Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кыргызский Национальный университет им. Ж. Баласагына

Кыргызко-Китайский институт

Курсовая работа

Тема: Национальный банк Кыргызской Республики

Выполнил: Абыканов Аман

Группы ТД-2-11

Проверил(а):

г. Бишкек 2014

План

Введение

1. Основные теоретические аспекты деятельности Национального банка

1.1 Цели, задачи и функции Национального банка

1.2 Организационная структура Национального банка

2. Анализ финансовых показателей НБКР

2.1 Пассивные и активные операции НБКР

2.2 Анализ деятельности НБКР

3. Проблемы и мероприятия по деятельности Национального Банка КР на современном этапе

3.1 Проблемы функционирования деятельности Национального банка КР

3.2 Мероприятия по совершенствованию деятельности Национального банка КР в современных условиях

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Банк (от итал. «banco» -- скамья, лавка, стол, на которых меняли, раскладывали монеты) -- финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Экономическая энциклопедия. Политическая экономия / Под ред. А. М. Румянцева-- Москва: Советская энциклопедия, 1972. -- Т. I. -- С. 126.

Банк -- это юридическое лицо любой формы собственности, которое:

· создано в целях извлечения прибыли,

· имеет право осуществлять банковские операции,

· имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц,

· действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов,

не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность. Различают:

· центральные банки, осуществляющие государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию;

· коммерческие банки, осуществляющие предпринимательскую банковскую деятельность. Ермаков С.Л., Беляев М.К. Банковское дело. -- Москва: Вершина, 2008. -- 288 с.

Центральный банк -- главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран.

Деятельность Национального банка регулируется от 29 июля 1997 года N 59 Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики».

Банком в Кыргызской Республике является финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов юридических и физических лиц и других денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов.

Актуальность темы работы заключается в том, что в настоящее время деятельность НБКР приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала республики, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Национальный Банк КР является центром кредитной системы нашей республики. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики. Достаточно сказать, что Банк Кыргызстана является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако, наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

Целью данной курсовой работы является определение правового статуса Центрального Банка КР, рассмотрение функций банка, как по отдельности, так и в комплексном взаимодействии, а также изучение осуществляемых банком операций.

Раскрытию выше указанных, а также иных аспектов посвящена настоящая курсовая работа.

Данная работа состоит из введения, трёх глав и заключения.

Во введении описывается структура представленной курсовой работы, определяется цель работы и актуальность выбранной темы.

В первой части определяется основные теоретические аспекты Национального банка. Цели, задачи и функции банка, рассматривается его организационная структура.

Вторая часть посвящена анализу деятельности НБКР.

Третья часть знакомит с проблемами по деятельности Национального банка на современном этапе.

В заключении делаются обоснованные выводы.

При написании курсовой работы были использованы различные правовые и нормативные источники, а также учебная литература.

1. Основные теоретические аспекты Национального банка

1.1 Цели, задачи и функции Национального банка

Национальный (Центральный) банк Кыргызской Республики (далее Банк Кыргызстана) является банком Кыргызской Республики и находится в ее собственности.

Банк Кыргызстана является юридическим лицом с самостоятельной организационно-правовой формой - центральный банк Кыргызской Республики, осуществляющим свою деятельность в соответствии с настоящим Законом и не преследующим цели получения прибыли.

Местом нахождения Банка Кыргызстана является город Бишкек. Банк Кыргызстана вправе создавать филиалы, представительства и назначать своих представителей в Кыргызской Республике и за рубежом.

Банк Кыргызстана имеет печать со своим наименованием и изображением Государственного герба Кыргызской Республики.

Запрещается использовать словосочетания "Банк Кыргызстана", "Кыргыз Банкы", аббревиатуры "ЦБКР", "НБКР", а также слова "Центральный", "Национальный" в названиях и символике других банков в полном или сокращенном виде на любом языке.

Кыргызская Республика не несет ответственности по обязательствам Банка Кыргызстана. Банк Кыргызстана не несет ответственности по обязательствам Кыргызской Республики.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Национального банка Кыргызской Республики законодательно определены Конституцией Кыргызской Республики и Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" от 29 июля 1997 года.

1) Целью деятельности Банка Кыргызстана являются достижение и поддержание стабильности цен посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики согласно настоящему Закону. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года N 59 "О Национальном банке КР" Статья 2

Основной задачей, способствующей достижению цели (или подчиненной основной цели) деятельности Банка Кыргызстана, является поддержание покупательской способности национальной валюты, обеспечение эффективности, безопасности и надежности банковской и платежной системы республики для содействия долгосрочному экономическому росту республики. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года N 59 "О Национальном банке Кыргызской Республики"

Статья 3 (В редакции Закона КР от 19 мая 2008 года N 90)

Функции Банка Кыргызстана

Банк Кыргызстана выполняет следующие функции:

1) определяет и проводит денежно-кредитную политику в Кыргызской Республике;

2) разрабатывает и осуществляет единую валютную политику;

3) обладает исключительным правом проведения эмиссии денежных знаков;

4) является кредитором последней инстанции для банков в соответствии с настоящим Законом;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, в том числе и на основе исламских принципов банковского дела и финансирования, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) выдает лицензию на ведение банковских операций, привлечение юридическими лицами денежных средств от населения на условиях срочности, возвратности и платности в соответствии с законодательством республики и ведет реестр выданных лицензий;

7) осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Банком Кыргызстана;

8) способствует эффективному функционированию платежной системы и осуществлению межбанковских платежей;

9) осуществляет валютное регулирование, включая издание нормативов, регулирующих операции с иностранной валютой, а также операций по купле, продаже и обмену иностранной валюты в соответствии с законодательством республики;

10) владеет и управляет официальными валютными резервами в соответствии с настоящим Законом;

11) составляет совместно с Национальным статистическим комитетом платежный баланс Кыргызской Республики;

12) представляет интересы и выступает от имени Кыргызской Республики на международных совещаниях, конференциях и организациях, касающихся денежно-кредитной и банковской политики;

13) осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года N 59 "О Национальном банке Кыргызской Республики" Статья 4. (В редакции Законов КР от 28 марта 2009 года N 94, 11 апреля 2011 года N 11)

1.2 Организационная структура банка

Организационная структура НБКР строится на двух основных принципах:

- принципе обоснованности функциональной структуры;

- принципе непрерывного развития и совершенствования.

Принцип обоснованности заключается в том, что все обособленные структурные подразделения и звенья должны нести в себе функциональную нагрузку, непосредственно связанную с той или иной функцией НБКР и способствовать достижению его целей.

Принцип непрерывного развития и совершенствования говорит о том, что сегодняшняя структура НБКР не является статичной, она изменяется и будет изменяться в зависимости от изменения основных задач, приоритетов развития, экономических преобразований и реформ, происходящих в государстве. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года N 59 "О Национальном банке Кыргызской Республики" Организационная структура НБКР

Рис. 1.1 Организационная структура Национального банка КР

Основные функции структурных подразделений НБКР

Правление	определяет основные направления его деятельности, включая денежно- кредитную политику, принятие решений по обеспечению стабильности банковской и платежной системы и другим вопросам, отнесенным к компетенции Правления согласно Закону «О Национальном банке Кыргызской Республики».
Экономическое Управление	разрабатывает предложения по денежно-кредитной политике и по ее реализации; проводит анализ в сфере реального, финансового, бюджетно-налогового и внешнего секторов экономики.
Управление денежно- кредитных операций	совершает операции на финансовых рынках, проводит их оценку и анализ, выявляет тенденции и причины изменений на финансовых рынках в целях эффективной координации операций на открытом рынке.
Управление финансовой статистики и обзора	ведет статистику денежно-кредитных показателей и показателей деятельности финансового рынка, а также обработку статистических данных по реальному сектору и государственным финансам; составляет платежный баланс; осуществляет экспертную поддержку в вопросах внешнего долга.
Управление банковского надзора	организует надзор за деятельностью коммерческих банков по выполнению ими экономических нормативов,
Управление методологии надзора и лицензирования	разрабатывает нормативно-методологическую базу по регулированию и надзору банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых НБКР, в том числе по перспективным направлениям развития банковского и небанковского секторов и инновационным банковским продуктам, способствующим обеспечению эффективности, безопасности и надежности банковской системы, осуществляет процедуры лицензирования банков.
Управление надзора за небанковскими учреждениями	организует надзор за деятельностью, а также сбор и обработку отчетности небанковских финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых НБКР, в соответствии с законодательством и нормативно-правовыми актами.
Управление денежной наличности	определяет потребности экономики республики в наличных деньгах, организует налично-денежное обращение, содействует осуществлению мероприятий по борьбе с фальшивомонетничеством
Центральное Хранилище	обеспечивает сохранность банкнот, монет и ценностей, находящихся в резерве, осуществляет перевозку ценностей между учреждениями Национального банка, обработку денежной наличности и уничтожение ветхих денег.
Управление банковских расчетов	обеспечивает организацию функционирования межбанковских систем расчетов, осуществляет расчеты по операциям и сделкам на финансовых рынках.
Управление информационных систем	обеспечивает автоматизированную обработку данных на основе современных информационных технологий и их техническую поддержку
Управление платежных систем	осуществляет разработку и реализацию мероприятий по обеспечению эффективной работы платежной системы, ее надежности и безопасности.
Управление бухгалтерского учета и отчетности	ведет учет операций и составляет финансовую отчетность НБКР, разрабатывает нормативные акты, регламентирующие бухгалтерский учет в НБКР, осуществляет внутренний контроль операционной деятельности.
Управление Персоналом	осуществляет подбор и расстановку кадров, организует обучение и повышение квалификации сотрудников, разрабатывает и внедряет инструменты мотивации служащих к эффективному труду.
Управление планирования и бюджетирования	организует процесс планирования деятельности и бюджетного процесса НБКР, обеспечивает контроль за эффективным и целевым использованием финансовых ресурсов НБКР.
Юридическое Управление	обеспечивает комплексное правовое обеспечение деятельности НБКР и его структурных подразделений, развитие и пропаганду банковского законодательства.
Общий отдел	организует систему документооборота и делопроизводства в НБКР, включая контроль исполнения, а также ведение архива.
Отдел внешних и общественных связей	информирует общественность о целях, задачах, функциях и результатах деятельности НБКР, обеспечивает сотрудничество с внешними организациями, средствами массовой информации и общественностью, а также организацию и проведение протокольных, административных и представительских мероприятий.
Отдел внутреннего аудита	осуществляет проверку и оценку действующей системы внутреннего контроля и вырабатывает рекомендации по ее улучшению.
Отдел внедрения банковских информационных систем	обеспечивает оптимизацию бизнес-процессов банка с использованием современных информационных технологий

Цели и задачи основных комитетов и комиссий НБКР

Комитет денежно- кредитного регулирования	осуществляет выработку и оперативное принятие решений по текущему управлению ликвидностью. Основными задачами являются оценка и выбор вариантов действий на открытом рынке, анализ возможных последствий по выбранному варианту действий, принятие решений и установление граничных условий использования инструментов, а также выработка рекомендаций по экономическим вопросам Председателю и Правлению НБКР.
Инвестиционный комитет	разрабатывает и принимает решения по управлению международными резервами в рамках установленных полномочий. Основными задачами являются рассмотрение и одобрение инвестиционной стратегии, мониторинг ее исполнения, оценка эффективности инвестиционной деятельности, регулярное обсуждение положения на финансовых рынках и выработка тактических решений в рамках утвержденной стратегии, рекомендаций и предложений для Правления по вопросам инвестиционной деятельности.
Комитет по надзору	принимает решения по вопросам регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР, в рамках установленных полномочий.
Комитет по платежной системе	осуществляет координацию работы структурных подразделений по обеспечению эффективности, надежности и безопасности платежной системы КР. Основной задачей является принятие решений, выработка и представление рекомендаций (заключений) по вопросам платежной системы КР.
Комитет по рискам	разрабатывает рекомендации по минимизации рисков путем координации работы структурных подразделений в области идентификации, оценки и ограничения рисков, присущих деятельности НБКР.
Координационный комитет по информационным системам	осуществляет выработку решений и контроль исполнения мероприятий по реализации Стратегии развития информационной системы НБКР и Перспективного плана развития информационных систем НБКР в соответствии с целями и задачами НБКР.
Аттестационная комиссия	устанавливает соответствие работника занимаемой должности, работа комиссии направлена на совершенствование подбора и расстановки кадров, мотивирование персонала к эффективной деятельности, выявление перспектив использования потенциала работника.
Дисциплинарная комиссия	рассматривает вопросы нарушения трудовой дисциплины служащими НБКР, а также соблюдения Кодекса норм служебной этики служащих НБКР.
Комиссия по предупреждению коррупции	создана в целях предупреждения и противодействия коррупции посредством выработки мероприятий, направленных против коррупции, и мониторинга их реализации.
Комиссия по трудовым спорам	рассматривает индивидуальные трудовые споры в НБКР. В своей деятельности Комиссия руководствуется Трудовым кодексом Кыргызской Республики.
Методологическая комиссия	рассматривает по поручению Правления НБКР проекты нормативных актов на предмет их методологической проработанности. Утверждает термины и разъяснения к ним, используемые в нормативных актах НБКР.
Центральная экспертная комиссия	организует и проводит экспертизу ценности документов НБКР и отбор их на хранение или уничтожение.

В 2011 году организационная структура НБКР включала 26 структурных подразделений центрального аппарата, пять областных управлений и представительство в Баткенской области. В НБКР на постоянной основе работают комитеты и комиссии. На конец 2011 года действовали девять комиссий, семь редакционных советов изданий НБКР, шесть комитетов, четыре наблюдательных совета и научно-экспертный совет. Порядок и процедуры деятельности комитетов, комиссий и редакционных советов регламентируются соответствующими положениями. Деятельность комитетов и комиссий способствует совершенствованию корпоративного управления в НБКР. В течение 2011 года в организационную структуру Национального банка были внесены следующие изменения:

- упразднен Юридический отдел и создано Юридическое управление, в состав которого вошли Отдел законопроектных работ и Отдел правового сопровождения структурных подразделений;

- создана Группа по оценке и экспертизе отдельных банковских операций в составе Управления банковского надзора;

- создан Отдел администрирования кредитов;

- упразднена Группа мониторинга финансовой стабильности в составе

Управления финансовой статистики и обзора и создан Отдел мониторинга финансовой стабильности в составе Управления финансовой статистики и обзора.

На конец отчетного года списочная численность сотрудников НБКР составила 565 человек, в том числе 494 человека - в центральном аппарате и 71 человек - в областных управлениях и Баткенском представительстве. Из них численность женщин составила 286 человек - в центральном аппарате и 33 человека - в областных управлениях и Баткенском представительстве. Численность женщин в процентном соотношении составила 56 %, а мужчин - 44 %. Численность специалистов составила 409 человек. Из числа специалистов 96,3 % или 394 человека имеют высшее образование, три - имеют ученую степень кандидата наук. В целях прозрачного и справедливого подхода при приеме на работу применяется система конкурсного отбора служащих, что позволяет обеспечить подбор наиболее квалифицированных специалистов с учетом их профессиональной подготовки. В 2011 году было проведено 49 конкурсов, в том числе в областных управлениях - шесть конкурсов. Всего в конкурсах приняли участие 367 человек. Текучесть кадров в 2011 году составила 14,1%, против 11,4 % в 2010 году. Отчет Национального банка Кыргызской Республики за 2011 год

2. Анализ финансовых показателей НБКР

2.1 Пассивные и активные операции НБКР

Свои функции НБКР осуществляет через банковские операции: пассивные и активные.

Пассивные операции - это операции по формированию банковских ресурсов. Асват Дамодаран Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых пассивов -- М.: «Альпина Паблишер», 2011. -- 1355 с. К пассивным операциям банка относятся:

· эмиссия банкнот;

· прием депозитов коммерческих банков и казначейства (Минфина)

· получение кредитов от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков;

· выпуск собственных долговых ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных сертификатов;

· операции по формированию собственного капитала и резервов.

Важным источником ресурсов банка является эмиссия банкнот. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом. Повсеместно отменено официальное золотое содержание банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков и правительства, покупке государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена обязательствами банков; при покупке государственных долговых обязательств и иностранной валюты - соответственно государственными обязательствами и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки ценных бумаг и иностранной валюты. В этом смысле можно сказать, что активные операции банка первичны по отношению к пассивным.

Значительную часть пассивов составляют депозиты коммерческих банков и казначейства. Коммерческие банки открывают в национальном банке беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет (иногда обязательные резервы зачисляются на корреспондентские счета).Центральный банк также принимает от коммерческих банков депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты. На счетах НБКР хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств.

Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. К основным активным операциям относятся:

· ссудные операции;

· вложения в ценные бумаги;

· покупка иностранной валюты и золота;

· вложения в основные средства (здания, оборудование, включая компьютеры). Асват Дамодаран Инвестиционная оценка. Инструменты и методы оценки любых активов -- М.: «Альпина Паблишер», 2011. -- 1324 с.

Ссудные операции представлены двумя видами: краткосрочными ссудами банкам и правительству. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются под обеспечение векселями, государственными ценными бумагами и другими активами. Для покрытия временных кассовых разрывов между текущими доходами и расходами госбюджета могут быть предоставлены краткосрочные ссуды казначейству.

Вложения в государственные ценные бумаги могут осуществляться центральным банком с различными целями. Во-первых, покупка центральным банком краткосрочных государственных обязательств (преимущественно казначейских векселей) служат в большинстве промышленно развитых стран главным методом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов между текущими доходами и расходами госбюджета. Покупка центральным банком средне - и долгосрочных государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Во-вторых, покупка центральном банком ценных бумаг у коммерческих банков осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, объема денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральный банк покупает векселя у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичный учет (вторичную покупку) векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности банков - операции репо: покупая у банков государственные ценные бумаги, центральный банк одновременно берет на себя обязательство обратной последующей продажи этих бумаг через определенный срок.

Покупка иностранной валюты и золота может осуществляться с двумя целями: центральный банк кыргызский кредитный

· для увеличения объема резервов иностранной валюты и золота;

· для повышения курса национальной валюты.

<

Баланс

Активы	Пассивы
Государственные ценные бумаги	Наличные деньги
Кредиты	Резервы

Виды государственных ценных бумаг. Рынок государственных ценных бумаг Кыргызской Республики представлен следующими видами ценных бумаг:

· ГКВ - Государственные казначейские векселя

· ГКО - Государственные казначейские облигации

· Государственные ценные бумаги (урегулирования)

· КО - Казначейские обязательства

· Ноты НБКР www.nbkr.kg- Раздел «Информационно- аналитические материалы» - Виды государственных ценных бумаг

ГКВ - краткосрочные (3, 6, 12 месяцев) дисконтные государственные ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики. Номинал 1 ГКВ - 100 сом. ГКВ выпускаются в бездокументарной форме в виде записей на счетах.

Эмитентом ГКВ является Министерство финансов Кыргызской Республики. Национальный банк КР - генеральный агент по обслуживанию выпусков ГКВ. Размещение выпусков ГКВ производится еженедельно через аукционы проводимые НБКР. Право участия в аукционах имеют прямые участники (первичные дилеры, финансово-кредитные учреждения и др., заключившие договор с НБКР). Первичными дилерами являются коммерческие банки-резиденты Кыргызской Республики, отвечающие установленным требованиям НБКР и поддерживающие ликвидность ГКВ на вторичном рынке. В настоящее время зарегистрировано Финансово-кредитными учреждениями являются коммерческие банки и институциональные инвесторы (инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании и финансовые учреждения), заключившие договор с НБКР на осуществление операций на рынке государственных казначейских векселей. Владельцами ГКВ Кыргызской Республики могут быть как юридические так и физические лица. Допуск иностранных инвесторов на рынок ГКВ не ограничен. Покупка ГКВ инвесторами осуществляется только через Первичных дилеров, на аукционе (при первичном их размещении), либо на вторичном рынке. Сделки на вторичном рынке ГКВ осуществляются через электронную торговую систему НБКР, которая позволяет Первичным дилерам и их клиентам проводить операции по покупке/продаже ГКВ со своих рабочих мест. Функции Центрального депозитария выполняет Национальный банк. Первичные дилеры выступают в роли субдепозитариев, выполняющих функции по хранению и учету прав собственности на ценные бумаги в разрезе инвесторов.

ГКО - долгосрочные государственные ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики с процентным доходом (купоном) и сроком обращения свыше 1 года. Номинальная стоимость 1 ГКО и параметры выпуска определяются эмитентом в момент выпуска ГКО. ГКО выпускаются в бездокументарной и документарной формах.

Эмитентом ГКО является Министерство финансов Кыргызской Республики. Национальный банк Кыргызской Республики (НБКР) - генеральный агент по обслуживанию выпусков ГКО. Размещение выпусков ГКО производится через аукционы проводимые НБКР с периодичностью установленной эмитентом. Право участия в аукционах имеют прямые участники (первичные дилеры, финансово-кредитные учреждения и др., заключившие договор с НБКР). Владельцами ГКО Кыргызской Республики могут быть как юридические так и физические лица. Допуск иностранных инвесторов на рынок ГКО не ограничен. Покупка ГКО инвесторами осуществляется только через Первичных дилеров, на аукционе (при первичном их размещении), либо на вторичном рынке. www.nbkr.kg- Раздел «Информационно- аналитические материалы» - Виды государственных ценных бумаг

Государственные ценные бумаги (урегулирования)

В результате переоформления задолженности Правительства Кыргызской Республики перед НБКР, МФКР 23 декабря 2002г. были выпущены:

-·Возобновляемые государственные казначейские векселя (урегулирования);

-·Государственные казначейские обязательства серии "NBKR" (урегулирования);

Ноты НБКР - это государственные краткосрочные ценные бумаги, которые выпускаются НБКР в безбумажной форме и используются в качестве инструмента денежно-кредитной политики, предназначенного для регулирования денежной массы в обращении. Номинальная стоимость одной ноты составляет 10 000 сом. Ноты выпускаются в обращение на срок 7, 14, 28, 91, 182 дня и размещаются с дисконтом, а погашаются по номинальной стоимости. Размещение нот осуществляется на еженедельных аукционах. Право участия в аукционах имеют прямые участники (коммерческие банки и др., заключившие договор с НБКР). www.nbkr.kg- Раздел «Информационно- аналитические материалы» - Виды государственных ценных бумаг

Правительство Кыргызской Республики не несет обязательств по нотам НБКР.

Кредиты, предоставляемые банкам

1. В целях поддержания ликвидности банков Банк Кыргызстана может предоставлять банкам краткосрочный кредит на условиях платности сроком не более шести месяцев при условии предоставления одного из следующих приемлемых для Банка Кыргызстана видов обеспечения:

1) золото и другие драгоценные металлы;

2) иностранная валюта;

3) векселя в национальной и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев и другие обязательства, приемлемые для Банка Кыргызстана;

4) депозиты в Банке Кыргызстана или в ином кредитном учреждении, приемлемом для Банка Кыргызстана;

5) ценные бумаги, выпущенные Правительством Кыргызской Республики;

6) другие виды обеспечения, приемлемые для Банка Кыргызстана.

Обеспечением также могут быть другие активы и товарно-распорядительные документы в случаях, установленных Правлением Банка Кыргызстана.

2. Порядок и условия предоставления кредитов устанавливаются Правлением Банка Кыргызстана и доводятся до сведения коммерческих банков.

Банк Кыргызстана может выдавать банкам разные виды кредитов и устанавливать различные процентные ставки в зависимости от вида выдаваемого кредита.

Банк Кыргызстана не представляет кредит в виде овердрафта по операциям, проводимым между коммерческими банками.

Банк Кыргызстана создает специальные резервы для покрытия возможных убытков, относящиеся на затраты банка, в зависимости от качества активов.

Банк Кыргызстана может на договорной основе предоставить средства исламскому банку.

3. В чрезвычайных случаях, в целях защиты целостности банковской системы, Банк Кыргызстана может предоставлять необеспеченный кредит либо кредит, обеспеченный иными видами активов, на условиях, установленных Правлением Банка Кыргызстана. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года N 59 "О Национальном банке Кыргызской Республики" (В редакции Закона КР от 28 марта 2009 года N 94) Глава VII Отношения Банка Кыргызстана с банками Статья 28. Кредиты, предоставляемые банкам

Чрезвычайный кредит выдается на срок до шести месяцев. Данный срок может быть продлен по решению Правления Банка Кыргызстана. В течение срока предоставления таких кредитов к заемщику со стороны Банка Кыргызстана применяется особый режим, установленный нормативными актами Банка Кыргызстана.

2.2 Анализ деятельности НБКР

Финансовый год Банка Кыргызстана устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. Банк Кыргызстана ведет постоянный учет и отчетность, отражающие в соответствии с международной учетной практикой его операции и финансовое состояние.

Банк Кыргызстана ежегодно подготавливает финансовый отчет, состоящий из баланса Банка Кыргызстана, отчета о прибыли и убытках и других связанных с ним отчетов, установленных Правлением Банка Кыргызстана. Структура баланса Банка Кыргызстана устанавливается Правлением Банка Кыргызстана. Банк Кыргызстана ежемесячно публикует сводный баланс в средствах массовой информации.

Отчет Национального банка Кыргызской Республики за 2011 год подготовлен согласно статьям 8 и 10 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики».

Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2011 года Отчет Национального банка Кыргызской Республики за 2011 год

Наименование статьи	на 31.12.2010 г. тыс. сомов	на 31.12.2011г. тыс. сомов
Активы:
Драгоценные металлы	5 500 912	6 140 237
Средства в банках и других финансовых учреждениях	59 399 711	57 975 624
Кредиты выданные	823 963	1 324 781
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	15 572 974	20 688 268
Инвестиции, удерживаемые до погашения	3 456 074	2 913 864
Инвестиции в ассоциированные компании	70 793	207 252
Основные средства	526 437	556 268
Нематериальные активы	60707	2 552
Прочие активы	994 451	1 034 223
Итого активы	86 552 215	90 843 069
Обязательства и капитал:
Обязательства:
Банкноты и монеты в обращении	43 866 936	49 866 936
Средства банков и других финансовых учреждений	5 612 963	5 606 284
Средства Правительства Кыргызской Республики	7 246 698	6 492 329
Средства, привлеченные по договорам продажи и обратной покупки ценных бумаг	70 806	207 410
Выпущенные долговые ценные бумаги	667 860	1 359 219
Кредиты полученные	6 803 926	5 590 609
Обязательства по СПЗ, полученным от МВФ в порядке распределения	6 096 568	6 030 055
Прочие обязательства	139 185	94 096
Итого обязательств	69 928 302	75 246 938
Капитал:
Уставный капитал	1 000 000	1 000 000
Обязательные резервы	1 805 025	2 278 165
Резерв по переоценке драгоценных металлов и иностранной валюты	12 200 552	10 009 818
Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи	1 123	57 047
Прибыль отчетного периода	1 617 213	2 251 101
Итого капитала	16 623 913	15 596 131
Итого обязательств и капитала	86 552 215	90 843 069

Рефинансирование банков является одним из инструментов поддержания ликвидности коммерческих банков, а также сглаживания текущих колебаний ликвидности банковской системы в нормальных условиях ее функционирования и предоставления банкам чрезвычайного финансирования в периоды системной нестабильности. В распоряжении Национального банка находится пакет инструментов рефинансирования коммерческих банков:

· «внутридневные» кредиты, предоставляемые в национальной валюте на беспроцентной основе, в течение операционного дня на несколько часов под залоговое обеспечение, для повышения эффективности работы платежной системы;

· кредит «овернайт», предоставляемый в национальной валюте на сутки, с процентной ставкой, определенной с коэффициентом 1,2 от учетной ставки, под залоговое обеспечение, для поддержания краткосрочной ликвидности банка;

· кредит последней инстанции, предоставляемый в исключительных случаях коммерческим банкам, испытывающим серьезные финансовые проблемы, на срок не более шести месяцев по процентной ставке, устанавливаемой Правлением Национального банка. Отчет Национального банка Кыргызской Республики за 2011 год Рефинансирование банков

В целом за 2011 год рефинансирование коммерческих банков осуществлялось посредством внутридневного кредита и кредита «овернайт».

Национальный банк предоставил коммерческим банкам для бесперебойной работы платежной системы внутридневные кредиты в размере 129,0 млн. сомов (в 2010 году внутридневные кредиты не были востребованы банками).

Основной объем средств рефинансирования коммерческих банков в 2011 году был предоставлен в виде кредитов «овернайт», общий объем выдачи которых составил 4,1 млрд. сомов, что на 52,5 процента больше по сравнению с аналогичным показателем в 2010 году. При этом среднегодовая ставка по кредитам «овернайт» в 2011 году составила 12,8 процента, увеличившись на 9,6 процентного пункта по сравнению с этой ставкой в 2010 году. Важным направлением деятельности Национального банка является своевременное обеспечение потребности экономики республики в наличных деньгах.

Рис.2 .1 Кредиты «овернайт», выданные НБКР (млн. сом.)

	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
2010 г.	550	843	765	498	2 656,00
2011 г.	290	3 423,00	105	232,7	4 050,70

Рис 2.2 Внутридневные кредиты, выданные НБКР (млн. сом.)

	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	Итого
2010 г.	-	-	-	-	-
2011 г.	-	60,00	69	-	129,00

За 2011 год общая сумма денег в обращении возросла на 15,2 процента и составила 49,9 млрд. сомов. В качестве факторов роста денег в обращении можно отметить повышение государственных выплат по социальному пакету и устойчивую потребность в наличных деньгах в связи с ростом экономики.

Отчет о прибылях и убытках Отчет Национального банка Кыргызской Республики за 2011 г

	2011 г. тыс. сом	2010 г. тыс. сом	отклонение	%
1. Процентные доходы	1371738	944 288	427450	145
2. Процентные расходы	-270268	-75427	-194841	358
3. Чистый процентный доход	1101470	868 861	232609	127
4. Комиссионные доходы	13 168	11 672	1496	113
5. Комиссионные расходы	-1 111	-740	-371	150
6. Чистый комиссионный доход	12 057	10 932	1125	110
7. Восстановление резерва под обесценение активов	36 027	-45 479	81506	-79
8. Чистая прибыль по операциям с драгоценными металлами и иностранной валютой	1650095	1354237	295858	122
9. Прочие доходы	89 110	18 369	70741	485
10. Чистый непроцентный доход	1775233	1327127	448106	134
11. Операционные доходы	2888760	2206920	681840	131
12. Расходы на изготовление банкнот и монет, выпущенных в обращение	-194 403	-174 279	-20124	112
13.Административные расходы	-459 479	-410 428	-49051	112
14. Прочие расходы	-23 857	-8 811	-15046	271
15. Операционные расходы	-677 739	-593 518	-84221	114
16. рибыль за год	2211021	1613402	597619	137

Прибыль за год, как мы видим из таблицы выросла на 1 613 402 тыс. сом или на 3,7 %. Процентные доходы возросли 427450 тыс. сом, т. е на 4,5 %, однако из этого снизилась процентные расходы -194841тыс. сом. Чистый процентный доход вырос на 232609 тыс.сом или на 2,7 % в том числе, комиссионные доходы возросли на сумму 1496 тыс.сом (1,3 %), а комиссионные расходы уменьшились на -371 тыс.сом.

Чистый комиссионный доход составил 1125 тыс.сом или же вырос на 1,0% , в том числе восстановление резерва под обесценение активов вырос на сумму 81506 тыс.сом а в процентном соотношении план не выполнен, что касается чистой прибыли по операциям с драгоценными металлами и иностранной валютой вырос на 295858 тыс. сом или на 2,2 %.

Чистый непроцентный доход вырос на 448106 тыс. сом, т. е на 3,4 %. Операционные доходы составили 681840 тыс. сом, или выросли на 3,1%, но, однако снизились расходы на изготовление банкнот и монет, выпущенных в обращение (-20124 тыс. сом), административные расходы (-49051 тыс. сом) и прочие расходы (-15046 тыс. сом). Операционные расходы снизились на сумму -84221 тыс. сом.

В графическом виде

Рис 2.2

Рис 2.3

3. Проблемы и мероприятия по деятельности Национального Банка КР на современном этапе

3.1 Проблемы функционирования деятельности Национального банка КР

В настоящее время ситуацию в банковском секторе можно охарактеризовать как стабильную. Миссией Национального Банка Кыргызской Республики является поддержание стабильности банковского сектора посредством проведения соответствующей надзорной политики, согласно законодательству. Видение Национального банка в области банковского сектора Кыргызской Республики - потенциал к его росту и повышению роли в экономическом развитии страны.

Национальный банк - центральный банк, проводящий надзорную политику, способствующую обеспечению стабильности банковского сектора в Кыргызской Республике и осуществляющий свою деятельность в соответствии с международной практикой деятельности центральных банков. www.nbkr.kg - официальный сайт НБКР

Политика Национального банка области надзора за банковским сектором ориентирована, прежде всего, на обеспечение финансовой устойчивости банковской системы республики. Однако в деятельности Национального банка имеются еще проблемы, в связи с чем, будет продолжена реализация политики повышения требований к уровню капитализации банков второго уровня.

В области развития банковского сектора Национальный Банк еще неэффективно проводит работы по внедрению в банках систем управления рисками и совершенствованию методов текущего надзора, в том числе консолидированного надзора. Кроме того, система обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов физических лиц еще не показала свою эффективность, что отражается на снижении степени прозрачности банковской деятельности.

Кроме того, не на достаточном уровне работа Национального банка по обеспечению адекватного надзора за деятельностью банков. Создание самостоятельного единого регулирующего органа по надзору за финансовым рынком, в рамках которого будут осуществляться оперативный контроль за всеми финансовыми институтами и комплексная защита прав и интересов инвесторов еще не показало свою результативность.

До сих пор не приняты меры в укреплении правовой основы раннего реагирования и санации проблемных банков; ограничения возможности судебного пересмотра действий Национального банка; усиления правовой защиты сотрудников и агентов Национального банка, не проведены работы по подготовке и внесению на рассмотрение в парламент КР проекта Банковского кодекса Кыргызской Республики, включающего нормы законов КР «О банках и банковской деятельности в КР», «О консервации, ликвидации и банкротстве банков», «О Национальном банке КР», «О банковской тайне».

Рассмотренные проблемы требуют разработки мероприятий, которые будут рассмотрены далее.

3. 2 Мероприятия по совершенствованию деятельности Национального банка КР в современных условиях

Основные направления развития на среднесрочный период преследуют следующие основные цели:

- повышение и укрепление устойчивости банковской системы;

- создание условий для повышения качества и доступности банковских услуг;

- создание условий для поступательного роста банковского сектора;

- повышение роли банковского сектора в экономике Кыргызской Республики;

- поддержание эффективности, безопасности и надежности банковской деятельности и эффективности функционирования банковского сектора;

- повышение степени прозрачности субъектов банковского сектора Кыргызской Республики через раскрытие их финансовой отчетности, в том числе информации о качестве кредитных активов каждого функционирующего банка Кыргызской Республики;

- создание условий для дальнейшего роста уровня финансового посредничества;

- увеличение доли безналичных платежей и расчетов;

- укрепление прав кредиторов и повышение уровня информированности потребителей банковских услуг.

Основными задачами являются:

· усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

· повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций/предприятий, трансформации их в кредиты и инвестиции;

· предотвращение использования коммерческих банков для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

· развитие конкурентной среды и обеспечение прозрачности в деятельности коммерческих банков;

· укрепление доверия к банковскому сектору республики со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков;

· увеличение доступа к банковским продуктам широких слоев населения;

· совершенствование платежной системы;

· разрешение ситуации с проблемными коммерческими банками, находящимися в режиме консервации.

После достижения целей, предусмотренных настоящим документом, Национальный банк Кыргызской Республики и банковский сектор будет считать приоритетной задачу эффективного позиционирования кыргызского банковского сектора на международных финансовых рынках, включая возможность получения в будущем суверенного кредитного рейтинга от мировых рейтинговых агентств.

Для достижения вышеотмеченных целей и выполнения поставленных задач Национальный банк будет прилагать усилия в области:

1. повышения объемов и доступности кредитования и финансовых услуг для организаций/предприятий и населения, особенно в регионах, включая:

· развитие финансирования и банковского дела в Кыргызской Республике, в том числе на основе исламских принципов финансирования;

· развитие сектора микрофинансирования и системы небанковских финансово-кредитных учреждений;

· внесение изменений в законодательство Кыргызской Республики, направленных на обеспечение добровольной регистрации залогов движимого имущества в Центральной залоговой регистрационной конторе либо направленных на увеличение пороговой суммы.

2. создания благоприятных условий для привлечения долгосрочных и дешевых финансовых ресурсов в банковский сектор, в том числе иностранных, способствующих дальнейшему развитию финансового сектора Кыргызской Республики и поддержанию уровня конкуренции;

3. создания условий для повышения инвестиционной привлекательности банковского сектора, в том числе путем внесения предложений по оптимизации налогового законодательства;

4. создания условий для развития лизинга и ипотеки, в том числе путем направления предложений для включения в Налоговый Кодекс Кыргызской Республики в части налогообложения по этим направлениям банковской деятельности;

5. укрепления доверия населения к банковской системе и повышения уровня привлеченных сбережений (мобилизация внутренних ресурсов), включая:

· совершенствование системы защиты депозитов в КР;

· совершенствование надзорной функции Национального банка Кыргызской Республики и внутренней системы управления в коммерческих банках;

· дальнейшую гармонизацию банковского надзора в Кыргызской Республике в соответствии с принципами Базельского Комитета по банковскому надзору, развитие и совершенствование системы консолидированного надзора и внедрение элементов риск-ориентированного надзора;

6. совершенствования правового обеспечения банковской деятельности;

7. обеспечения прозрачности в деятельности коммерческих банков;

8. повышения требований к качеству корпоративного управления, управления рисками и внутреннего контроля в коммерческих банках;

9. формирования благоприятных условий для участия банков в финансовом посредничестве;

10. совершенствования мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

11. укрепления рыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечения равных условий конкуренции для всех коммерческих банков.

Успешная реализация данных мероприятий будет также способствовать стабилизации и снижению процентных ставок по выдаваемым кредитным ресурсам для населения.

Национальный банк намерен применять меры воздействия, предусмотренные законодательством, включая отзыв лицензии у банка, осуществляющего небезопасную и нездоровую банковскую практику. Члены Совета директоров и Правления, а также другие должностные лица банков будут нести ответственность за санкционирование и осуществление неправомерных и/или подозрительных и сомнительных операций и сделок, и за необоснованные убытки банка. При необходимости, Национальный банк вправе отказать в согласовании этих лиц на соответствующие должности в любом финансово-кредитном учреждении, лицензируемом Национальным банком, и будет применять меры и санкции, включая требование о смене должностных лиц.

Предполагается усилить меры и санкции за неисполнение банками надлежащего предоставления потребителям банковских услуг достоверной и полной информации об условиях получения, использования и возврата кредита, прежде всего, о размере начисляемых по кредиту процентов, порядке их начисления.

Одним из инструментов оценки и снижения кредитных рисков является получение банками информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками, в рамках развития базы кредитных историй при обязательном обеспечении прав субъекта кредитной истории (как юридического, так и физического лица).

Содействие росту спроса на кредиты банков со стороны реального сектора экономики средствами денежно-кредитной политики состоит в осуществлении мер, направленных на сдерживание инфляции на приемлемом уровне, и снижении процентных ставок на финансовом рынке, обеспечение предсказуемости макроэкономических параметров и плавной динамики курса сома.

В сфере правового обеспечения банковской деятельности в первую очередь будут усовершенствоваться правовые условия функционирования коммерческих банков в соответствии ...