Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Байкальский государственный университет экономики и права

Финансово-экономический факультет

Кафедра «Банковское дело и ценные бумаги»

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

Курсовая работа

Банковский кредит: виды и значение

Выполнил: Багдуев И. И

гр. Ф-11-3

Проверила:

Далбаева Валентина Юрьевна

Иркутск,2013

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

1.1 Необходимость и сущность банковского кредита

1.2 Классификация банковского кредита

1.3 Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита

2. Роль банковского кредита в российской экономике

3. банковское кредитование в условиях мирового финансового кризиса

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Введение

Система кредитования базируется на трех «китах»: субъектах кредита, обеспечении кредита и объектах кредитования. Можно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет «лицо» кредитной операции, ее эффективность.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

Совокупность трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

Немаловажный элемент системы кредитования - это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. «сгеiо» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны - кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду.

Кредит как экономическое отношение - это всегда риск и без доверия здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой - как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание. Основной формой современного кредита является банковский кредит.

Актуальность данной темы очевидна: роль банковского кредита в развитии экономики страны очень велика, особенно в сложившейся в стране и в мире кризисной ситуации. Кредит является рычагом развития экономики, тем спасательным кругом, который должен помочь нашей стране выйти из кризиса.

Цель данной курсовой работы - ответить на вопрос, почему необходимо банковское кредитование, а именно, что оно собой представляет и как адаптируется в современных экономических условиях.

В первой части данной курсовой работы анализируется теорию банковских кредитов, определяются его виды, сущность и значение для экономики страны.

Во второй части уделяется внимание практической кредитной деятельности коммерческих банков, и дается реальная и всесторонняя оценка достигнутым результатам.

Перспективы, проблемы банковского кредитования в условиях мирового финансового кризиса освещаются в третьей части работы.

I. Банковский кредит как экономическая категория

1.1 Необходимость и сущность банковского кредита

Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

В современном денежном хозяйстве банковский кредит выступает основной формой кредита. Он широко опосредует воспроизводственный процесс в целом, в количественном отношении границы его использования значительно шире других форм, существование которых в свою очередь оказывается зависимым от банковских ссуд.

Сущность банковского кредита состоит в том, что банк (кредитор) предоставляет заемщику деньги на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.

Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем. Велика роль кредита в инвестициях, в воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные вложения еще до того, как хозяйствующий субъект накопит необходимую сумму прибыли и амортизации для инвестиций в полном объеме.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу применения.

Банковская форма кредита имеет ряд особенностей:

1.Субъектный состав: Заимодавцем должен быть банк или другое кредитное учреждение, которое регулярно, профессионально, на основании лицензии Банка России осуществляет деятельность по предоставлению кредитов. Заемщиками могут выступать как юридические, так и физические лица.

2. Банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме.

3. Банки оперируют не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов (это могут быть средства вкладчиков, депозиты юридических лиц, межбанковские кредиты и т. д.) предоставляет их во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

4. Банк ссужает незанятый капитал во временно свободные денежные средства.

5. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать денежные средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль достаточную, чтобы уплатить процент за пользование кредитом. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Под принципами понимаются основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого, можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

· принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);

· принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);

· принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов).

· принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);

· принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении, либо в специальном приложении к нему. Кредит, по которому банк можем изменить процентную ставку в течение срока кредитования, называется ролловерный кредит.

· принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

· принцип целевого использования кредита;

· принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

1.2 Классификация банковского кредита

банковский кредит кризис коммерческий

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе используется классификация кредитов по следующим признакам.

1. По экономическому назначению кредита:

a) Связанный (целевой):

· платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды): на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента, на приобретение ценных бумаг; на авансовые платежи; на платежи в бюджеты; на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика); другие.

· на финансирование производственных затрат, т.е. на формирование запасов товарно-материальных ценностей; финансирование текущих производственных затрат; финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

· учет (покупка) векселей, включая операции РЕПО (покупка с обязательством обратной продажи);

· потребительские кредиты (физическим лицам).

b) Несвязанный (без указания конкретной цели).

2. По технике предоставления кредита:

a) разовым зачислением денежных средств;

b) открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения договора о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения.

Кредитная линия устанавливается на срок от 4-х месяцев до 1 года, по истечении срока действия она может быть возобновлена. Начисление процентов производится один раз в месяц. Если размер максимального кредита превышается, то клиент платит дополнительную комиссию. Кредитная линия может открываться двух видов:

Целевая: ссуды предоставляются на определенную цель, например, на оплату определенной партии товаров, оборудования и т. п. В западной практике аналогом целевой кредитной линии является так называемая «рамочная» кредитная линия, открываемая банком для оплаты ряда товарных поставок в рамках одного контракта, реализуемого в течение года.

Открытая: ссуды предоставляются на оплату любых расчетных документов;

c) кредитование банком расчетного счета клиента и оплата расчетных документов с расчетного счета клиента, если условием договора предусмотрено проведение указанной операции. Это еще называют, кредитование по овердрафту (клиент имеет право на дебетовое сальдо расчетного счета). Особенностью данной разновидности кредитной линии, является то, что между клиентом и банком заключается соглашение о предоставлении кредита сверх остатка средств на текущем счете в пределах заранее оговоренной массы и срока. Если у предприятия возникает потребность в денежных средствах, превышающая сумму остатка на его текущем счете, то благодаря овердрафту оплата с этого счета не приостанавливается, а возникающее дебетовое сальдо рассматривается как банковский кредит. Эта разновидность кредита применяется к предприятиям с устойчивым финансовым положением, и потребность в кредите у которых возникает крайне редко;

d) предоставление (размещение) денежных средств, клиенту банка на синдицированной основе.

Синдицированные кредиты предоставляются двумя или более кредитными учреждениями (синдикатами) одному заемщику.

3. По способу предоставления кредита

a) Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

b) Синдицированный.

4. По времени и технике погашения кредита:

a) Погашаемые одной суммой в конце срока.

b) Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

c) Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

· сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока);

· прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

· сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

5. По технике погашения ссудного процента:

a) одной суммой при предоставлении кредита;

b) одной суммой при погашении кредита;

c) погашение ссудного процента равными долями через равные промежутки времени.

6. По форме предоставления кредита:

a) В безналичной форме:

· зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

· кредитование с использованием векселей банка;

· в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

b) В налично-денежной форме.

Банк выдает кредиты в следующем порядке: юридическим лицам -- в безналичной форме путем зачисления средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее -- счета); физическим лицам -- в безналичной форме путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка; кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам в безналичной форме.

7. По срокам пользования банковские кредиты бывают:

a) онкольные (до востребования). Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после наступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, т.к. требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов

b) срочные. Срочные кредиты принято делить на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

8. По видам процентных ставок банковские кредиты можно делить на:

a) кредиты с фиксированной процентной ставкой - предполагают установление на весь период кредитования определенной в договоре процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования имущественно используются фиксированные процентные ставки.

b) плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой. Данное кредитование предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

9. По размерам банковских ссуд:

a) мелкие,

b) средние

c) крупные. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% капитала банка.

10. по основным группам заемщиков:

a) кредиты хозяйствующим субъектам;

b) кредиты населению;

c) кредиты банкам.

11. по назначению:

a) потребительский;

b) промышленный;

c) торговый;

d) сельскохозяйственный;

e) инвестиционный.

12. По форме обеспечения исполнения кредитных обязательств:

a) необеспеченные (бланковые, доверительные). Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита. Также такой кредит предоставляется физическим лицам и носит краткосрочный характер. К необеспеченным кредитам относятся овердрафты.

b) обеспеченные (залоговые, гарантированные, застрахованные).

Залог. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон.

Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.

1.3 Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита

В этой главе остановимся на кратком рассмотрении коммерческого кредита, что даст нам возможность сравнить его с банковским и показать их различия.

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя - простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

· кредит с фиксированным сроком погашения;

· кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

· кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

II. Роль банковского кредита в российской экономике

Вопрос о роли кредита решается на заключительном этапе его анализа, поэтому наиболее сложен. Сложен потому, что для ответа на этот вопрос, прежде всего, необходимо понимание сущности и функций кредита и только затем раскрытие его роли.

Раскрытие роли кредита как результата его функционирования связано с определением того, что такое эффективность функционирования кредита.

Наиболее правильно считать ролью назначение кредита, то, ради чего он существует в экономике. Анализ в этом случае перемещается с конечного результата функционирования кредита к начальному этапу - к раскрытию того, ради чего применяется кредит.

Роль кредита как его назначение требует предварительного раскрытия ряда важных положений.

1. Роль кредита специфична и отличается от роли других экономических категорий, отражает сущность кредита как особой экономической категории, связана с особым характером его функционирования в экономике.

2. Роль кредита едина, она не зависит от его форм и видов. Каждая из данных форм с позиции макроэкономики играет одну и ту же роль, несмотря на то, что при этом могут быть различными как субъекты, так и объекты кредитования.

3. Роль кредита так же, как его сущность и функции, следует рассматривать одновременно с позиции и кредитора, и заемщика, с точки зрения заинтересованности каждого из них в определенном назначении кредита. Важно за различием интересов видеть, для чего нужен кредит с точки зрения воспроизводства, движения капитала обоих субъектов кредитных отношений.

4. Роль кредита как его назначение в экономике всегда позитивна. Люди (общество) используют кредит не ради ухудшения своего экономического и социального положения, а ради, по крайней мере сохранения сложившегося уровня жизни, состояния производства.

5. Роль кредита не может быть большой или маленькой. Роль как предназначение по своему содержанию всегда важна, она одна и та же. Кредит - это всегда часть общего «организма», в которой все «органы» существенно важны, без них общий экономический процесс затрудняется, становится менее эффективным.

6. Следует различать роль кредита как объективного процесса и роль кредита с позиции его субъективного использования в конкретной ситуации. Реализация роли кредита с точки зрения экономики в целом - это всегда некий объективный процесс, не зависящий от массы разновидностей ссуд и их использования в каждой конкретной ситуации. Известно, что в определенных случаях в результате неумелого обращения с кредитом (например, неправильного прогнозирования риска) ссуда может быть не возвращена, оказывая при этом отрицательное влияние на экономику участников кредитных отношений.

Разумеется, сказанное не означает, что общество должно игнорировать случаи отрицательного воздействия кредита. Отрицательное воздействие отдельных ссуд имело место и будет продолжать сказываться; желательно не допускать его, но это не значит, что кредит в силу своих качеств играет регрессивную роль в экономике.

В рыночной РФ экономике роль банковского кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумм средств, которые постоянно совершают непрерывный кругооборот. В процессе него или возникает потребность во временных дополнительных средствах, или, наоборот, денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания гибко улавливаются с помощью кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Например, при сезонных условиях снабжения, производства или реализации продукции кредит необходим для формирования временных запасов Пещанская И. В. Кредитный рынок России: повышение конкурентоспособности // Бизнес и банки. 2008. № 2 . С. 1-4..

Особенно важна роль кредита в пополнении оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости от сроков поступления сырья и материалов). Кроме того, величина остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависят от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей и оплаты счетов поставщиков, сроков выплаты заработной платы и так далее. Поэтому, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних величин. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.

Велика роль банковского кредита в воспроизводственном процессе основных фондов. Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят амортизацию и прибыль (для инвестиций). Использование заемных средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро внедрять новые виды продукции, а следовательно, расширять или стабильно поддерживать на рынке свою долю реализуемой продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами позволяет эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы конкурентоспособной продукции.

Важную роль кредит играет в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

Кредит и денежная сфера находятся в неразрывном единстве. С появлением кредитных денег эта взаимосвязь стала особенно тесной. Исторически кредитные деньги непосредственно развиваются из функции средств платежа, а их основой служит металлическое обращение. В то же время было бы неправильно раскрывать экономическое содержание денег по аналогии с металлическими деньгами. Это связано с тем, что сами деньги стали составлять основу платежно-расчетного механизма. По своему содержанию кредитные деньги являются «долговым обязательством»: по своей природе кредитные деньги выступают обязательством «доставить известное количество всеобщего эквивалента». Следовательно, кредитные деньги берут на себя функции всеобщего эквивалента. Так как процесс обращения имеет свойство постоянной воспроизводимости, то передача кредитных обязательств становится основой платежных отношений. Таким образом, кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита.

Проследим на примере современного механизма денежной эмиссии взаимосвязь кредита и денежных средств. Как известно, современное денежное обращение представляет собой совокупность денег, выступающих в наличной и безналичной форме. К первому виду относятся банковские билеты, деньги Центрального банка и разменная монета, ко второму - денежные средства, находящиеся на текущих счетах, срочных и сберегательных вкладах, коммерческих и других кредитных учреждениях. По объемам наличные деньги значительно, уступают денежным средствам, находящимся на банковских счетах. При этом наблюдается тенденция постепенного снижения доли наличных денег Там же. С.183..

Между двумя видами денег существует прямая связь: деньги одного вида могут легко переходить в другой вид, и наоборот. Следует, тем не менее, отметить, что деньги, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в банках, сильнее отличаются от наличных денег, чем средства на текущих счетах: они почти не участвуют в расчетах, не могут быть превращены в банкноты по первому требованию вкладчика, выполняют функцию накопления. Поэтому данная часть денежной массы носит название «квазиденег», то есть подобия денег.

В настоящее время банковский кредит стал в обычных условиях одной из главных причин роста денежной массы в России. Чем быстрее растет объем выданного кредита в стране, тем быстрее увеличивается денежная масса. Экономисты рассматривают банковский кредит как важнейший эквивалент денежной массы и соответственно источник ее роста.

В ходе кредитования экономики банки модернизируют свои требования к заемщикам, тем самым создают деньги против требования. При этом неважно, выдают ли они ссуду предприятиям, государству или частным лицам. Среди каналов эмиссии денег некоторые экономисты называют выпуск банкнот, но с этим можно согласиться лишь с некоторыми оговорками. Во-первых, наличные деньги в настоящее время занимают небольшой удельный вес в общей сумме денежной массы в развитых странах. Во-вторых, изменился сам механизм эмиссии наличных денег.

Известную роль в изменение денежной массы в стране играет движение иностранных капиталов. Например, интенсивный приток краткосрочных капиталов в страну может привести не только к активизации платежного баланса, но и вызвать увеличение денежной массы, что является одной из причин инфляционного процесса.

Из этого можно заключить, что кредит в современном денежном обращении играет огромную роль, безналичные деньги все более вытесняют наличные. Именно на кредите основано функционирование экономики развитых.стран и их денежное обращение. Именно кредит является фактором ускорения оборота денежных средств; перераспределяет их в народном хозяйстве. Отметим, что раньше механизм кредитного обращения отражал в основном кратковременные текущие колебания товарной массы, и, по существу, не оказывал обратного воздействия на ее динамику. В настоящее время приспособление денежного обращения к общим условиям товарооборота наблюдается в среднесрочной и долгосрочной перспективе.

Как уже было отмечено, кредит выполняет перераспределительную функцию в хозяйстве. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора, государства аккумулируются, тем самым происходит превращение этих денежных средств в ссудный капитал. Через различные кредитно-финансовые институты, через весь кредитный механизм в целом ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между различными отраслями хозяйства, направляется в те сферы, где ощущается нехватка свободных денежных средств. Тем самым компенсируется недостаток капитала в одной отрасли, обеспечивается более эффективное использование денежных средств, происходит ускорение их оборота, что обеспечивает большую прибыль. Нужно отметить, что кредит устремляется в первую очередь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами экономики. Кредит способствует «выравниванию отраслевых норм прибыли в среднюю, повышению массы прибыли, что обеспечивает регулирование производственных пропорций и управление совокупным денежным капиталом в интересах всего общества в целом».

Кредит выполняет функцию экономии издержек обращения посредством воздействия на структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. С возникновением кредита появились простейшие формы кредитных денег: долговые обязательства, векселя, чеки. Кредит способствует постепенному замещению полноценных денег кредитными, а затем вытеснению золота из обращения. Современный кредит также выполняет функции экономии издержек обращения, способствуя развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов, депозитных сертификатов, кредитных карточек и различных счетов типа НАУ, вытеснению наличного платежного оборота безналичным, ускорению движения денежных потоков.

Огромное значение в экономике имеет фактор времени. Экономия времени обращения капитала увеличивает время его производительного функционирования, обеспечивает расширение производства и рост прибыли. Благодаря кредитному механизму происходит более быстрый процесс концентрации капитала и его централизации, то также приводит к увеличению прибыли и к уменьшению издержек обращения.

Итак, товаропроизводители, продавцы и покупатели берут кредит в условиях, когда им не достает собственных средств; прежде всего для того, чтобы обеспечить непрерывное функционирование своего производства (товарооборота) и немедленное потребление товаров и услуг.

Роль кредита можно рассматривать не только с позиции того, каково его предназначение для воспроизводства в целом, но и для отдельных его фаз: производства, распределения, обмена и потребления.

Кредит может быть использован в фазе только обмена или только потребления. В этом случае на каждой отдельной фазе применения кредита происходит ускорение движения массы возрастающей стоимости. Ускорение за счет кредита; свойственно каждой фазе воспроизводства.

В настоящее время российская экономика переживает период кризиса, характерной чертой которого является высвобождение большого числа экономически активного населения. Это - люди, работавшие в оборонных отраслях, в сфере науки, культуры и образования, бывшие военнослужащие. Существующие экономические структуры в обозримом будущем не смогут эффективно использовать потенциальные возможности этих людей, а значит, не смогут предоставить им нормально оплачиваемой работы.

С другой стороны, на рынке остро ощущается дефицит товаров и услуг - как массовых, так и специфических, предлагаемых по приемлемым ценам. Для того, чтобы они в конечном итоге появились, необходимы «только» организационные меры. Таким образом, налицо ситуация, когда имеются все предпосылки для зарождения и развития новых предприятий, нового бизнеса. Однако для того, чтобы новое предприятие сумело начать свою деятельность и успешно функционировать, необходимы» как минимум, следующие условия:

1. Конструктивная бизнес-идея.

2. Эффективное руководство (менеджмент).

3. Финансовая основа, неотделимая от других составляющих бизнеса.

Самый простой и надежный вариант создания финансовой базы - это средства собственников бизнеса, вложенные в предприятие в той или иной форме. Но проблема заключается в том, что начинающие бизнесмены располагают, как правило, недостаточными суммами денег. В мировой практике эта проблема решается по-разному, но суть остается одна: некто (инвестиционный фонд, банк, государство), располагающий деньгами, должен согласиться начать новый (а значит - особо рискованный) бизнес вместе с начинающим предпринимателем. Побудительным мотивом при этом для частных инвесторов служит обычно перспектива высоких прибылей, а для государственных структур таким мотивом может быть, например, обеспечение занятости или социальная значимость проекта. В большинстве развитых стран существуют специальные законы по поддержке предпринимательства и соответствующие государственные органы, призванные заниматься этим вопросом. В России такие структуры находятся в процессе создания и начинающий предприниматель пока не может рассчитывать на их поддержку.

В современных условиях единственным общедоступным источником финансовых ресурсов является коммерческий банк, если он заинтересован работать с начинающим бизнесом. Такая заинтересованность может появиться только тогда, когда, с одной стороны, для инвестирования (кредитования) предлагается проект, приемлемый с точки зрения прибыльности, а с другой стороны, банк располагает соответствующими финансовыми ресурсами, которые, как правило, должны быть долгосрочными.

Дополнительным стимулом сотрудничества банка с начинающим бизнесом может быть желание «вырастить» для себя хорошего клиента, который по прошествии времени будет пользоваться широким спектром банковских услуг. В обстановке, когда конкуренция между банками становится все более острой, этот фактор немаловажен. Конечно, возможна и ситуация, когда в рамках проводимой им политики банк в принципе не работает с малым развивающимся бизнесом, ориентируясь на крупного, стабильного клиента. Однако таких банков немного.

Следует отметить, что российская экономика за последние три года характеризуется положительными тенденциями объемов банковского кредитования, которые положительно влияют на рост ВВП.

III. Банковское кредитование в условиях мирового Финансового кризиса

Наступление кризиса еще в 2007 году прогнозировали мировые аналитики. К сожалению, они не ошибались. Ипотечный кризис в США 2006 года стал ключевой причиной мирового финансового кризиса. Все началось с резкого увеличения невозвратов жилищных кредитов в Америке. В течение 2007 года понесли убытки или оказались банкротами десятки ипотечных компаний. Летом кризис затронул инвестиционные фонды крупнейших финансовых компаний, вложившие средства в ипотечные облигации США.

На международных рынках образовался кризис ликвидности. Центральные банки всего мира начали вливать в свои финансовые системы десятки и сотни миллиардов долларов.

Разумеется, такие потрясения мирового рынка отразились на экономике РФ, на стоимости российских облигаций и акций, на ликвидности, доходах граждан. В конце мая 2008 года котировки акций российских компаний начали снижение, а в конце июля последовал их обвал. В начале октября, по мнению аналитиков, российский рынок потерял около 70% капитализации, тогда как остальные страны потеряли около 25 или 30%.

Тяжелое экономическое положение самым серьезным образом затронуло отечественные банки и кредитные учреждения. Кризис фактически разрушил существовавшую глобальную финансовую структуру.

Что произойдет с розничным кредитованием в отечественных банках в ближайшее время? Перспективы не самые радужные. Продолжится и даже усугубится замедление роста банковского сектора и сокращение общего количества кредитных организаций - всего порядка 400 банков выживут к 2010 году.

И эти выжившие в I-II квартале 2009 года будут выжидать, пробовать новые правила игры. В большинстве банков в настоящее время происходят сокращение и пересмотр бюджетов. Большинство отечественных банков сократили и даже совсем прекратили выдачи кредитов, все банки без исключения ужесточили требования к заемщикам и/или повысили ставки во всех валютах. 90% банков, выдававших ранее ипотеку, вообще отказались от этого продукта в своей линейке.

Возобновление кредитования прогнозируется не ранее III квартала 2009 года, однако, под очень высокие проценты и только для заемщиков с идеальными характеристиками. Причем эти прогнозы можно назвать самыми оптимистичными. Пессимистичные прогнозы говорят, что вся отечественная банковская система переживет возврат к ситуации 5-10-летней давности, когда розничное кредитование практически отсутствовало, а конкуренция в сфере корпоративного кредитования была очень высокой.

Чтобы выжить в условиях кризиса, банкам необходимо мобилизовать все свои ресурсы, как для обеспечения возвратов выданных кредитов, так и для улучшения своего кредитного портфеля.

Минфин оценивает объем невозврата кредитов 30 крупнейшим российским банкам в 2009 году на уровне 10% от общего объема кредитного портфеля.

По словам министра финансов Алексея Кудрина, общий резерв по невозврату кредитов этих банков должен составить 883 млрд. рублей. Без учета Сбербанка, Внешторгбанка и Россельхозбанка по остальным 27 банкам объемы резервов должны составить 351 млрд. рублей - для обеспечения устойчивости работы этих банков. Общий же объем средств вкладчиков в этих банках составляет 4,5 трлн. рублей. Поэтому правительству выгоднее обеспечить нормальную работу банковской системы и обеспечить ее поддержку за счет государства, чем расплачиваться в случае банкротства банков по вкладам, которые гарантированы государством (до 700 тыс. рублей - возврат 100%). Для этого правительство планирует направить в 2009 году 300 млрд.рублей в виде вхождения в капитал со стороны государства и 350 млрд. рублей за счет субординированных кредитов.

Прямым следствием экономического кризиса на рынке розничного кредитования физических лиц является уменьшение его объемов. Это связано как со снижением активности банков, ростом процентных ставок и ужесточением условий предоставления кредитов, так и с падением потребительской активности населения.

Сами потенциальные заемщики в нынешних условиях во многом пересмотрели свои взгляды на кредитование. Опасаясь не справиться с долговой нагрузкой, многие отказываются от подобной формы привлечения сторонних средств сегодня, хотя еще полгода назад не задумываясь, взяли бы кредит. Другой стороной, не дающей права на оптимистичные прогнозы этого вида банковской линейки услуг, является девальвация рубля, начавшаяся в прошлом году и продолжавшаяся весь январь. Объем потребительского кредитования в первом квартале 2009 года уменьшится в 7 раз.

Если идти дальше и рассуждать о том, как выглядит сегодняшний наиболее желательный как с точки зрения банка, так и с точки зрения потенциального заемщика кредит, то, прежде всего речь идет о наиболее приемлемом сроке. Идеальный потребительский кредит - это кредит со сроком 1-3 года в рублевом эквиваленте с минимальной процентной ставкой для данного вида кредита. Непременным условием банка является предоставление обязательств по кредиту. О том, что в ближайшее время финансово-кредитные организации будут делать упор на программы с быстрым возвратом заемных средств, говорят сегодня многие аналитики. Вероятно, в 2009 году среди предложений банков будут преобладать программы краткосрочного кредитования.

Аналитики расходятся во мнениях о наилучшей форме кредита. Одни считают, что на сегодня выгоднее всего пластиковые карты с разрешенным овердрафтом, это позволяет иметь некую восполняемую кредитную линию, погасил частично или полностью, потом взял еще, потом опять погасил, и всё без дополнительных обсуждений с банком. Другие эксперты полагают, что не совсем верно говорить, какая форма кредитования является более или менее выгодной: важнее всего - ведущий мотив оформления займа у клиента. Все зависит от целей, и главное - от финансовых возможностей заемщика. Если он уверен в своих силах и понимает, что сможет аккуратно погашать кредит в течение всего срока, а размер ежемесячного платежа не превышает 30% от его доходов, то нет причин не брать кредит, будь то потребительский или, например автокредит. Однако если в условиях кризиса стабильный доход отсутствует и нет полной уверенности в завтрашнем дне, лучше воздержаться от крупных покупок и подождать, пока ситуация стабилизируется.

«Идеальный кредит» сегодня - это краткосрочный заем сроком от года до трех лет, с возможностью досрочного погашения долга в любое время, на небольшую сумму, достаточную для решения текущих вопросов (как в случае с картами) или для саморазвития (как в случае кредита для получения образования). Самая выгодная форма займа - на короткий срок, в рублях и с низкой процентной ставкой - удобна и банкам, не желающим выдавать «длинные деньги», и потребителям, не желающим влезать в долги при непонятной перспективе развития экономики в течение этого года.

И все же, решившись взять в банке кредит, потенциальный заёмщик должен обратить внимание на следующий очень важный аспект: банки ужесточают условия предоставления кредитов и более щепетильного подхода к оценке заемщиков. Исчезло кредитование населения под обеспечение в виде ценных бумаг, уменьшается количество кредитных программ, а все больше банков предоставляют займы только гражданам старше 21 года.

Для оценки платежеспособности банку в первую очередь важен размер доходов заемщика. Сегодня банки приветствуют только тех получателей кредита, которые получают официальный «белый» заработок (подтвержденный справкой 2-НДФЛ), не менее чем вдвое превышающий размер платежей по кредиту. Кроме того, в пользу надежности заемщика будет свидетельствовать наличие дополнительных доходов: дивидендов, алиментов, арендной платы, гонораров и проч. Негативно отразится на надежности клиента наличие дополнительных расходов. С приходом кризиса банки также стали оценивать уровень надежности компании-работодателя, ситуацию в целом по сектору ее деятельности, а также положение на рынке труда, отражающее степень востребованности профессии заемщика.

В период финансовой нестабильности страдают все участники рынка. Эксперты прогнозируют, что второй, третий и четвертый кварталы 2009 года будут наиболее тяжелыми, так как «дно» финансового кризиса еще не достигнуто. 2009 год - кредитного кризиса и ожидают роста «плохих долгов», банкротств многих финансовых и юридических учреждений, образования у них больших финансовых обязательств друг перед другом.

На сегодняшний день ставки держатся в пределах 20-22% по двухлетним беззалоговым кредитам в рублях и 15-17% на тот же срок по автокредитам. Конечно, есть и такие финансовые учреждения, которые предъявляют практически невыполнимые условия: так, МКБ и потребительский, и автокредит выдает сроком на год под 20% годовых вне зависимости от валюты. Однако по сравнению с летом 2008-го повысилось требование по соотношению выплат по кредиту и получаемого дохода. Все одобренные суммы были рассчитаны таким образом, чтобы величина ежемесячного взноса составляла не более 30% дохода.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение отметим следующее. Банковский кредит является опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Благодаря нему сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе расширенного воспроизводства.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия:

- участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств;

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и заемщик), а также объект - ссужаемую стоимость в денежной или товарной форме.

Сущность кредита раскрывают его принципы - срочность, возвратность, платность, а также целевой характер, обеспеченность и дифференцированность.

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. В рыночной экономике роль банковского кредита исключительно высока. Он позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствуя росту производства и жизненного уровня населения. Кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка. Кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами. Кредит также обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности, повышает жизненный уровень населения.

Роль кредита в экономике России трудно недооценить, потому что кредиты в России - рычаг развития экономики страны особенно в такое переломное время, в период экономического кризиса, когда наша страна находится в достаточно сложном положении.

Кредитование физических и юридических лиц служит основным источником банковских доходов в России - кредиты составляют 76,8% активов банков. Поэтому банки стремятся развивать данное направление в первую очередь. В связи с этим кризисная ситуация, сложившаяся в мире, грозит отрицательным влиянием на доходы банков, снижением банковской ликвидности, ростом кредитных рисков, а в некоторых случаях может привести даже к банкротству кредитных организаций.

Развитие кредитных отношений сдерживается высокими экономическими рисками, вызванными кризисным состоянием экономики. От развития денежно-кредитных отношений на макроуровне неизбежно зависит развитие кредита, предоставляемого коммерческими банками организациям и населению. Плата за кредит юридическим и физическим лицам находится на достаточно высоком уровне. Как известно, на сегодняшний день наблюдается рост процентных ставок по кредитам. Процентная ставка по кредитам сегодня составляет 20-22% годовых.

Сдерживает развитие кредита слабая кредитная инфраструктура коммерческих банков (недостаточное информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение).

Кризис банковской системы также негативно отражается на физических и юридических лицах страны и многих отраслях экономики. Российские предприятия испытывают хроническую нехватку собственных средств. Находить заемные средства в банковской сфере им и раньше удавалось с большим трудом, теперь же банки стали еще реже выдавать долгосрочные кредиты, значительно повысили ставки по ним. Для малого и среднего предпринимательства, например, такие кредиты стали во многих случаях просто недоступными, а для населения и вовсе стали чем-то недостижимым.

В условиях сложившегося экономического кризиса кредит является тем инструментом банковской системы, который поможет выйти стране из столь затруднительного положения. Во-первых, необходимо в законодательном порядке установить ставки по кредитам на более доступном уровне. Это повлечет за собой расширение сфер деятельности, отраслей экономики, наиболее выгодных для государства, например, малого и среднего бизнеса. Во-вторых, необходимо привлечь большие инвестиции в банковскую систему, чтобы кредитные организации смогли выдавать долгосрочные кредиты под более низкие проценты. Это одновременно и повысит банковскую ликвидность, и обеспечит население необходимыми финансовыми ресурсами. В-третьих, необходимо принятие комплекса законодательных актов, одинаково направленных на решение существующих проблем как у кредиторов (невозврат кредитов), так и у заемщиков (трудность получения кредита и его высокая стоимость).

Список литературы

1. ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 08.04.2008) «О банках и банковской деятельности»

2. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», утв. ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П; Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619 (ред. от 27.07.2001)

3. Сухов П.А. Некоторые аспекты развития кредитных отношений // Деньги и кредит. - 2006. - №1. - с.19.

...