Страхование имущества юридических лиц

Размещено на http:www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОУ ВПО

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кафедра «Экономики и финансов»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Страхование»

тема: «Страхование имущества юридических лиц»

вариант №4

Исполнитель: Маковеева Юлия Владимировна

Курс: 5

Специальность: ФК НН

Номер личного дела: 10ФФД40233

Руководитель: Корецкий Г.А.

ВЛАДИМИР 2014

Содержание

Введение

1. Договор имущественного страхования и его существенные условия

2. Страховая стоимость

3. Основные условия страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей

Заключение

Тесты

Задачи

Список литературы

Введение

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) - это сфера деятельность страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг связанных со страхованием и перестрахованием. Страховое дело хорошо развито в странах, где жизнь стабильна и расписана на многие годы вперед, только в таких условиях люди согласны довериться страховым компаниям, чтобы обезопасить свое накопленное и приобретенное имущество и обеспечить будущее своим предприятиям.

Страхование имущества предприятий наряду с личным лидирует среди всех видов страхования, практикуемых в настоящее время на отечественном рынке. страхование имущество оценка договор

Имущественное страхование - особая отрасль страхового предпринимательства, называемая страхованием от убытков. Убытком в этой отрасли считается ущерб в денежном выражении, который нанесен застрахованному имуществу страховым случаем, прописанным в договоре страхования. На страхование принимаются основные средства, как принадлежащие страхователю на правах собственности, так и полученные им по договору имущественного найма или принятой страхователем от других организаций для переработки, ремонта, перевозки и тому подобное.

Целью написания данной контрольной работы является исследование страхования имущества юридических лиц.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что страхование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя организациям защиту их имущественных интересов, оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Страхование оказывает существенное влияние и на укрепление экономики государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховой компанией средств.

1. Договор имущественного страхования и его существенные условия

Страхование имущества юридических лиц - один из видов имущественного страхования. Объектом страхования данного вида являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества [7: 134].

Согласно главе 48 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) «страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком)» [1: ст. 927, п. 1].

В страховой сделке заинтересованными сторонами, прежде всего, являются страхователи - владельцы основных производственных фондов, а также страховщики, заинтересованные в его сохранности.

Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхователями могут быть:

Юридические лица всех форм собственности;

Индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты;

Государственные и муниципальные органы.

Договор страхования имущества может быть заключен в пользу самого страхователя или выгодоприобретателя, если у них имеется основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущecтвa (договор страхования, заключенный при отсутствии такого интереса, недействителен): (ч. 1 ст. 930 ГК РФ).

По условиям договора имущественного страхования «одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы)» [1: ст. 929, п. 1].

Все виды имущественного страхования подразделяются на три основные разновидности:

1) договоры страхования имущества;

2) договоры страхования ответственности;

3) договоры страхования предпринимательского риска.

Указанные договоры имеют свою специфику оформления, как на этапе заключения договора, так и на этапе выплаты страхового возмещения [4: гл. 6, § 1].

Статья 942 ГК РФ устанавливает четыре существенных условия договора страхования, три из которых общие для имущественного и личного страхования:

- характер страхового случая;

- страховая сумма;

- срок действия договора страхования.

- имущество или имущественный интерес, который страхуется (для имущественного страхования), застрахованное лицо (для личного страхования).

В зависимости от того, кто выступает страхователем, выделяют страхование имущества юридических лиц (производственного имущества) и страхование имущества физических лиц (личного имущества) [7: 134].

Основными группами имущества юридических лиц могут быть:

1. Собственные основные фонды и оборотные средства (кроме наличных денег, ценных бумаг и нематериальных активов) или принадлежащие страхователю на праве хозяйственного ведения, оперативного управления;

2. Объекты имущества, полученные в аренду, для переработки, перевозки, ремонта, на комиссию, хранение, для совместной деятельности;

3. Имущество, полученное на время экспериментальных работ или исследований, для экспонирования на выставках, в музеях;

4. Сельскохозяйственные культуры, многолетние кустарниковые, плодово-ягодные насаждения;

5. Сельскохозяйственные животные.

Как правило, не принимается на страхование следующее имущество юридических лиц:

Ш документы и деловые книги;

Ш наличные деньги и ценные бумаги;

Ш нематериальные активы;

Ш дамбы, плотины, мосты;

Ш тротуары, асфальтовые и бетонные дороги, площадки;

Ш ирригационные и мелиоративные сооружения;

Ш имущество, находящееся в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, о чем в установленном порядке объявлено населению, хозяйствующим субъектам, а также имущество в аварийных зданиях, строениях. Существенные условия договора страхования применительно к страхованию имущества юридических лиц.

Характер страхового случая.

Страхование имущества юридических лиц проводится на случай уничтожения или повреждения его в результате следующих страховых событий: а) пожара; б) стихийных бедствий и действия природных сил (землетрясения, наводнения, урагана, вихря, бури, цунами, ливня, града, паводка, оседания и просадки грунта, оползня, обвала, селя, действия подпочвенных вод, затопления); в) удара молнии; г) взрыва газа, котлов, машин, аппаратов и т.п.; действия воды (аварий отопительной, водопроводной, противопожарной и канализационной систем, проникновения воды из соседних помещений); е) падения пилотируемых летательных объектов, их частей; ж) боя стекол, витрин и других подобных сооружений. Кроме того, материальные ценности могут быть застрахованы на случай их кражи и других противоправных действий третьих лиц.

Правила страхования могут предусматривать и иной состав страховых событий. Но в любом случае страхователю обычно предоставляется возможность выбора перечня рисков (одного, нескольких или всех), от которых он хотел бы застраховать свое имущество [7: 136].

Действие договора страхования.

Период действия договора страхования называется сроком договора страхования. В соответствии со ст. 957 ГК РФ срок действия договора страхования может начинаться:

1) с момента уплаты первого страхового взноса;

2) с иного предусмотренного в договоре момента (например, с момента наступления какого-либо события).

Договор страхования является реальным договором, который согласно ГК РФ начинает действовать с момента передачи по нему имущества или денежных средств. В договоре может быть предусмотрен иной порядок его вступления в силу (ГК РФ: ст. 957) в том числе и достижение согласия по всем его существенным условиям, и любой другой момент. Страхование, обусловленное договором страхования, распространяется на страховые случаи, произошедшие после вступления договора страхования в силу, если в договоре не предусмотрен иной срок начала действия страхования.

Окончание действия договора страхования. По окончании срока, предусмотренного договором страхования, договор страхования прекращает действовать, и обязательства, взятые на себя страховщиком по договору, считаются выполненными, даже если страховые случаи не произошли и выплат страховщик не производил [4: гл. 3, § 2].

Имущественный интерес.

В соответствии с требованиями ст. 930 ГК РФ при заключении договора страхования имущества у страхователя должен присутствовать интерес в сохранении застрахованного имущества, иначе такой договор недействителен [4: гл. 6, § 1]. Устанавливать наличие страхового интереса у страхователей обязан страховщик в момент заключения договора.

2. Страховая стоимость

Страховая стоимость - это денежное выражение стоимости застрахованного объекта. В качестве страховой оценки чаще всего используется действительная стоимость имущества, которая представляет собой остаточную стоимость, рассчитанную по рыночным ценам, сложившимся в данном регионе [3: тема 1, § 3.2].

Страховая сумма - это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размеров страховой суммы, рассчитывается величина страхового взноса и страховой выплаты.

Страховая выплата имеет неодинаковое название в договорах личного и имущественного страхования. По договорам имущественного страхования страховая выплата именуется «страховым возмещением», так как страховщиком возмещаются понесенные вследствие наступления страхового случая убытки.

По договорам личного страхования страховая выплата имеет в силу разных законов разные наименования (синонимы): «страховая сумма», «страховое обеспечение» и «страховая выплата» [4: гл. 4, § 2].

Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. На это обстоятельство следует обратить особое внимание. При страховании ущерба в качестве предмета страхования рассматривается не вещь как таковая, но интерес собственника в ее сохранении. Как правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находится на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость - это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.

Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости. Однако в настоящее время в страховании домашнего имущества часто используется принцип «новое за старое» и имущество физических лиц страхуется по восстановительной стоимости.

При страховании имущества предпринимателей основой расчета страховой суммы является правильно определенная страховая стоимость.

Существуют следующие правила оценки страховой стоимости. Страховая стоимость объектов недвижимости, производственного, технологического и офисного оборудования определяется как:

- восстановительная стоимость, т.е. сумма, необходимая для приобретения или изготовления нового объекта аналогичного вида и качества;

- остаточная стоимость имущества, равная восстановительной стоимости за вычетом накопленного износа;

- рыночная стоимость объекта.

Выбор метода оценки осуществляется с учетом условий возмещения возможного ущерба. При оценке элементов основных фондов предприятий обычно используется показатель остаточной стоимости, который может быть рассчитан на основе балансовой стоимости. В отношении объектов, для которых существует развитый рынок, рационально использовать показатели рыночной стоимости, которые тоже учитывают степень износа.

Страховая стоимость товаров, сырья, материалов, готовой продукции, домашнего имущества определяется исходя из суммы, необходимой для их приобретения [6: 482-483].

В качестве примера рассмотрим страхование имущества юридических лиц от огня и других опасностей.

3. Основные условия страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей

Объектами страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара и иных рисков.

В физическом смысле объектами страхования могут быть здания, сооружения, объекты незавершенного строительства, передаваемые устройства, силовые, рабочие и другие машины, оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы, товары, топливо, экспонаты и другое имущество. Однако отдельные виды имущества имеют разный «режим» страхования. Так, по отдельному договору страхуются виды имущества, имеющие особую ценность или риск, например, наличные деньги, ценные бумаги; рукописи, планы, чертежи и иные документы, бухгалтерские и деловые книги и пр.

Предприниматель может застраховать отдельные виды имущества или весь свой имущественный комплекс. При этом застраховано может быть только имущество, принадлежащее страхователю на праве собственности. Страхование имущества, полученного предприятием по договору аренды или принятого для переработки, ремонта, перевозки, хранения и т.п., осуществляется по дополнительному договору.

Страховое покрытие включает те риски, ущербы от которых покрываются договором страхования. В состав страхового покрытия включаются разные риски, перечисленные в Правилах страхования конкретной страховой компании, и страхователь имеет возможность выбрать из них те, которые представляются ему наиболее актуальными.

Для юридических лиц традиционный набор рисков включает четыре возможных бедствия: пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемого летательного аппарата или его частей.

Каждый из этих рисков имеет свое собственное содержание.

Таблица 1

«Основные риски в договоре страхования недвижимости»

Риск	Содержание риска
Пожар	Огонь, который возник вне очага, специально предназначен-ного для его разведения и поддержания, или покинул этот очаг, так что смог далее распространяться самостоятельно благодаря своей собственной силе. Горение может сопровож-даться образованием пламени или тлением.
Удар молнии	Непосредственное проникновение молнии в имущество. При этом застрахованными считаются ущербы двух типов: убытки, возникающие вследствие воздействия тепла электрического заряда молнии (включая подпаливание и разрушения), и убытки, причиненные воздушным ударом, вызванным молнией.
Взрыв	Внезапно и стремительно протекающее выделение большо-го количества энергии, основанное на стремлении газов или паров к расширению. Применительно к резервуарам (котлы, трубопроводы и т.п.) страхуется взрыв, при котором оболочка резервуара оказывается нарушенной в такой сте-пени, что происходит внезапное выравнивание разницы в давлении внутри и снаружи резервуара. Если внутри резервуара произойдет взрыв, вызванный скоротечным протеканием химической реакции, то возникший в отношении резервуара убыток возмещается и тогда, когда его оболочка не разрушена. Убытки, причиненные вакуумом или разрежением газа в резервуаре, не страхуются.
Падение пилотируемого летательного аппарата (самолета, дирижабля, воздушного шара, космического корабля, вертолета и т.п.), его частей или груза	Убытки, вызванные падением, считаются застрахованными независимо оттого, идет ли речь об убытках вследствие пожара, взрыва, механического повреждения или воздушного удара.

При страховании малых и средних коммерческих предприятий и физических лиц в состав основного покрытия включаются:

- стихийные бедствия (землетрясение, наводнение, извержение вулкана, горный обвал, буря, вихрь, ураган, смерч, град, ливень, цунами, сель);

- оползень, оседания грунта, обвалы, камнепады;

- проникновение воды из соседнего помещения (протечки);

- аварии отопительных, водопроводных, канализационных и противопожарных сетей.

При страховании крупных промышленных и коммерческих объектов эти риски покрываются в качестве дополнительных.

Страховое покрытие не ограничивается возмещением прямого ущерба, непосредственно вызванного застрахованными рисками. В результате страхового случая возникает косвенный ущерб, имеющий вторичный характер. Косвенный ущерб весьма разнообразен по формам проявления и по своим масштабам может превосходить прямой. При желании клиента соответствующие виды косвенного ущерба могут быть включены в страховое покрытие. К ним относятся:

- расходы, связанные с тушением пожара и прочими мерами по ликвидации страхового случая;

- расходы по расчистке территории, слому и разборке руин, вывозу мусора, утилизации остатков, просушке и т.д.

В каждом договоре страхования существуют исключения из страхового покрытия. К ним относятся следующие причины:

- убытки, произошедшие вследствие событий, естественных и неизбежных в процессе производства (коррозия, физический износ);

- убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате его обработки огнем, теплом или иными способами термического воздействия;

- проникновение в застрахованные помещения дождя, снега, града, грязи через незакрытые окна, двери, а также через отверстия, возникшие вследствие ветхости или строительных дефектов;

- кража или расхищение имущества во время или непосредственно после страхового случая;

- потери вследствие умысла или грубой небрежности страхователя, выгодоприобретателя или их представителей и пр.

-потери вследствие нарушения правил хранения (вызванные самовозгоранием, брожением, гниением и т.д.) [6: 499-504].

Таким образом, нами были затронуты основные условия страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей.

Заключение

Страхование имущества представляет собой систему отношений между страховщиков и страхователем по оказанию страховых услуг, когда объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Экономическое значение страхования имущества - это страховая защита, возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая. Объектами страхования имущества выступают основные и оборотные фонды непроизводственного и производственного назначения, животные, продукция, средства транспорта, сельскохозяйственных культур, инвентарь, оборудование и так далее.

Страхование имущества обеспечивает возмещение в первую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, но при определенных условиях в ответственность может быть включен и косвенный ущерб.

Страхование является элементом экономического подъема нашей страны, при котором предприятия становятся более устойчивым и независимым от различного рода рисков и случайностей.

Также страхование как особый вид предпринимательской деятельности является прибыльным делом. А тем более с развитием рыночных отношений в России обещает получить еще более широкое распространение.

Таким образом, страхование способствует как социальному, так и экономическому развитию России, делая положение предприятий не только более устойчивым, но и более независимым от различного рода рисков и случайностей.

Тесты

1. Страховая стоимость - это:

а) страховое возмещение;

б) балансовая стоимость имущества организации;

в) рыночная стоимость нового имущества;

г) стоимость страховых операций.

Ответ Б. (см. пункт 2 «Страховая стоимость»).

2. Договор страхования прекращается:

а) при ликвидации страховщика;

б) при выполнении страховщиком своих обязательств;

в) при ликвидации страхователя (юридического лица);

г) все ответы верны.

Ответ Г.

3. С наступлением страхового случая у страховщика в имущественном страховании возникает обязанность выплатить страхователю:

а) страховую премию;

б) страховую выплату;

в) страховую сумму.

Ответ Б.

По условиям страховой сделки ее участники принимают на себя определенные обязательства по соблюдению договора. Часть этих обязательств носит денежный характер: уплата страховых взносов страхователем (страховая премия, или оплаченный страховой интерес) и выплата страхового возмещения страховщиком (страховая выплата) при наступлении условий, установленных договором [5: 28].

4. Понятие «страховое покрытие» аналогично понятию:

а) страховой тариф;

б) страховой резерв;

в) страховая сумма;

г) страховой риск.

Ответ Г.

Страховой тариф - система ставок, определяющая размер платы за услуги страховщика в отдельных видах страхования.

Страховые резервы - денежные средства страхового фонда, который страховщик формирует из страховых взносов (страховой премии), которые платит страхователь по договору страхования.

Страховая сумма - это сумма, на которую заключен договор. Страховая сумма не должна превышать действительной стоимости (оценки) имущества. По личному страхованию размер страховой суммы определяется желанием страхователя и зависит, как правило, от его материальных возможностей, поскольку, чем выше страховая сумма, тем больше величина страхового взноса [3: тема 1, § 3.2].

Страховое покрытие - это перечень рисков, от которых защищает договор страхования.

5. Размер страховой выплаты по договору страхования должен:

а) не превышать страховой суммы;

б) равняться страховой сумме;

в) равняться сумме ущерба.

Ответ А.

6. Под понятие «страховая стоимость» не подпадают:

а) рыночная стоимость;

б) лимит ответственности страховщика;

в) действительная стоимость;

г) балансовая стоимость.

Ответ Б.

Страховая стоимость объектов недвижимости, производственного, технологического и офисного оборудования определяется как:

- восстановительная стоимость, т.е. сумма, необходимая для приобретения или изготовления нового объекта аналогичного вида и качества, за вычетом накопленного износа;

- балансовая стоимость имущества;

- рыночная стоимость объекта (см. пункт 2 «Страховая стоимость»).

Лимит ответственности - страховая сумма, указанная в договоре страхования (полисе), в пределах которой страховщик несет ответственность перед страхователем (третьими лицами); максимально возможная сумма страхового возмещения.

7. Существенным условием по договору страхования является:

а) размер страхового тарифа;

б) размер страховой суммы;

в) размер страховой выплаты.

Ответ Б.

При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования (о застрахованном лице, если речь идет о личном страховании);

- о характере события, на случай наступления, которого осуществляется страхование (страхового случая);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора [4: гл. 3, § 2].

8. Основанием для признания происшествия страховым случаем являются:

а) заявление страхователя;

б) документы, устанавливающие соответствие события условиям, изложенным в договоре;

в) документально подтвержденный факт нанесения ущерба застрахованному объекту (лицу).

Ответ В.

9. Страховое возмещение в имущественном страховании - это:

а) страховая сумма, предусмотренная в договоре, которую страховая организация выплачивает при наступлении страхового случая;

б) страховая премия;

в) страховая выплата.

Ответ. В (см. пункт 2 «Страховая стоимость»).

10. Страховым случаем является:

а) предполагаемое событие;

б) фактический убыток;

в) совершившееся событие.

Ответ В.

Страховой случай - фактически наступившее (предусмотренное законом или договором страхования) событие, после которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату. Страховой риск и страховой случай - это одно и то же событие, разница лишь в том, что в первом случае событие только вероятно, а в другом - оно уже наступило [5: 29].

Задачи

1. Действительная (страховая) стоимость застрахованного имущества
128 500 у.е. Получены два предложения от разных страховых организаций. Первой организацией предложен вариант страхования по системе пропорциональной ответственности и (по согласию страхователя) на условиях неполного страхования (70% к страховой стоимости). Второй - предложено страхование по системе первого риска страхования по полной стоимости (с согласия страхователя). В обоих предложениях предусмотрена безусловная франшиза в размере 6% к страховой стоимости.

Страхователь оценил оба варианта на случай значительного ущерба в объеме 90 000 у.е.

Определите страховое возмещение по системам пропорциональной ответственности и первого риска.

Сделайте вывод, какой вариант договора выгоднее для страхователя.

Решение:

В практической деятельности страховщика применяются несколько систем страхования: по действительной стоимости имущества, по восстановительной стоимости имущества, по пропорциональной ответственности, по предельной ответственности, по системе первого риска, по системе дробной части.

Остановимся на тех системах страхования, которые были предложены организации по условиям задачи.

1) Страхование по системе пропорциональной ответственности.

Данная система предполагает неполное страхование объекта и предусматривает выплату страхового возмещения по формуле:

где Q - страховое возмещение; S - страховая сумма по договору; W - стоимостная оценка объекта страхования; Т - фактическая сумма ущерба [5: 376].

Стоимостная оценка объекта страхования (W) и фактическая сумма ущерба (T) даны по условиям задачи. Страховая сумма (S) составляет 70% к страховой стоимости имущества и равняется 89 950 у.е.: 128 500 * 0,7 = 89 950 у.е. Отсюда страховое возмещение равняется

Согласно условиям задачи обе страховые фирмы предложили застраховать имущество организации с учетом безусловной франшизы.

Франшиза - это часть ущерба, не подлежащая возмещению со стороны страховщика, которая заранее указывается в договоре. Франшиза может устанавливаться в процентах к величине ущерба, страховой сумме или в абсолютной величине.

Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб,
не превышающий установленный размер франшизы, и возмещает ущерб полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной франшизе ущерб возмещается за вычетом установленной франшизы [2: 119].

Скорректируем размер страхового возмещения на процент безусловной франшизы:

Q1 = Q - F,

где Q₁ - страховое возмещение с учетом безусловной франшизы, Q - страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности, F - размер безусловной франшизы.

Q₁ = 63 000 - (128 500 * 0,06) = 55 290 (у.е.)

Таким образом, в случае наступления страхового случая первая страхования фирма выплатит организации 55 290 у.е.

2) Страхование по системе первого риска.

Предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. При безусловной франшизе страховое возмещение будет равно ущербу за вычетом франшизы [5: 376-377]:

Q3 = V - F,

где Q₃ - страховое возмещение по системе первого риска, V - размер ущерба, F - размер безусловной франшизы.

Q₃ = 90 000 - (128 500 * 0.06) = 82 290 (у.е.)

Таким образом, в случае наступления страхового случая вторая страхования фирма выплатит организации 82 290 у.е.

Ответ: В случае наступления страхового случая по системе первого риска страхователь получит 82 290 у.е., т.е. практически покроет сумму ущерба в 90 000 у.е. Таким образом, следует предпочесть второй вариант договора.

2. Строение застраховано на 300 тыс. у.е. Страховой случай - пожар. Износ строения за период после заключения договора - 20%. Годные остатки - 40 тыс. у.е. Счет пожарной команды - 15 тыс. у.е. Договор о передаче страховой компании прав собственности на годные остатки составлялся.

Определите убыток, принимаемый для расчета страхового возмещения.

Решение:

Общая формула расчета ущерба следующая:

У = П - И + С - Т,

где У - сумма ущерба, П - стоимость имущества по страховой оценке, И - скидка на износ (сумма износа), С - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок, Т - стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования [5: 378].

Исходя из условий задачи, имеем следующие данные:

а) стоимость имущества по страховой оценке (П) - 300 тыс. у.е.;

б) сумма износа (И) - 60 тыс. у.е.: 300 000 * 20% = 60 тыс. у.е.;

в) расходы по спасанию и приведению имущества в порядок (С) - 15 тыс. у.е. (сумма по счету пожарной команды);

г) стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования (Т) - 40 тыс. у.е.

Таким образом, сумма ущерба равна 215 тыс. у.е.:

У = 300 000 - 60 000 + 15 000 - 40 000 = 215 000 у.е.

Ответ: Убыток для расчета страхового возмещения составляет 215 тыс. у.е.

3. Имущество застраховано сроком на 1 год на сумму 200 у.е. Действительная стоимость 250 у.е. Страхование производится по системе пропорциональной ответственности.

По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 5%» (то есть 5% от страховой суммы). Фактический ущерб: вариант 1 - 9 у.е.; вариант 2 - 15 у.е.

Определите размер страхового возмещения.

Решение:

Fу = S * Pдог.

где F_у - размер условной франшизы, S - страховая сумма, P_дог. - размер франшизы, в %.

F= 200 * 0,05 = 10 (у.е.)

Условная франшиза - это освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

2) 1 вариант: ущерб = 9 у.е.

Согласно определению условной франшизы размер страхового возмещения равен нулю, так как он меньше условной франшизы.

2 вариант: ущерб = 15 у.е.

Поскольку размер ущерба больше условной франшизы, то ущерб полностью покрывается и размер страхового возмещения составляет 15 у.е.

Ответ: 1. Страховое возмещение не выплачивается.

2. Размер страхового возмещения полностью покрывает ущерб и равняется 15 у.е.

4. Свекла, посеянная на площади 100 га, застрахована по системе предельной ответственности исходя из среднегодовой урожайности 10 ц с гектара.

Фактическая урожайность составила 8 ц с гектара, цена одного центнера - 500 у.е. Факт посева на согласованной площади и соблюдение агротехники подтверждены документально.

Ущерб возмещается в размере 70%.

Определите ущерб и страховое возмещение.

Решение:

Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленною предела, возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом [5: 377].

Исходя из написанного выше, составим формулы для решения задачи:

У = Дп - Дф,

где У - сумма ущерба, Д_п - предельный уровень дохода, Д_ф - фактический уровень дохода.

Дп = П * Уср.* Ц

где П - площадь, засеянная свеклой, У_ср. - среднегодовая урожайность свеклы, Ц - цена одного центнера свеклы.

Д_п = 100 * 10_.* 500 = 500 000 (у.е.)

Дф = П * Уф.* Ц

где П - площадь, засеянная свеклой, У_ф. - фактическая урожайность свеклы, Ц - цена одного центнера свеклы.

Д_ф = 100 * 8_.* 500 = 400 000 (у.е.)

Отсюда уровень ущерба равен:

У = 500 000 - 400 000 = 100 000 (у.е.)

Поскольку ущерб возмещается в размере 70%, страховое возмещение составит 70 000 у.е.: 100 000 * 0,7 = 70 000 (у.е.)

Ответ: По системе предельной ответственности ущерб и страховое возмещение равняются 100 000 у.е. и 70 000 у.е. соответственно.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, ч. 2, гл. 48. «Страхование» // СПС «КонсультантПлюс».

2. Климова М. А. Страхование: Учеб. пособие. - М.: РИОР, 2008.

3. Компьютерная обучающая программа (КОПР) «Страхование».

4. Скачкова О.А. Страхование. Конспект лекций. - М.: Экспо, 2008.

5. Страхование: учебник / под. ред. проф. И. П. Хоминич. - М.: Магистра, ИНФРА-М, 2011.

6. Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. - М.: Магистр, 2009.

7. Страхование: Учебное пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков.

- М.: ИНФРА-М, 2007.

Размещено на Allbest.ru

...