Банковская система "Банк УРАЛСИБ"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Глава 1. Банковская система

1.1 Понятие современной банковской системы

1.2 Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития

1.3 Коммерческие банки

Глава 2. «Банк УРАЛСИБ»

2.1 Краткая история банка

2.2 Общие сведения о «БАНКе УРАЛСИБ»

2.3 Общие положения о «БАНКе УРАЛСИБ»

2.4 Управление банком

2.5 Стратегические направления банка «УРАЛСИБ», миссии этих направлений

2.6 Услуги банка

Глава 3. Основные конкуренты банка «УРАЛСИБ

Глава 4. Итоги практики

Использованная литература

Глава 1. Банковская система

1.1 Понятие современной банковской системы

Банк - это автономное, независимое коммерческое предприятие. Продуктом банка являются, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами; они перераспределяют денежные ресурсы из области их избыточности в область их дефицита. Современные банки не только торгуют деньгами, но одновременно являются и аналитиками рынка. По своему местоположению банки ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Так рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Банк - кредитно-финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск новых денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эта система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк, реализуя государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. банковский конкурент коммерческий

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

· обеспечения экономического роста;

· регулирования инфляции;

· регулирования платежного баланса.

Характерная черта банковской системы (наряду с концентрацией банков) - их достаточно широкая специализация. Существуют центральные (эмиссионные), коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные т другие банки. По этой причине, с одной стороны, возникает конкурентная борьба банков за привлечение ресурсов, за надежную и выгодную клиентуру, за высокие доходы; с другой стороны, отсюда проистекает и стремление усилить государственное регулирование деятельности банков (в отношении клиентуры, банковских процентов и др.).

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

1) центральный (эмиссионный) банк;

2) коммерческие банки;

3) специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т. д.).

В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы.

Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились в США и Японии.

При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций, и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком либо резервной системой (например, в США). На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки) и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, ломбарды и др.).

1.2 Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития

Корни российских банков уводят нас в глубь отечественной истории, в эпоху Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т. д.

Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 г. в Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк - Московский Купеческий банк - открылся в 1866 г.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Учреждения ипотечного кредита включали: два государственных земельных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный); 10 акционерных земельных банков; 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно кредитные городские общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной организации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью. Была также установлена государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, и запрещены операции с ценными бумагами.

В целом кредитная кооперация не была национализирована, однако обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству); слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк; сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России включала центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, а также обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 1930-е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации банковской системы стало выхолащивание самого понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органично встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства, и, прежде всего у министра финансов.

Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

· отсутствие вексельного обращения;

· выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета;

· списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

· операции перекредитования всех сфер хозяйства;

· потеря банковской специализации;

· монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

· низкий уровень процентных ставок;

· слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью в различных сферах экономики;

· неконтролируемая эмиссия кредитных денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:

· банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;

· сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;

· реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;

· не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;

· продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;

· банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая их низкую ликвидность;

· не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

· увеличились издержки на содержание банковского аппарата;

· разгорелась «банковская война» за разделение текущих и ссудных счетов;

· реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных источников кредитных ресурсов.

Проведенная таким образом реорганизация 1987 г., сохранив неэффективную одноуровневую кредитную систему, не приблизила ее структуру к потребностям нарождающихся в России рыночных отношений. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и приближения ее к структуре аналогичных систем в странах с развитой рыночной экономикой.

Был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он начался в 1988 г. с создания первых коммерческих банков, которые были призваны стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере. Создание такого рынка означало замену административно-командных отношений гибкими (экономическими) методами перемещения финансовых ресурсов в сферы наиболее эффективного применения.

Банки должны были превратиться в опорные пункты развития и регулирования рыночных отношений в России.

В целях создания системы денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в народном хозяйстве страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую экономическую независимость. После обретения Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный банк РФ (ЦБР) на основе концепции, принятой в государствах с развитой рыночной экономикой.

В результате в нашей стране практически сформировалась банковская система. Российская банковская система включает ЦБР, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру. В ст. 2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках) понятие банковской системы определено с правовой точки зрения: «Банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

Российская банковская система двухуровневая. Это подчеркивает принципиальные различия в статусе и функциональном предназначении ЦБР и всех прочих кредитных организаций (рис. 1).

Первый уровень - уровень ЦБР, который имеет ряд отличительных функций и полномочий, выделяющий его среди других банков:

· установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций;

· выпуск наличных денег (эмиссия);

· организация платежного оборота;

· лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями;

· регулирование деятельности банков и иных кредитных организаций посредством учетной и резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов.

Именно поэтому ЦБР занимает особое место в банковской системе.

Второй уровень - уровень кредитных организаций. Вне зависимости от особенностей их статуса (банк или небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиал иностранного банка) все они подконтрольны Банку России и не обладают его полномочиями. Их основное назначение - проведение банковских операций, обслуживание клиентов, субъектов экономических отношений.

При выполнении своих экономических функций банки не могут функционировать изолированно. Ими востребован ряд важных услуг, которые обеспечиваются банковской инфраструктурой.

Банковская инфраструктура - совокупность организаций, облегчающим банкам их деятельность. К ним в первую очередь можно отнести:

· систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АСБ);

· независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками (например, SWIFT) и платежных операций по пластиковым картам (например, VISA, MasterCard, American Express);

· аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности, как коммерческих банков, так и ЦБР и подтверждение их финансовой отчетности;

· консультационные и юридические организации, которые помогают банкам в развитии их бизнеса, представляют интересы последних при взаимодействии с клиентами и органами власти;

· организации - поставщики информационно-технологических решений, которые разрабатывают и предоставляют банкам современные банковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес-процессов;

· учебные организации, осуществляющие подготовку и переподготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности современного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка.

Ее значение в последние годы все больше возрастает.

Двухуровневая банковская система - одна из самых распространенных форм построения подобных систем.

Банки могут объединяться в группы и холдинги. В соответствии со ст. 4 Закона о банках Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) организация прямо или косвенно (через третье лицо) оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Управляющей компанией банковского холдинга в соответствии с Законом о банках признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг.

За минувшие годы банковская система России прошла этапы активного развития и периоды кризисов (табл. 1).

Самая крупная группа российских коммерческих банков - около половины - это банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правления банков, их организаторам.

Заметную роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков - бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства в их капиталах. Эти банки располагают достаточно большим собственным капиталом, активами, необходимым количеством филиалов, что позволяет им постоянно пополнять собственную кредитную базу и увеличивать обороты.

Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк. Широкая сеть филиалов (более 30 тыс.), огромная финансовая мощь дают Сбербанку России возможность предоставлять населению услуги, недоступные пока в таких масштабах другим коммерческим банкам: прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей; выплату пенсий и пособий, зарплаты. Ни один из коммерческих банков не выдает физическим лицам столько кредитов, как Сбербанк России, - на строительство жилья, обустройство крестьянских и фермерских хозяйств, на различные неотложные нужды, в качестве помощи малому и среднему бизнесу. Но неповоротливость столь огромной структуры не позволяет эффективно использовать сосредоточенные в Сберегательном банке России финансовые ресурсы.

Стремительно прогрессируют многие новые банки, возникшие без опоры на бывшие госбанки. Новые банки создаются и работают, как правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В большинстве случаев это дочерние структуры таких групп - торговых домов, коммерческих компаний, бирж и т.п. В качестве примера можно назвать «МДМ», «Альфа-банк», «Росбанк» и др. Вышеназванные банки быстро вышли на общероссийский уровень, превратились в крупные универсальные банки.

На современном этапе рыночных преобразований в народном хозяйстве России роль банков резко возросла. С одной стороны, они активно способствуют движению экономики в сторону рынка, с другой - энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

Общие тенденции, свойственные развитой экономике, начинают проявляться и в России.

Крупные компании и крупные банки объединяют свои усилия в целях развития инвестиций. Например, Внешторгбанк (собственный капитал 54, 768 млрд. руб.) и его постоянный клиент крупнейшая нефтяная компания России «ЛУКойл» подписали соглашение о стратегическом партнерстве. По условиям этого договора «ЛУКойл» переводит часть своих финансовых потоков на обслуживание во Внешторгбанк, а банк со своей стороны должен предоставлять средне- и долгосрочные кредиты «ЛУКойлу» на инвестиционные нужды под эффективность проектов. Такое соглашение с одним из самых крупных банков России позволяет компании перейти в категорию стратегических партнеров банка.

Отдельно стоит отметить казначейскую систему, которая начала развиваться в Российской Федерации. Она призвана обслуживать бюджетные средства государства. Но ее функционирование на текущем этапе недостаточно четко подкреплено законодательными актами. В результате этого возникают негативные тенденции, которые наблюдаются в финансовой сфере из-за непродуманности функционирования казначейства. Примером может служить «лихорадка» межбанковских ставок в моменты окончания сроков уплаты налогов юридическими лицами, так как происходит перетекание денег со счетов коммерческих банков в казначейство и временное уменьшение краткосрочной ликвидности всей системы коммерческих банков. Ситуация складывается подобным образом из-за того, что распределение средств казначейством ведется независимо от сроков уплаты налогов юридическими лицами.

Основные итоги прошедших лет показывают, что действия Банка России и Правительства РФ, направленные на реструктуризацию банковской системы и улучшение состояния банковской сферы, дали свои положительные результаты и позволили закрепить и развить позитивные тенденции, начало которым было положено в 1999 г. В 2000-2005 гг. банковская система развивалась в благоприятных макроэкономических условиях. Они в свою очередь характеризовались ростом производства товаров и услуг, увеличением инвестиционной активности, реальных доходов населения, позитивными тенденциями во внешнеэкономической сфере, а также в области государственных финансов.

За рассматриваемый период активы банковского сектора России выросли в 6 раз, при этом максимальные темпы роста наблюдались в первые годы рассматриваемого периода, постепенно темпы снижались, и за 2004 год они составили 27%.

Рост собственных средств банков оказался еще более существенным. Благоприятные условия экономического роста способствовали закреплению тенденции роста капитала банковской системы. За период с 1999 г. до 2005 г. собственные средства банков России выросли в 11,4 раза, что позволило банкам расширить объемы и виды своих операций.

Совокупные кредиты банков, предоставляемые нефинансовым организациям, выросли почти в 10 раз. Банки достаточно активно работают на рынке ценных бумаг, о чем свидетельствует трехкратный рост их вложений в этот рынок, хотя в то же время доля вложений в ценные бумаги в сумме активов банков упала.

Продолжает наращиваться ресурсная база банков. Все большую роль в ней играют средства предприятий и организаций. Несмотря на некоторую нестабильность банковского сектора, растет объем средств физических лиц в составе пассивов банка. Объем средств физических лиц, привлеченных в депозитные операции банков вырос почти в 9 раз, при этом доля Сбербанка России в общем объеме вкладов населения составила более 60%, а удельный вес валютных вкладов в учреждениях Сбербанка России в общем объеме валютных вкладов физических лиц в кредитных организациях составил 46,1%.

Рост капитала и ресурсной базы кредитных организаций, определенное улучшение качества их кредитного портфеля способствуют постепенному улучшению показателей финансовой устойчивости банковской системе.

Рассмотренные тенденции развития банковской системы можно проследить на данных табл. 2.

В 2006-2007 гг. позитивные тенденции в развитии российского банковского укрепились: темпы прироста большинства его показателей были самыми высокими за последние годы, их отношение к ВВП увеличилось. Растет значимость банковского сектора для экономики страны.

Российский рынок банковских услуг продолжал развиваться в условиях обострения внутриотраслевой конкуренции, все более значительным фактором, которой является постепенное расширение участия в российских кредитных организациях иностранного капитала. Наиболее заметно усилилась конкуренция в сфере кредитования физических лиц. Конкурентная борьба стимулирует общее повышение качества банковского обслуживания, появление на рынке новых банковских продуктов, способствует повышению транспарентности деятельности кредитных организаций, использованию новых информационных технологий, аутсорсинга, более активному распространению банковского бизнеса в регионы Российской Федерации.

В целом 2006 г. характеризовался активной подготовкой крупнейших российских банков к первичным публичным размещениям своих акций на фондовом рынке. В 2007 г. проводится (и ожидается дальнейшая) эмиссия акций ряда банков, что станет важным событием для российского банковского сектора и отечественной экономики в целом.

Усложнение характера банковского бизнеса и рост его объемов, в том числе потребительского кредитования, сопровождались накоплением рисков. Этот аспект развития банковского сектора находится в фокусе надзорной деятельности Банка России. Приоритетными при этом являются задачи как повышения качества управления и внутреннего контроля в кредитных организациях, так и совершенствования деятельности Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора.

В 2006 г. банковский сектор достиг наивысших за последние годы темпов прироста активов - 44,1%. На 1 января 2007 г. совокупные активы банковского сектора достигли 14 045,6 млрд. руб. Их отношение к ВВП увеличилось с 45,1% на 1 января 2006 г. до 52,8% на 1 января 2007 г. Наибольший прирост активов наблюдался у банков, контролируемых иностранным капиталом, - 110,9%, а их доля в активах банковского сектора выросла за отчетный период с 8,3 до 12,1%. В совокупных активах банковского сектора по состоянию на 1 января 2007 г. основная доля - 41,0% - по-прежнему принадлежала крупным частным банкам. Далее по величине активов следуют банки, контролируемые государством, - 37,8%. На средние и малые банки Московского региона приходится лишь 4,5% активов банковского сектора, а на региональные средние и малые банки - 4,1%.

Классификация банковского сектора с выделением групп банков, имеющих схожие признаки, в том числе по критерию собственности, объемным показателям деятельности банка, представленная в табл. 3 позволяет выявить тенденции развития банковского сектора России в 2006 г.

Однако наряду с некоторыми благоприятными тенденциями, которые ни в коем случае нельзя переоценивать, в развитии банковской системы России продолжает оставаться нерешенным ряд проблем.

Во-первых, высокий уровень риска вложений средств в реальный сектор экономики препятствует активизации кредитной деятельности банков. Доля кредитов реальному сектору экономики в совокупных активах банковской системы в настоящее время растет не требуемыми для развития экономики темпами.

Основными факторами рисков являются низкий темп структурных преобразований в экономике, несовершенство системы налогообложения, низкая кредитоспособность многих отечественных предприятий, недостаточный уровень раскрытия информации ими, а также слабость нормативно-правовой базы, обеспечивающей права кредиторов.

Указанные факторы приводят к значительной концентрации кредитных рисков у ограниченного круга заемщиков.

Во-вторых, следствием дефицита надежных финансовых инструментов стало накопление у банков значительного объема свободных денежных средств. В-третьих, сложившаяся структура ресурсной базы банков по срочности (преобладание краткосрочных обязательств) является самостоятельным фактором, сдерживающим развитие кредитных операций банков.

Ряд проблем банковского сектора носит структурный характер и тесно взаимосвязан с общим состоянием экономики, уровнем развития денежных отношений и правовой базы. К числу таких проблем можно отнести недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля многих кредитных организаций, недостаточную в ряде случаев достоверность раскрываемой кредитными организациями информации о своем финансовом состоянии и отсутствие системы гарантирования вкладов.

В целях защиты прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирования привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации принят Федеральный закон от 23.12.2003 № 117-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц». Этот закон регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере. Он определяет статус участников системы страхования вкладов и условия обязательного страхования вкладов, наступления страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

В целях снижения кредитных рисков банков и создания условий для расширения кредитного портфеля в сторону удлинения сроков в декабре президентом РФ подписан Федеральный закон «О кредитных историях», принятый Государственной Думой 22 декабря и одобренный Советом Федерации 24 декабря 2004 г. Цель документа - создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам. Этот закон обеспечивает повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций. В полном объеме закон вступил в силу 1 сентября 2005 г.

Еще одной пока не решенной проблемой является отсутствие достаточно продуманной и экономически обоснованной системы ипотечного кредитования. В 2004 г. принят Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах». Этот закон направлен на повышение эффективности использования ипотечных ценных бумаг в целях рефинансирования ипотечных кредитов. В документе дается определение жилищной облигации с ипотечным покрытием, предлагаются механизмы повышения надежности этих бумаг, а также дополнительный инструментарий для повышения привлекательности ипотечных бумаг с учетом конъюнктуры финансового и фондового рынков.

Таким образом, можно констатировать, что банковская система России интенсивно развивается как количественно, так и качественно.

Перемены, происходящие последние 10 лет в банковском деле, настолько кардинальны, что все чаще можно слышать, как их называют «банковской революцией». Возможно, именно эта революция сделает банки следующего поколения совершенно непохожими на сегодняшние.

Банковская система России со всеми специфическими особенностями и типично российскими чертами не существует изолированно. Она входит в мировую банковскую систему, является ее необходимой составляющей. Вследствие этого все изменения, которые претерпевает мировая банковская система, все новейшие тенденции, проявляющиеся в ходе ее эволюции, не могут не отражаться на состоянии российской банковской системы. Учитывая данный факт, остановимся подробнее на основных тенденциях развития банковской системы в мире. Данные тенденции носят глобальный характер, являются следствием глубинных макроэкономических процессов в мировой экономике (интеграции, либерализации, резкого научно-технического подъема) и затрагивают практически все банки мира независимо от уровня их развития и существующей в той или иной стране организационной структуры банковской системы.

В современном мире наблюдаются следующие глобальные тенденции развития мировой банковской системы.

1. Увеличение и усложнение услуг. Банки постепенно расширяют спектр предоставляемых клиентам услуг. В последние годы новые услуги особенно активно развиваются под воздействием увеличивающейся конкуренции, технологических перемен, возрастающего уровня финансовой грамотности и информированности клиентов. В рамках этой тенденции можно отметить и появление принципиально новых форм осуществления услуг (Интернет).

2. Рост конкуренции. Это явление продиктовано макроэкономическими процессами либерализации и распространения рыночных методов ведения хозяйства. Оно является также следствием упрощенных в последнее время технологий общения и взаимодействия в результате огромных достижений в телекоммуникационной области. В настоящее время практически не существует географического барьера для экономических отношений.

3. Дерегулирование. Тотальное дерегулирование в банковской сфере началось в 1980-х гг. в США. Тогда был принят целый ряд законодательных актов, ослабивших влияние государства на банковскую систему. Начало процесса тотального дерегулирования имело широкий резонанс в других странах, вынужденных принимать аналогичные законы для поддержания конкурентоспособности своих банков на мировом рынке. Сегодня банки по всему миру имеют все меньше и меньше регулирующих их деятельность ограничений. Они в большей степени руководствуются рыночными механизмами.

4. Рост стоимости ресурсов. Дерегулирование в сочетании с возрастающей конкуренцией обусловливает рост издержек по пассивным операциям (привлечение средств). Это приводит к тому, что снижение операционных издержек становится для многих банков основным способом поддержания конкурентоспособности предоставляемых финансовых услуг.

5. Технологическая революция. Существенный рывок в развитии науки и техники (особенно в области компьютерных и телекоммуникационных средств) обеспечил возможность применения разнообразных банковских технологий, недоступных ранее.

6. Консолидация и географическая экспансия. Максимальный эффект от использования средств автоматизации и других технологических нововведений достигается в крупных транснациональных финансовых структурах. Поэтому в последнее время резко активизируется деятельность банков по созданию филиалов, отделений и холдинговых компаний. Наблюдаются такие явления, как взаимное слияние банков и поглощение одного банка другим, усиливается борьба за привлечение новых клиентов и, как следствие, проникновение в новые, менее насыщенные банковскими услугами регионы.

7. Глобализация банковского дела. Географически экспансия и консолидация приводит к выходу некоторых банковских структур за рамки отдельной страны и даже континента. Образуются огромные транснациональные банки с многотысячными коллективами работников и многомиллиардными активами (в США в 1991 г. насчитывалось 49 банков с активами более 10 млрд. долл.)

8. Общее повышение уровня банковских рисков. Нестабильность экономических процессов, а также ослабление государственного регулирования и рост конкуренции приводит к увеличению доли более рискованных операций в банковском бизнесе.

Эти тенденции приводят к появлению ряда новых проблем в мировой банковской системе:

· расколу между крупными транснациональными и небольшими банками;

· постепенному срастанию банковских и страховых операций;

· управлению рисками информационных систем в условиях полной автоматизации;

· необходимости повышения скорости и качества расчетов и др.

Неудивительно, что и для российской банковской системы как части банковской системы мира ряд перечисленных проблем является достаточно актуальным.

Необходимо отметить, что во всем мире финансовые организации стремятся решать возникающие проблемы, прежде всего, концентрируя внимание на двух областях: менеджменте и банковских технологиях. Сегодня все основные тенденции развития банковской системы относятся именно к этим областям. Рассмотрим, как отразились мировые тенденции развития на российской банковской системе.

Соответствие банковского сектора реалиям и требованиям экономики страны достигается четким определение правовых и экономических основ деятельности кредитных организаций. Задача реформирования банковской системы, определенная принятой Правительством РФ и Банком России стратегией развития банковского сектора, требует приближения основных правовых норм функционирования банков к международным стандартам. Изменения, в частности, должны затронуть сферу защиты прав вкладчиков и других кредиторов, банковский надзор, обеспечение конкуренции на рынке банковских услуг, валютное регулирование и контроль, стандарты учета и отчетности, качество корпоративного управления в банках.

По статистике, российская банковская система «выздоравливает». В целом это действительно так. Однако в банковском секторе происходят достаточно серьезные изменения, которые можно охарактеризовать как эволюционную реструктуризацию

После кризиса заметно увеличилось концентрация активов и капитала в достаточно небольшой группе кредитных организаций. Половина ресурсной базы банковской системы сегодня контролируется восемью банками. Половина совокупного капитала сосредоточена в 13 банках.

Ресурсная база банковской системы увеличивается с каждым годом. Однако основной прирост привлеченных средств происходит за счет крупных банков. В сфере капитализации банковской системы складывается похожая картина. Концентрация активов и капитала у группы общенациональных банков соответствует мировой практике. Все это естественно и нормально, если происходит в здоровой конкурентной среде.

В то же время общая обстановка в банковской системе выглядит несколько тревожной. Если принять во внимание фактор инфляции, то во многих банках происходит обесценивание капитала. Так, с учетом инфляции и многих финансистов устойчивых банков собственные средства сокращаются.

Структурная динамика банковской системы и экономические факторы дают основания для прогноза о продолжении сокращения числа действующих кредитных организаций.

В результате макроэкономической стабилизации только за последний год рентабельность кредитных операций, по расчетам экспертов, снизилась в 1,5 раза. Нас ждет дальнейшее снижение инфляции. При дальнейшем снижении ставки рефинансирования средняя банковская маржа (доходность операций) у многих банков при существующих расходах и высокой доле неработающих активов может приблизиться к нулевой отметке.

К счастью, наблюдающийся экономический рост должен сделать процесс сокращения числа банков достаточно плавным и растянутым по времени. Вероятно, он будет продолжаться и далее. За этот период банковская система может потерять до 25% банков (преимущественно мелких). При этом следует понимать, что такой естественный ход событий не будет даже ассоциироваться с кризисными явлениями. Совокупная доля на рынке «уходящих» кредитных организаций, видимо, будет составлять не более 5%.

Компенсацией низкой банковской маржи, как правило, служит резкое сокращение расходов (что не всегда возможно) либо «эффект масштаба» (увеличение объема операций). Таким образом, в ближайшие годы следует ожидать ужесточения конкурентной борьбы и продолжения концентрации активов и капитала в банковской системе.

1.3 Коммерческие банки

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются: прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось заметно расширить прием срочных и сберегательных банков, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительские кредиты).

Коммерческие банки организуются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т. д. Средства коммерческих банков подразделяются на собственные (уставный фонд, резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т. д.).

Основные принципы деятельности коммерческого банка.

Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможность совершения специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована структурой пассивов, что требует от банка серьезного анализа при выборе источников формирования своих ресурсов. Отсюда возникает острая борьба за ресурсы и поиск наиболее рентабельных сфер их вложения.

Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения средствами банка и привлеченными ресурсами, произвольный и независимый выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов.

Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя.

Функции коммерческого банка - это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.

Коммерческие банки, имея спрос на кредитные ресурсы, должны максимально мобилизовать накопленные в хозяйстве сбережения и сформировать достаточно эффективные стимулы к аккумулированию средств на основе ограничения текущего потребления, гибкой депозитной политики и обеспечения высоких гарантий надежности для своих клиентов.

Выступая в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет.

Коммерческие банки выполняют различные операции:

· пассивные (операции по привлечению средств в банки);

· активные (операции, призванные обеспечивать доходность и ликвидность банка);

· комиссионные (расчетно-кассовое обслуживание, трастовые операции, операции с иностранными валютами, ценными бумагами и драгоценными металлами);

· информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального пользования, и др.

Деятельность банков затрагивает практически все хозяйствующие субъекты, население и государство. При этом необходимо согласовывать интересы банка по извлечению прибыли и интересы его контрагентов, заинтересованных в качественных, своевременных и добросовестных услугах. Услуги должны быть взаимовыгодны. В результате и сами банки вынуждены согласовывать свою коммерческую политику с интересами общества.

Глава 2. «Банк УРАЛСИБ»

2.1 Краткая история банка

Банк создан в виде товарищества с ограниченной ответственностью под именем «Республиканский инвестиционно-кредитный банк «Башкредитбанк» в Башкортостане в начале 1993 года.

В апреле 1998 года преобразован в открытое акционерное общество. Учредителем банка и его единственным владельцем до ноября 2000 года выступало Правительство Республики Башкортостан. Бюджетные средства и административный ресурс позволили банку к 2000 году войти в Tоп-20 российских банков по размеру активов.

Приняв стратегию роста через развитие региональной сети, в 2002 году Башкредитбанк сменил название на ОАО «Урало-Сибирский Банк» (краткое наименование «Уралсиб») и в рамках той же экспансии за пределы Башкортостана «Уралсиб» приобрел контрольные пакеты банков Кузбассугольбанк (Кемерово), Башпромбанк (Уфа), «Евразия» (Ижевск), «Дорожник» (Челябинск), Стройвестбанк (Калининград), «Дзержинский» (Пермь).

В 2004 году 72,5% акций «Уралсиба» купила корпорация Николая Цветкова «НИКойл». К этому моменту «НИКойл» (создана в 1993 году под именем «Комплексные инвестиции»), заработавшая первоначальный капитал на консультационном и инвестиционном обслуживании НК «ЛУКойл», уже приобрела банк «Родина» (впоследствии ИБГ «НИКойл», см. «Книга памяти»), брокера «Ринако Плюс», Автобанк (позднее «Автобанк-Никойл», см. «Книга памяти»), «Брянский Народный Банк», Промышленно-Страховую компанию (ПСК, позднее Страховая Группа «Уралсиб») и другие финансовые активы.

В 2005 году все банки финансового супермаркета «Финансовая Корпорация «НИКойл» (в мае 2004 года переименована в ФК «УРАЛСИБ») были объединены под эгидой и лицензией «УРАЛСИБа», а штаб-квартира объединенного банка официально переехала в Москву. На 30 июня 2005 года совокупные активы и скорректированный собственный капитал, находящиеся на балансах интегрированных банков, составляли 169,4 млрд. рублей (5,9 млрд. долларов) и 27 млрд. рублей соответственно. После слияния ФК «УРАЛСИБ» прямо или косвенно довела свой пакет акций в объединенном банке до почти 90%. Одновременно пакет акций Правительства Республики Башкортостан сократился до 8,4%. Объединенный банк получил имя ОАО «Банк «УРАЛСИБ» («УРАЛСИБ»). К концу 2006 года пакет Правительства Башкортостана в банке «УРАЛСИБ» вновь сократился -- до 7,41% акций, 48,92% акций принадлежали ФК «УРАЛСИБ», 32,32 -- «Актив-Холдинг», а 5,06% -- акционерному обществу «УРАЛСИБ -- Капитал Менеджмент». Консолидированные активы банковской группы «УРАЛСИБ» по международным стандартам на 01.01.2007 составили 305,6 млрд. рублей, а капитал -- 45,2 млрд. рублей.

Банк «УРАЛСИБ» является ядром группы ФК «УРАЛСИБ», на его долю приходится около 80% активов всей группы. У банка более 460 точек продаж, в том числе 43 филиала в различных регионах России. Банк является активным участником рынка ценных бумаг и межбанковского рынка. Активы и пассивы сравнительно неплохо диверсифицированы как в разрезе финансовых инструментов, так и в разрезе клиентов. На 20 крупнейших вкладчиков по состоянию на 30 июня 2006 года приходилось примерно 37% его общего объема депозитов юридических лиц, а на долю 20 крупнейших заемщиков приходилось порядка 117% капитала, что составляет четверть всего кредитного портфеля (последний формирует 64% активов-нетто). Различные кредиты физическим лицам в кредитном портфеле занимают долю в 28%, а вклады и счета физических лиц примерно равны объему корпоративных депозитов и сумме остатков на текущих счетах юр. лиц (в районе 20% пассивов, 5-е место среди российских банков по размеру средств физических лиц). Обращает на себя внимание нехарактерный по размеру для российских банков пакет акций в более чем 27 млрд. рублей (почти 9% активов-нетто; акции и ADR «ЛУКойла» -- около 10 млрд.рублей).

2.2 Общие сведения о «БАНКе УРАЛСИБ»

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ». Сокращенное наименование: ОАО «УРАЛСИБ». Полное фирменное наименование на английском языке: Open joint stock company «BANK URALSIB». Сокращенное наименование на английском языке: OJSC «URALSIB». Генеральная лицензия Банка России № 30 от 20.09.2005. Местонахождение и почтовый адрес: 119048, г. Москва, ул. Ефремова, д.8. Тел.: (495) 705-90-39. Факс: (495) 745-70-10. Адрес в сети Интернет: www.uralsib.ru.

2.3 Общие положения о «БАНКе УРАЛСИБ»

«БАНК УРАЛСИБ» является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества. Деятельность акционерного общества основана на объединении капиталов большого числа участников. Свидетельством вложения капитала в предприятие является акция, она же дает ее владельцу - акционеру право на получение дохода и участие в управление АО.

В открытом акционерном обществе акции распространяются по открытой подписке. Купить акцию и стать акционером может любой человек. Акции банка «УРАЛСИБ» открыто продаются.

Преимущества АО:

· материальная ответственность ограниченна;

· размер капитала практически не ограничен;

· высокий уровень профессионализма менеджмента, использование специально подготовленных профессионалов;

· отсутствует проблема преемственности управления, в АО происходит накапливание производственного опыта, информации.

Недостатки АО:

· затруднена процедура открытия и ликвидации предприятия;

· сложная организационная структура способствует бюрократизации;

· собственность отделена от управления, что приводит к росту издержек, связанных с контролем над работой менеджеров;

· прибыль компании дважды облагается налогом на прибыль (облагается налогом полученная предприятием прибыль, взимается налог с полученных акционерами дивидендов).

Банк «УРАЛСИБ» не имеет ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе, отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, на которое может быть обращено взыскание, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права,

нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк вправе в установленном законодательством порядке:

1)открывать корреспондентские счета в иных кредитных организациях в целях осуществления своей деятельности;

открывать филиалы и представительства на территории Российской Федерации и за рубежом и наделять их правами в пределах уставных положений Банка без наделения их правами юридического лица;

самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами, иностранными и международными организациями участвовать в деятельности иных юридических лиц и их объединений в Российской Федерации и за ее пределами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

...