ресурсов свидетельствует о положении банка в банковской системе (вновь зарегистрированные банки начинают свои операции именно с межбанковского кредита, что, в свою очередь, формируют представление о банке как будущем партнере) [7, c. 129].
С учетом вышесказанного можно сделать вывод, что привлечение межбанковских кредитов в современных условиях может быть оправдано либо для поддержания текущей ликвидности, либо для размещения в конкретные высокодоходные активы. В любом случае использование межбанковского кредита в качестве постоянного источника ресурсной базы нецелесообразно, учитывая его непредсказуемость и высокую стоимость.
1.2 Сроки и условия межбанковского кредитования
Документы, необходимые для предоставления межбанковского кредита
Кредитные отношения между банками Республики Беларусь регламентируются Национальным банком в меньшей степени, чем отношения по кредитованию субъектов хозяйствования.
В основном договора заключаются на конкретные сроки. Но одной из особенностей межбанковских кредитов является возможность заключения договоров в бессрочной форме. Такой кредит может быть, после предварительного уведомления кредитополучателя, востребован банком-кредитором в любое время [4, c. 292].
В настоящее время некоторые банки практикуют предоставление межбанковских кредитов с отражением их на корреспондентских счетах. Это выражается в блокировании на этих счетах определенной (неснижаемой) суммы средств на срок по договоренности между банками. Возможность использования корреспондентских счетов для отражения по ним сумм межбанковских кредитов должна быть предусмотрена в заключенных между банками корреспондентских соглашениях.
При заключении договоров на установление корреспондентских отношений может быть оговорен режим работы по корреспондентским счетам, предусматривающий возможность овердрафта -- списания средств со счета сверх остатка на нем и образование дебетового сальдо, источником покрытия которого являются ресурсы другого банка, который выступает в такой ситуации кредитором. Межбанковские кредиты могут предоставляться как в национальной, так и в иностранной валюте. Для снижения степени риска межбанковских кредитов используются различные способы обеспечения исполнения обязательств по их возврату: залог, гарантии и поручительства других банков. При использовании в качестве способа обеспечения возврата по межбанковскому кредиту залога, им может быть имущество самого банка. В отдельных случаях допускается перезалог имущества субъектов хозяйствования.
Часто межбанковские кредиты являются бланковыми, т.е. такими, по которым обеспечительные обязательства не используются. Предоставление межбанковских кредитов на короткий период возможно по согласию обеих сторон без оформления договоров залога и гарантийных обязательств. При этом является обязательным наличие генерального соглашения с условиями оформления сделок и разрешения возникающих разногласий. В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. Ее уровень по межбанковским кредитам, помимо спроса и предложения на кредитные ресурсы, зависит от сроков предоставляемых кредитов, вида межбанковского кредита (межбанковский кредит по кредитным договорам, овердрафт по корреспондентскому счету или бронирование средств на нем), валюты кредита. Наиболее высокие процентные ставки характерны, как правило, для краткосрочных (1--3 дня) межбанковских кредитов [4, c. 293].
Можно выделить и существующие особенности межбанковского кредитования: на межбанковские кредиты не распространяются требования конкретизации в кредитном договоре целевого назначения и целевого использования. Это обусловлено тем, что подобные кредиты используются в основном для поддержания общей ликвидности банка.
Условия выдачи и погашения кредитов на межбанковском рынке, в соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226, коммерческие банки определяют самостоятельно. Однако выработке условий и принятию решения о целесообразности предоставления кредита должен предшествовать анализ финансового положения банка -- потенциального кредитополучателя. Большое значение имеет и его репутация в деловых кругах. При этом, принимая решение о выдаче кредита, банк-кредитодатель должен также принимать во внимание выполнение банком-кредитополучателем экономических нормативов, включая формирование уставного фонда и своевременность возврата ранее предоставленных кредитов.
Межбанковские ресурсы могут предоставляться в зависимости от используемого способа их юридического оформления с заключением кредитного или депозитного договора.
Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству межбанковское кредитование имеет следующие особенности:
— может осуществляться без обеспечения исполнения обязательств;
— банком-кредитополучателем до заключения кредитного договора может представляться в банк-кредитодатель в согласованных формах и объемах информация, необходимая для установления лимита межбанковского кредитования;
— на межбанковский кредитный договор не распространяется требование об обязательном заключении кредитного договора в письменной форме;
— при неоднократном предоставлении (размещении) межбанковского кредита в одном банке на сходных условиях возможно заключение генерального (рамочного) договора (соглашения);
— привлечение банком-агентом ресурсов банков-участников при консорциальном кредитовании не является межбанковским кредитованием;
— классификация межбанковских кредитов осуществляется в зависимости от срока предоставления кредита (кредиты, предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно, являются краткосрочными, на срок свыше двенадцати месяцев -- долгосрочными) [4, c. 295].
Предоставление межбанковских кредитов в Беларуси регламентировано значительно менее, чем в сопредельных государствах. Например, в Российской Федерации для получения кредита необходимо предоставить следующие документы:
— копии учредительных документов, заверенные печатью банка (учредительный договор, устав, лицензии на совершение банковских операций в российских рублях и иностранной валюте или генеральная лицензия);
— нотариально заверенные копии карточек с образцами подписей и оттиском печати;
— копия последнего годового баланса;
— копия последнего годового баланса с аудиторским заключением по международным стандартам учета (если таковое имеется);
— списки рублевых и валютных корсчетов с указанием наименования банка и номера счета (заверенные подписью уполномоченного лица и печатью банка);
— развернутые балансы по счетам второго порядка и расчеты нормативов на последнюю отчетную дату, подписанные уполномоченными на то лицами и скрепленные печатью банка
Для проведения операций необходимо заключение генерального договора “Об общих условиях проведения операций на валютном рынке и на рынке межбанковских кредитов”.
Оперативность предоставления межбанковских кредитов, упрощенная по сравнению с кредитованием клиентов процедура оформления сделок, достаточно низкий уровень риска при относительно высоких доходах могут привести к переориентации банков на работу на межбанковском рынке в ущерб вложению кредитных ресурсов в реальный сектор экономики. Поэтому центральным банком могут вводиться ограничения для коммерческих банков по совокупному объему межбанковских кредитов. Ранее в Республике Беларусь их максимальные размеры (как выданных, так и полученных) ограничивались размерами нормативного капитала банка, рассчитанного для исчисления нормативов безопасного функционирования.
Во многих случаях банки из-за неэффективного управления активами и пассивами и их разбалансированности по суммам и срокам прибегают к систематическому использованию межбанковских кредитов для поддержания текущей ликвидности. В разработанных Национальным банком Республики Беларусь рекомендациях по межбанковскому кредиту подчеркивается, что он не должен рассматриваться банками как постоянный источник «коротких денег». Его основным назначением должно быть пополнение корреспондентских счетов банков для проведения текущих активных операций и оперативное регулирование краткосрочной ликвидности.
Размещение средств в форме МБК менее рискованно для банка-кредитора, чем кредитование клиентов реального сектора экономики. Однако определенные риски существуют и их надо учитывать. При этом рекомендуется ориентироваться на рейтинги банков и стран, в которых они расположены. Для ограничения рисков по размещаемым МБК Национальным банком Республики Беларусь установлен норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не входящим в группу «А» (страны, имеющие следующие рейтинги, установленные нижеуказанными рейтинговыми агентствами и публикуемые в их изданиях, а также размещаемые на их Интернет-сайтах (далее - рейтинги:
1. "Moody's Investors Service" - долгосрочный рейтинг от Ааа до Аа3;
2. "Fitch" - долгосрочный рейтинг от ААА до АА-;
3. "Standard & Poor's" - долгосрочный рейтинг от ААА до АА-;).
Предельный размер размещенных в таких банках средств не должен превышать 100 % собственного капитала банка.
1.3 Порядок выдачи и погашения межбанковского кредита
Согласно условиям соглашения стороны обязуются сохранять конфиденциальность любой информации и данных, предоставляемых каждой из сторон в процессе исполнения соглашения, не раскрывать и не разглашать третьим лицам факты и информацию по заключенным финансовым сделкам без предварительного согласия контрагента.
Функция и полномочия согласовывать условия финансовых сделок за конкретным сотрудником или группой сотрудников, называемых трейдерами. Порядок заключения финансовых сделок между кредитными организациями на межбанковском кредитном рынке начинается с согласования трейдерами банков условий сделки (по телефону или по электронным средствам связи). Документ, направленный одной из сторон и содержащий все существенные условия финансовой сделки (сумма, срок, ставка, обеспечение), признается офертой (предложением осуществить сделку), адресованной другой стороне. При согласии с условиями оферты вторая сторона отвечает акцептом на заключение сделки на предложенных условиях, а при несогласии направляет встречную оферту с указанием новых условий сделки [3, c. 374].
После согласования всех существенных условий сделки совершается обмен письменными документами, подтверждающими факт заключения сделки по форме, предусмотренной соглашением. Документы, подтверждающие сделку, должны быть подписаны руководителями кредитных организаций и заверены печатями. Для оперативности документы могут передаваться с использованием факсимильной или электронной связи.
При заключении межбанковских сделок с предоставлением кредитополучателем обеспечения, стороны обмениваются надлежащим образом оформленными документами, удостоверяющими обеспечение. В день заключения сделки кредитополучатель направляет кредитору два экземпляра договора на совершение этой сделки по соответствующей форме, подписанных руководителями банка-кредитополучателя и заверенных печатью. Кредитор аналогичным образом заверяет оба экземпляра договора со своей стороны и пересылает один экземпляр кредитополучателю. Стороны несут ответственность за своевременное предоставление документов, подтверждающих заключение сделок.
За пользование заемными средствами, полученными по заключенной финансовой сделке, кредитополучатель уплачивает кредитору проценты. Уплата процентов производится обычно одновременно с погашением кредита (возвратом депозита), если иное не оговорено при заключении сделки. Если день погашения кредита приходится на нерабочий день, исполнение обязательств переносится на следующий рабочий день.
Досрочное погашение кредита (возврат депозита) допускается только при обоюдном согласии сторон, подтвержденном письменными документами или документами, переданными по факсимильной связи. В противном случае при досрочном возврате кредита на кредитополучателя могут накладываться обязательства в виде пени, которую он должен заплатить за срок, оставшийся от даты фактического погашения кредита (возврата депозита) до даты исполнения обязательства по сделке. Условия досрочного погашения кредита (возврата депозита), включая порядок начисления и уплаты процентов, письменно согласовываются сторонами в каждом отдельном случае [3, c. 375].
Платежи по обязательствам, вытекающим из условий заключенной сделки, осуществляются на счета, принадлежащие сторонам, в соответствии с согласованными в договорах платежными инструкциями. Договор о заключении сделки должен предусматривать следующие моменты:
— валюту кредита (депозита);
— сумму кредита (депозита);
— процентную ставку;
— дату выдачи и возврата кредита (депозита);
— дату уплаты процентов по кредиту (депозиту);
— срок предоставления кредита (депозита) в днях;
— сумму процентов, подлежащих уплате;
— особые условия проведения сделки;
— обеспечение кредита (депозита);
— обязанность и ответственность сторон по исполнению условий договора;
— платежные инструкции и реквизиты сторон.
Важным аспектом договора является обеспечение своевременного возврата кредита (депозита), его размер и качество. Обеспеченность МБК означает наличие гарантий, дающих уверенность, что предоставленные средства будут своевременно возвращены кредитору вместе с платой за пользование ресурсами. В качестве обеспечения могут выступать ценные бумаги, валюта, передача прав собственности, гарантии или поручительства третьих лиц, предоставление права на бесспорное списание средств с корсчета банка.
В основе определяемой в договоре процентной ставки лежат, как правило, рыночные процентные ставки, действующие на момент заключения договора. Уровень этих ставок зависит от соотношения спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. Кроме того, размер процентной ставки зависит от срока предоставляемых средств, вида кредита, валюты кредита и других моментов.
Одним из основных моментов при заключении договора является срок предоставления средств. Банки могут устанавливать произвольный срок погашения кредитов, который удовлетворял бы их текущие потребности. На данный момент самыми распространенными и предпочтительными кредитными сделками являются сделки овернайт, призванные нейтрализовать разрыв в платежном обороте банков [3, c. 378].
Взаимная ответственность сторон за выполнение условий сделок непременно оговаривается в договорах о заключении сделки или в генеральных соглашениях. Как правило, за несвоевременное и/или неполное исполнение одной из сторон существенных условий заключенной сделки виновная сторона обязана уплатить пеню и возместить причиненные убытки. В случае нарушения одной из сторон своих обязательств перед другой стороной последняя имеет право приостановить исполнение своих обязательств по любым ранее заключенным сделкам перед стороной-нарушителем до полного урегулирования возникших разногласий. Условия сделок по межбанковским кредитам и депозитам зависят прежде всего от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним.
Недостаточная материальная обеспеченность МБК особенно остро ставит проблему достоверной оценки банка-кредитополучателя как субъекта кредитных отношений. На аналитические службы банков, выступающих кредиторами, возложена обязанность анализа и мониторинга финансового положения банков-контрагентов на рынке МБК. Эта задача осложняется рядом особенностей функционирования информационно-аналитического поля.
Регулярно публикуемые в средствах массовой информации рейтинги банков освещают лишь отдельные аспекты их финансового состояния, что может привести к ошибочным оценкам и недостоверным выводам. Ориентацию на оценку международных рейтинговых агентств также нельзя назвать оптимальным вариантом, так как их рейтинги, как правило, опираются на информацию полугодичной давности. Динамичное развитие большинства банков и недостаточная адаптация методик оценки к особенностям белорусской действительности снижают ценность подобных рейтингов на практике. Огромной и постоянно пополняемой аналитической базой по финансовому состоянию коммерческих банков обладает Национальный банк, но согласно действующему законодательству он не вправе раскрывать информацию, поступающую в целях пруденциального надзора.
Таким образом, банки вынуждены осуществлять оценку финансового состояния контрагентов самостоятельно. При этом создание системы оценки финансового состояния банков-контрагентов является важнейшим условием конкурентоспособности банка на рынке, не только позволяет застраховаться от потерь, но и служит базой для проведения всех активных операций, способствует росту оборотов и доходов, а также расширению числа контрагентов.
2. Консорциальный кредит
2.1 Консорциальный кредит, его сущность и необходимость предоставления
При переходе к рыночным отношениям возникает необходимость объединения деятельности банков в различных секторах рынка и особенно в сфере кредитных отношений. Цели создания объединений носят самый разнообразный характер, но всегда они связаны либо с проведением финансирования крупномасштабных мероприятий, с сокращением риска по банковским операциям, либо с решением задач, которые не под силу решить одному банку. В рамках такого объединения риск, связанный с долгосрочным кредитованием, распределяется между участниками, что позволяет банкам-членам поддерживать свои ликвидные резервы на более низком уровне.
Особое место в таких объединениях принадлежит банковским консорциумам, которые создаются для осуществления на совместной основе кредитных, гарантийных или иных кредитно-финансовых операций.
Создание банковских консорциумов, как правило, преследует цели: увеличение масштабов операций путем привлечения дополнительных ресурсов, распределение рисков, сохранение определенного уровня ликвидности. Существенной мотивацией консорциальных объединений является возможность участвовать в престижной консорциальной сделке, налаживания деловых контактов, поиска новых партнеров, решения стратегических задач банка.
Консорциум представляет собой временное объединение на договорной основе различных коммерческих единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо проекта.
В некоторых случаях консорциальные образования могут действовать на бесприбыльной основе, не имея целью получение прибыли. Они создаются для координации деятельности на различных сегментах финансовых рынков (например, Межбанковский информационный консорциум на рынке МБК) [5, c. 129].
По достижении цели - финансирование реализации намеченных инвестиционных, экологических, социальных, научно-технических или иных программ - консорциум либо прекращает свою деятельность, либо заключает новый консорциальный договор. Деятельность консорциума строится на принципах совместного долевого финансирования работ, соответствующих принятым обязательствам организаций-учредителей, а также материальной ответственности за их невыполнение или ненадлежащее исполнение.
Практика создания банковских консорциумов показывает, что это все же довольно стабильные объединения банков для осуществления консорциальных сделок, предусматривающие не только выполнение одной определенной операции, а предполагающие сотрудничество по целому комплексу направлений. Консорциальные кредиты выступают только одной из форм консорциальных сделок.
Поскольку консорциальные кредиты используются в основном при финансировании масштабных сделок, то кредитополучателями консорциальных кредитов могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство.
Обычно к консорциальному кредиту привлекается большое число участников. В зависимости от сложности кредитуемого проекта число участников консорциума, привлеченных к финансированию отдельных этапов осуществления проекта, может меняться. Ряд участников может подключаться к финансированию только на каком-либо этапе работ. В последнее время особенно широко распространены консорциумы, в которые входят банки различных стран.
Потребности в консорциальных кредитах у государства связаны прежде всего с необходимостью финансирования бюджетных программ, с инвестированием средств в модернизацию и техническое перевооружение государственных предприятий различных отраслей народного хозяйства.
Фирмы и банки за счет консорциального кредита финансируют потребности, связанные, как правило, с внешнеэкономической деятельностью, а также с инвестиционной сферой, осуществлением крупномасштабных мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т.п.
2.2 Условия и порядок кредитования
Заключению кредитного договора на консорциальной основе предшествует рассмотрение банком пакета документов кредитополучателя. На основании пакета документов банк готовит информационный меморандум, содержащий основную экономическую, финансовую и технологическую информацию о кредитуемом проекте, а также о предполагаемых условиях кредитования.
Подготовленный информационный меморандум направляется потенциальным банкам-участникам для принятия ими решения об участии в кредитовании на консорциальной основе.
Каждый потенциальный банк-участник самостоятельно анализирует полученную информацию и принимает решение о своем участии в консорциальном кредитовании. При согласии банков на участие в консорциальном кредитовании между ними заключается договор о совместной деятельности по предоставлению кредита, определяется банк-агент и его полномочия по обслуживанию кредита. По договору о совместной деятельности банки обязуются соединить свои кредитные ресурсы и действовать совместно без образования юридического лица для кредитования проекта в пределах срока, установленного договором. Количество банков-участников в течение срока действия договора о совместной деятельности может меняться [4, c. 298].
В договоре о совместной деятельности по предоставлению кредита определяется список банков-участников, цель кредита, его сумма и валюта, срок, а также доля участия каждого из банков во всем объеме предоставляемого кредита, порядок предоставления и возврата денежных средств, покрытия расходов и убытков.
Каждый банк-участник несет расходы и убытки, связанные с совместной деятельностью по предоставлению консорциального кредита, пропорционально доле участия, т.е. размеру денежных средств, внесенных им для консорциального кредитования.
Договор о совместной деятельности должен содержать также следующие обязательные условия:
— банк-участник обязуется предоставить банку-агенту денежные средства не позднее окончания банковского дня, в течение которого банк-агент обязан предоставить клиенту денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора или с момента вступления в силу кредитного договора;
— банк-участник имеет право требовать от банка-агента, а банк-агент обязуется перед банком-участником осуществить платежи по кредиту и иные выплаты не ранее момента проведения клиентом соответствующих платежей.
При наличии таких условий в соглашении банк-агент имеет право определять риск по клиенту только в части своей доли в консорциальном кредите, таким же правом обладает и банк-участник.
Банк-агент на основе пакета документов по кредитополучателю и с учетом условий договора о совместной деятельности по предоставлению кредита, заключенного между банками-участниками, заключает с кредитополучателем договор о консорциальном кредите и договор об обеспечении исполнения обязательств.
Заключение кредитного договора и организация кредитного процесса, в том числе контроль за выполнением условий договора о консорциальном кредите, договора об обеспечении исполнения обязательств по кредиту, происходит в соответствии с требованиями и порядком, определенными законодательством Республики Беларусь и локальными актами банка-агента. В этом банке открывается счет по учету кредитной задолженности, соответствующие внебалансовые счета. Кредитование может осуществляться как в единовременном порядке, так и на условиях открываемой кредитной линии.
Банк-агент обеспечивает аккумуляцию денежных средств от других банков, выдает кредит кредитополучателю, обеспечивает техническое обслуживание кредита, контроль за выполнением кредитополучателем условий договора о консорциальном кредите, возврат кредитных ресурсов банкам-участникам, перечисление им процентов за предоставленные ресурсы.
Банки-участники отвечают перед кредитополучателем солидарно по всем общим обязательствам по предоставлению консорциального кредита. Неисполнение либо неполное исполнение обязательств одним из банков-участников влечет солидарную ответственность всех банков-участников.
Доходы, получаемые банками-участниками в результате их совместной деятельности, а также убытки и риски распределяются пропорционально доле их участия в консорциальном кредите [4, c. 299].
При необходимости увеличения размера консорциального кредита кредитополучатель вправе обратиться в банк-агент с ходатайством. Решение об изменении размера кредита, способа и размера обеспечения исполнения обязательств по кредиту, сроков пользования кредитом, размера процентов принимается банками-участниками по общему согласию, после чего банком-агентом вносятся изменения в заключенные с кредитополучателем договоры путем подписания дополнительных соглашений с ним.
При неисполнении кредитополучателем своих обязательств по договору о консорциальном кредите в полном объеме перечисление банкам-участникам предоставленных ими денежных средств, процентов и иных выплат производится банком-агентом пропорционально доле их участия в консорциальном кредите, если иное не установлено договором о совместной деятельности по предоставлению кредита.
При образовании просроченной задолженности по кредиту банк-агент относит сумму непогашенного основного долга на счет просроченных кредитов в общеустановленном порядке. Суммы не возвращенных банком-агентом денежных средств, предоставленных для консорциального кредитования, банки-участники относят на счет просроченной задолженности на следующий рабочий день после наступления установленного договором о совместной деятельности по предоставлению кредита срока возврата денежных средств.
При погашении кредитополучателем просроченной задолженности по кредиту банк-агент производит возврат банкам участникам предоставленных ими денежных средств, как правило, в день их получения от клиента.
Кредитование крупных проектов может происходить на условиях синдицированного кредитования, которое можно рассматривать как разновидность консорциального кредитования. Участниками синдицированного кредитования являются банки-участники и кредитополучатель. Они действуют в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого между банками-участниками и кредитополучателем. Этот многосторонний договор определяет взаимоотношения между банками и кредитополучателем и отражает взаимоотношения по образованному на основании его синдикату. Обязательства участников синдиката являются самостоятельными, ни один из них не отвечает по обязательствам другого, любой банк-участник имеет обязательства перед кредитополучателем в пределах своей доли. Каждый из банков открывает счет по учету кредитной задолженности, где отражает сумму предоставленного кредита, счета по взиманию процентов, внебалансовые счета для отражения обязательств по выдаче кредита, полученного обеспечения по возврату кредита. Синдицированные кредиты предоставляются, как правило, в виде кредитной линии, возможна единовременная выдача.
2.3 Проблемы предоставления консорциальных кредитов в Республике Беларусь
Банки могут объединять временно свободные кредитные ресурсы и предоставлять через один ведущий банк (банк-агент) кредиты субъектам хозяйствования на консорциальной основе, в целях поддержания ликвидности банков, снижения возможного риска и ограничения размера потерь для каждого участника в случае неплатежеспособности банков-кредитополучателей Республики Беларусь для кредитования крупномасштабных проектов, требующих больших затрат. [9, c. 5].
Консорциальные кредиты не являются самостоятельной формой кредита, а базируются на тех же принципах, что и другие виды банковских кредитов: меняется только механизм аккумуляции кредитных ресурсов и техника предоставления кредита.
Для консорциальных кредитов характерны довольно значительные размеры, сравнительно длительные сроки, многочисленный состав кредиторов.
Консорциальные кредиты предоставляются, как правило, на долгосрочной основе на реализацию инвестиционных программ и проектов.
В отдельных случаях, когда объем кредита или кредитный риск слишком велик для одного банка, консорциальный кредит может использоваться и для краткосрочного кредитования.
С целью создания безопасных условий для интересов вкладчиков и кредиторов банков и снижения риска от выдачи кредита на консорциальной основе ведущий банк-агент и банки-кредиторы образуют в установленном порядке резерв на возможные потери по сомнительным долгам по консорциальному кредиту пропорционально доле их участия.
Консорциальный кредит может быть "клубным", когда в состав кредиторов входит ограниченный и определенный круг банков, или "открытым", если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сделке. Однако при этом все банки-кредиторы обязаны соблюдать установленные им Национальным банком экономические нормативы с учетом своего долевого участия в консорциальном кредите.
Консорциальные кредиты могут предоставляться одному кредитополучателю для полного или частичного финансирования одного проекта, нескольких технологически или территориально взаимосвязанных проектов, а также группы проектов одного целевого назначения.
Условием кредитования на консорциальной основе является наличие текущего счета клиента в одном из банков (желательно в банке-агенте).
Консорциальные кредиты предоставляются как для финансирования проектов, ориентированных на получение непосредственной коммерческой выгоды, так и для проектов, не приносящих непосредственной коммерческой выгоды, но имеющих социальную значимость.
Консорциальный кредит может быть частью кредитного соглашения по проектам, в которых участвуют наряду с банками Правительство Республики Беларусь, иностранные банки и другие.
Консорциальные кредиты обычно предоставляются на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн.долларов США в эквиваленте.
В Беларуси наиболее популярно синдицированное кредитование как разновидность консорциального кредитования [9, c. 5].
В качестве самостоятельного бизнеса этот вид кредитования начал развиваться с начала 70-х годов прошлого века. А в течение последних пяти лет он стал основным источником финансовых ресурсов по всему миру. За синдицированным кредитом стоят иностранные банки. Совместно они предоставляют кредитополучателю средства. Организаторами такой сделки выступают, так называемые, третьи банки. Изначально западные банки диктовали для нас жесткие, неприемлемые условия синдицированного кредитования. Это вполне объяснимо: Беларусь, можно сказать, новый игрок на международном финансовом поле, а потому недоверия к банковской системе республики поначалу избежать было трудно. В связи с этим свои услуги в организации кредита предоставил АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
В 2003 г. Приорбанк первым среди белорусских банков привлек синдицированный кредит в размере 36 млн. долл. США. В значительной степени реализации данного кредита способствовал многолетний опыт Группы RZB в области синдицированного кредитования [10].
В феврале 2005 г. Приорбанком подписано кредитное соглашение с DZ Bank о предоставлении ему синдицированного кредита в размере 40 млн. долл. США. Это первый синдицированный кредит для Приорбанка, организованный без поддержки со стороны международных финансовых организаций.
В декабре 2005 г. подписано соглашение с ЕБРР о предоставлении Приорбанку синдицированного кредита в размере 25 млн. долл. США на срок до 8 лет. Данный кредит предназначен для ипотечного кредитования граждан Республики Беларусь.
В декабре 2005 г. RZB, Приорбанк и Внешторгбанк выступили организаторами синдицированного кредита для Республики Беларусь. Кредит в размере 32 млн. долл. США предоставлен под процентную ставку LIBOR плюс 4,25 годовых. Срок кредита составляет один год с правом продления еще на год по усмотрению кредитора.
20 декабря 2005 года было подписано соглашение о предоставлении синдицированного кредита Республике Беларусь.
Данный синдицированный кредит является дебютным внешним заимствованием, осуществленным белорусским Правительством. Привлеченные средства предполагается использовать для финансирования различных статей республиканского бюджета.
Сделка вызвала значительный интерес со стороны инвесторов, в результате чего первоначальная сумма кредита была увеличена более чем в два раза с 15 до 32 миллионов долларов США. Кредит предоставляется на 364 дня (с возможностью пролонгации). Процентная ставка по кредиту составляет Libor + 4.25% годовых.
В состав синдиката помимо организаторов вошли восемь финансовых учреждений из России, Австрии, Белоруссии, Великобритании, Казахстана, Кипра, Латвии и Тайваня.
«Окно» в мир синдицированных кредитов было «пробито» в ноябре прошлого года. Тогда впервые в истории нашей страны белорусский банк получил бивалютный кредит на сумму 15 миллионов долларов в эквиваленте на год с условием пролонгации на такой же срок. Приорбанком кредиты привлекались лишь благодаря посредничеству RZB. Кредиторами стали шесть европейских банков из Венгрии, Германии, Словении, Франции, Великобритании и России. Средства были предоставлены под ставку LIBOR плюс 4,45% [9, c. 6].
За год средствами предоставленного кредита успели воспользоваться тысячи белорусских юридических лиц. Ускоренная, упрощенная схема выдачи нужных сумм, которые можно получить за 2-3 дня (что особенно удобно для малых и средних предпринимателей), делает синдицированные кредиты особенно востребованными. В сентябре 2006 года ОАО «Белгазпромбанк» получил второй бивалютный синдицированный кредит на сумму 14 миллионов долларов и 5 миллионов евро с возможностью пролонгации. Организаторами этой сделки выступили уже три банка: «Газпромбанк», российский «Внешторгбанк» и Moscow Narodny Bank Limited. В связи с этим заметно расширилась и география кредиторов. Ими стали банки России, Казахстана, Словении, Монголии, Турции, Великобритании, Голландии, Нигерии.
Данный кредит «Белгазпромбанк» получил под ставку LIBOR плюс 3,75, так как стоимость синдицированных кредитов снижается по мере расширения практики их привлечения. Данный кредит стал одним из наиболее успешных долгосрочных заимствований, осуществленными белорусскими банками на мировом рынке капитала.
Примечательно, что рынок синдицированного кредитования в Беларуси стремительно растет. Росту его популярности способствует ряд причин. Например, с технической точки зрения, процедура привлечения синдицированного кредита значительно проще выпуска кредитных банкнот или организации облигационного займа, ее сроки существенно короче, требуется значительно меньше документов и т.д. На сегодняшний день привлечь такие кредиты уже удалось четырем белорусским банкам. Если в 2005 году общая сумма кредита составляла около 112 миллионов долларов в эквиваленте, то в течение 2006 года было привлечено около 221 миллиона долларов.
Важно также, что уже сформировался достаточно понятный рынок не только кредитополучателей, но и кредиторов. А также определился вполне устойчивый пул иностранных банков, которые готовы участвовать в организации синдицированных кредитов для белорусских партнеров.
3. Расчетно-аналитическая часть
межбанковский кредит консорциальный займ
Задание к расчётной части:
12.03. банком ОАО «Звездабанк» предоставлен кредит ОАО «Альфабанк» в сумме 30 000 000руб. под ставку рефинансирования НБ РБ + 10,6% пункта на бессрочной основе. Согласно договору проценты начисляются с 1 числа текущего месяца по 30 (31) число того же месяца и уплачиваются до 1 числа месяца следующего за расчетным, ежемесячно.
15.03. банк ОАО «Альфабанк» заключил с ОАО «Бетабанк» сделку РЕПО сроком на 25 дней по продаже 300 ГЦБ сроком обращения 210 дней, приобретенных 10.12. прошлого года, по цене, соответствующей доходности 29%, 3.06. банк ОАО «Альфабанк» полностью рассчитался с ОАО «Звездабанк».
Определить:
1. Суммы ежемесячных начислений по МБК в пользу ОАО «Звездабанк».
2. Доход ОАО «Звездабанк».
3. Цену покупки ГЦБ ОАО «Альфабанк».
4. Сумму денежных средств, полученную ОАО «Альфабанк» от ОАО «Бетабанк» при продаже ему ГЦБ на условиях РЕПО.
5. Доход ОАО «Бетабанк».
6. Во сколько раз сумма, потраченная ОАО «Альфабанк» на погашение задолженностей ОАО «Звездабанк» и ОАО «Бетабанк» будет превышать саму сумму задолженности?
На основании задачи составить следующие документы:
1. Заявку на получение межбанковского кредита (см. приложение 1)
2. Договор межбанковского кредита (см. приложение 2)
3. Договор продажи ГЦБ на условиях РЕПО (см. приложение 3)
Решение к расчетной части:
1. В соответствии с условием задачи начисление процентов по межбанковскому кредиту происходит ежемесячно.
Рассчитаем начисленные % по МБК за период с 12.03 по 31.03.
?%= , где
Д - количество дней пользования кредитом
?%= = 346849 руб.
Рассчитаем начисленные % по МБК за период с 01.04 по 30.04 (полный период).
?%==520274руб.
Рассчитаем начисленные % по МБК за период с 01.05 по 31.05 (полный период).
?%== 537616 руб.
Рассчитаем начисленные % по МБК за период с 01.06 по 03.06.
?%==52027руб.
2. Доход ОАО «Звездабанк» = 346849 + 520274 + 537616 + 52027 = =1456766руб.
3. Стандартный номинал ГЦБ в Республике Беларусь равен 100000 руб. Следовательно, стоимость, приобретенных ГЦБ по номиналу составит:
Цпокуп.=300*100000 = 30000000 руб.
4. Доходность ГЦБ ОАО «Альфабанк» за весь срок составит:
Цпокуп.= = 23255814 руб.
С 10.12 до 15.03 (дата заключения сделки РЕПО) прошло 95 дней.
Стоимость ГЦБ на 15.03. составила:
Ц== 26306755 руб.
Следовательно, ОАО «Бетабанк» приобрел ГКО по цене 26306755 руб.
5. На дату окончания сделки РЕПО (через 25 дней) доход ОАО «Бетабанк» составит: = 802879 руб.
Сумма, потраченная ОАО «Альфабанк» на погашение задолженности, составила:
30000000 + 1456766 + 26306755 + 802879 = 58566400 руб.
Сумма задолженности ОАО «Альфабанк» составила:
30000000 + 26306755 = 56306755 руб.
6. = 1,0322 раза.
Ответ: Сумма, потраченная ОАО «Альфабанк» на погашение задолженностей ОАО «Звездабанк» и ОАО «Бетабанк» будет превышать саму сумму задолженности в 1,0322 раза
Заключение
Итак, исходя из проведенного анализа, можно сказать, что коммерческий банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский кредит - довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.
...Подобные документы
Межбанковский кредит как основополагающая операция на Российском рынке между банковскими экономическими системами, его сущность, виды, цели и функции, роль в экономике страны. Федеральное законодательство, определение контрагента на рынке, учет и аудит.
дипломная работа [64,0 K], добавлен 17.03.2011Виды, способы выдачи и погашения кредитов. Нормативно-правовая база, регулирующая кредитование физических лиц в РФ. Анализ финансового состояния физического лица и оценка его платежеспособности. Оценка качества кредитного портфеля Банка "Хоум Кредит".
курсовая работа [27,9 K], добавлен 04.04.2015Роль кредитных отношений в экономике страны. Основные принципы кредитования. Субъектный состав и порядок выдачи банковского кредита. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заемщика. Виды банковского кредита: краткосрочный; долгосрочный.
курсовая работа [42,6 K], добавлен 30.03.2010Понятие, сущность, порядок привлечения и классификация межбанковских кредитов. Характеристика кредитов, предоставляемых Банком России для коммерческих банков. Особенности заключения генерального соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских кредитов.
доклад [14,7 K], добавлен 03.06.2010Экономическая сущность и элементы потребительского кредитования, классификация; зарубежный опыт. Анализ предоставления потребительских кредитов в ОАО Банк "Центр Кредит" в Казахстане: механизм выдачи, оформления, погашения; работа с проблемными кредитами.
дипломная работа [275,6 K], добавлен 20.05.2012Экономическая суть, роль потребительского кредита. Организация процесса кредитования физических лиц в ОАО "АСБ Беларусбанк". Практика выдачи и погашения потребительских кредитов. Анализ кредитоспособности заемщика и способов обеспечения возврата кредита.
курсовая работа [226,9 K], добавлен 20.08.2014Ссуда как взаимоотношения между юридическими лицами, согласно которым одна сторона передает любое движимое и недвижимое имущество во временное владение другой стороне, отличительные признаки от кредита и займа. Механизм выдачи ссуд в Республике Беларусь.
контрольная работа [30,2 K], добавлен 18.01.2014Теоретические основы процесса кредитования юридических лиц коммерческими банками, основные понятия, порядок и сущность процесса кредитования. Понятие кредитоспособности клиентов и методы ее оценки. Мероприятия по сокращению просроченной задолженности.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 09.09.2010Сущность и виды физического кредитования. Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в Российской Федерации. Порядок выдачи кредитов и этапы их погашения для физических лиц. Кредитные процедуры. Особенности выдачи и погашения кредитов.
курсовая работа [131,9 K], добавлен 13.03.2023Экономическая сущность и этапы процесса кредитования. Особенности банковского кредита, его динамика и структура. Проблемы формирования оптимального кредитного портфеля. Роль и организация процесса снижения объемов просроченной ссудной задолженности.
курсовая работа [254,6 K], добавлен 12.11.2012Межбанковское кредитование как источник банковского привлечения средств и инструмент регулирования банковской ликвидности, принципы организации рынка услуг. Особенности оформления договора МБК. Учет межбанковского кредитования в коммерческом банке.
курсовая работа [79,5 K], добавлен 26.12.2011Сущность кредита и его принципы. Потребительский кредит и его виды. Процедура рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, оформление и выдача кредитов, порядок их погашения и уплаты процентов. Обеспечение исполнения обязательств по кредитам.
дипломная работа [230,7 K], добавлен 19.12.2009Кредит: сущность, принципы, виды. Порядок кредитования коммерческими банками юридических лиц. Анализ кредитования юридических лиц ОАО "Белагропромбанк" за 2008-2009 годы. Предложения по совершенствованию этой банковской услуги в Республике Беларусь.
курсовая работа [99,3 K], добавлен 30.10.2012Сущность, значение и классификация банковских ссуд, этапы их предоставления. Принципы осуществления мониторинга за текущими кредитами. Работа с просроченной задолженностью. Анализ состояния и перспективы развития кредитного рынка Республики Казахстана.
дипломная работа [335,2 K], добавлен 24.11.2010Изучение порядка бухгалтерского оформления кредитного договора, распоряжения на выдачу кредита, начисления процентов за кредит и бухгалтерских проводок. Оформление мемориального ордера по отнесению основного долга на счет просроченной задолженности.
контрольная работа [16,5 K], добавлен 04.12.2010Размеры срочных уплат, которые зависят от условий займа. Способы погашения задолженности. Погашение долга единовременным платежом. Способы погашения задолженности в рассрочку. Потребительский кредит и начисление процентов сразу на всю сумму кредита.
презентация [112,4 K], добавлен 25.03.2014Виды банковских кредитов и общие условия кредитования населения. Деятельность "АСБ Беларусбанк" и порядок предоставления кредитов физическим лицам. Оценка потребительского кредитования и перспективы развития. Кредитование с помощью пластиковых карт.
дипломная работа [725,8 K], добавлен 28.03.2008Современное понятие кредита, сущность, формы кредита, его функции: предраспределительная, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота. Банковский кредит и сроки его погашения. Ссуда денег и ссуда капитала.
курсовая работа [43,1 K], добавлен 22.10.2009Анализ этапов выдачи ссуды физическим лицам. Характеристика потребительских кредитов по направлениям использования, срокам, методам погашения, изыманию процентов. Изучение условий предоставления ипотечных, жилищных, образовательных, автомобильных займов.
дипломная работа [312,2 K], добавлен 21.02.2010Сущность и роль банковского кредита в экономике. Проблемы и состояние развития банковского кредитования. Кредитование реального сектора экономики Республики Беларусь. Кредитные вложения в строительство, сельское хозяйство. Перспективы кредитования в РБ.
курсовая работа [395,8 K], добавлен 12.03.2012
