Кредитный договор

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

банк кредитование безналичный

Задание 1. Раскрыть сущность взаимоотношений банка и клиента при заключении кредитного договора

Задание 2. Ответить на тестовые задания

Список литературы



Задание 1. Раскрыть сущность взаимоотношений банка и клиента при заключении кредитного договора

Кредитный договор

1. Важной чертой современной системы кредитования является ее договорная основа. Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка, выступает кредитный договор.

Кредитный договор - это развернутый документ, который подписывают участники кредитной сделки и который содержит подробное описание всех условий предоставления ссуды. При этом банк должен располагать письменным решением правления банка, удостоверяющим полномочия должностных лиц на подписание соглашения.

Согласно действующему законодательству кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы, а уже непосредственно при заключении кредитных сделок с учетом их специфики, особенностей заемщика совместно с ним придают договору индивидуальный характер.

Независимо от формы, объема кредитования кредитный договор всегда содержит следующие реквизиты:

1. Цель, на которую предоставлен кредит. Нецелевое использование увеличивает риск невозврата кредита. Поэтому банк стремится к конкретизации цели договора.

2. Срок кредита. Срок сделки определяет временные границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы долга и процентов.

Срок кредита наступает на следующий день после календарной даты с момента заключения договора.

В кредитном договоре встречаются разные понятия, связанные со сроками:

полный срок - период времени от начала использования кредита до его полного погашения; его можно разбить на:

период использования - время от момента зачисления средств на счет предприятия до начала льготного периода;

льготный период начинается с момента окончания периода использования и продолжается до начала погашения кредита; в течение этого времени уплачиваются только проценты;

срок погашения - период, в течение которого выплачиваются основной долг и проценты по кредиту.

Сроки получения и возврата кредита по договору могут исчисляться с момента:

перечисления средств заемщиком или кредитором;

заключения договора;

поступления средств заемщику или кредитору.

В любом случае в кредитном договоре должны быть определены даты получения и возврата кредита. Относительно момента получения кредита возможны два варианта, когда:

счет заемщика находится в банке-кредиторе;

счет заемщика находится в другом банке, не обслуживая кредитора.

В первом случае разрыва во времени между списанием соответствующей суммы с корсчета банка и зачислением ее на счет клиента не бывает. Во втором случае дата выдачи кредита может определятся двояко: с момента снятия денег с корсчета банка и с момента зачисления денег на расчетный счет клиента.

2. Сумма кредита определяется с учетом целого ряда факторов. При разовых сделках банк может удовлетворить кредитную заявку полностью или частично. Это зависит от степени риска в каждом конкретном случае. Для заемщика, постоянно пользующегося кредитом, сумма зависит от объекта и метода кредитования. Составляется платежный баланс для выявления временного разрыва в платежном обороте. При этом сравниваются все платежи и все поступления, планируемые на период. Разрыв между ними и определяет потребность в кредите. При кредитовании не всего платежного оборота, а только части его, не обеспеченной собственными и другими заемными источниками, величина кредита может определяться на основе баланса оборотных средств предприятия:

П=МЦ+ПЗ-СОС-КЗ,

где П - потребность в кредите;

МЦ - запасы материальных ценностей;

ПЗ - производственные запасы;

СОС - собственные оборотные средства;

КЗ - кредиторская задолженность.

Потребность в кредите может быть скорректирована с учетом планируемого прироста собственных оборотных средств, изменения дебиторской и кредиторской задолженности.

3. Процентная ставка, порядок начисления и внесения платы за кредит. Реализация принципа платности кредита означает, что заемщик должен внести в банк определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежные средства. Платность кредита обеспечивает банку:

покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты;

затрат по содержанию своего аппарата;

получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования и использование на собственные и иные нужды.

Под процентными деньгами понимают абсолютную величину дохода от предоставления денег в любой его форме: выдача ссуды, продажа товара в кредит, помещение денег на депозитный счет. При заключении кредитного договора стороны договариваются о размере процентной ставки. Под процентной ставкой понимается относительная величина дохода за фиксированный отрезок времени. Единицей измерения процентной ставки является годовой процент, то есть сумма, которую заемщик обязуется заплатить кредитору за пользование кредитом в течение года. Временной интервал, к которому приурочена процентная ставка, называется периодом начисления.

В соответствии с кредитным договором проценты могут быть:

простыми;

сложными;

повышенными, взыскиваемыми при нарушении срока пользования кредитом.

В кредитном договоре может быть предусмотрена как фиксированная, так и плавающая процентная ставка и четко определено, к какой величине и каким образом привязывается ставка.

В этом же разделе кредитного договора оговариваются возможность изменения процентной ставки, действия заемщика в случае несогласия с действиями банка по изменению кредитной ставки, сроки уплаты процентов по кредиту, меры, предпринимаемые банком при несвоевременной уплате процентных сумм, и оговариваются санкции со стороны банка за досрочное погашение кредита.

В соответствии со ст. 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности в РФ" от 3.02.96 г. кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки, если это не предусмотрено договором с клиентом. В кредитном договоре по инициативе банка может быть предусмотрен пункт о взимании процентов не только с использованной суммы кредита, но и с недоиспользованной.

4. Вид ссудного счета и режим его функционирования. С ним связаны, как правило, условия выдачи и способы погашения кредита. Выдача кредита может производиться единовременно или частями (равными и неравными). При этом кредит может зачисляться на расчетный счет заемщика или направляться непосредственно на оплату счетов поставщика.

5. Порядок выдачи и погашения кредита. Одним из принципов кредитования является возвратность кредита, в соответствии с которым заемщик возвращает полученные от кредитора финансовые средства после завершения их использования. К потенциальным источникам погашения ссуды относятся:

прибыль заемщика;

средства, предоставленные в качестве обеспечения кредита;

достаточный объем пригодных для продажи активов, включающий и собственный капитал.

Способы погашения кредитов и платы за пользования ими:

а) добровольное погашение имеет место тогда, когда заемщик сам перечисляет сумму кредита и проценты за пользования им на корсчет банка кредитора.

За нарушение взятых на себя обязательств по кредитному договору, а также при ухудшении хозяйственно-финансового положения клиента банк может:

пересмотреть размеры кредита;

уменьшить его;

предъявить к досрочному взысканию;

б) бесспорное списание средств со счета заемщика производится на основании срочного обязательства поручения и договора заемщика с банком-кредитором, предоставляющим последнему право на бесспорное списание;

в) зачет взаимных требований осуществляется, если банк-кредитор имеет депозит заемщика;

г) договор по уступке прав требования. Если у заемщика имеется депозит в другом банке, то он может уступить банку-кредитору свое право на получение этого депозита и тем самым погасить свое обязательство по кредитному договору. Уступка прав требования называется цессией;

д) погашение долга по кредитному договору возможно за счет реализации заложенного имущества без обращения в суд, если договором залога банку предоставляется право самостоятельно, без судебного решения, реализовывать переданное ему в залог имущество;

е) банк вправе удовлетворить свои требования, вытекающие из кредитного договора, путем получения взамен исполнения отступного. Отступное - это денежная сумма или иная имущественная ценность, уплатой которой должник освобождается от исполнения обязательства.

6. Права, обязанности и ответственность сторон. Заемщик берет на себя следующие обязательства:

использовать кредит строго по назначению;

погашать кредит в срок и вовремя уплачивать процентные ставки;

предоставлять все необходимые хозяйственно-финансовые документы, относящиеся к использованию кредита, необходимые банку;

сообщать банку об изменении реквизитов в течение 1 рабочего дня;

не выступать в качестве гаранта, не оказывать финансовой помощи, не участвовать в совместной деятельности до полного погашения кредита и т.д.

В договоре могут быть предусмотрены следующие права заемщика:

требовать от банка предоставления кредита в суммах и сроках, предусмотренных договором;

досрочно погашать банковские ссуды;

получать информацию обо всех изменениях в нормативной базе по всем вопросам кредитования;

расторгать договор в одностороннем порядке при несоблюдении банком его условий.

Стандартный набор прав банка может включать следующие пункты:

производить проверку обеспечения выданных кредитов;

при пролонгации кредитов взыскивать с заемщика соответствующее комиссионное вознаграждение;

производить начисление и взыскание компенсаций за недоиспользованный кредит;

досрочно взыскать сумму долга и проценты за нарушение заемщиком кредитного договора.

В договоре предусматривается также ответственность банка, в частности за несвоевременное (не в полной сумме) предоставление кредита. Заемщик вправе потребовать возмещения убытков в этом случае. Соотношение прав и обязанностей сторон, зафиксированное в кредитном договоре, выступает показателем степени равноправности отношений клиента и банка.

7. Перечень информации, предоставляемой заемщиком банку и сроки ее предоставления.

8. Подписи, печати и юридические адреса сторон.

Клиентов, получающих в банке кредит, не лишним было бы познакомить с УК РФ от 13.06.96, а точнее с двумя статьями: ст. 176 и 177. По статье 176 "Незаконное получение кредита" получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления банку заведомо ложных сведений о финансовом положении наказывается штрафом в размере от 200 до 500 минимальных размеров оплаты труда, либо арестом от 4 до 6 месяцев, либо лишением свободы от 2 до 5 лет. Статьей 177 "Злостное уклонение от погашения кредитной задолженности" предусмотрен штраф в размере от 200 до 500 минимальных размеров оплаты труда либо обязательные работы на срок от 185 до 240 часов, либо арест от 4 до 6 месяцев, либо лишение свободы до 2.

Задание 2. Ответить на тестовые задания

1. Органом, координирующим, регулирующим безналичные расчеты, является:

1) Банк России;

2) Министерство финансов РФ;

3) Федеральное агентство по налогам и сборам.

Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организации безналичных расчётов, расчетно-кассовых центров. Он устанавливает правила, сроки, формы и стандарты осуществления расчетов.

2. Какие из перечисленных документов относится к документам, на основании которых совершаются операции по безналичным расчетам?

1) приходные кассовые ордера;

2) исполнительные документы;

3) платежные требования;

4) мемориальные ордера по приему (выдаче) ценностей;

5) расходные кассовые ордера.

3.Кому принадлежит право первой подписи на расчетно-денежных документах?

1) руководителю предприятия;

2) лицам, уполномоченным руководителем предприятия;

3) кассиру;

4) бухгалтеру;

5) заместителю главного бухгалтера.

4. При закрытии счета неиспользованные чеки……

1) подлежат возврату в банк;

2) остаются в распоряжении клиента;

3) уничтожаются клиентом;

4) остаются в распоряжении клиента и уничтожаются;

5) не всегда подлежат возврату в банк.

5. Кем из перечисленных участников расчетов выписывается платежное требование?

1) поставщиком;

2) банком поставщика;

3) плательщиком;

4) банком плательщика;

5) авалистом.

6. Каков срок действия платежного поручения, не считая дня выписки?

1) 5 рабочих дней;

2) 10 календарных дней;

3) 15 календарных дней;

4) 20 рабочих дней;

5) не имеет ограничений.

7. Платежное требование выписывается:

1) поставщиком;

2) банком поставщика;

3) плательщиком;

4) банком плательщика.

8. Является ли отсутствие движения средств по счету клиента достаточным основанием для закрытия счета?

1) является;

2) не является;

3) устанавливается клиентом;

4) устанавливается решением суда;

5) определяется договором банковского счета.

9. Все юридические лица обязаны хранить свободные денежные средства в….

1) кассе предприятия (организации);

2) учреждении банка на расчетном счете;

3) кассе учреждения банка;

4) в Банке России;

5) на корреспондентском счете банка.

10. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

1) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

2) учредительные документы юридического лица;

3) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке;

4) карточка с образцами подписей;

5) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете;

6) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;

7) бизнес-план;

8) баланс предприятия.



Список литературы

1. Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие). Автор: Терентьева Т.В.

2. Банковское дело. О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова,- М.: Кнорус, 2009.

3. Банковское законодательство: учеб. для вузов по специальности 080105 "Финансы и кредит" / Е.Ф. Жуков [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вуз. учеб., 2006. - 268 с.

Размещено на Allbest.ru

...