Исламская концепция бизнеса

Размещено на http://allbest.ru

Вступление

Казалось бы, развитый Запад доминирует в экономических отношениях, в новых управленческих стратегиях, технологиях и схемах работы. Они научились мотивировать людей, которые в общем-то в контексте страны, региона или Запада побеждают в конкурентной борьбе. Но исламские рынки открыты благодаря иным стилям управления, где неформальные отношения, ценности и принципы служат залогом долгосрочных, доверительных, партнерских отношений.

Ислам является самой молодой религией. Ее зарождение относят к шестому веку, вобравшей в себя все лучшее от иудаизма, христианства. Основу монотеистических религиозных учений составляет вера во всемогущего Бога, который управляет миром, и обязательное Божье воздаяние, будь то вознаграждение или наказание в конце мироздания. Мировые религии - иудаизм, христианство и ислам - едины в отношении справедливого воздаяния за содеянное человеком, который несет за это ответственность. В исламской мире, например источником всякого закона признается только Аллах. Отсюда - отрицание за человеком права на законотворчество, требование неукоснительного подчинения закону Всевышнего - шариату.

При анализе влияния религиозной исламской этики на экономику, исламские теоретики исследовали взаимосвязь между его духовно-нравственными ценностями и концепцией личности, нравственными предписаниями ислама, экономического поведения. В результате исследования были раскрыты основные черты характера и добродетели, формирующие личность, способность к саморазвитию, руководствующуюся здравым смыслом.

Изменилось также отношения к труду и трудовой активности. Умение производительно трудиться на благо самого себя, семьи и общества неизменно возводятся исламом в ранг нравственного долга. Конструктивный диалог определил сотрудничество между представителями трех моно религий в сфере международного бизнеса, который в итоге выразился принятием соответствующего этического кодекса бизнеса в 1993 году. Как отмечалось в этом кодексе, «бизнес является частью социального порядка. Его основная цель - эффективное удовлетворение человеческих и материальных потребностей путем производства и распределения товаров и услуг». Управляющие, советы директоров компаний и фирм, акционеры получили конкретные советы, а для мусульман это и указания, как вести дела в соответствии с религиозной верой. В системе ценностей делового мира особо выделяется честность и ответственность, отмечается, что процесс производства должен быть направлен на достижение благосостояния общества. В тоже время исследование влияние исламского мировоззрения на предпринимательство и деловую культуру в настоящее время не содержит надлежащего систематического анализа.

Для достижения высокой результативности практически в любом виде предпринимательской деятельности предпринимателю необходимо владеть определенным набором сведений, знаний, представлений о правилах, формах и методах ведения бизнеса, законодательстве той страны, в которой он осуществляет свою деятельность, о принципах делового общения. Несмотря на пересечение права и морали право нельзя рассматривать как отражение моральных стандартов общества. Принято разделять, что моральные ценности в отличии от правовых актов, которые наказывают за крупные нарушения преступления, регулируют межличностные отношения между представителями разных компаний, а также создают систему правил норм и принципов поведения в отдельном коллективе, способствующих росту эффективности его функционирования. Культура делового общения способствует установлению и развитию отношений сотрудничества и партнерства между коллегами, руководителями и подчиненными, партнерами и конкурентами.

1. Исламская концепция бизнеса

Для более полного представления движущих сил исламского стиля управления бизнесом рассмотрим исламскую концепцию бизнеса. Прежде всего, нужно отметить, что эта концепция основывается на этике. В арабском языке понятие этики выражено как ахлак, что в переводе означает «мотивация поведения».

Понятие мотивации, как известно, включает в себя внутреннее намерение, волю и решимость, а поведение представляет собой образ жизни и действия человека. Очевидно, что мотивация лежит в основе поведения. Именно поэтому о мусульманское вероучение направлено на развитие побудительных мотивов к благочестивым действиям и праведному образу жизни. исламский страхование табарру заят

Исламские этические принципы определяют индивидуальный выбор человека, основанный не только на максимизации личной выгоды, но и выгоды для благосостояния общества.

Исламская экономическая система поддерживает частную собственность и рыночную конкуренцию, но одновременно строго следит за справедливым распределением благ. Изначально все богатства принадлежат Аллаху, который предал их во временное эффективное пользование человеку. Поэтому человек должен бережно и рационально относиться к природным ресурсам, сохраняя природу для будущих поколений.

Мусульманские теоретики, доказывая нежелательность и пагубность такой категории как ссудный процент в денежно-кредитной системе, приводят следующие аргументы:

- нарушение принципа справедливости. Заемщик должен выплачивать заранее оговоренный процент по кредиту даже в случае убытков;

- рост потребительских, государственных и международных долгов;

- нарушение баланса в системе распределения доходов и благ;

- концентрация экономической власти в руках ограниченной категории лиц;

- увеличение темпов инфляции.

Исламская концепция предполагает принципы всеобщего равенства, которые отражаются во многих положениях Корана и заключаются в равенстве:

- мусульман перед друг другом;

- всех перед законом и правосудием;

- мужчины и женщины перед Богом; социальной ответственности.

Два основных постулата концепции это риба (запрет ссудного процента) и закят (долг и обязанность выплачивать часть дохода в пользу малоимущих). Ислам поощряет человека приумножать свое материальное достояние, используя при его во благо общества извлекая прибыль. Будучи собственником, человек, заинтересован в увеличении своего достатка, а это в свою очередь, является фактором производства.

В контексте теории фирмы в рамках исламской экономики главной целью человека является достижения материальных и духовных благ. Исламский производитель, также как и исламский потребитель, стремиться увеличить блага этого мира таким образом, чтобы приобрести блага вечной жизни.

Поэтому их экономическая активность определяется нормами религиозной морали. В основе теории фирмы и производства лежат следующие этические правила:

- максимизация социальной полезности общечеловеческих интересов(маслаха).

- цели производства фирмы и виды деятельности должны соотноситься с шариатом(например легкая промышленность не должна выпускать вещи, которые не соответствует критерию скромности и сдержанности, с/х - заниматься свиноводством и т.д. );

- справедливая форма распределения дохода с акцентом на особый налог - закят и благотворительность;

- двойной контроль в управлении: божественный - на основе внутренней веры, внешний - со стороны уполномоченных органов;

- запрещение нанесение вреда или ущерба другим, минимизация общественных потерь; Основные характеристики исламской фирмы:

- фирма в своей деятельности ограничена этическими правилами шариата и ставит своей целью удовлетворение основных потребностей общества за счет минимизации затрат и установления приемлемых цен;

- фирма получает прибыль в открытой конкурентной борьбе, без использования мошенничества и обмана;

- фирма рассчитывает в работать в условиях, при которых общий доход равен общим издержкам. Однако некоторые экономисты также считают справедливым подход, когда оптимальное производство устанавливается при условии равенства предельных издержек и предельного дохода;

- работодатель может устанавливать более высокую заработную плату по сравнению с уровнем на рынке труда, если считает, что так будет справедливо;

- фирма несет социальную ответственность;

- права и обязанности рыночных агентов устанавливаются заранее и фиксируются в договоре.

2. Такафул - исламское страхование

В главных источниках шариата - Коране и сунне -- нет четких указаний на допустимость или недозволенность страхования. Однако большинство мусульманских правоведов придерживаются мнения, что традиционное страхование является запрещенным (харам). Как и в случае с исламским банковским делом, они выделяют в договоре страхования такие элементы, как гарар (неопределенность), майсир (азарт) криба (ростовщичество).

Гарар в договоре страхования может быть по меньшей мере трех видов. Это неопределенность:

1) в последствиях заключения договора. Когда заключен договор, ни страховщик, ни страхователь не знают точно обо всех обстоятельствах, которые последуют за этим. Страхователю не известно, получит ли он компенсацию вместо тех денег, которые он уплатил в качестве страховых взносов. Равно как и страховщик не имеет точного представления о размере своей будущей прибыли;

2) в том, что на момент наступления страхового случая страховщик будет обладать требуемой для выплаты компенсации суммой. Часто страхователь не знает, достаточно ли у страховщика денег для предоставления возмещения при наступлении страхового случая, который может наступить, а может и не наступить';

3) в сроке договора. Согласно мусульманскому праву срок исполнения договора должен быть известен;

При наличии любого из вышеприведенных видов га-рара договор страхования может считаться ничтожным. Не вполне ясна в договоре страхования и ситуация с предметом договора. В мусульманском праве: 1) предмет договора должен четко указываться, 2) количественные характеристики предмета договора должны быть определены, 3) место передачи предмета договора должно быть обозначено, 4) предмет договора не может включать ни один из элементов, запрещенных шариатом (исключенных из торгового оборота).

Некоторыми оговорками многие ученые признают, что полностью избежать неопределенности в договоре невозможно. Большинство мусульманских правоведов согласны, что гарар лишает договор законной силы, если он(гарар) носит существенный характер, т.е. является присущим самой природе договора.

В работе малазийского исследователя афганского происхождения Мохаммада Хашима Камали «Мусульманское коммерческое право» приводится деление гара-ра на три категории:

1) избыточный гарар -- делает договор недействительным;

2) незначительный гарар -- допустимый гарар',

3) промежуточный гарар -- находится между этими двумя.

Данная классификация применима не только к договору страхования, но и ко всем другим договорам.

При этом необходимо подчеркнуть, что возражения правоведов направлены против гарара в предмете договора, но не против неопределенности в бизнесе вообще. Эту разницу описал Мухаммад Сахри 'Абд ар-Рахман: «Существует много других форм договора, которые обладают элементом неопределенности. Купля-продажа или любое другое деловое предприятие обладает элементом неопределенности... но это -- не гарар».

Автор согласен с теми, кто полагает, что гарар в договоре коммерческого страхования превышает разрешенный шариатом уровень, поскольку неясность в отношении условий договора (срока, предмета и др.) сохраняется если не для страховщика, то для страхователя (страховщик может, по крайней мере, благодаря финансовому анализу на основе статистических данных вычислить размер прибыли).

В современном мире страхование играет важную роль. Фактически каждый законопослушный гражданин цивилизованного государства вовлечён в страховые сделки, будь то пенсионное, обязательное медицинское или социальное страхование, ОСАГО, КАСКО и другие.

Регулярные отчисления в страховые фонды позволяют создать систему социальных гарантий для населения. Сегодня наряду с государственными страховыми фондами появляются и негосударственные, что позволяет человеку самостоятельно выбрать, где и на каких условиях застраховать свои жизнь, здоровье и имущество.

Мусульманам же важно, чтобы предлагаемые услуги соответствовали требованиям исламского права, а в этом планетрадиционное страхование является далёким от идеала.

В чём же отличие исламского страхования от традиционного? Такафул в переводе с арабского означает «гарантия» или «разделение». Соответственно исламское страхование в общем виде можно представить как взаимозащиту и взаимовозмещение потерь участниками страхового общества.

В исламском страховании каждый участник осуществляет добровольный взнос в качестве дара (табарру) в общий фонд на безвозмездной основе с искренним намерением оказать помощь другим участникам в случае возникновения страхового случая.

Исламская страховая компания (оператор) управляет денежными средствами от имени и в интересах участников на основе договора доверительного управления (мудараба) или агентского договора (вакала). Средства фонда могут быть использованы в инвестиционных проектах и приносить прибыль участникам помимо возмещения ущерба в страховых случаях.

В традиционном страховании взносы клиентов обмениваются на возможность получения компенсации, однако владение и управление денежными средствами и получение прибыли от взносов страхователей осуществляется единолично страховой компанией. Кроме этого, учёные выделяют ряд принципиальных моментов, которые объясняют несовершенство традиционной модели страхования.

1) Договор традиционного страхования характеризуется высокой степенью неопределённости (гарар), поскольку заранее неизвестно, получит ли компенсацию страхователь и в какой сумме, будет ли деятельность страховщика прибыльна, и сможет ли он вообще выплатить компенсацию при наступлении страхового случая.

Концепция табарру позволяет избежать этой неопределённости, так как страховой фонд изначально формируется на безвозмездной основе.

2) В традиционном страховании присутствует элемент азартных игр (майсир), так как страхователь покупает полис в надежде получить возмещение в разы больше, чем его взнос. В такую же лотерею играет и страховая компания, рассматривая взносы страхователей как часть прибыли. Следовательно, доход компании будет зависеть не столько от успешного менеджмента, сколько от случая.

3) Риба, или ростовщичество также является составляющей традиционного страхования. Во-первых, при наступлении страхового случая происходит неравный денежный обмен, так как величина компенсации значительно превышает сумму страхового взноса. Во-вторых, сама страховая компания может получать доход в виде процента от инвестирования собранных у страхователей средств.

4) Отличается и сама суть страхового взноса. В традиционном страховании это оплата за покрытие риска, а в исламском страховании взнос является основой взаимострахования участников.

Таким образом, такафул позволяет избежать избыточной неопределённости, спекуляций и ссудного процента.

Бесспорным лидером исламского страхования является Саудовская Аравия, занимающая половину рынка, за ней идут государства Юго-Восточной Азии и Персидского залива. Количество такафул-операторов по всему миру, включая и немусульманские страны, на сегодняшний день насчитывает порядка 200 фирм.

Потенциальный рынок такафул-страхования в РФ оценивается в $2,6 млрд. Международный объем рынка финансовых услуг, соответствующих канонам ислама, превышает $750 млрд.

В мире действует порядка 150 банков, 30 страховых и перестраховочных компаний, 34 инвестиционные и 6 лизинговых компаний, 8 международных торговых компаний, 10 компаний доверительного управления.

Капитализация ЛИГ «Сафинат» в 2008 году - около $500 млн, занимается логистикой и инвестициями компании «Пятерочка» (Дагестан), ОАО «Махачкалинский ЦУМ», ООО «Агрофирма «Родина». Учредители нового страховщика не называют объема инвестиций в проект и деталей технологии.

Продукт в первую очередь будет востребован мусульманами, но практика западных стран, где действуют такафул-компании, показывает, что он также воспринимается как внеконфессиональный продукт, альтернатива существующим предложениям на рынке. Новый игрок будет существовать в форме ООО, его первые офисы будут работать в Москве и Казани.

Размещено на Allbest.ru