Классификация пластиковых карточек

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20 % стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть. Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Первые кредитные карточки возникли в начале века в Соединенных Штатах1. И предназначались для подтверждения кредитоспособности владельца вне его банка. Магазину они давали возможность привлечь к себе наиболее богатых и постоянных клиентов.

С середины XX века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек. Пионером этого начинания можно считать платежную систему "Дайнерс Kлaб" (Diners С1ub). Затем по мере развития и интернационализации появились, такие ныне известные системы, как American Express, VISA, Master Card. Изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для "путешествий и развлечений" (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более "потребительский" характер и предназначались для "обычных клиентов".

"Америкен Экспресс", карточка созданная на основе международной сети обслуживания дорожных чеков "Америкэн Экспресс" и Юниверсал Трэвел Кард - карточки ассоциации американских отелей.

"Виза" (VISA), переименованная "Бэнк Америкард", которую выпускала Нэшнл Бэнк Америкард Инкорпорейтед, образовалась после выведения карточной программы из под контроля "Бэнк оф Америка". Инициатором карточной программы был "Чейз Манхэттен Бэнк", но вследствии убыточности была продана им ассоциации Нэшнл Бэнк Америкард.

"Мастеркард" (Master Card) - переименованная карточка Межбанковской карточной ассоциации МКА (Interbank Card Association), выпускавшей карточку "Мастер Чадж" (Master Charge).

"Европей Интернэшнл" (Europay International) образовалась после слияния Еврокард Интернэшнл (Eurocard International) с платежной системой Еврочек. В свою очередь, Еврокард Интернэшнл была образована путем объединения универсальной карточки Британской ассоциации отелей и ресторанов BHR со шведской карточкой Rikskort. Также Еврокард имела соглашение с компаниями Циррус и Маэстро (Cirrus/Maestro), выпускавшими карточки для получения наличных в банкоматах.

В настоящее время безналичные расчеты посредством банковских карточек получили такое широкое распространение, что трудно себе представить сферу обслуживания, в которой бы они не использовались - магазины, билетные кассы, гостиницы всех стран мира готовы обслужить клиентов, приняв пластиковую карточку, как средство оплаты.

Сегодня в России уже имеется опыт эмитирования как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных кредитных и дебетных карт. В России широко известны такие системы, как Union Card, STB-card, MostCard, OLBI Card, Optimum, Золотая Корона. Тысячи магазинов и иных заведений принимают к оплате рублевые и валютные карточки российских эмитентов.

В данной работе будут рассмотрены виды пластиковых карт, организация расчетов по картам, а также некоторые особенности системы безналичных расчетов с помощью карт и их защита. Подводя итоги, будет рассмотрен вопрос о функционировании карт в России и проблемы их развития.

пластиковый кредит банк

1. Классификация пластиковых карточек

1.1 Классификация карточек по способу записи информации на карту

Графическая запись - самая простая форма записи информации на карточку. Графическим методом наносится цветное фотографическое изображение держателя карты и лазерный образец подписи.

Эмбосирование - механическое выдавливание. Эмбосированием на карточку наносятся фамилия и имя держателя карты. Оно позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа.

Кодирование на магнитной полосе. В настоящее время на карте может быть до четырех магнитных полос. На одной из них, называемой ISO-2, находится информация о номере карточки, сроке ее действия, а также служебный код, зона проверка личного кода, свободные коды. Полоска ISO-1 содержит аналогичную информацию, плюс имя владельца. Во Франции используют еще две полосы - Т2 и ТЗ. Информация на магнитных полосах носит статический характер: однажды записанная она не меняется со временем. Поэтому при каждом расчете с использованием такой карточки приходится связываться с центром авторизации, который производит операцию идентификации карточки, чтобы подтвердить наличие средств на счету клиента и разрешить операцию оплаты на ту или иную сумму. Все эти операции проходят в режиме On-line и дляться достаточно долго. Одним из основных недостатков магнитных карточек являются отсутствие возможности надежного обновления информации плохие, эксплуатационные характеристики. Магнитная полоса быстро выходит из строя (как правило, банк-эмитент гарантирует работу карточки лишь в течение одного года).

Этих недостатков лишены так называемые "электронные кошельки" или смарт-карты.

Чиповые карточки - карточки со встроенной микросхемой, "смарт-карты", изобретенные в 1974 г. французским инженером Роланом Морено. В зависимости от типа микросхемы встроенной в карту, различают следующие типы смарт-карт:

1. Карты с памятью, используются для хранения информации. Существует два типа карт с памятью: карты с памятью свободного доступа и карты с защищенной памятью. В картах с незащищенной памятью нет ограничений по чтению и записи информации, вследствие этого такие карты удобны для моделирования произвольных структур данных. При этом информацию на карте следует шифровать с помощью некоторого внешнего по отношению к карте устройства, которое должно организовывать процедуру, аналогичную механизму защиты карты с помощью PIN-кода. Таким образом, они могут использоваться как технологические карты для разграничения доступа к компьютеру, хранения ключей шифрования данных и идентификационной информации. Карты с защищенной памятью имеют встроенный механизм разграничения доступа к данным. Выполнение операций чтения, записи или стирания информации санкционируется предъявлением специальных кодов. Обычно карты с защищенной памятью содержат область, в которую записываются идентификационные данные, которые не могут быть изменены впоследствии. Это достигается путем прожига специального предохранителя, контролирующего запись в идентификационную область. Основное применение карт с защищенной памятью - получение денег и хранение конфиденциальной информации. Карты с более чем одной зоной могут использоваться в платежных приложениях.

2. Карты с микропроцессором - смарт-карты. Микропроцессор позволяет выполнять определенные операции над хранящимися в карте данными. Эти операции составляют операционную систему карты (COS - Card Operating System), которая обеспечивает большой набор функций управления памятью, сервисных функций и средств безопасности. Многие микропроцессорные карты поддерживают американский стандарт шифрования данных - DES. Карты криптоконтроллеры используются для криптографической обработки информации. Они содержат специализированные процессоры, выполняющие шифрование данных по различным стандартам (DES, RSA и т.д.), а также средства для ведения ключей. Эти карточки эффективно применяются в различных системах безопасности. В соответствии с характером взаимодействия со считывающим устройством смарт-карточки подразделяются на контактные (непосредственный контакт со считывающим устройством), и бесконтактные (для передачи информации используется радиосигнал). Смарт-карты по своим надежностным и эксплуатационным характеристикам значительно превосходят обычные магнитные карточки.

При производстве карточек в каждую микросхему заносится уникальный код, который также невозможно продублировать. При выдаче карточки пользователю на нее наносится один или несколько паролей, известных только хозяину карты. При попытке несанкционированного использования некоторые виды смарт карточек могут автоматически закрываться, и для восстановления работоспособности такой карты необходим ее возврат на место выдачи.

Смарт-карты работают в режиме Off-line. Проведение любой операции с использованием смарт-карты требует от владельца набора личного пароля. Этот пароль записан на самой карточке, а значит, не требуется процедура доступа к центрам авторизации, смарт-карта позволяет вести контроль за покупками, необеспеченными финансовыми возможностями клиентов. Владельцем на карточку заносится определенная сумма. При оплате покупки считывающее устройство кассового аппарата (ридер) проверяет наличие средств на карточке и списывает с нее требуемую сумму.

В России в настоящее время смарт-карты не получили большого распространения. Пока у нас в стране реально работают лишь две расчетные системы, использующие смарт технологию: "Золотая Корона" и "Optimum Card". Широкое внедрение смарт-карт в России пока затруднено по ряду причин:

- более высокая по сравнению с магнитными карточками стоимость. Цена магнитной карточки для банков эмитентов составляет 3 - 5 USD, а карточки с микросхемой в несколько раз дороже;

- сложностью организации производства смарт-карт в России. Ведущими мировыми производителями смарт-карт являются компании GemPlus Card International, AT&T, BULL, Data card. В скором времени такие карточки должны появиться в России. Концерн "АвтоРЭС" в содействии с Академией технологических наук России уже выпустил образцы таких карточек совместно с французской фирмой "GemPlus". Однако следует отметить, что в России существует уже целый ряд комплексных проектов по организации использования смарт-карт в безналичных расчетах.

Так, австрийская фирма BGS Industrial представляет в России Универсальную электронную систему платежей (U.E.P.S). Прототипы подобной системы реализованы в разработанной фирмой Телеформ в Автоматизированной системе межбанковских расчетов Главного Управления ЦБ РФ по городу Москве.

Оптические карточки - запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой. Технология, применяемая в таких карточках, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации, он может достигать 2 - 16 МБт. В банковских технология большого распространения не получили, в следствии высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования. Эти карточки чрезвычайно устойчивы к внешним воздействиям.

1.2 Классификация карточек по категории клиентуры

Обычная карточка предназначена для рядового клиента, например "Classic Visa" и "Mass (Standart) Eurocard/MasterCard".

Серебряная карточка или бизнес-карта (Business Card) предназначена для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства своей компании в определенных пределах.

Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных и богатых клиентов. Клиенты, обладающие значительным состоянием или доходами, могут получать "золотые" кредитные карточки, выдаваемые лицам, внесшим определенный гарантийный взнос. К подобным карточкам относятся, например, American Express Gold Card, Gold Mastercard и VISA VIP. "Золотые" карточки обеспечивают следующие дополнительные виды услуг:

- бесплатное страхование клиента от несчастного случая на сумму не менее 150000 USD;

- предоставление круглосуточной информационно-консультационной помощи по медицинским и юридическим вопросам;

- безлимитное кредитование при покупках;

- упрощенную систему оплаты услуг гостиниц (без проверки платежеспособности владельца);

- страхование покупателя товара, оплаченного с помощью кредитной карточки, на случай, если товар потребует ремонта (как правило - бесплатное продление срока гарантии товара до одного года);

- обеспечение возможности круглосуточной телефонной связи клиента с эмитентом за счет последнего;

- замену пришедшей в негодность карточки в течение двух рабочих дней;

- получение наличности по кредитной карточке.

Электронная карточка для получения наличных в банкоматах и в специальных электронных терминалах ( Electronic Banking Mashine - ЕВМ, или Automatic Teller Mashine - ATM), например "Cirrus/Maestro", "Electron Visa". Она являются разновидностью дебетной карточки, предназначена для получения наличности в пределах имеющихся на счете клиента средств и внесения наличных денег на счет клиента. Может быть выдана любому клиенту.

2. Зарплатные карты

В России карточки начали развиваться гораздо позже, чем в большинстве стран. Так, например, в таких развитых по части карточного бизнеса странах, как Великобритании или США, на одного пользователя приходится 3 - 4 банковские карты, а то и больше. (Таблица 1)1.

Таблица № 1 Количество держателей пластиковых карт

Количество карт на одного человека, (шт.)	Процент опрошенных Россиян. (%)	Комментарии
1 карта	85	Большинство опрошенных
2 карты	12	Каждый десятый
3 карты	2
4 карты и более	1	Уровень стран Европы

В основном, более двух карт в постоянном пользовании имеют те клиенты, которые достаточно часто выезжают за пределы нашей страны, причем не только в отпуск, поскольку для этого достаточно и зарплатой карты, но в различные командировки и рабочие поездки.

Несмотря на то, что в столице и крупных городах карты более-менее широко распространены, их проникновение в регионы пока еще очень невысоко. Это объясняется целым комплексом причин: инфраструктура в регионах по состоянию на сегодняшний день в большинстве случаев не позволяет осуществлять расчеты с использованием карты, а работодатели не пользуются возможностями зарплатных карт в силу невысокой финансовой грамотности, недостаточной прозрачности бизнеса, небольших масштабов бизнеса.

Но в то же время не следует забывать, что 1/3 респондентов все же ответили положительно на вопрос о наличии в их активах платежной карты.

Но даже эти 35% респондентов, как показывает практика, стали таковыми в основном по принуждению, ведь наиболее распространенными картами (90%) являются зарплатные карты, т.е. карты, выданные в рамках "зарплатных проектов", на которые работодатель перечисляет заработную плату.

Зарплатные карты занимают лидирующую позицию среди других, например, кредитных карт. Причем это вполне логично, поскольку бизнес, связанный с пластиковыми картами в нашей стране начал развиваться именно с зарплатных проектов. В настоящее время все чаще бюджетные организации и региональные предприятия переходят на зарплатные проекты, поскольку работодателю гораздо удобнее и выгоднее начислять средства на карту сотрудникам. Если же клиент, именно физическое лицо, самостоятельно открывает банковскую карту, то, как правило, это уже его вторая карта, помимо зарплатой.

Основная масса пользователей карт получают свою первую карту именно из рук работодателя для перечисления на нее заработной платы. На сегодняшний день банки расширяют свои базы клиентов-обладателей платежных карт за счет двух источников: зарплатные проекты, как правило, это расчетные карты, иногда с возможностью предоставления овердрафта и потребительские кредиты с использованием платежной карты кредитные карты. Появление у клиента платежной карты по зарплатному проекту, как правило, не зависит от его желания или сознательного выбора. Владельцы таких карт начинают их использовать, прежде всего, как инструмент хранения и снятия наличных, постепенно вовлекаясь и в процесс осуществления платежей.

Но карты зарплатные, хоть и являются доминантными на рынке, все же не могут быть абсолютным монополизмом. Каждый десятый опрошенный россиянин - держатель платежной карты отметил, что его карточка не простая, а кредитная; 7% респондентов пользуются дебетовой картой без возможности овердрафта и 2% дебетовой картой с возможностью овердрафта.

В то же время, в России понятие кредитной и овердрафтной карты размыты. Примерно 99,9 % эмитированных в России карт - это карты, на самом деле, дебетовые с овердрафтом. Только лишь в рекламных целях, чтобы клиентам было удобнее и понятнее, принято называть такие карты кредитными. Поэтому такая градация несколько не соответствует действительности.

Помимо выяснения вопроса, какими картами пользуются россияне, НАФИ попутно выяснило ответ и на другой вопрос: "Кто же ими пользуется?". Оказалось, что мужчины пользуются картами чаще, чем женщины 38% против 32%, соответственно. Основными клиентами по части расплатиться карточкой являются опрошенные в возрасте от 25 до 44 лет, с уровнем ежемесячного дохода, превышающим 5 тыс. руб. на члена семьи, с высшим или неоконченным высшим образованием, проживающие в крупных городах.

Портрет держателя карты “Абсолют банка” отличается не намного. Владельцы карт - это преимущественно люди в возрасте от 24 до 54 лет, имеющие среднее, среднее специальное или высшее образование. При этом наиболее активные пользователи карт - это люди, имеющие высшее образование или ученую степень. Женщины и мужчины пользуются картами в равной степени.

Банки и международные платежные системы проводят различные исследования с целью выяснить - кто же является наиболее активным пользователем карт. С точки зрения возраста, наиболее активным пользователем карт является человек от 25 до 45 лет, поскольку это самая работоспособная часть населения. Менее активные пользователи - это пенсионеры и студенты. Однако в последнее время, можно наблюдать некий перелом, поскольку государственным структурам и ВУЗам также удобнее начислять пенсии и стипендии на карты, к тому же данные группы более склонны к накоплению средств.

В будущем, за счет этого сегмента в том числе, удастся нарастить объем эмиссии действующих карт, тогда можно будет спокойно сказать, что в России каждый второй, (если не каждый первый) будет иметь при себе пластиковую банковскую карту.

На сегодняшний день лидирующую позицию по объему выпуска пластиковых банковских карт занимает «Сберегательный Банк» - более 17 тыс. карт в обращении на 01.01.2011г., что на 1,7 % больше, чем на 01.01.2010г. Большинство выпускаемых карт для зарплатных проектов, которых у «Сберегательного Банка» также больше (2/3 от всего оборота карт, выпущенных для зарплатных проектов), чем у других Коммерческих банков.

Вторую позицию занимает банк «Хоум Кредит», который в основном выпускает револьверные карты, для получения денежных средств в кредит. Объем выпуска пластиковых карт банка «Хоум Кредит» - более 4 тыс. шт. на 01.01.2007, что составляет около 37% от объема выпуска карт Сбербанка.

На третьем месте по объему выпуска пластиковых карт банк «Русский Стандарт», показатели данного банка ниже на 0,8 %, а специфика применения карт аналогична, специфике банка «Хоум Кредит».

Из таблицы № 21 видно, что банки с каждым годом увеличивают объемы выпуска пластиковых карт, что говорит о том, что все больше людей и организаций выбирают карты как новый, принципиально новый инструмент для улучшения качества и быстроты оплаты товаров и услуг.

Основными видами пластиковых карт, производимых и распространенных в России, являются карты: Visa и MasterCard .

Таблица №2 Сравнительная таблица Банков по объему выпуска карт

Банки по количеству пластиковых карт в обращении
№	Банк	Количество пластиковых карт в обращении на 1 января 2011г., тыс. шт.	Количество пластиковых карт в обращении на 1 января 2010 г., тыс. шт.	Распределение пластиковых карт в обращении по платежам (Visa, MC и пр.) на 1 января 2011г., %
1	Сбербанк	17 553.0	12 775.0	Visa - 33%, MasterCard -49%, Сберкарт - 18%
2	ХКФ-Банк	4 664.0	2 005.0	MasterCard -100%
3	Русский Стандарт	3 794.6	2 964.1	Visa - 1,24%, MasterCard -97,87%, Прочие -0,89%
4	Альфа-Банк	2 851.0	1 305.0	Visa - 90%, MasterCard -10%
5	Уралсиб	2 240.0	1 498.0	Visa - 90%, MasterCard -10%
6	Транскредитбанк	1 823.0	1 181.0	Visa - 90%, MasterCard -10%
7	Инвестсбербанк	1 550.7	893.0	Visa - 90%, MasterCard -10%
8	Центр- Инвест	1342,7	997,0	Visa - 86%, MasterCard -14%
9	Балтийский Банк	1 093.7	915.8	Visa - 90%, MasterCard -10%
10	Петрокоммерц	514.3	409.2	Visa - 90%, MasterCard -10%

Как уже было выше отмечено, «Сберегательный банк», является безусловным лидером, среди коммерческих банков по экономическим показателям по банковским картам: Объем эмиссии карт Сбербанка за период 01.01.2011 г вырос на 33% и по состоянию на 01.01.2010 г составил 23,3 млн. карт.

Количество карт международных платежных систем VISA и MasterCard превысило 20,1 млн. карт (86% от общего объема эмиссии), в том числе: MasterCard и Maestro - 11,7 млн. карт; VISA и VISA Electron - 8,4 млн. карт. Количество микропроцессорных карт СБЕРКАРТ составило 3,2 млн. карт.

Дебетовый оборот по банковским картам Сбербанка России за 2011 г увеличился по сравнению с 2006 г на 51% и составил 1,998 трлн. руб. Сбербанк России продолжил работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги. Количество клиентов "Мобильного банка" возросло за 2011 г в 2,6 раза и составило 3,4 млн. человек, за 2011 г отправлено 148,8 млн. уведомлений об операциях по картам.

По состоянию на 1 января 2010 г выпущено 203,1 тыс. карт VISA Аэрофлот, держатели которых одновременно являются участниками программы "Аэрофлот Бонус", реализуемой ОАО "Аэрофлот - российские авиалинии".

Количество карт Сбербанк-Maestro "Социальная", предназначенных для получения пенсий, пособий, датаций и иных выплат социального характера возросло за 2011 г на 66 % больше и превысило 3,5 млн. карт.

Сбербанк России обслуживает операции по картам более чем в 4,6 тыс. населенных пунктах, расположенных во всех субъектах Российской Федерации. В системе Сбербанка России действует 10,3 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств, из них 9,9 тыс. обслуживают операции по картам международных платежных систем VISA и MasterCard и 9,6 тыс. - по микропроцессорным картам СБЕРКАРТ. Банком установлено и введено в эксплуатацию 12,8 тыс. банкоматов, из них: 12,7 тыс. принимают карты платежных систем VISA и MasterCard, а также American Express; 12 тыс. принимают карты СБЕРКАРТ; 12,7 тыс. осуществляют прием платежей за услуги предприятий (операторов сотовой связи, спутникового телевидения и т.д.); 780 банкоматов осуществляют прием наличных денежных средств для зачисления на счета карт.

3. Организация расчетов с помощью банковских карт

3.1 Платежные схемы

Платежная схема - это условия, на которых обслуживается карточный счет клиента. Все платежные схемы сводятся к следующим типам:

Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с карточкой записываются на кредит, который держатель карточки должен погашать на определенных условиях. Стандартная кредитная схема предусматривает следующие: В течение льготного периода ("grace period") - периода в 25 календарных дней до направления клиенту ежемесячной выписки по карточному счету проценты на сумму кредита не начисляются, но необходимо обязательно погасить 10 % суммы кредита. По окончанию льготного периода ежедневно начисляются проценты на непогашенную часть кредита из расчета в 20 % годовых, которые составляют основные доходы банка от карточек. Банк также взимает 2% за каждое получение наличных и годовую комиссию в 25 USD за пользование карточкой. Американские специалисты считают серьезной проблемой то, что многие держатели кредитных карт оплачивают свой долг полностью в течение 25 дней, то есть до начала начисления по нему процентов, лишая банк запланированных доходов.

Для магазинов, ориентирующихся на туристов, работа по кредитным карточкам (Credit card), оказалась особенно выгодной с точки зрения привлечения покупателей. Хотя ставки дисконта, взимаемые банком по торговым счетам различны в зависимости от вида и суммы операций, но в среднем по Соединенным Штатам они равны 3,5%. это значительно ниже расходов, связанных с содержанием торговой фирмой специального кредитного отдела, которые по оценкам составляют в среднем 5 - 6% суммы продаж.

Расчетная схема предполагает оплату всей суммы кредита в течение определенного периода. Фактически расчетная схема является частным случаем кредитной с фиксированным сроком погашения 100% погашения. Помимо "классических" кредитных карточек, для оплаты покупок клиент может использовать так называемые платежные карточки, по которым возможность получения кредита ограничена одним месяцем. К ним относятся карточки компании Амепсап Express. За пользование этими карточками взимается ежегодная плата в размере 30 - 60 USD. Покупая что-либо по такой карточке, клиент также может не иметь на своем банковском счете достаточной суммы, но в отличие от владельцев "классических" кредитных карточек он не получает от эмитента лимитированный кредит, пролонгируемый на следующий месяц. Клиент обязан оплатить эмитенту все счета в течение 30 дней после совершения покупок по карточке. На период между совершением покупок и оплатой счета клиент получает бесплатный кредит. В случае просрочки с клиента начинают взимать "штрафные" проценты. Сумма, которую можно уплатить по карточке такого типа, ограничена наличием средств на счете клиента (если продавец запросил эмитента) или степенью риска, на который готов идти продавец, если он не проверяет платежеспособности клиента. Таким образом, этот вид карточек обладает рядом преимуществ по стоимости услуг и размерам платежей, но ставит клиента в более жесткие условия возврата кредита. Многие владельцы подобных банковских карточек прибегают к этому виду услуг из соображений удобства и оплачивают все счета немедленно по их получении, не используя льготный период. При подобных обстоятельствах доход банка от использования клиентами его кредитных карточек значительно ниже, чем в случаях, когда сумма платежа конвертируется в ссуду. Именно по этой причине многие банки взимают за пользование карточкой твердую комиссию.

Следует особо отметить, что средства, списанные со специального банковского счета юридического лица, чаще всего считаются выданными под отчет держателю корпоративной карты. При этом последний должен отчитаться об их использовании или осуществить возврат неизрасходованных средств. Запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других социальных выплат.

В заключение хотелось бы остановиться на вопросе прибыли, которую получают платежная система, процессинговый центр и участники расчетов. Эта прибыль состоит из комиссии, которую они получают за организацию и проведение расчетов по операциям с использованием пластиковых (банковских) карт. В зарубежных странах плательщиками данной комиссии являются предприятия торговли и сферы услуг (ПОСы), так как они заинтересованы в росте торговых оборотов, что наблюдается при использовании пластиковых карт при расчетах с клиентами. ПОСы уплачивают комиссию в виде торговой скидки, которую они перечисляют банку-эквайреру, а тот распределяет ее между остальными участниками. В России подобные преимущества расчета пластиковыми картами у предприятий торговли и сферы услуг пока не наблюдаются, поэтому плательщиками данной комиссии являются владельцы карт.

3.2 Особенности кредита выдаваемого по кредитной карте

Финансовые учреждения (банки, кредитные компании и ассоциации) создают свои программы использования пластиковых карточек, стремясь с одной стороны, соответствовать потребностям рынка в кредитном обслуживании, а с другой - максимально застраховать применяемую ими схему отношений с участниками операций от финансовых потерь. При этом каждое финансовое учреждение относительно свободно в установлении своих собственных правил предоставления кредита, величины взимаемого процента и годовых или пооперационных платежей. Кредит, основанный на кредитных карточках, отличается от обычного кредита , погашаемого в рассрочку, следующим:

- затраты на организацию кредита однократны;

- очень трудно предотвратить чрезмерно интенсивное использование карточек небольшой частью их владельцев;

- существует риск незаконного использования карточек лицами, не являющимися их владельцами;

- операционные расходы значительно выше. Небольшая часть операций с крупными суммами требует телефонного звонка в центр авторизации для выяснения, имеет ли владелец карточки кредит, достаточный для проведения соответствующей операции. Для этого не требуется наличия электронных терминалов в магазинах и отделениях, если конечно речь не идет об иностранном клиенте.

Основной источник дохода банка от кредитных карточек - проценты, взимаемые с владельцев карточек за кредиты и доходы от использования средств на счетах клиентов. Операции на основе кредитных карточек создают задолженность в финансовых учреждениях, которая начинает приносить проценты после достижения определенных условий. Для расчета процентов банки используют метод среднего дневного остатка на счете.

В 80-е годы прибыльность кредитных карточек для банков снизилась. Это было вызвано следующими причинами:

- уменьшился разрыв между платой за привлеченные средства и нормой прибыли;

- более половины владельцев кредитных карточек предпочитают выплачивать кредит в течение льготного срока, когда проценты не взимаются. Такие владельцы карточек являются "бесплатной нагрузкой" для банка-эмитента;

- большие административные издержки, включая потери от обмана и невыплаты кредита;

- разрыв между датой совершения операции и датой платежа.

Торговцы, которые принимают кредитные карточки, подписывают соглашение с финансовым учреждением. На счет торговца поступает сумма, равная номинальной стоимости товара, купленного у него с помощью кредитной карточки, за вычетом комиссионных, выплачиваемых торговцем банку за акцепт чека. Эти комиссионные составляют от 1 до 5 %-ов, в среднем около 2,5 %. На эту величину, в конечном счете, уменьшается доход торговца от продажи товаров, оплачиваемых кредитными карточками. Однако, принимая кредитные карточки, магазины, отели, рестораны и другие предприятия расширяют круг своих клиентов, увеличивают сбыт. Поэтому подобные расчеты выгодны торговцам. Чтобы успешно конкурировать на рынке банковских услуг с другими банками, принимающими кредитные карточки того же типа, отделение банка должно предоставлять всем своим торговцам и расчетные услуги. Торговец, принимая кредитные карточки, может избежать продажи товаров в кредит неплатежеспособным клиентам, а также подделки, возникающих при оплате покупок чеками. Для этого используется определенная схема прохождения платежей. Переведя деньги на счет торговца, его банк связывается с банком владельца карточки, который снимает соответствующую сумму со счета владельца карточки и переводит ее в банк торговца. За это банк торговца выплачивает банку владельца карточки комиссионные, которые можно рассматривать как плату, за вклад учреждения, выдавшего карточку, в совершение покупки. Те банки, которые имеют широкую и прочную клиентуру среди торговцев, могут получать доход от учета торговых чеков. Норма этого дохода в США обычно изменяется в пределах от 1 до 5 %-ов. В этой области существует весьма жесткая ценовая конкуренция между банками. В ряде случаев комиссионные, получаемые от торговцев за прием их чеков, оказываются меньше, чем комиссионные, выплачиваемые учреждению, выпускающему карточки. Очень важно, чтобы финансовое учреждение точно оценивало прибыли и издержки, связанные с обслуживанием торговцев. Если оно не обладает достаточной устойчивостью, оно вряд ли сможет успешно конкурировать в этой области. Вопросы предоставления кредита тесно связаны с вопросами маркетинга финансовых услуг. Последние играют ключевую роль в тех случаях, когда владельцы карточек выражают желание и имеют возможность расширить лимит кредитования.

Кредит, основанный на кредитных карточках, хотя и близок к обычным формам, но имеет ряд существенных отличий. Он доступен для клиента во всем мире и 24 часа в сутки. Кроме того, клиент может превысить лимиты кредитования таким образом, что финансовое учреждение не будет об этом знать немедленно. Поэтому чрезвычайно важно управлять лимитами кредитования, в особенности для тех клиентов, о которых мало что известно. Финансовые учреждения обычно устанавливают более низкие лимиты кредитования и выдают карточки на более короткие сроки менее знакомым клиентам.

Операции по предоставлению кредита включают:

1) анализ списка клиентов для определения потенциальных и желательных владельцев карточек;

2) согласие или отказ на выдачу кредитной карточки и установление лимита кредитования;

3) указание о выпуске карточек об открытии соответствующих счетов, а также указания о повторном выпуске карточек;

4) сообщение необходимой информации каждому владельцу карточки;

5) анализ и реакцию на сообщения о покупках и платежах владельцев карточек;

6) увеличение лимитов кредитования; оно может производиться в режиме реального времени в случае, если владелец карточки превышает свой лимит в результате покупок; обычно увеличение лимитов кредитования до 10 %-ов производится без участия должностных лиц банка.

3.3 Рейтинг банков по количеству банкоматов

По данным ЦБ на 01.01. 2007 года, рынок пластиковых карт достиг объёма в 74,7 млн. шт., а 93% всех операций по ним на 01.01.2006 году приходилось на снятие наличных денежных средств. Рост количества пользователей пластиковых карт не возможен без развития инфраструктуры их обслуживания, а столь большой объём обналичивания средств не может не стимулировать банки к расширению своих сетей банкоматов.

И для банков, и для государства рост числа пользователей пластиковых карт выгоден. Для государства снижение наличных расчётов позволит сделать перемещение денежных средств более прозрачными. Для банков расчёты по пластиковым картам тоже выгодны, так как при оплате картой банк получает процент от суммы оплаты. Чтобы стимулировать оплату по банковским картам, большинство банков имеют высокие проценты за снятие наличных. Особенно широко эта практика применяется для кредитных карт, использование которых действительно выгодно лишь при безналичной оплате товаров и услуг. Стоит отметить, что хотя объём операций по пластиковым картам на 01.01.2006 год и вырос на 62,26%, в общем объёме платежей эта цифра по-прежнему остается на уровне 7%.

Независимо от большой конкуренции «Сбербанка», другие коммерческие банки по прежнему также стремительно расширяют спектр услуг, предоставляемых клиентам, увеличивают число банкоматов для удобства клиентов, снабжают их дополнительными функциями, такими, как оплата коммунальных платежей, взносы на мобильный телефон, погашение кредитов и другие операции, и многое другое.

Таблица № 3

Банки по количеству собственных банкоматов в Москве
№ п/п	Банк	Количество собственных банкоматов на 01.01.11, шт.	Количество банкоматов банков-партнёров на 01.01.11.
1	Сбербанк	935	н.д.
2	Мастер-Банк	597	0
3	Банк Москвы	465	52
4	Райффайзенбан к Австрия	280	н.д.
5	НБ Траст	277	60
6	Ситибанк	170	0
7	Русский Стандарт	160	н.д.
8	Юниаструм Банк	131	н.д.
9	ВТБ24	130	145
10	Международны й Московский Банк	122	39

Ведь уже сегодня банкоматы позволяют оплачивать коммунальные платежи, услуги операторов сотовой связи и телевидения, а некоторые позволяют даже переводить денежные средства между банковскими картами, пополнять счёт, принимать платежи по кредитам и производить валютно-обменные операции. Эти функции весьма удобны и доступны, ведь чаще всего банкоматы работают круглосуточно.

Банкоматы чаще всего поддерживают не одну, а несколько платёжных систем. Наиболее распространенными являются международные Visa и Master Card. Некоторые банкоматы работают с микропроцессорными картами, записывая и считывая информацию с микропроцессора. Данная технология позволяет банкам при операциях по таким картам не связываться с процессинговым центром для определения остатка на счёте, так как эта информация хранится на самом микропроцессоре, то есть даёт возможность работы в режиме off-line. Использование микропроцессоров позволяет использовать данный тип с любыми платёжными системами. Однако они пока не получили массового распространения, так как дороже изготовления классических карт с магнитной полосой, и не имеется пока достаточно развитой инфраструктуры их поддержки. Однако в регионах, где телекоммуникационная инфраструктура не сильно развита, вполне оправданно использовать именно данную технологию. Так, «Сбербанк» выпустил микропроцессорную карту собственной платёжной системы «Сберкарт», которая на 01.01.2011 года являлась третей по количеству карт в обращении по всей России.

На фоне всё большей популярности кредитных карт широкое распространение получают банкоматы с функцией приёма наличных денежных средств и зачисления их на счет клиента в режиме реального времени. Наличие этой функции позволяет значительно упростить процедуру погашения кредита, что повышает лояльность пользователя кредитной карты к данному продукту.

Также активно в последнее время развивается сотрудничество банков с компаниями в области зарплатных проектов. С развитием данного сектора всё чаще появляются банкоматы, расположенные прямо в здании компаний, при этом целевыми пользователями таких банкоматов в основном являются именно сотрудники.

Обычно при расположении банкоматов банки стремятся охватить максимальное количество потенциальных пользователей. При этом учитывается его доступность, место расположения, безопасность и экономическая целесообразность. Таким образом, банкоматы в основном располагаются в торговых центрах, метро, около отделений банка, а также в офисных зданиях с возможностью доступа к нему не только работников данного здания.

Однако использование банкоматов может доставить и не мало хлопот. Существует множество схем мошенничества с их использованием, кроме того, многие банкоматы не рассчитаны на работу в условиях русской зимы, что приводит к их замерзанию и сбоям в работе, а для защиты средств владельцев пластиковой карты установлены нормы по объёмам и срокам снятия наличных.

В следующем году следует ожидать продолжения роста популярности пластиковых карт, а значит и роста количества банкоматов.

Несомненно, с развитием информационных технологий и программного обеспечения следует ожидать роста количества дополнительных возможностей банкоматов по оплате счётов и расширения услуг, поддерживаемых им.

Также следует ожидать на фоне роста популярности кредитных карт увеличения количества банкоматов с функцией внесения наличных денежных средств.

3.4 Безопасность использования пластиковых карт

Основной проблемой использования самых распространенных в мире карточек с магнитной полосой, является их пассивность, так как они не защищены от всякого рода фальсификаций и злоупотреблений. Простейшим примером злоупотребления может служить перерасход, поскольку сведения о большинстве покупок не сообщаются немедленно компании, эмитировавшей карточку, клиент может истратить сумму, значительно превышающую максимальный размер кредита, сделав много сравнительно мелких покупок или одну крупную, стоимость, которой выходит за рамки дозволенного предела. Трюки с фальсификацией могут быть более изощренными. Существуют, например, устройства, копирующие информацию, записанную на магнитной полоске кредитной карточки, на незаполненную карточку и снимающие отпечаток рельефных обозначений на копировальную бумагу. Эти устройства очень похожи на автоматы, применяемые в магазинах и ресторанах для выдачи чеков и регистрации покупок. Другой жульнический трюк связан с личными идентификационными номерами. Когда карточка с магнитной полосой вставляется в читающий кассовый автомат, машина просит владельца карточки назвать свой пароль. Затем она считывает пароль непосредственно с карточки и сравнивает его с тем, который был назван клиентом. Поэтому в определенный момент процедуры правильный пароль должен попасть в рабочую память компьютера, встроенного в кассовый аппарат. И любой жулик, располагающий каким-либо доступом к этой памяти, может таким образом узнать пароль владельца карточки.

Борьба со злоупотреблениями имеет много разных аспектов. Важным в этой связи является контроль информационных связей между банковскими автоматами и центром обработки информации, контроль работы банковского персонала. Среди методов защиты пассивных кредитных карточек известны следующие:

- нанесение дополнительной полосы с узором, выполненным магнитными чернилами;

- идентификация карточки долгоживущими радиоизотопами;

- исполнение карточки из материала, чувствительного к нагреванию и сжатию (это поможет избавиться от некоторых примитивных способов копирования информации пассивных карточек).

Возможным решением проблемы злоупотреблений является интеллектуализация самой карточки. Электронные карточки (смарт-карты) обладают двумя важными качествами, обеспечивающими защиту от различного рода злоупотреблений. Во-первых, электронная карточка располагает энергонезависимой программируемой постоянной памятью. В эту память заносится текущая информация, и она сохраняется даже после отключения источника питания. В нее может быть записана стоимость каждой покупки, а также сумма всех затрат, и поэтому клиент, делая покупки не может превысить установленную сумму. Во-вторых, в каждую карточку вмонтирован свой процессор, который при соответствующем выборе архитектуры обеспечит работу карточки таким образом, чтобы определенные части памяти были недоступны никому, кроме фирмы, эмитировавшей карточку.

С помощью процессора карточка сама может сравнить названный ей пароль с правильным, который хранится в секретной зоне ее памяти. Карточка может не открывать своего пароля никакой внешней системе. На самом деле даже компании-эмитенту карточки не обязательно знать ее пароль. При эмиссии карточки ее будущий владелец может сам ввести пароль в память, воспользовавшись специальным терминалом, читающим и записывающим данные в карточку. После того, как пароль введен ( владелец должен ввести его дважды или трижды, чтобы исключить возможные ошибки) и проверен, карточка запоминает его в "секретной зоне" своей памяти.

Кроме пароля, в "секретной зоне" хранится также текущий баланс владельца, серийный номер карточки, а также последовательность определенных букв и цифр, выбранная фирмой - эмитентом для последующей проверки карточки. В другой зоне программируемой постоянной памяти, которую можно назвать открытой зоной, может быть записано имя владельца, его адрес, номер телефона и номер его счета. Данные, содержащиеся в открытой зоне, можно прочесть при помощи любого считывающего устройства, работающего с подобными карточками, однако изменить эти данные нельзя - центральный процессор откажется выполнить любую команду на изменение информации в открытой зоне. Всякий раз, когда при помощи карточки совершается какая-нибудь покупка, такие сведения, как стоимость покупки, название и адрес торгующей организации, а также дата, записываются в другую область памяти, называемую рабочей зоной. Данные в эту область могут быть записаны только при соблюдении определенных условий (скажем, когда карточка вставлена в законный кассовый аппарат), причем чтение и запись могут быть произведены только с разрешения владельца карточки.

Заключение

Первые пластиковые карточки появились в России в середине 70-х годов прошлого века. Но настоящее их развитие началось с начала 90-х. Тогда большинство банков предлагали клиентам только дебетовые карточки, которые позволяли лишь тратить собственные средства. Их клиент должен был самостоятельно принести в банк и положить на свой счет. Дебетовая карта - это и сегодня удобный и безопасный инструмент расчетов и хранения денег, который позволяет заменить наличные деньги в кошельке. Сейчас многие банки предлагают начисление процентов на средства клиента, размещенные на счете карты, при этом клиент всегда может воспользоваться собственными деньгами.

В начале этого столетия российский рынок увидел и первые кредитные карты. Причем это были не привычные в западном понимании кредитные карты, а карты с возможностью размещения, как собственных средств, так и использования кредитного лимита.

Таким образом, сегодня можно выделить три вида карт. Во-первых, только дебетовые, на которых сосредоточены исключительно средства самого клиента. Во-вторых, дебетовые карточки с кредитным лимитом (с разрешенным овердрафтом), когда клиент пользуется как собственными средствами, внесенными им на карточный счет, так и кредитным лимитом, установленным банком. Эта сумма тем выше, чем выше класс карты. При этом сумма покупки не блокируется на счете, а списывается после прихода счета в банк, а это может занять от недели до полутора месяцев. То есть клиент, сам того не подозревая, может потратить больше денег, чем у него есть на карте. Этот перерасход называется овердрафтом. Карты с овердрафтом предполагают совершение операций за счет собственных средств клиента, а для случаев, когда этих средств недостаточно, банк разрешает воспользоваться небольшим кредитом, как правило, на короткий срок, чаще всего один месяц. Третьим видом являются так называемые револьверные. Именно их принято считать настоящими кредитными картами. Держатель такой карты пользуется исключительно заемными средствами. А внесенные им денежные средства на карточный счет идут в счет погашения этого кредита. Кредитная карта - удобный и быстрый способ получения кредита. Она предоставляет возможность неоднократно пользоваться кредитными средствами, один раз оформив кредитный договор в банке и получив карту. С помощью кредитной карты можно с легкостью оплачивать любые товары и услуги, снимать наличные денежные средства в банкоматах и пунктах выдачи наличных. Существование обоих типов карт как кредитных, так и карт с овердрафтом дает клиенту возможность выбрать наиболее подходящий для него тип карты и тип кредитования.

Наличные, и безналичные формы расчетов просто необходимы для нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного денежного обращения и его неотделимость от безналичного, можно смело говорить о том, что будущее принадлежит именно безналичным расчетам.

Уже сейчас они очень актуальны для экономики, и платежный оборот современной России в подавляющей своей массе производится в безналичном обращении, хотя российская система расчетов еще очень далека от совершенства. Многие Россияне все же «боятся» использовать дебетовые, а тем более кредитные карты для расчетов - здесь играет большую роль менталитет и привычки наших граждан. Многие (особенно люди зрелого возраста) просто не умеют пользоваться картами, это влечет за собой ряд проблем развития расчетов с помощью карт. Также на развитее влияет несовершенство системы обслуживания карт ( малое количество банкоматов, их неисправность, неудобство расположения).

Рассмотрев рынок пластиковых карт в России, можно обнаружить следующие проблемы:

банковская карта для российского пользователя, это, прежде всего средство для снятия наличных денег;

удовлетворительное развитие телекоммуникационной инфраструктуры приема карт;

Но, несмотря на проблемы, развитие российского рынка пластиковых карт происходит стремительными темпами, о чем свидетельствуют вышеизложенные данные. Так как сфера развития карточного бизнеса для банков прибыльна, можно выявить следующие перспективы развития:

необходимо развивать зарплатные проекты для того, чтобы пользователи карт убеждались в удобности оплаты товаров/услуг пластиковыми картами;

важно организовывать свои (российские) платёжные системы, которые могут создавать конкуренцию мировым;

необходимо формировать также сегмент кредитных карт, потому как давление на рынок возрастет, в результате чего цена на кредиты упадёт, возрастёт объем платежей, соответственно будет расти и сам рынок.

В целом же все платежные системы будут делать основной упор на развитие дебетовых карт, так как они проще в обслуживании и дешевле в эксплуатации. Сегодня самыми популярными останутся карты Visa и MasterCard, так как эти системы позиционируются как самые массовые и демократичные.

Список использованной литературы

1. Голубович А.Д., Миримская О.М. “Кредитные и другие банковские карточки в системе автоматизированных денежных расчетов”. М., Менатеп - Информ, Переизд.2011

2. Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. “Создание системы кредитных карточек для коммерческих банков” М., Менатеп-информ, 2010 г.

3. Э.Рид, Р.Коттер и др., "Коммерческие банки".М.,С.-П. "Космополис", 2011г. с. 372 - 380.

4. Крутяков А. Смарт-карты в безналичных расчетах. Журнал "Открытые системы сегодня" N 2 2011г. сс.1 - 7.

5. Ведеев Д."Применение смарт-карточек в финансовых и информационных приложениях". Обозрение "Финансовые рынки" т.2 N2, февраль. 2011 г. с.123-127.

6. Интерфакс - финансы (АО "Финансовые новости). Выпуски за период с июня 2001 по апрель 2010.

7. Рогожкин А.А. Рейтинги РБК. 2011 г.

8. Банковское дело./ Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2002. Переиздание от 2012г.

9. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты, М.: 2011. Черкасов В.Е., Платицына Л.А.

10. "Деньги и кредит" учебное пособие, А.Г.Мнацаканян, 2011 г.

11.Деньги. Кредит. Банки,: Учебное пособие/ Под ред. Е.Ф. Жукова. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011.

12. "Денежное обращение и банки" под ред. Г.Н. Белоглазовой,

Г.В.Толоконцевой.-изд. «Финансы и статистика». М. 2010 г.

13.Общая теория денег и кредита: Учебное пособие/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011.

14.«Правовое регулирование безналичных расчетов в РФ».- М.: Де-Юре, 2009.- 340 с.

15.Финансы предприятий.: Учебное пособие/ Под ред. Н.В. Колчиной, М.: Финансы, ЮНИТИ, 2011.

Размещено на Allbest.ru

...