Анализ депозитного портфеля коммерческого банка на примере регионального коммерческого банка ОАО "Агроинкомбанк"

Расходы по депозитным операциям складываются из процентных и комиссионных расходов. В состав процентных расходов Агроинкомбанка входят расходы по срочным депозитам юридических лиц, срочным депозитам банков и срочным вклады физических лиц. Процентные расходы уменьшаются за рассматриваемый период как в общей сумме на 61,7% (с 47761 тыс.руб. до 18267 тыс.руб.), так и по всем категориям, а именно: на 13,7%, на 89,8%, на 14,6% соответственно. Наибольшую долю расходов (80%) в 2009 году занимают расходы на проценты по срочным вклады физических лиц. Комиссионные расходы за расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов увеличились за 207-2009 г.г. в 2 раза.

Таблица 6. Состав доходов и расходов Агроинкомбанка

Таким образом, соотношение доходы/расходы Агроинкомбанка достигло в 2007 году - 2,9, а в 2009 году - 2,5, т.е. доходы превысили расходы, что говорит об эффективном управлении депозитным и кредитным портфелем банка, поскольку доходы от кредитной деятельности полностью покрывают обязательства банка по депозитным счетам клиентов.

Анализ депозитного портфеля Агроинкомбанка показал, что банк эффективно формирует и управляет депозитными ресурсами, отвечающими потребностям банка в сфере их размещения, обеспечение ликвидности и приемлемого уровня рентабельности.

2.3 Направления совершенствования управления депозитным портфелем ОАО Агроинкомбанка

Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов. Хохлова Н.С. Сбережения сектора домашних хозяйств потенциальный источник инвестирования региональной экономики //Экономические науки. - 2007. - №2., С. 39

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

В современных банковских системах вклады населения являются основным источником привлечения средств, который характеризуется низкими издержками, но требует от банков высокой репутации в глазах инвесторов.

В связи с этим стратегически важным для Агроинкомбанка, мы считаем, необходимость придерживается в своей деятельности следующих принципов:

* принципа повышения стабильности пассивной базы за счет увеличения собственного капитала и притока вкладов населения;

* принципа надежности в клиентской политике банка, выражающейся в стремлении банка минимизировать риски в отношении денежных средств клиентов посредством поддержания достаточной ликвидности банка, роста его собственных средств;

* принципа делового сотрудничества, выражающегося в комплексном подходе оказания банковских услуг: помощь клиентам в управлении своими свободными денежными ресурсами, предоставление традиционных банковских услуг.

С целью расширения ресурсного потенциала Агроинкомбанка необходимо активизировать свою политику в области страхования и гарантированности банковских вкладов, а также систему управления сберегательным риском. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

При управлении депозитным портфелем Агроинкомбанк должен учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

С каждым клиентом Агроинкомбанк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Также в целях совершенствования политики привлечения вкладов Агроинкомбанк мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с низким уровнем доходов «Удобный» и для VIP-клиентов и вклад «Престиж».

Вклад «Удобный» дает возможность клиенту разместить средства от 1000 рублей, на срок 181 день, 367 дней под 5,75% и пополнять его при возможности. Тем самым вклад ориентирован на накопление денежных средств клиента, и выступает в роли его казны.

Для VIP-клиентов, можно предложить вклад «Престиж», особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в банке - менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен.

Также в целях совершенствования политики привлечения вкладов ОАО Агроинкомбанку предлагается ввести целевой вклад на обучение детей.

Основные условия:

1) в рублях - 7% годовых при размещении вклада на 732 дня;

2) Возможность пополнения не менее 5 тыс.руб. в течение каждых трех месяцев

3) Минимальная сумма вклада 10 000 руб.

4) Невозможность досрочного востребования вклада

5) Автоматическая пролонгация не более 2-х раз и возможность востребования необходимой суммы.

Стоимость обучения на первом курсе большинства вузов г. Астрахани составляет более 30 тыс.руб. А родителям сразу подобную сумму трудно собрать (или половину), при чем откладывать самостоятельно очень затруднительно при постоянно возникающих дополнительных расходах. Таким образом, Банк предлагает помощь в обеспечении образования детей. Девятиклассник через два года будет поступать в институт. Делая взнос сейчас и пополняя вклад к выпускному балу, на счете будет необходимая сумма.

Можно также предположить, что для клиентов Агроинкомбанка будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях укрепления ресурсной базы банка возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для рассматриваемой кредитной организации защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать населению невозможность изъять досрочно свой вклад, ОАО Агроинкомбанку необходимо предложить для вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент.

Наряду с этим для проведения эффективного управления депозитами Банку необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банку особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых они могут быть направлены.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Агроинкомбанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Мы предлагаем создать в банке Службу клиентского сервиса, как правило, из числа работников, осуществляющих открытие банковских счетов и прием банковских вкладов, которая по телефону будет вести индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. При этом не обязательно быть клиентом данного банка. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. При желании клиенты могли бы проконсультироваться непосредственно у специалистов, работающих в конкретных подразделениях банка. В этом случае на сотрудников службы клиентского сервиса возлагается обязанность соединить клиента с менеджерами банка по телефону или договориться о встрече с ними, если в этом будет необходимость.

В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает и т.д. И потом уже порекомендуют тот вклад, который наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов.

Вследствие этого, позволит удовлетворить большинство первичных звонков и тем самым будет способствовать привлечению в Агроинкомбанк новых клиентов.

Согласно Федеральному закону банки - участники системы обязательного страхования вкладов обязаны представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, порядке и размерах получения возмещения по вкладам, а также размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков. В связи с этим, рекомендуется Банку:

- работники службы клиентского сервиса должны быть ответственны за разъяснение вкладчикам вопросов, связанных с действием системы страхования вкладов;

- для упрощения работы по информированию вкладчиков подготовить специальный документ, содержащий ответы на наиболее часто задаваемые вопросы о системе страхования вкладов. Постоянно обновляемый перечень возможных вопросов и ответов разместить на сайте Банка.

Вместе с тем банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Методы обеспечения возвратности вложенных средств имеют сегодня первостепенное значение, так как ни рейтинги, ни массированная реклама в СМИ, ни заверения топ-менеджеров не способны убедить население и хозяйствующие субъекты в дальнейшей устойчивости банка. Именно разработка новых механизмов привлечения денежных средств является оптимальным направлением развития банковского сектора экономики, поскольку повышенные процентные ставки могут в данный момент скорее оттолкнуть, чем заинтересовать. Как же можно убедить вкладчика доверить свои средства конкретному банку?

Одним из таких доводов может стать совместный продукт банков и страховых компаний - добровольное страхование банковских вкладов и депозитов граждан и юридических лиц. Именно сегодня в условиях частичной утраты доверия к коммерческим банкам и введения обязательного страхования вкладов физических лиц она может быть востребована на рынке и как самостоятельный финансовый продукт, и как дополнение к обязательному страхованию.

Таким образом, при формировании и управлении депозитным портфелем Агроинкомбанку следует руководствоваться определенными критериями его оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

– взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

– диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

– сегментирование депозитного портфеля по различным признакам;

– дифференцированный подход к различным группам клиентов;

– конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования управления депозитным портфелем Агроинкомбанка по привлечению сбережений населения и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою политику по привлечению средств клиентов, определяя виды и способы привлечения депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

Важным показателем эффективности формирования и управления ресурсами банка является управление депозитным портфелем с наименьшими издержками и наибольшей ресурсной базой для финансирования тех активных операций, которые банк желает предоставить. Как в российской, так и в зарубежной практике банковского дела депозитный портфель является важной составляющей ресурсной базы коммерческого банка.

Под депозитным портфелем следует понимать совокупность депозитов, привлеченных банком. Формирование депозитного портфеля следует рассматривать как непрерывный циклический процесс, состоящий из основных этапов: анализ, планирование, работа по привлечению клиентов, контроль.

Особенность управления депозитным портфелем коммерческого банка состоит в том, что на внутреннем финансовом рынке не осталось финансовых инструментов, которые гарантировали бы сравнительно безрисковое размещение средств, покрывающее операционные издержки банка, обеспечивающие минимально приемлемую маржу. От эффективности управления депозитным портфелем во многом зависят важнейшие показатели деятельности кредитной организации - рентабельность и ликвидность. Методика анализа депозитного портфеля банка является результатом поиска наиболее приемлемого способа оценки точности реализуемых стратегических целевых установок и задач депозитной политики банка.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка - это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, категория вкладчика, источники, срок, форма изъятия, степень доходности и т.д.

Анализируя рынок депозитов, можно выявить тенденцию роста доли депозитов юридических и физических лиц в совокупных пассивах банковского сектора, их доля на протяжении 2008 - 2011 годов неуклонно растет.

Агроинвестиционный коммерческий банк (ОАО Агроинкомбанк) присутствует на региональном рынке банковских услуг с 1992 года.

ОАО АГРОИНКОМБАНК - это универсальный коммерческий банк, ориентированный на обслуживание реального сектора экономики региона и предоставление своим клиентам широкого спектра финансовых услуг. За годы работы на рынке банковских услуг АГРОИНКОМБАНК заслужил репутацию надежного и устойчивого кредитного учреждения.

В 2004 году ОАО Агроинкомбанк одним из первых вступил в систему страхования вкладов. В 2008 г. стал функционировать филиал ОАО Агроинкомбанк в г. Москве. На 1 января 2010 года: уставный капитал Банка - 213418000 рублей, собственные средства (капитал) Банка - 228 625 000 рублей, активы Банка - 510 230 000 рублей.

Одним из важных направлений деятельности ОАО АГРОИНКОМБАНК является работа в области привлечения средств клиентов и гарантированная выплата процентов по ним. В этой сфере у Банка устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями.

В рамках эффективного управления депозитными ресурсами Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте; специальные виды депозитов, позволяющие объединить оперативность текущего счета и доходность срочного депозита. Вкладчики Банка могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений.

В части некредитных продуктов АГРОИНКОМБАНК предлагает разнообразные виды депозитов. При этом банк придерживается дифференцированного, адресного подхода ко всем категориям клиентов.

Виды депозиты для частных лиц: Вклад - "Выгодный", Вклад - "До востребования"; Вклад - "Пенсионный", Вклад - "Универсальный", Вклад - "Экспресс", Вклад - "Оптимум", Вклад - "Мультивалютный". Все вклады ОАО Агроинкомбанка отличаются выгодными условиями размещения и обслуживания. ОАО АГРОИНКОМБАНК предлагает юридическим лицам размещать временно свободные денежные средства в депозиты на условиях индивидуального подхода.

Формирование депозитного портфеля Агроинкомбанка с целью привлечения средств используется банком как основная ресурсная база для проведения активных операций, как источник дополнительных доходов от расчетного обслуживания клиентов, а также как дополнительный источник ликвидных средств. Совершенствование форм депозитов в сочетании с отлаженными технологиями обслуживания клиентов позволило банку в 2009 году увеличить объем депозитного портфеля с 184023 тыс. руб. до 278 793тыс. руб., т.е. на 94770 тыс. руб., который являются основным источником формирования кредитного потенциала банка. За год прирост составил 51%.

За 2008 год доля депозитных ресурсов в пассивах Банка уменьшилась с 60,3% до 46%. В 2009 году наблюдается рост на 9 п.п. и достигает 55%, поскольку рост остатков на счетах опережает рост совокупных пассивов банка. Удельный вес депозитного портфеля в совокупных обязательствах за 2007-2009 г.г. вырос с 77% до 99,5%. Это означает, что депозитные ресурсы являются основным источником для осуществления активных операций банка (в частности, кредитного потенциала).

Коэффициент эффективности использования депозитов (К1), в 2007-2008 г.г. колеблется на одном уровне - около 140%. Его величина свидетельствует об агрессивной кредитной политике банка, причем неоправданно опасной его деятельности. В 2009 году величина К1= 67%, что свидетельствует об оптимальной кредитной политике, проводимой банком.

Основную долю в депозитном портфеле Банка занимают депозиты юридическим лицам, удельный вес которой на 1.01.2009 г. составил 18,7 % (или 34360тыс.руб.), но уже на 1.01.2010 г. уменьшился на 25 пп. и составил 52,5% (или 146240 тыс.руб.). Темп роста за 2007-2009 гг. составил 40 %.

Коэффициент устойчивости (стабильности) депозитной базы в период 2007-2009 г.г. составил: В 2007г. - 51% , в 2008 г. - 195% , в 2009 г. - 86%.

Таким образом, Агроинкомбанк считается ликвидным, поскольку доля основных депозитов в общей сумме депозитов составляет более 75%.

Соотношение доходы/расходы Агроинкомбанка достигло в 2007 году - 2,9, а в 2009 году - 2,5, т.е. доходы превысили расходы, что говорит об эффективном управлении депозитным и кредитным портфелем банка, по-скольку доходы от кредитной деятельности полностью покрывают обязательства банка по депозитным счетам клиентов.

Анализ депозитного портфеля Агроинкомбанка показал, что банк эффективно формирует и управляет депозитными ресурсами, отвечающими потребностям банка в сфере их размещения, обеспечение ликвидности и приемлемого уровня рентабельности.

С целью расширения ресурсного потенциала Агроинкомбанка необходимо активизировать свою политику в области страхования и гарантированности банковских вкладов, а также систему управления сберегательным риском. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

При управлении депозитным портфелем Агроинкомбанк должен учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

Также в целях совершенствования политики привлечения вкладов Агроинкомбанк мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с низким уровнем доходов «Удобный» и для VIP-клиентов и вклад «Престиж», целевой вклад на обучение детей.

Мы предлагаем создать в банке Службу клиентского сервиса, как правило, из числа работников, осуществляющих открытие банковских счетов и прием банковских вкладов, которая по телефону будет вести индивидуальную работу с клиентами.

Таким образом, при формировании и управлении депозитным портфелем Агроинкомбанку следует руководствоваться определенными критериями его оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

– взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

– диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

– сегментирование депозитного портфеля по различным признакам;

– дифференцированный подход к различным группам клиентов;

– конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Таковы некоторые возможные пути совершенствования управления депозитным портфелем Агроинкомбанка по привлечению сбережений населения и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою политику по привлечению средств клиентов, определяя виды и способы привлечения депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ДИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (Часть 2) от 26 января 1996 года №14-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 18.07.2005)

2. Конституция РФ. - М., 2005. - 40 с.

3. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 20.10.2005) // Российская газета, 27.12.2003, №261

4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-ФЗ «О банках и банковской деятельности»

5. Балабанов А.И. Боровкова В.А. Банки и банковское дело: Банковская система; Учебник для вузов. - Изд. 2-е Деньги и кредит, 2007, 448 с.

6. Банк В.Р., Банк С.В., Тараскина Л.В. Финансовый анализ. Учебное пособие. - М.: Издательство: «Велби», 2006, 344с.

7. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 592 с.

8. Беленькая Т.Д., Скрипка В.И. Внешний аудит банков // Аудит и финансовый анализ - № 3 - 2008, С. 65 - 96.

9. Братко А. Сохранность вкладов и новые гарантии для вкладчиков // Хозяйство и право 2007 г., № 5, С. 32-37

10. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. - 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2005. - 160 с.

11. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2004.- № 4.

12. Гузов К.О. Депозитный портфель банка: совершенствование методов и инструментов формирования // Бан-ковское дело, №2 февраль 2006г.

13. Деньги, кредит, банки: Учебник, М: КноРус, 2010, 560 с.

14. Жарковская Е.П. Банковское дело. Серия: Высшее финансовое образование. - М.: Издательство: Омега, 2006. - 452 с.

15. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. - М.: Издательство: Омега-Л, 2006. - 325 с.

16. Курбатова О.В. Малахова Н.В. Бондарь Е.О. Банковское право: Учебник для вузов (под ред. Килясханова И.Ш., Жукова Е.Ф.) - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008, 335с.

17. Котина О.В. Анализ депозитного портфеля банка. // Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля», http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21.03.2006

18. Качалова Е.Ш., Актуальные макроэкономические проблемы российского страхования, // Финансы, №2, 2008г.

19. Кричевский Н.А. Добровольное страхование банковских вкладов (депозитов) граждан и юридических лиц //Финансы, 2005, №2

20. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцова Н.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра эк. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2005. - 688 с.

21. Обзор рынка вкладов физических лиц за 2010 год // Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», МОСКВА, 2011

22. Привлечение банком вкладов и депозитов // http://www.provsebanki.ru/text/193

23. Рейтинг РБК //http://rating.rbc.ru

24. Сафронова Т.Е. Анализ процесса формирования и управления ресурсами коммерческого банка // Проблемы современной экономики, 2010, N 4(32)

25. Стрижко Б. Показатель стабильности пассивной базы банка (коэффициент вариации остатков) // Вклад-чик.In.UA, 27.02.2011

26. Сорокина И. Анализ и оценка обязательств банка //Bankir.Ru., 09.09.2009

27. Токарев А. О банках и банковской деятельности // Деньги и кредит. - 2009. - №5. - С.29-30.

28. Хашиева Л. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка // Финансы кредит 2006 г., № 28, С. 28-37

29. Финансовая отчетность МСФО ОАО АГРОИНКОМБАНКА за 2007- 2009г.г.

30. http://www.asv.org.ru/guide/event/ - Официальный сайт Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

31. http://www.agroinkom.ru/ - Официальный сайт ОАО АГРОИНКОМБАНКА

32. http://dengi.sravni.ru

Размещено на Allbest.ru