Депозитные опреации ОАО "Белинвестбанк"

По состоянию на 01.01.2007 норматив достаточности собственного капитала составил 14,2% (при норме - не менее 8%), основного капитала - 8,2% (при норме - не менее 4%), норматив краткосрочной ликвидности - 2,4 (при норме - не менее 1), текущей ликвидности - 112,1% (при норме - не менее 70%), мгновенной ликвидности - 116,1% (при норме - не менее 20%), соотношение ликвидных и суммарных активов - 31,8% (при норме - не менее 20%), норматив суммарной открытой валютной позиции - 13,2% (при норме - не более 20% собственного капитала).

Проводимая работа по наращиванию ресурсного потенциала, объемов финансирования инвестиционных и инновационных проектов, кредитной поддержки реального сектора экономики, развитию сотрудничества с зарубежными банками и страховыми компаниями в области инвестиционного финансирования, увеличению спектра, оказываемых услуг способствовала получению за год 35,1 млрд.руб. прибыли. Рентабельность капитала Банка составила 13,9% при доведенном параметре не менее 11%, активов - 1,6% против 1,5%.

Таблица 2.2 Структура доходов и расходов за 2006 год

Динамика основных финансовых показателей ОАО «Белинвестбанк» в 2007 году свидетельствует об устойчивой тенденции развития основных направлений деятельности. По состоянию на 01.01.2008 г. валюта баланса составила 4,7 трлн. руб. (эквивалент - 2,2 млрд. USD).

За отчетный период нормативный капитал банка вырос в 1,3 раза и достиг 327,8 млрд. руб. (эквивалент - 152,5 млн. USD), уставный фонд увеличился на 25,5 млрд. руб. и составил 154,4 млрд.руб. (эквивалент - 71,8 млн. USD).

По состоянию на 01.01.2008 норматив достаточности нормативного капитала составил 12,1% (при норме - не менее 8%), основного капитала - 7,1% (при норме - не менее 4%), норматив краткосрочной ликвидности - 2,1 (при норме - не менее 1), текущей ликвидности - 87,5% (при норме - не менее 70%), мгновенной ликвидности - 83,2% (при норме - не менее 20%), соотношение ликвидных и суммарных активов -28,3% (при норме - не менее 20%), норматив суммарной открытой валютной позиции - 6,1% (при норме - не более 20% собственного капитала).

В течение 2007 года привлеченные ресурсы увеличились в 1,5 раза и на 01.01.2008 составили 2,8 трлн. руб. Активы банка выросли на 1,0 трлн. руб. и превысили 3,1 трлн. руб.

Проводимая работа по наращиванию ресурсного потенциала, объемов финансирования инвестиционных и инновационных проектов, кредитной поддержки реального сектора экономики, развитию сотрудничества с зарубежными банками и страховыми компаниями способствовала получению за год 49,2 млрд. руб. прибыли. Рентабельность капитала банка составила 18,4%, активов - 2,1%.

Таблица 2.3 Структура доходов и расходов за 2007 год

Динамика финансовых показателей ОАО «Белинвестбанк» в 2008 году свидетельствует об устойчивой тенденции развития всех основных направлений деятельности. По состоянию на 01.01.2009 валюта баланса составила 6,4 трлн. руб. (эквивалент - 2,9 млрд. USD).

За отчетный период нормативный капитал банка вырос в 1,9 раза и достиг 617 млрд. руб. (эквивалент - 280,4 млн. USD), уставный фонд увеличился на 227,7 млрд. руб. и составил 382,1 млрд. руб. (эквивалент - 173,7 млн. USD).

Рост ресурсной базы способствовал увеличению активов банка до 4,4 трлн. руб. или 38,5%, прежде всего вложений в кредиты на - 44,9%, в том числе на инвестиционные на - 51,4%. Удельный вес инвестиционных кредитов в общем объеме кредитных операций с клиентами занимает 58,5%. Прибыль за 2008 год составила 52 млрд. руб., рентабельность капитала - 13,7%, активов - 1,4%.

Таблица 2.4 Структура доходов и расходов за 2008 год

По состоянию на 01.01.2009 норматив достаточности нормативного капитала составил 16,3% (при норме - не менее 8%), основного капитала 11,4% (при норме - не менее 4%), норматив краткосрочной ликвидности 1,8% (при норме - не менее 1%), текущей ликвидности 79,4% (при норме - не менее 70%), мгновенной ликвидности 74,8% (при норме - не менее 20%), соотношение ликвидных и суммарных активов 24,3% (при норме - не менее 20%), норматив суммарной открытой валютной позиции 14,3% (при норме - не более 20% нормативного капитала).

2.4 Особенности депозитных операций ОАО «Белинвестбанк» за 2006 - 2008 годы

Деньги в любые времена являются средством платежа и средством накопления. Ни для кого не секрет, что с течением времени реальная покупательная способность денег снижается. Этот процесс обусловлен инфляцией, спасением от которой является размещение денег на банковский депозит под определенный процент. Депозиты, предлагаемые в ОАО «Белинвестбанк», помогут Вам не только сохранить, но и приумножить Ваши деньги.

ОАО «Белинвестбанк» осуществляет прием денежных средств физических лиц в депозиты (вклады) в белорусских рублях, СКВ (доллары США, евро) и ОКВ (российские рубли), вклады с выплатой процентов по окончании срока договора и с ежемесячной выплатой процентов, вклады с капитализацией, с возможностью пополнения суммы вклада.

Действующая в Банке централизованная система обработки операций позволяет владельцу счета (другим лицам) совершать в ЛЮБОМ подразделении Банка следующие операции по вкладным, текущим счетам в белорусских рублях и иностранной валюте:

пополнение текущего, вкладного счета как самим вкладчиком, так и другим лицом (для вкладных счетов - если данное право предоставлено договором банковского депозита), а также представителем вкладчика по нотариально оформленной доверенности;

совершение расходных операций по текущему, вкладному счету (в том числе перевод денежных средств со счета, кроме международных переводов и частных переводов внутри Банка) как владельцем счета, так и его представителем по доверенности, оформленной как в Банке, так и вне Банка.

Следующие операции совершаются ТОЛЬКО ПО МЕСТУ ОТКРЫТИЯ СЧЕТА:

международные переводы и частные переводы внутри Банка;

закрытие счета (выдача всей суммы вклада по истечении его срока и досрочно);

выдача денежных средств новому вкладчику при предъявлении им первого требования (по договору на имя другого лица);

расходные операции по счету несовершеннолетнего (ограниченно дееспособного, недееспособного) вкладчика его законными представителями;

расходные операции по счету умершего вкладчика его наследниками.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 04 ноября 2008 г. № 22 "О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" установлено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо депозита, в порядке установленном законодательством РБ.

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов ОАО «Белинвестбанк».

Таблица 2.5 Состав вкладов ОАО «Белинвестбанк», млн. руб.

Таблица 2.5 показывает, что основным источником пополнения ресурсной базы филиала в 2007 году являлись средства физических лиц и бюджета, остатки которых занимали 180060,3 млн. рублей или 60,1 % в общем объеме привлеченных средств против 83823,1 млн. рублей или 39,9% средств юридических лиц. Это было связано с сокращением свободных денежных средств в обращении из-за ужесточения денежно-кредитной политики и колебаний ставки рефинансирования. Более наглядно это показано на рис. 2.2

Рис. 2.2 - Состав вкладов ОАО «Белинвестбанк», млн. рублей

Значительное увеличение средств физических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания в ОАО «Белинвестбанк» по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств физических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Рассмотрим соотношение вкладов физических лиц по видам валют.

Таблица 2.6 Состав вкладов физических лиц по видам валют ОАО «Белинвестбанк»

депозит процент вклад физический

Из таблицы 2.6 видно, что удельный вес вкладов в иностранной валюте увеличился к концу 2007 года на 2,3% и составил на 01.01.2008г. 40683,9 млн. рублей. Удельный вес вкладов в белорусских рублях также увеличился за этот же период с 75,1% до 77,4% по состоянию на 01.01.2008г.

Проанализируем состав и структуру вкладов (депозитов) физических лиц ОАО «Белинвестбанк» в национальной валюте по срочности.

Таблица 2.7 Состав вкладов физических лиц в национальной валюте по срочности ОАО «Белинвестбанк»

Из таблицы 2.7 видно, что удельный вес срочных вкладов увеличился за анализируемый период на 4,8%, и на 01.01.2008 года сумма составила 111694,9 млн. рублей, что на 89224,9 млн. рублей больше, чем на начало 2005 года. Более наглядно это показано на рис. 2.3

Рис. 2.3 - Состав средств физических лиц в национальной валюте

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли.

По вкладам в иностранной валюте также основную часть занимают срочные депозиты (таблица 2.8).

Таблица 2.8 Состав вкладов физических лиц в иностранной валюте по срочности филиала ОАО «Белинвестбанк»

За анализируемый период доля депозитов до востребования в составе вкладов физических лиц несколько колебалась и на 01.01.2008г. составила 4,7%. Более наглядно это показано на рис. 2.4.

Рис. 2.4 - Состав средств физических лиц в иностранной валюте

Проанализируем состав и структуру вкладов в иностранной валюте по видам валют ОАО «Белинвестбанк» (таблица 2.9).

Таблица 2.9 показывает увеличение остатков вкладов по всем видам валют, но в структуре преобладают депозиты в долларах США. На конец отчетного периода сумма составила 15600,8 тыс. долларов США, что в 3 раза больше, чем на 01.01.2005г. На мой взгляд, это связано с происходившим с конца 2008г. значительного укрепления американской валюты по отношению к другим валютам, такие колебания могли иметь негативный эффект для белорусской экономики.

Таблица 2.9 Состав вкладов в разрезе валют ОАО «Белинвестбанк»

Из таблицы 2.8 видно также, что за 2007 год резко увеличился остаток по вкладам в российских рублях. На начало 2008г. сумма составила 4863,1 тыс. рублей, что на 4520,9 тыс. рублей больше, чем на 01.01.2007г., или в 2,8 раза.

Более наглядно структуру вкладов физических лиц в иностранной валюте показывает рис. 2.5

Рис. 2.5 - Состав вкладов в разрезе валют ОАО «Белинвестбанк»

Рассмотрим структуру вкладов физических лиц в национальной валюте по срокам.

Таблица 2.10 Структура вкладов в национальной валюте по срокам банка на 01.01.2008 г.

Как видно из таблицы 2.10 население отдает предпочтение вкладам, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте на срок более 1,5 года. По таким вкладам банк предлагает удобные условия для вкладчиков, а также достаточно высокую процентную ставку.

Если же взять период за несколько лет (таблица 2.10), то мы увидим, что в течение этого времени происходили значительные изменения в удельном весе вкладов в различных валютах в общей сумме вкладов субъектов хозяйствования.

Таблица 2.11 Состав вкладов юридических лиц по видам валют ОАО «Белинвестбанк»

Таблица 2.11 показывает, что по вкладам юридических лиц остатки в белорусских рублях значительно выше, чем в валюте, и если на 01.01.2006г. в национальной валюте вклады составляли 87,7%, то на 01.01.2008г. их доля увеличилась на 11,4% и составила 99,1% или 84440,8 млн. рублей. Отсюда можно сделать вывод, что юридические лица предпочитают вклады в национальной валюте. Причиной увеличения средств в национальной валюте являлось повышение доверия к белорусскому рублю и банковской системе в целом, а также проводимая банком политика.

Заключение

На основании анализа проведенного в рамках курсовой работы целесообразно сделать следующие выводы по работе:

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует о том, что цели разрабатываемой депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

4 ноября 2008г. был подписан, а 27 ноября 2008г. одобрен Палатой представителей Национального собрания Республики Беларусь Декрет Президента Республики Беларусь № 22 “О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”, согласно которому “государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 % суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции”

На данный момент Декрет № 22 является одной из эффективных мер по предотвращению негативных явлений в Республике Беларусь в условиях мирового финансового кризиса.

Следует отметить, даже в условиях девальвации белорусского рубля тотального оттока средств из белорусской банковской системы не наблюдается, а происходит лишь их видоизменение в пользу депозитов в иностранной валюте.

Проведенный в работе структурный анализ показал, что:

1. Изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях.

2. Средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.

3. При привлечении средств в депозиты также необходимо учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц. Так, для юридических лиц важными будут льготные тарифы на обслуживание, круглосуточная работа в системе «Клиент-банк», а для физического лица - достаточно высокие процентные ставки и привлекательные условия по вкладам.

4. Самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских пластиковых карточек, так как денежные средства, которые «оседают» на карт - счетах являются дешевой ресурсной базой.

5. Мерами по совершенствованию механизма операций с пластиковыми карточками для юридических лиц являются: увеличение числа эмитентов на рынке пластиковых карточек, рост числа банкоматов, заключение договоров по выплате заработной платы сотрудникам предприятий посредством пластиковых карточек, для повышения имиджа предприятия возможность нанесения его логотипа на пластиковую карточку, расширение спектра операций, осуществляемых с помощью банковской карточки.

6. При работе с физическими лицами интересным бы оказался срочный или переводной депозит физического лица в белорусских рублях или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока действия перечислялись бы на карт-счет.

7. В целях совершенствования депозитной политики ОАО «Белинвестбанк» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на VIP-клиентов с высоким уровнем доходов, что будет являться перспективным резервом для будущего роста депозитов.

8. Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили разработать ряд предложений по совершенствованию вкладной политики ОАО «Белинвестбанк».

9. Определение порядка учета операций по вкладам граждан и депозитам юридических лиц, механизм учета процентов по депозитным операциям;

10. Подавляющая часть ОАО «Белинвестбанк» ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможность банка в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка.

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

- расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов;

- принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия срочных вкладов;

- активизировать рекламную деятельность банка;

- предложить соединение вкладных продуктов с кредитными.

Следует отметить, вопросы привлечения и использования средств населения и субъектов хозяйствования находят свое отражение во многих государственных основополагающих документах: «Основных направлениях социально-экономического развития Республики Беларусь до 2010г.», «Программе социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010г.г.», «Национальной программе привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь», принятой «Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010г.г.» Всеми выше перечисленными программами предусматривается приоритет в наращивании депозитов в национальной валюте на более долгосрочной основе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. www.belinvestbank.by

2. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Ред. О.И. Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 464 с.Пещанская И.В.

3. Овсейко С. Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек/ С. Овсейко // Главный бухгалтер. - 2003. - N45. - С.70-78; Главный бухгалтер. - 2003. -N46. - С.62-68

4. Валенцева Н.И. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика/ Н.И. Валенцева // Деньги и кредит. - 2004. - N10. - С.50-61

5. Кедров В.И. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков/ В.И. Кедров // Деньги и кредит. - 2004. - N11. - С.51- 54

6. Верников А.В. Частные вклады и иностранные банки/ А.В. Верников // Деньги и кредит. - 2005. -N2. - С.37 - 47

7. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов/ Ред. Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. -423 с.

8. Финансы, деньги, кредит: Учебник/ Ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2001. -784 с

9. Леонтьев В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие/ В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - СПб.: Знание: ИВЭСЭП, 2002. -384 с.

10. Ефремов И.А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами. - М.: ИСТ - СЕРВИС, 1995 - 441 с.

11. Ершов М. Денежно - кредитная сфера и экономический кризис (Рынок ценных бумаг. - 1999 - № 22 - с 20-23

12. Каратуев А. Г. Ценные бумаги и их виды и разновидности. - М.: Русская деловая литература, 1998 - 256 с.

13. Круглов М.О. О некоторых тенденциях коммерческого кредита (Деньги и кредит - 1997 - №3 - с.58-64).

14. Канцелембаум Э.С. К вопросу о сущности банковского депозита (Деньги и кредит -1991 -№ 4- с75-76.

15. Маркова О.М., Сахаров Л.С., Сидоров В.И. Коммерческие банки и их операции. Учебное пособие- М.: Банки и биржи, 1995 - 228с.

Размещено на Allbest.ru