Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Иркутский государственный технический университет

Кафедра экономической теории и финансов

Курсовая работа по дисциплине

Деньги, кредит, банки

Банковская система России: современные проблемы и перспективы развития

Иркутск 2014г



Содержание

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЕЁ НОРМАТИВНАЯ БАЗА

1.1 Понятие банковской системы, принципы её организации. Составные части банковской системы

1.2 Нормативно-правовое регулирование банковской системы РФ

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «ЮНИКОРБАНК»)

2.1 Проблемы современного развития банковской системы России

2.2 Текущая политика и направления развития ОАО «ЮНИКОРБАНК»

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

3.1 Перспективы развития банковской системы России

3.2 Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы на период 2011-2013 годов

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ



Введение

банковский кредитный нормативный

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире, имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной экономике.

Целью курсовой работы является рассмотрение банковской системы Российской Федерации и особенностей развития банковского сектора. Поставленная цель может быть выполнена путем анализа экономической литературы и журналов, посвященных экономической тематике.

В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет много противоречий. Актуальность данной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами.

Анализ работ отечественных ученых, политиков, и прочих авторов показал, что до настоящего времени продолжают быть дискуссионными вопросы о перспективах дальнейшего развития банковской системы страны. Вместе с тем научно обоснованных рекомендаций, направленных на повышение стабильности и устойчивости банковской системы на текущем этапе развития экономики явно недостаточно.

Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в том, что анализ современных тенденций развития банковской системы России позволит выявить проблемы банковской системы и наметить пути направленные на создание ее устойчивости.

Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной роли не звучит с должной убедительностью.

Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков - это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

Банковская система - это система функционирования совокупности банков в стране, сложившаяся исторически, закрепленная национальными законами и основанная на единых правилах. Она действует на основании законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности правовую инфраструктуру. Так же, как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием комплекса факторов, характерных для данного региона.

Задачи курсовой работы:

Раскрыть сущность банковской системы с разных общественных позиций;

Определить структуру банковской системы Российской Федерации;

Отразить проблемы, существующие на сегодняшний день у банков и возможные пути их решения опираясь на работу ОАО «ЮНИКОРБАНК»;

Выявить тенденции развития банковской системы России, на примере деятельности ОАО «ЮНИКОРБАНК».

Структура курсовой работы включает в себя три главы, которые в свою очередь разделены на параграфы. В первой главе рассмотрена банковская система Российской Федерации в целом. Вторая глава характеризует современные тенденции развития банковской системы РФ на примере политики и направлений деятельности ОАО «ЮНИКОРБАНК». В третей главе отражены перспективы совершенствования банковской системы России на примере современного развития ОАО «ЮНИКОРБАНК».

При написании курсовой работы использовались законы и нормативные акты, учебная литература и периодические издания, финансовая отчетность ОАО «ЮНИКОРБАНК».



Глава 1. Банковская система Российской Федерации и её нормативная база

1.1 Понятие банковской системы, принципы её организации. Составные части банковской системы

Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В некоторых источниках отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. system - целое, составленное из частей, соединение). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией профессора X. Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет ведущую роль - роль банка банков.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более широкое, оно включает:

совокупность элементов,

достаточность элементов, образующих определенную целостность,

взаимодействие элементов.

Итак, банковская система -- это совокупность профессиональных участников кредитного рынка, или просто совокупность кредитных организаций.

Возможны два подхода к определению банковской системы:

1) узкий -- банковская система как совокупность только банковских организаций, т. е. таких организаций, которые юридически называются банками;

2) широкий -- банковская система как совокупность всех кредитных организаций, т. е. как совокупность банковских и не­банковских кредитных организаций.

В своей работе мы будем исходить из широкого понимания банковской системы как всех кредитных учреждений независимо от их юридического названия -- банк или какая-то иная кредитная организация.

Понятие банковской системы следует отличать от понятия кредитной системы, которая объединяет всех участников рынка в той мере, в какой они участвуют в кредитных отношениях друг с другом. Можно сказать: кредитная система объединяет как профессиональных, так и непрофессиональных участников кредитного рынка, а банковская система -- только профессиональных участников.

В нашей стране банковская система с точки зрения подчиненности, или иерархии, кредитных организаций имеет двухуровневый характер:

* Центральный банк страны (Банк России) -- это банк как руководитель, организатор и расчетный центр всей кредитной системы страны;

* все остальные кредитные учреждения (организации) -- это организации, которые могут функционировать в качестве кредитных организаций только на основе Федерального Закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 15.11.2010., с изм. на 07.02.2011).

Постепенно наша страна вливается в мировую экономику, что неизбежно приводит к расширению сектора иностранных кредитных организаций в банковской системе России.

Иностранный капитал может иметь разные формы участия в капитале банка (кредитной организации). Он может только участвовать в нем, когда, например, 10 или 20 % капитала российского банка принадлежит иностранным лицам. Но если в капитале банка его большая часть принадлежит иностранным юридическим или физическим лицам (нерезидентам), в этом случае банк уже считается иностранным, находящимся на территории нашей страны. Обычно такие банки являются дочерними банками крупных иностранных банков, расположенных в других странах мира.

Позитивные моменты присутствия иностранных банков в России связаны с усилением конкурентной борьбы как движущего мотива рынка, приходом на кредитный рынок современных банковских технологий, высоких стандартов управления, привлечением иностранного капитала в экономику страны и т. п. Однако усиление влияния иностранного капитала на российском кредитном рынке должно сопровождаться и принятием адекватных мер по защите национальных интересов страны, а не только интересов российских банков.

Банковские объединения могут быть двух типов:

1) организационные объединения банков -- это формальные объединения, добровольные объединения банков как самостоятельных и независимых юридических лиц в целях осуществления их общих интересов. Сюда относятся:

* банковские синдикаты -- это временное объединение капиталов банков при сохранении их полной юридической самостоятельности в целях проведения каких-либо совместных рыночных операций. Например, группа банков может совместно предоставить какой-то крупный («синдицированный») кредит, который одним банком по разным причинам не может быть предоставлен;

* банковские ассоциации (союзы) -- это добровольные некоммерческие объединения банков (кредитных организаций), создаваемые обычно в целях координации деятельности, представительства в государственных организациях и защите общих интересов. Наиболее известной в России банковской ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ);

2) экономические объединения банков -- это сосредоточение (концентрация) уставных капиталов разных банков в собственности одного участника рынка. В результате банки начинают действовать на рынке как единое целое при сохранении их юридической самостоятельности. В данном случае юридически независимые банки теряют свою самостоятельность в принятии каких-либо рыночных решений. Такими объединениями могут быть:

* банковская группа -- это сосредоточение уставных капиталов нескольких банков в собственности какой-то одной кредитной организации (одного банка -- «головного банка»);

* банковский холдинг -- это сосредоточение уставных капиталов нескольких банков в собственности какой-то одной не кредитной организации («головной организации»).

Подводя итоги сказанному, можно сказать, что банковская система -- это совокупность банковских и небанковских кредитных учреждений, т. е. организаций, которые на профессиональной основе осуществляют деятельность на кредитном рынке.

Банковская система России имеет двухуровневый характер, т. е. состоит из Центрального банка и всех остальных кредитных организаций, которые разделяются на коммерческие банки и небанковские кредитные организации, т. е. организации, которые могут выполнять не все функции банка на кредитном рынке.

Банки как участники рынка могут объединяться либо по своим интересам в синдикаты или союзы, либо в силу концентрации собственности на их уставный капитал в банковские группы и банковские холдинги.

В деятельности банка важную роль играет бухгалтерский учет, который обеспечивает формирование информации о движении средств и их источников. Принципы бухгалтерского учета в банках, так же как и в учреждениях и предприятиях других отраслей народного хозяйства, едины. Они изложены в Приказе МФ РФ «Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от 29.07.1998 № 34н (в ред. от 24.12.10 - вступает в силу с бухгалтерской отчетности 2011 года).

Основная доля операций, осуществляемых в банке - операции, связанные с движением денежных средств, платежей и расчетов. Это предопределяет особые требования к их документальному оформлению, организации документооборота, хранению документов, учету и отчетности банка.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» деятельность кредитной организации подлежит ежегодной аудиторской проверке аудиторской фирмой (самостоятельно работающим аудитором), имеющей лицензию Банка России на осуществление аудита кредитных организаций. Банковский аудит является одним из видов аудиторской деятельности. Основной целью банковского аудита является установление достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций и соответствия совершенных ими операций действующему законодательству Российской Федерации.

Территориальные учреждения Банка России ежегодно, не позднее 1 сентября, представляют в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России отчет о деятельности зарегистрированных в регионе аудиторских фирм (аудиторов). Форма, содержание и порядок представления годового отчета в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России устанавливаются нормативными актами Банка России.

1.2 Нормативно-правовое регулирование банковской системы РФ

Интересы общества в целом формируются исключительно общественно-экономическими условиями и соответствующими им потребностями. Интересы организаций формируются не только под воздействием этих объективных факторов, но и под воздействием субъективных факторов: воли законодателя и деятельности государственных органов в экономической области. Для формирования объективных и субъективных интересов организаций существенное значение имеют те материальные условия, в которые их ставит государство в целях реализации общественных интересов. Разумеется, при этом следует учитывать, что в любом государстве действуют объективные экономические законы, однако государство своей деятельностью может способствовать или препятствовать их проявлению.

Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется на 4 вида:

специальное законодательство;

смешанное законодательство;

отчетное законодательство;

налоговое законодательство.

Группа специального банковского законодательства держится (как, впрочем, и остальные группы) на двух основных законах: Законе РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» и Законе РФ «О банках и банковской деятельности». Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.

Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через свои представительства на местах), в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее.

Система законодательных актов специального банковского направления создается исключительно Центральным банком России и регламентирует осуществление кредитными учреждениями только банковских операций. Кроме прямых банковских операций кредитные учреждения имеют право осуществлять деятельность, совершая и иные сделки.

Эта область коммерческой деятельности банков регламентируется еще большим количеством законов и подзаконных актов. Это - группа смешанного законодательства. Она характерна тем, что сделки, осуществляемые в пределах документов этой группы, могут совершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляется свободно, часть же - при наличии соответствующей лицензии. Законодательные акты этой группы выпускаются многими министерствами и ведомствами государства, в том числе и Центральным Банком, поэтому они относятся к смешанному законодательству.

Ключевым элементом пруденциального банковского регулирования выступает установление экономических нормативов деятельности банков и иных кредитных организаций, позволяющих обеспечить их стабильное и надежное функционирование в интересах государства и вкладчиков. Среди общего числа экономических нормативов наиболее важные - норматив достаточности капитала и норматив крупных кредитных рисков.

Термин «достаточность капитала» (capital adequacy) отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску и выражается в процентном соотношении капитала банка к сумме его активов, взвешенных по степени риска. В банковском праве выделяются два аспекта достаточности капитала: статический и динамический. Статический аспект предполагает установление фиксированной минимальной величины уставного капитала; динамический аспект представлен формулой, получившей название «коэффициент Кука» и выражающей отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска.

Норматив крупных кредитных рисков применяется в том случае, когда в деятельности банка возникает сильная концентрация рисков, связанная, например, с широкомасштабным кредитованием одного заемщика или группы аффилированных заемщиков.

Принцип консолидированного надзора детально разработан в Директиве ЕС от 6 апреля 1992 г. «О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе», которая заменила директиву с аналогичным названием от 13 июня 1983 г.. Новая директива устанавливает, что, если большая часть операций кредитной организации сосредоточена за пределами государства происхождения, то надзорную функцию должны выполнять компетентные органы того государства, где сосредоточен основной массив таких операций.

Развитие банковской системы Российской Федерации в последние годы проходит в условиях кризисных явлений в мировой финансовой системе. Это обстоятельство не может не отражаться на методах регулирования банковской деятельности и, прежде всего, на методах правового регулирования.

Поэтому, совершая обзор современных тенденций в их законодательном аспекте, уместно, прежде всего, остановиться на федеральных законах, связанных с оперативным корректированием тех законодательных норм, которые на пике финансового кризиса были закреплены в Федеральном законе от 13.10.2008 № 173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» (с посл. изм. и доп. на 27.07.2010) и в Федеральном законе от 27.10. 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», а также на федеральных законах, принятых в последующий период.

Характеризуя принятые меры в целом, можно констатировать, что усилия законодателя были нацелены прежде всего на смягчение процесса выхода из кризиса, на создание режима, позволяющего обеспечить сохранение платежеспособности и ликвидности финансовых институтов на необходимом уровне.

Федеральным законом от 27 декабря 2009 г. № 361-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» установлена возможность продления срока пользования кредитом (займом) в иностранной валюте для погашения и (или) обслуживания кредитов (займов), полученных до 25 сентября 2008 г. от иностранных организаций.

Определенную корректировку с учетом складывающейся ситуации претерпел также Федеральный закон № 175-ФЗ. В частности, Федеральным законом от 19 июля 2009 г. № 193-ФЗ «О внесении изменений в ст. 11Федерального закона «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» установлено право Банка России принимать в отношении некоторых банков решения, аналогичные тем, что предусмотрены ст. 3 Федерального закона № 175-ФЗ.

С целью обеспечения большей прозрачности в реализации антикризисных мер, осуществляемых Правительством Российской Федерации, Банком России и рядом государственных корпораций, был принят Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 102-ФЗ «Об отчете Правительства Российской Федерации и информации Центрального банка Российской Федерации о реализации мер по поддержке финансового рынка, банковской системы, рынка труда, отраслей экономики Российской Федерации, социальному обеспечению населения и других мер социальной политики». Данный закон установил порядок представления в Государственную думу ежеквартальных отчетов Правительства Российской Федерации о реализации мер по поддержке финансового рынка, банковской системы, рынка труда, отраслей экономики Российской Федерации, социальному обеспечению населения и других мер социальной политики, а также ежеквартальной информации Центрального банка Российской Федерации. Учитывая временный характер большинства предпринимаемых антикризисных мер, срок действия данного Федерального закона был ограничен днем рассмотрения Государственной думой отчета Правительства Российской Федерации и информации Центрального банка Российской Федерации за 2009 год.

В связи с усилиями по обеспечению стабильности банковской системы важное значение имеет также Федеральный закон от 27 сентября 2009 г. № 227-ФЗ «О приостановлении действия отдельных положений статьи 48 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изм. на 23.12.2010), приостановивший до 31 декабря 2010 г. действие норм, устанавливающих ряд критериев несоответствия банков требованиям к участию в системе страхования вкладов.

Следует подчеркнуть, что если бы Федеральный закон № 227-ФЗ не был принят, Банк России в случае, когда бы выявлялось несоответствие какого-либо банка хотя бы одному из приведенных критериев, был бы обязан направлять такому банку требование о представлении ходатайства о прекращении права на работу с вкладами, а также вводить запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. Указанный запрет действовал бы до дня прекращения права такого банка на работу с вкладами или до дня отзыва лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

Важно отметить, что нормы, установленные Федеральным законом № 227-ФЗ, не имеют абсолютного характера. У Банка России сохраняется право в определенном случае все-таки направить проблемному банку требование о представлении ходатайства о прекращении права на работу со вкладами, а также ввести запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

Обеспечение стабильности российской финансовой системы, предоставление банковскому сектору необходимых ресурсов для поддержания кредитной активности, способствующей восстановлению экономического роста, стало целью еще одного федерального закона. Речь идет о Федеральном законе от 18 июля 2009 г. № 181-ФЗ «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков», предоставляющем банкам дополнительные возможности по получению финансирования.

Названным Федеральным законом предусматривается процедура повышения капитализации банковского сектора за счет обмена государственных ценных бумаг Российской Федерации (облигаций федерального займа) на привилегированные акции банков.

Практика применения принятой ст. 13.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» показала, что большинство участников рынка приема наличных платежей не стало использовать предлагаемую модель правовых отношений и продолжало осуществлять свою деятельность, опираясь на общие нормы гражданского права. Вместе с тем эта деятельность, очевидно, нуждалась в законодательной регламентации.

В этих условиях был принят и с 1 января 2010 г. вступил в силу Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (с посл. изм. на 08.05.2010). Данный закон регулирует отношения, которые возникают при приеме платежным агентом от плательщика денежных средств, направляемых на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также денежных средств, направляемых органам государственной власти, органам местного самоуправления и находящимся в их ведении бюджетным учреждениям в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации. Перечень операций, разрешенных законодательством банковским платежным агентам, шире по сравнению с аналогичным перечнем для платежных агентов.

Среди законов, связанных с регулированием банковской деятельности, заслуживает упоминания еще один, принятый в 2010 г., закон. Это Федеральный закон от 15 февраля 2010 г. № 11-ФЗ «О внесении изменений в статью 29 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», касающийся невозможности изменения в одностороннем порядке существенных условий кредитного договора. С принятием названного федерального закона для кредитных договоров, заключаемых кредитными организациями с юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), сохраняются все три вида ставок, а для кредитных договоров, заключаемых с физическими лицами, могут применяться только постоянная и переменная ставки. Применение «гибридной» ставки при заключении кредитных договоров с физическими лицами становится невозможным. Ограничения, введенные данным федеральным законом, позволяют законодательно защитить интересы заемщиков - физических лиц от произвольного изменения процентных ставок в кредитных договорах.

Еще один вопрос, о котором хотелось бы упомянуть, связан с проблемой квалификации отдельных видов деятельности банков как торговой деятельности. С 1 февраля 2010 г. вступил в силу Федеральный закон от 28 декабря 2009 г. № 381-ФЗ «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» (с изм. и доп. на 23.12.2010), в котором впервые на законодательном уровне определено понятие «торговая деятельность».

При этом следует учитывать, что Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» содержит запрет на осуществление кредитными организациями торговой деятельности (часть шестая ст.5). Аналогичный запрет существует и для Банка России (п. 4 ст. 49 Федерального закона о Банке России).

Завершая обзор новелл в правовом регулировании банковской деятельности, а также стоящих в повестке дня проблем, требующих законодательного разрешения, хотелось бы выразить надежду, что совместные усилия всех заинтересованных участников процесса законодательного регулирования будут способствовать формированию качественного и непротиворечивого законодательства.



Глава 2. Современные тенденции развития банковской системы Российской Федерации (на примере ОАО «ЮНИКОРБАНК»)

2.1 Проблемы современного развития банковской системы России

Финансово-экономический кризис постепенно становится достоянием истории. Эти события последних двух-трех лет во многом поучительны и заставляют серьезно задуматься о том, какие уроки мы должны извлечь, как сделать российскую банковскую систему и весь финансовый сектор более устойчивыми и лучше отвечающими потребностям развития общества и модернизации экономики, как подготовиться к возможным в будущем периодам финансовой нестабильности.

Последний кризис привел к осознанию пробелов, слабых мест как в функционировании финансовых институтов, включая банки, так и в регулировании их деятельности. Процесс осмысления полученных уроков и выработки механизмов, которые позволят избежать повторения глобальных кризисов, смягчения последствий кризиса, активно идет как в России, так и во всем мире. Развернулось беспрецедентное по своим масштабам международное сотрудничество на всех уровнях, включая президентов и глав правительств, министров финансов и руководителей центральных банков, банковских регуляторов и страховщиков депозитов из разных стран. Их усилия нацелены на то, чтобы сделать мировую финансовую систему менее подверженной кризисам, а национальные банковские системы эффективнее, устойчивее и прозрачнее.

Можно сформулировать несколько уроков последнего кризиса, наиболее наглядно проявившихся как в нашей стране, так и во многих зарубежных государствах.

* Первое - финансовый кризис, как правило, являвшийся следствием экономического кризиса, в современном мире способен стать его первопричиной. Поэтому для поддержания устойчивого развития экономики (или предотвращения ее спада) чрезвычайно важно стабильное и эффективное функционирование банковской системы, финансовых рынков, обеспечение их ликвидности, а также бесперебойности выполнения ими своих функций.

* Второе - к системным банковским кризисам, так же, как и к возникновению проблем у отдельных банков (особенно системно значимых), необходимо готовиться заранее, наделяя надзорный орган и других участников системы поддержания финансовой стабильности необходимыми полномочиями, широким инструментарием и достаточными ресурсами, включая механизм раннего выявления проблемных банков, немедленного надзорного воздействия, упорядоченной ликвидации системно значимых несостоятельных кредитных организаций. То, что мы наблюдали в первой фазе развития кризиса, - это были в большинстве случаев вынужденные действия, в условиях отсутствия заранее подготовленных инструментов урегулирования возникающих проблем. Так было и в США, и в Великобритании, и в России.

* Третье - необходима комплексная система регулирования и надзора, обеспечивающая своевременное выявление и адекватное реагирование на системные риски и угрозы, возникающие из-за появления финансовых инноваций, распространения новых финансовых продуктов, изменения бизнес-процессов и практики деятельности финансовых организаций. Результатом осознания этой необходимости стало, в частности, создание Совета по надзору за финансовой стабильностью в США, Европейского совета по системным рискам, Совета по финансовому регулированию и системным рискам во Франции.

* Четвертое - крупные, системно значимые банки и финансовые группы требуют особого режима пруденциального регулирования и надзора, а также урегулирования несостоятельности. При этом никакая финансовая организация не должна считаться «слишком большой и слишком сложной, чтобы обанкротиться». Недостаточная же эффективность консолидированного надзора в условиях непрозрачности структуры собственности и внутригрупповых взаимосвязей может увеличивать системные риски, подвергая угрозе устойчивость финансовой системы в целом.

* Пятое - за видимыми проблемами с ликвидностью, которые обострились в период кризиса и сподвигли правительства и центральные банки к оказанию беспрецедентной поддержки большому числу банков, зачастую скрываются реальные внутренние проблемы, а именно чрезмерно рискованная политика банков. Свидетельством этого может служить ситуация в российском банковском секторе. Центральному банку и Правительству Российской Федерации удалось достаточно быстро и эффективно решить проблему с ликвидностью банковского сектора, но глубинные проблемы, связанные с низким качеством активов, во многом остаются не разрешенными. Так, удельный вес просроченной задолженности перед российскими банками составляет на 1 января 2011 г. 5,6% по кредитам нефинансовому сектору и 7,3% по кредитам физическим лицам. Практика работы Агентства по страхованию вкладов также свидетельствует о том, что реальность намного печальнее картины, которая у всех на виду. Типичный пример - банк «ВЕФК», входивший в число 50 крупнейших российских банков. Проведенный детальный анализ состояния активов этой кредитной организации, переданной Агентству для санации, выявил, что ее кредитный портфель состоял, в основном, из необеспеченных кредитов связанным лицам, что стало основанием для возбуждения уголовного дела в отношении, контролировавшего банк лица.

* И, наконец, шестое - эффективное функционирование системы страхования вкладов способно оказывать значительное стабилизирующее влияние на банковскую систему и социальную стабильность в обществе. Это подтверждает и отечественный опыт, и мировая практика в целом. Не зря в числе основных документов, которые Форум финансовой стабильности (предшественник Совета финансовой стабильности) в апреле 2008 г. поручил подготовить Базельскому комитету по банковскому надзору и Международной ассоциации страховщиков депозитов, был комплекс международных принципов для эффективных систем страхования депозитов. Эти принципы, одобренные в июне 2009 г., теперь будут использоваться Международным валютным фондом и Всемирным банком для оценки национальных финансовых систем. Для нас они - ориентир в планах развития российской системы страхования вкладов.

Систематизируем основные проблемы, которые являются наиболее значимыми для успешного развития российской банковской системы на очередном этапе. Можно выделить следующие проблемы, требующие системного решения:

1. Устранение системной не совершенности РБС в части:

· консолидации (комплексное управление РБС, совершенствование требований к универсальным банкам, развитие специализированных КО (региональных, продуктовых));

· законодательного регулирования (внедрение отчетности по МСФО, комплексирование систем риск-менеджмента, совершенствование пруденциального надзора, в том числе за финансовым рынком в целом);

· технологического развития (модернизация платежных систем, развитие систем банковских и кредитных карт, внедрение новых продуктов и услуг, в том числе нетрадиционных).

2. Обеспечение пропорционального развития РБС в интересах кредитования реальной экономики и населения, в том числе модернизации. Решение ресурсной проблемы, в том числе за счет отечественных возможностей для смягчения зависимости от зарубежных заимствований. Стимулирование роста нормы сбережения.

3. Укрепление капитальной базы РБС. Формирование эффективных схем привлечения ресурсов в капитал банков, в том числе через механизмы публичных размещений. Регулирование доли иностранного капитала в РБС.

4. Решение проблемы эффективного регулирования финансовых институтов (включая банки и банковские холдинги) на национальном и наднациональном уровнях. Повышение информационной прозрачности для обеспечения устойчивого долговременного развития.

5. Развитие категории независимой оценки бизнеса в интересах принятия бизнес-решений и управления рисками, в том числе упорядочивание деятельности рейтинговых агентств.

6. Трансформация структуры продуктов и услуг, определяемых вызовами времени, прежде всего, развитие дистанционных услуг в связи с направленностью современного бизнеса на ускорение расчетов и переход на менее затратные технологии обслуживания клиентов.

Следует также отметить, что назрела модернизация самой банковской системы в части структурной модернизации, регуляторных новаций, модернизации банковских технологий.

2.2 Текущая политика и направления развития ОАО «ЮНИКОРБАНК»

Коммерческий банк «ЮНИКОР» (открытое акционерное общество) создан в результате преобразования Коммерческого инвестиционно-кредитного банка «ЮНИКОР», учрежденного в форме товарищества с ограниченной ответственностью и зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 25.11.1993, регистрационный номер 2586, в общество с ограниченной ответственностью, а затем в открытое акционерное общество. В настоящее время Банк осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии Банка России № 2586 от 06.11.2002.

1993 год - В городе Москве, решением 12-ти участников, учрежден самостоятельный банк, получивший название Коммерческий инвестиционно-кредитный банк «ЮНИКОР», с уставным капиталом 620 млн. руб. Центральным банком Российской Федерации выдана лицензия на совершение операций в российских рублях № 2586. 1994 год - Вдвое увеличен Уставный капитал Банка до 1555585 тыс. рублей. 1995 год - Уставный капитал КБ «ЮНИКОР» возрос до 4175585 тыс. рублей. 1996 - Акционеры Банка приняли решение о необходимости создания региональной сети. 1997 год - В целях расширения сферы деятельности и повышения конкурентоспособности Банка на рынке банковских услуг создаются филиалы в городе Брянске и городе Салехарде.

Банк вступает в члены Некоммерческого партнерства «Фондовая биржа РТС» и Саморегулируемой организации «Национальная ассоциация участников фондового рынка» (Некоммерческая организация). В декабре получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами. Уставный капитал увеличен до 13175600 тыс. рублей. 1998 год - КБ «ЮНИКОР» получена лицензия Банка России на совершение банковских операций в иностранной валюте. Банк приступил к эмиссии международных банковских карт платежных систем VISA int. и Europay int. Введен в эксплуатацию первый банкомат по обслуживанию банковских карт на территории Ямало-Ненецкого автономного округа Тюменской области. Банк начал предоставлять услуги эквайринга международных банковских карт платежных систем VISA int. и Europay int. Запущен в эксплуатацию программно - технический комплекс для эмиссии и обслуживания карт платежной системы Union Card. Банк начал осуществлять эквайринг банковских карт платежных систем VISA int., Eurocard/MasterCard, Union Card через внутрибанковский процессинговый центр филиала «Полярный».

2005 год - 24 февраля 2005 г. Банк включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов под номером 701. По результатам конкурса, проведенного Администрацией Ямало-Ненецкого автономного округа Тюменской области среди коммерческих банков в апреле 2005 г., Банк получил права на открытие и обслуживание банковских счетов бюджетных учреждений, финансируемых из окружного бюджета ЯНАО, и размещение временно свободных денежных средств указанного бюджета на банковских депозитах. На 2011 год уставный капитал увеличен до 18,0 млн. рублей, получена лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.

ОАО «ЮНИКОРБАНК» - это универсальный банк с многолетней историей. Банк является поставщиком широкого спектра финансовых услуг ведущим российским компаниям, работающим в области топливно-энергетического комплекса, телекоммуникаций, жилищно-коммунального хозяйства, транспорта и строительства. Банк оказывает финансовое содействие предприятиям в реализации проектов эффективного использования энергоносителей, гидроресурсов, поддерживает разработки, направленные на внедрение возобновляемых источников энергии. В основе бизнеса Банка лежит уникальная платформа, которая позволяет разрабатывать инновационные банковские решения, оптимально соответствующие индивидуальным запросам клиентов. Кредитная политика ОАО «ЮНИКОРБАНК» ориентирована на развитие инфраструктурных и инновационных проектов в области электроэнергетики, современных средств передачи информации, транспорта, жилищно-коммунального хозяйства и др.

ЮНИКОРБАНК - это современный банк, развитие которого происходит поступательными темпами. Организационно-правовой вид деятельности ЮНИКОРБАНКА - открытое акционерное общество. На первом месте в политике банка всегда находится клиент и его интересы. Это заставляет менеджмент банка внедрять актуальные технологии, повышать качество сервиса, с целью соответствия запросам сегодняшнего дня. В банке прекрасно отдают себе отчет в том, что каждый клиент индивидуален. Поэтому так широк спектр услуг, предлагаемых ЮНИКОРБАНКОМ. Большинство корпоративных клиентов банка были привлечены именно высоким качеством сервиса и богатым ассортиментом банковских продуктов (то же самое касается и частных клиентов).

Стратегию развития банка и его текущие задачи вырабатывают акционеры. Правильно выбранные направления развития, - в комплексе с гибкостью и продуманностью, способностью оперативно реагировать на требования рынка и быстро меняющиеся запросы клиентов, - способствуют поступательному росту рейтинга банка и стабилизации его позиций на финансовом рынке. По главным экономическим показателям деятельности, банк входит в когорту ведущих кредитных учреждений России.

В основе политики банка находятся выдержавшие проверку временем стабильность и надежность, умение сохранить конфиденциальность полученной информации, постоянная готовность к диалогу и способность вникнуть в потребности клиентов .

На текущий момент ОАО «ЮНИКОРБАНК» активно действует на банковском рынке России, проводя в жизнь взвешенную кредитную политику. В свое время банк инвестировал средства в оснащение собственной деятельности перспективными технологиями. Сегодня такие инвестиции дают хорошую отдачу - в виде возможности оперативно проводить любые операции и предоставлять клиентам наилучшие условия сотрудничества.

В долгосрочные планы ОАО «ЮНИКОРБАНК» входит дальнейшее укрепление рыночных позиций, расширение и без того богатого ассортимента продуктов и услуг, работа со всеми группами клиентов, модернизация каналов доступа клиентов к возможностям банка, а также укрепление имиджа банка на российском финансовом рынке.

В настоящее время ОАО «ЮНИКОРБАНК» активно работает на российском финансовом рынке, реализуя продуманную кредитную политику. Своевременные вложения во внедрение перспективных технологий позволяют обеспечить быстроту проведения всех операций и оптимальные условия для организации работы с клиентами.

Стратегия развития Банка предусматривает дальнейшее увеличение занимаемой Банком доли рынка, расширение спектра услуг для всех групп клиентов, совершенствование электронных каналов доступа к Банку, а также укрепление стабильности и повышение узнаваемости торговой марки.

На 01 декабря 2010 года региональная сеть ОАО «ЮНИКОРБАНК» состоит из пяти филиалов, одного операционного офиса, двух дополнительных офисов и одной операционной кассы вне кассового узла:

- филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» и операционная касса вне кассового узла расположены в г. Брянск, операционный офис филиала действует в г. Орел;

- филиал Полярный ОАО «ЮНИКОРБАНК» и один дополнительный офис расположены в г. Салехард, второй дополнительный офис филиала действует в г. Лабытнанги;

- филиал ОАО «ЮНИКОРБАНК» в г. Тюмень;

- филиал ОАО «ЮНИКОРБАНК» в г. Новый Уренгой и операционная касса вне кассового узла открыты для обслуживания клиентов в г. Новый Уренгой;

- филиал Самарский ОАО «ЮНИКОРБАНК».

Совместно с органами государственной власти субъектов Российской Федерации, на территории которых расположены филиалы, осуществляются долгосрочные программы сотрудничества, направленные на привлечение в регионы финансовых ресурсов, содействие в решении экономических и социальных проблем.

Предлагая высокотехнологичные банковские продукты по конкурентоспособным ценам, филиалы Банка предоставляют полный перечень банковских услуг от расчетно-кассовых операций до участия в инвестировании производственных программ клиентов.

Развитие филиала в Брянске напрямую связано с расширением ряда банковских услуг, с ростом клиентской базы, основу которой составляют предприятия и организации жилищно-коммунального хозяйства и топливно-энергетического комплекса. Приоритетным направлением является кредитование реального сектора экономики, в том числе вышеуказанных предприятий, а также малого и среднего бизнеса в Брянской области.

Доля средств физических лиц в общем объеме пассивов филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» увеличилась с 13 до 31,2%. Структура активов банка претерпела изменения, связанные с увеличением доли ссудной и приравненной к ней задолженности в общем объеме активов банка (увеличилась с 57,3 процента до 65,5 процента). Увеличение доли ссудной и приравненной к ней задолженности осуществлялось за счет снижения доли ценных бумаг в общем объеме активов Банка с 26,3 процента до 18,6 процента. Данные изменения структуры активов Банка были обусловлены необходимостью расширения клиентской Базы за счет предоставления клиентам Банка конкурентоспособных кредитных продуктов.

В 2010 году филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» существенно расширил объемы кредитования корпоративных клиентов. При этом значительное внимание уделялось качеству выдаваемых кредитов, их отраслевой диверсификации, установлению взаимовыгодных отношений между Банком и заемщиками. Банк начал осуществлять кредитование инвестиционных проектов клиентов Банка в сфере недвижимости, а также начал оказывать услуги финансового консультирования корпоративных клиентов по организации финансирования инвестиционных проектов с привлечением иных кредиторов(инвесторов), что является новым направлением бизнеса Банка. Эффективность и надежность работы филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» получили соответствующую оценку рейтинговых агентств: Информационный Центр «Рейтинг» относит ОАО «ЮНИКОРБАНК» к банкам группы В1 - «удовлетворительно стабильная группа надежности».



Глава 3. Перспективы совершенствования банковской системы России

3.1 Перспективы развития банковской системы России

Нельзя не согласиться с тем, что российская банковская система достаточно динамично преодолевает последствия кризиса, по многим параметрам выходя на предкризисные показатели. Уверенно растут объемы вкладов, размещаемых в банках населением, наращиваются, хотя и медленно, объемы кредитования как граждан, так и бизнеса.

Если говорить о перспективных направлениях развития, то следует назвать наращивание капитала российских банков, продолжение консолидации банковского сектора, сокращение доли банков с государственным участием и развитие здоровой конкуренции в банковском секторе, повышение качества и эффективности бизнес-процессов, связанных с оказанием банковских услуг и управлением рисками, укрепление рыночной дисциплины и совершенствование банковского регулирования и надзора. Все эти вопросы тесно взаимосвязаны, их решение позволит добиться выхода российской банковской системы на качественно новый уровень.

Среди изменений, касающихся капитала кредитных организаций, прежде всего можно отметить такие факторы, как постепенное увеличение требований к минимальному капиталу банков: в соответствии с поправками к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» от 28.02.2009 с 1 января 2012 г. он не должен быть менее 180 млн руб. Второе: будут меняться требования к уровню достаточности и качеству капитала - это связано с внедрением принципов Базеля II, а в дальнейшем и Базеля III. И третье: для повышения конкурентоспособности и устойчивости банки будут сами стремиться к наращиванию своего капитала и повышению его качества, что будет стимулировать слияния и поглощения в банковском секторе, а также уход с рынка нежизнеспособных кредитных организаций.

Что касается доли в российском банковском секторе кредитных организаций с государственным участием, то кризис достаточно серьезно повлиял на намечавшуюся до этого тенденцию ее сокращения. Тем не менее этот процесс будет развиваться, причем, в двух направлениях - сокращение самой доли участия государства в конкретных кредитных организациях, а также постепенное «наращивание мускулов» частными банками, включая дочерние банки зарубежных кредитных организаций. Потенциал для увеличения конкуренции в банковском секторе большой. Частные банки быстрее реагируют на ситуацию, внедряют инновации, ищут новые ниши, теснее взаимодействуют со своими клиентами. В этом их традиционные преимущества, которые можно наблюдать во многих других государствах. На уровень конкуренции может также повлиять и процесс распространения микрофинансовых организаций, которые будут создаваться в соответствии со вступившим в силу в январе 2011 г. Федеральным законом от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Повышению качества бизнес-процессов, связанных с предоставлением банковских услуг и управлением рисками, будут способствовать несколько факторов. Среди них - усиление конкуренции и надзорных требований, улучшение системы защиты потребителей финансовых услуг. Совершенствование надзорных требований к управлению рисками будет во многом базироваться на новых стандартах, разрабатываемых Базельским комитетом по банковскому надзору, который в последнее время опубликовал целый ряд документов (и проектов документов), касающихся требований к управлению операционными, кредитными рисками, риском ликвидности, а также на оценке финансовых инструментов, отражаемых в балансах банков.

Отдельного внимания заслуживает вопрос повышения дисциплины в банковском бизнесе. Не секрет, что зачастую банки, мягко говоря, приукрашивают свою отчетность, стремясь выглядеть более солидно. Здесь видятся следующие перспективы: будет продолжаться работа по повышению содержательности публично раскрываемой информации (в том числе как третьего компонента стандарта Базеля II) с тем, чтобы участники рынка могли адекватно оценить сферы деятельности кредитной организации, ее подверженность риску, качество управления рисками, величину собственных средств (капитала) и уровень его достаточности. Кроме того, будет последовательно реализовываться принцип ответственности владельцев, директоров, а также руководителей и других работников банков за совершение противоправных действий.

Основные ориентиры и задачи в области совершенствования банковского регулирования и надзора сформулированы в проекте Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. (далее - проект Стратегии).

...