Порядок совершения в подразделениях Сбербанка России

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Описание правового статуса кредитной организации, направлений деятельности, видов выполняемых операций и банковских услуг, организационной структуры отделения Сбербанка и структурного подразделения, в котором студент проходил практику, (приложение: портфолио документов или статистических таблиц)

Сбербанк был основан в 1841 году, 70 % населения России пользуются его услугами. Сбербанк имеет 17 территориальных банков и 18212 подразделений в 83 субъектах федерации.

Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Только в России у Сбербанка более 106 миллионов клиентов - больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

а) онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 млн. активных пользователей);

б) мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);

в) SMS-сервис «Мобильный банк» (более 13 млн. активных пользователей);

г) одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.

Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть -- это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.

Сбербанк сегодня - единственный российский банк, входящий в топ-50 крупнейших банков мира. В рейтинге топ-1000 крупнейших банков мира по Сбербанк занял 34 место. Сбербанку принадлежит в этом рейтинге 1 место в мире по рентабельности активов, 1 место по рентабельности собственного капитала и 5 место в мире по соотношению «капитал к активам».

В 2013 году Сбербанк занял 63 место в рейтинге самых дорогих мировых брендов. Стоимость бренда Сбербанка оценена в $14,16 млрд. Тем самым Сбербанк признан самым дорогим брендом России.

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: Сберегательный банк РФ (как головная контора); территориальные банки; отделения; филиалы; агентства.

Сбербанк Дополнительный офис №8621/0316 находится по адресу Волгоградская область, г.Волгоград, ул.Рабоче-Крестьянская, 16, почтовый индекс 400001.

Данное отделение Сбербанка России предлагает операции по обслуживанию физических лиц. В том числе Сбербанк Дополнительный офис №8621/0316 предлагает услуги по кредитованию населения.

Кредит наличными:

До 500000 рублей. Ставка от 14,9% без комиссий. За 1 день.

Ипотечный кредит:

Заявка на ипотеку от 9%! Рассмотрение за 1 рабочий день.

Кредитная карта:

До 300000 рублей. 0 % до 55 дней. Быстрое оформление.

Автокредит:

Без визита в банк! Ставка от 2,9%! На срок до 7 лет.

Кредит для бизнеса:

До 15 миллионов рублей. Предпринимателям и организациям.

Открыть вклад:

Открытие вклада без посещения офиса. 11% + бонус 1,5%.

К подразделению Сбербанка существует специальный доступ для людей с ограниченными возможностями в передвижении.

2. Анализ деятельности кредитной организации в рамках темы выпускной квалификационной работы с приложением первичной документации (приложения: отчетность кредитной организации по направлению деятельности)

В волгоградском ОСБ № 8621 привлеченные ресурсы -- одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму кредитных ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. Вкладные операции представляют собой ту основу, на которой банки зарабатывают прибыль, т.е. это источники доходов банка.

Привлеченные ресурсы выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций банками, приобретения ценных бумаг, содействуют получению прибыли для обеспечения долговременного роста.

Привлеченные ресурсы могут формироваться банками на депозитной и недепозитной основах. Основной признак классификации источников привлеченных средств - это кто выступает инициатором проведения операций. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе.

Ресурсы недепозитного характера образуются у банков в результате выпуска и продажи ими собственных долговых бумаг или при покупке ресурсов на межбанковском рынке. В последнем случае существуют различные каналы привлечения: от коммерческих банков или от центрального банка. В зависимости от условий предоставления ресурсов Национальным банком они могут быть целевыми и использоваться коммерческими банками для кредитования конкретных проектов или клиентов или не целевыми, которыми банки имеют право распоряжаться по собственному усмотрению.

К ресурсам недепозитного характера относятся:

а) кредиты, приобретаемые у Национального банка в порядке рефинансирования и через кредитный аукцион (централизованные ресурсы);

б) кредиты, приобретаемые на рынке межбанковских кредитов (МБК);

в) выпуск собственных обязательств в виде векселей и облигаций

г) соглашения об обратном выкупе (РЕПО).

Межбанковский кредит (МБК) является основным источником заемных средств коммерческого банка и осуществляется в целях поддержки текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств. МБК происходит в рамках корреспондентских отношений банков и в конечном счете представляет дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитования потенциал банка.

Для привлечения ресурсов недепозитного характера банк также может выпускать собственные долговые обязательства - векселя и облигации. Банковский вексель -- это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента) получить при предъявлении их в банк к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а дисконтные веселя -- дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Последняя -- ниже номинала векселя.

Облигации коммерческого банка - это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившем их.

От депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей облигации отличаются сроком выпуска (они не могут выпускаться на срок менее 1 года) и порядком выпуска. Выпуск облигаций банком может иметь место лишь при условии полной оплаты всех выпущенных этим банком акций или полной оплаты пайщиками своих долей в уставный фонд банка.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Он создан с целью привлечения временно - свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ Центробанка от 21.03.91 г). Уставной капитал Сбербанка на текущий момент составляет - 700, 1 млр. рублей.

Рассмотрим баланс Сберегательного банка России за 2011 - 2013 годы, который представлен ниже в таблице 1.

Таблица 1 Баланс Сбербанка России

Из таблицы 1 видно, что каждый год почти все статьи баланса увеличивают свой показатель. Исключения составляют: средства банка, основной капитал и расходы банка.

Средства банка потерпели незначительное уменьшение количества денежных средств, но за 2012 год увеличились почти 2 раза. Из этого можно сделать вывод о том, что руководство банка ведет нужную политику для улучшения финансовых показателей.

Основной капитал уменьшился незначительно.

А что касается расходов банка, то они также увеличились. Этого следовало ожидать, так как банк имеет значительную прибыль и по мере своих финансовых возможностей расширяет свою структуру, вводит новые технологии. Поэтому, увеличение расходов в данной ситуации допустимы.

Исходя из этих данных, можно сказать, что Сберегательный банк России имеет не малое количество платежеспособных клиентов и имеет высокую прибыль, что очень важно для банков.

Специфика банковской деятельности такова, что основным источником средств являются привлеченные. На фоне этого особенно актуальным вопросом для банка является стабильность его ресурсной базы.

Таблица 2 Состав и структура ресурсной базы Сбербанка РФ

Как показывают данные, в динамике за анализируемый период прослеживается увеличение удельного веса собственных средств банка на 5,4 процентных пункта. Объем привлеченных средств в 2013 году по сравнению с 2009 годом увеличился на 22,7 млн. руб., однако доля привлеченных средств в составе ресурсной базы банка снизилась на 5,4 процентных пункта.

На начало анализируемого периода объем привлеченных средств значительно превосходил объем собственных средств и составлял 88,6%. На конец периода доля привлеченных средств в составе ресурсной базы сократилась до 83,2 %.

Рисунок 1 Структура ресурсной базы Сбербанка РФ

В целом можно судить об относительной стабильности ресурсной базы Сбербанка РФ, за исследуемый период ее структура изменилась незначительно - всего на 5,4 процента.

Оценить стабильность ресурсной базы Сбербанка РФ в разрезе по собственникам можно по рис. 2.

Как показывают данные, наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы Сбербанка РФ по собственникам занимают юридические лица - на их долю приходится 53% в 2012 году и 55% в 2013. На долю физических лиц соответственно приходится только 47 и 45% ресурсной базы. За исследуемый период произошли небольшие изменения, что в общем свидетельствует о ее стабильности.

Рисунок 2 Структура ресурсной базы Сбербанка РФ по собственника

Проведенный анализ показывает, что политика формирования ресурсной базы Сбербанка РФ отвечает принципам диверсификации, гибкости, системности.

Также необходимо заметить, что ресурсная база банка продолжает характеризоваться нехваткой долгосрочных и устойчивых пассивов, во многом именно с этим связаны ограниченные возможности банка по предоставлению «длинных» кредитов.

Средства населения остаются основой ресурсной базы. Основными целями депозитной политики были повышение качества банковского сервиса и скорости обслуживания клиентов (в том числе за счет оптимизации режима работы структурных подразделений, распределения клиентских потоков), оптимизации структуры вкладов, совершенствования технологий продвижения банковских продуктов на рынок.

Задача по развитию долгосрочных вкладов остается актуальной и в 2014 году. У банка есть все перспективы занимать и удерживать позицию лидера на конкурентном рынке вкладов - развивать депозитные продукты, ориентируясь на новые потребности физических и юридических лиц.

3. Описание порядка организации и документального оформления операций банка в рамках темы выпускной квалификационной работы с приложением первичной документации

кредитный сбербанк документальный

Волгоградское ОСБ № 8621 проводит следующие активные операции:

а) операции по размещению средств в ценные бумаги;

б) межбанковское кредитование;

в) кредиты юридическим и физическим лицам.

Основанием для принятия ценных бумаг к бухгалтерскому учету является:

а) по документарным ценным бумагам - договор на приобретение ценной бумаги, акт приема-передачи ценной бумаги;

б) по бездокументарным ценным бумагам - выписка со счета "Депо";

в) при приобретении права требования - договор, акт уступки права требования, прочие документы.

При предоставлении кредита физическому лицу одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:

а) договор (ы) поручительства;

б) договор (ы) залога;

в)другие документы.

Для получения кредита юридическое лицо на первом этапе подает заявление (в произвольной форме) на получение кредита. Банк в ответ на это заявление предоставляет юридическому лицу следующий перечень документов, необходимых для оформления кредита:

а) заявление - анкета на предоставление кредита;

б) анкеты поручителей;

в) копии паспортов руководителей компании, учредителей;

Межбанковские кредиты могут предоставляться в разовом порядке и в форме открытия кредитной линии на конкретный банк.

Сотрудничество на рынке межбанковского кредитования оформляется генеральным соглашением, в котором предусмотрены основные положения и техника осуществления операций.

Каждая сделка по предоставлению межбанковского кредита оформляется кредитным договором.

4. Выводы и предложения по совершенствованию организации деятельности кредитной организации в рамках темы выпускной квалификационной работы

Развитие конкуренции на банковском рынке требует ее постоянного совершенствования.

Поэтому стратегической целью Волгоградского ОСБ № 8621 является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранение позиций на рынке вкладов.

Ниже приведены задачи, которые нужно решить для достижения этой цели:

а) внедрение новой идеологии работы с клиентами, основанной на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечение внедрения эффективных методов работы с клиентами и повышения качества их обслуживания;

б) усиление работы с корпоративными клиентами. Привлечение в банк и закрепление на долгосрочное обслуживание максимальное количество клиентов;

в) обеспечение сбалансированного состояния структуры активов и пассивов, внедрение современных методов управления ими.

Основными направлениями формирования ресурсной базы можно назвать:

а) обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении, накоплении и заимствовании средств, проведении расчетов, ведении бизнеса;

б) предоставление стандартного набора конкурентоспособных продуктов и услуг, предназначенных для различных региональных и социальных групп клиентов;

в) дальнейшее развитие системы индивидуального обслуживания клиентов, включающей полный спектр банковских продуктов и услуг, отвечающих международным стандартам.

С каждым клиентом банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Основными задачами службы по работе с клиентами в Волгоградском ОСБ № 8621 для удержания клиентов должны быть:

а) максимально полный сбор информации о клиенте и, особенно о людях, принимающих решение о выборе (смене) банка.

б) постоянный мониторинг бизнеса клиента через движение денежных средств на его расчетном счете.

в) предвидение действий конкурентов и совершение подобных действий на шаг ранее.

Устойчивость ресурсной базы во многом зависит и от срочности привлекаемых средств.

Итак, Волгоградскому ОСБ № 8621 необходимо и в дальнейшем постоянно проводить систематические маркетинговые исследования с целью выявления недостатков в условиях усиливающейся конкуренции, анализ ресурсной базы, постоянно ее усовершенствовать.

Основные источники

1. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: [принят Государственной думой 02.12.1990 - № 395-1]: офиц. текст: по состоянию на 06.12.2011 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

2. Российская Федерация. Законы. О залоге: [принят ВС РФ 29.05.1992 - № 2872-1]: офиц. текст: по состоянию на 30.12.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

3. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: [принят Государственной думой 12.04.2001 - № 115-ФЗ]: офиц. текст: по состоянию на 28.11.2007 // Гарант [Электрон-ный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

4. Российская Федерация. Положение ЦБР. О безналичных расчетах [утв. 03.10.2002. - № 2-П]: в ред. от 22.01.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

5. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): [утв. 31.08.1998 - № 54-П]: в ред. от 03.11.2009 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

6. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг: [утв 04.08.2003 - № 236-П]: в ред. от 04.06.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

7. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами: [утв. 16.07.2012 - № 385-П]: в ред. от 16.07.2012 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

8. Российская Федерация. Инструкция ЦБР. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): [утв. 14.09.2006.- № 28-И]: в ред. от 14.05.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

9. Сбербанк. Внутренний стандарт ОАО «Сбербанк России». Стандарты сервиса на основных этапах обслуживания физических лиц (клиентов массового и массового высокодоходного сегмента) в ВСП Сбербанка России: [утв. 18.05.2011.- № ВСБ 2.3.1-11]: в ред. от 18.05.2011 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

10. Сбербанк. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами: [утв. 23.07.2004 - № 285-4-р]: в ред. от 01.09.2013 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

11. Сбербанк. Положение о простых векселях Сбербанка России: [утв. 02.2005г. - № 644-4-р]: в ред. от 06.07.2010 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

12. Сбербанк. Регламент привлечения денежных средств юридических лиц в срочные инструменты ОАО «Сбербанк России»: [утв. 17.03.2011.- № 2101] // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

13. Сбербанк. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эмиссия): [утв. 16.05.2002. - № 229-2-р]: в ред. от 19.05.2010 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

14. Сбербанк. Инструкция. О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц (редакция 3): [утв. 22.12.2006. - № 1-3-р]: в ред. от 11.06.2010 // Сбербанк [Электронный ресурс] : СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

15. Сбербанк России. Решение комитета по управлению активами и пассивам об утверждении условий и процентных ставок по вкладам новой базовой линейки «Сохраняй», «Пополняй», «Управляй»: [утв. 21.04.2011.- № 12 §1] // Сбербанк [Электронный ресурс] : СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.

16. Герасимова Е.Б. Учет в банках [Текст]: учеб. пособие / Е.Б. Герасимова, Л.С. Тишина, И.Р. Унанян.- М.: Форум, 2014. - 336 с.

17. Капаева, Т.И. Учет в банках [Текст]: учебник / Т.И. Капаева. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2014. - 576 с.

18. Коробов, Ю.И. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / Ю.И.Коробов.- М.: Магистр, 2014. - 446 с.

19. Каджаева, М.Р. Банковские операции [Текст] : учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - М.: Академия, 2014. - 329 с.

20. Курсов, В.Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка [Текст]: учебное пособие / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. - 13-е изд. перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 216 с.

Размещено на Allbest.ru