Организация кредитного процесса банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Организация кредитного процесса банка



План

Введение

1. Основные этапы кредитной сделки

2. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков

3. Кредитная документация

Заключение

Список используемой литературы



Введение

кредит заемщик документация оборачиваемость

Кредитная деятельность - одна из главных, образующих само понятие и определение банка. В настоящее время условия экономической ситуации в России, банковское кредитование остается одним из важнейших источников прибыли банков. Все это показывает исключительную важность работы четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в общем. Однако, такие механизмы в большинстве Российских банков пока отсутствуют. Создание указанных механизмов кредитного процесса, можно рассматривать как одну из главных задач, стоящих перед всей банковской системой России. Поэтому, тема курсовой работы, является актуальной и значимой, так как не будем с преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента.

Эффективность и бесперебойное функционирование кредитно- финансового механизма зависит не только от своевременного получения средств в банк , но и темпы экономического развития страны в целом. Сегодня на развитых товарных и финансовых рынках , состав банковской системы резко усложняется : возникают новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентов .

В это время, поиск и установление оптимальных форм институциональных механизмов кредитной системы, эффективно работающего механизма рынка капитала , новых методов обслуживания физических лиц и принести им деньги . Создание стабильной , гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из главных (и в то же время самый ответственных ) задач экономики Российской Федерации.

Если в конце 80ых годов кредитная система в основном основывалась на коммерческих банках , то в начале 90ых начали появляться и другие кредитно-финансовые учреждения такие как страховые компании, инвестиционные фонды, сберегательные банки, частные пенсионные фонды. Поэтому в середине 90ых годов Россия вышла в кредитной системе , которая близка к структуре кредитной системы в странах с развитой рыночной экономикой .

Наряду с ростом кредитования, становятся все более разнообразными и формы организации банков и кредитных отношений с заемщиками . Традиционный кредитования все больше уступает место с РЕПО бухгалтерского счета , финансирование под уступку нужных требований , теряя и лизинг .

Еще одним направлением развития банковской деятельности являются методологические подходы к оценке Банка России банковских рисков, что сопутствуется важным пересмотром и обновлением законодательной и нормативной базы, которая регламентирует порядок страхования риска потери банками.

Предметом данной курсовой работы является кредитная деятельность банков Российской Федерации.

Объектом курсовой работы является организация кредитного процесса банка. Теоретическая основа исследования была учебно-методическая и научная литература отечественных и зарубежных авторов в области финансов и банковского дела, а также Федеральные законы, соответствующие положения и материалы периодических изданий на эту тему. Цель курсовой работы заключается в проведении теоретических исследований организации кредитного процесса банка.

Курсовая работа предусматривает решение следующих важнейших задач:

- Исследование основных этапов (шагов) кредитования;

-Изучение оценки кредитоспособности банковских заемщиков ;

- Анализ кредитной документации.



1. Основные этапы кредитной сделки

К основным этапам (шагам) кредитования относятся:

- Рассмотрение заявки на кредит и личные контакты специалистов банка с предполагаемым заемщиком.

- Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

- Подготовка кредитного договора, оформление кредита.

- Погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора.

Первый этап: составление кредитной заявки.

Что бы получить кредитную заявку, необходимо обратиться в выбранный банк в кредитный отдел. Практически все банки размещают образец кредитной заявки на сайте в интернете, а так же список необходимых документов для оформления кредита.

Тщательно ознакомьтесь и подготовьте всю нужную информацию для встречи с кредитным экспертом.

Кредитная заявка должна содержать все сведения о требуемом кредите:

- цель взятия кредита, непротиворечащая уставной цели заемщика;

- сумма кредита, и в какой валюте;

- вид и длительность погашения кредита;

- порядок погашения кредита и процентов;

- предлагаемое обеспечение (залог имущества; гарантии физических, юридических лиц, располагающих денежными средствами для погашения кредита; поручительство; депозиты; ликвидные ценные бумаги и пр.).

Пример перечня основных документов, необходимых для получения кредита (для юридических лиц):

1. Заявление-анкета на предоставление кредита, анкеты поручителей.

2. Финансовые документы:

- Финансовая отчетность (баланс, форма № 2) на две последних отчетных даты с приложениями (расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности) и с отметкой ИМНС, налоговая декларация по уплате налогов на доходы с отметкой налогового органа или подтверждением отправки (при использовании упрощенной системы налогообложения, уплата налогов на вмененный доход) за последний отчетный период.

- Список главных средств (название, модель, год выпуска, стоимость приобретения, рыночная стоимость).

- Складская справка о размере ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты) в ценах приобретения.

- Выручка по отгрузке, помесячно (по напр. деятельности).

- Выручка по оплате, помесячно.

- Свернутая оборотно-сальдовая ведомость.

- Список дебиторов и кредиторов с указанием наименования контрагента, суммы и даты погашения.

- Информация о наличии средств в текущем счете и в кассе, в том числе векселей и других ценных бумаг.

- Документы о накладных (постоянных) расходах предприятия: заработная плата, аренда, коммунальные услуги, налоги, транспортные расходы, связь, реклама, представительские расходы.

- Копии договоров с крупными клиентами и поставщиками (3-4 договора).

- Копии других соглашений, касающихся финансового состояния заемщика (доля в строительстве, договор, кредит, заем, простое товарищество и т.д.)

3. Информация об обслуживающих банках и платежной дисциплине:

- Информация об открытых расчетных / текущих счетов, открытых в банках на территории Российской Федерации (приложение к балансу).

- Справка из обслуживающих банков об отсутствии/наличии ссудной задолженности; отсутствии/наличии картотеки № 2.

- Справки из обслуживающих банков о движении денежных средств с текущих счетов

4. Учредительные, правоустанавливающие документы:

- Копии учредительных документов, документов о регистрации, перерегистрации с отметкой регистрирующего органа.

- Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.

- Копия информационного письма территориального органа статистики об учете в ЕГРПО.

- Копия свидетельства о присвоении ОГРН.

- Копии лицензий на правоведения определенных видов деятельности, патентов и разрешений.

- Копии решений/приказов о назначении на должности исполнительного органа (директора, генерального директора, президента или исполнительного директора согласно Уставу) и главного бухгалтера.

- Копии паспортов руководителя, главного бухгалтера и учредителей.

- Выписка из ЕГРЮЛ.

- Договоры аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (в случае, если отношения оформлены договором) -- недвижимость, транспорт, оборудование.

5. Документы по залогу, в том числе копии документов, подтверждающие собственность на предлагаемое в залог имущество, заверенные печатью и подписью клиента :

- оборудование (договоры, накладные, акты приема-передачи, платежные документы);

- автотранспорт (копия ПТС, свидетельства о регистрации, паспорта собственника);

- недвижимость (свидетельство о государственной регистрации прав собственности, справка из БТИ о технической информации объекта недвижимости, документы-основания, указанные в свидетельстве о государственной регистрации прав собственности, иные документы по дополнительному требованию, согласно юридическому заключению);

- товар в обороте (складская справка, накладные, платежные документы).

6. Так же могут быть запрошены документы:

- для производства -- подсчет себестоимости производимой продукции;

- при финансировании проекта -- данные по проекту (технико-экономическое обоснование проекта, данные анализа рынка по выбранному направлению деятельности);

- в случае целевого финансирования -- документы, которые подтверждают расходование кредитных средств (договоры, смета и пр.).

- Любые другие документы, которые могут способствовать принятия решения о выдаче кредита (счета-фактуры, контракты, таможенные декларации, договоры поручительства и другие).

Для удостоверения копий этих документов банк имеет право запросить оригиналы.

Заполненные кредитные заявки и сопроводительные документы предоставляются кредитному эксперту для анализа на предмет надежности и финансовой устойчивости заемщика.

После предоставления документов специалисту банка, специалист проводит собеседование с потенциальным заемщиком. Устные вопросы, которые позволяют узнать интересующую информацию о клиенте, предприятии, об интересующем кредите, о дальнейшем погашении кредита, обеспеченности кредита, информацию об отношениях клиента с другими банками, причину выбора именно данного банка.

В результате чего из полученных данных, кредитной комиссией банка принимается решение о рассмотрении заявки либо отказе.

Второй этап: анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

Перед принятием положительного решения в банке проводится тщательный анализ кредитоспособности заемщика на основе системы показателей и оценивается кредитный риск.

Кредитоспособность обозначает созданное финансовое положение клиента, дающее возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая проценты) в установленные кредитным договором сроки. Элементы оценки кредитоспособности:

- правоспособность -- признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, в соответствии с ГК Российской Федерации;

- финансовая устойчивость определяется эффективным формированием и использованием финансовых ресурсов, необходимых для нормальной производственно-коммерческой деятельности (осуществляется ли развитие предприятия преимущественно за счет собственных средств);

- платежеспособность - способность предприятия выполнять свои финансовые обязательства, которые вытекают из коммерческих, кредитных, налоговых и других операций , связанные с платежами;

- эффективность использования ресурсов (имущества) -- оборачиваемости активов и собственного капитала.

Определение кредитоспособности клиента представляет собой общую качественную оценку финансового положения, которая позволяет принять аргументированное решение о выдаче кредита, а также целесообразности продолжения кредитных отношений с заемщиком.

По результатам анализа устанавливается рейтинг (класс) предприятия, на основании которого определяют условия предоставления кредита (размер, срок, форма обеспечения, процентная ставка).

Для предприятий (организаций), отнесенных к первому классу, банк может открыть кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (доверительные) кредиты без обеспечения с взиманием пониженной процентной ставки на срок до 60 дней.

Кредитование заемщиков второго класса осуществляют на обычных условиях, при наличии соответствующих форм обеспечения (залога имущества, поручительства, гарантии, страхования риска непогашения кредита и т. д.).

Предоставление кредита заемщикам третьего класса связано для банка с большим риском неплатежа, и если кредит предоставляется, то в основном под очень высокие проценты.

Третий этап: оформление кредита

Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора между кредитором и заемщиком.

В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учетом рекомендаций Банка России.

Для контроля за выполнением условия договора и ходом погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые сведения о заемщике.

Четвертый этап: погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора

Любая программа кредитования предусматривает кредитный мониторинг, направленный на снижение риска кредитора.

Кредитный мониторинг включает мониторинг погашения займов, разработки и принятия мер по решению проблемы.

2. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков

Анализ кредитоспособности клиента включает в себя следующее:

правовая оценка кредитного проекта и клиента:

* комплектность правоустанавливающих документов клиента и их соответствие действующему законодательству,

* полномочия должностных лиц клиента,

* имеющиеся ограничения по конкретному кредитному проекту,

* рекомендации по оформлению кредитной сделки.

Под кредитным проектом понимается обобщенность условий, параметров, документов, по которым принимается решение о предоставлении конкретного кредита данному клиенту.

Кредитная сделка означает совокупность договоров (соглашений), регулирующих отношения между Банком и клиентом (третьей стороны), связанных с предоставлением кредита Банком заказчику определенного продукта и его программного обеспечения.

Анализ проводится юридической службой филиала и оформляется в виде заключения. В Головном офисе данный анализ и заключение выполняется юридической службой по письменному запросу структурного подразделения Банка.

Заключение о деятельности и репутация клиента осуществляется службой безопасности, для которой сотрудник подразделение передает профиль заемщика (поручителя), которая заполнена клиентом. Кроме того, заказчик определяется взаимосвязанных компаний, которые являются клиентами заемщиков банка.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности

Кредитный отдел осуществляется на основе официальных отчетах компании, заверенные налоговыми органами, и иных финансовых документов. При предоставлении копий заявлений, он должен быть заверен печатью и подписями руководителя и главного бухгалтера, кредитный специалист проверяет ксерокопию с исходного экземпляра, и ставит свою визу.

На этапе подготовки кредитного договора определяется кредитоспособность заемщика.

Кредитоспособность оценивается следующими коэффициентами:

- ликвидности;

- покрытия;

- оборачиваемости;

привлечения, включающие показатель финансовой независимости и показатель обеспеченности собственными оборотными средствами;

прибыльности, т.е. рентабельности реализованной продукции.

Под ликвидностью заемщика понимается его способность своевременно выполнить свои денежные обязательства. Коэффициенты ликвидности и покрытия свидетельствуют о возможности превращения его собственности в деньги для погашения долгов. Оба коэффициента рассчитываются путем сопоставления активов и пассивов баланса.

Все активные статьи баланса распределяются на три класса.

Ликвидные средства 1-го класса - денежные средства, легко реализуемые ценные бумаги, включающие: кассу; расчетный счет; счета в иностранной валюте; прочие денежные средства; долгосрочные вложения в государственные и другие ценные бумаги, имеющие рыночную котировку, депозитные сертификаты, векселя, казначейские обязательства по срокам погашения свыше одного года; краткосрочные финансовые вложения, а также ценные бумаги на срок до одного года.

Ликвидные средства 2-го класса - товары отгруженные; расчеты с надежными дебиторами; работы и услуги выполненные; векселя полученные, расчеты с дочерними предприятиями и персоналом по прочим операциям краткосрочного характера, а также с прочими дебиторами.

Ликвидные средства 3-го класса - легко реализуемые запасы товарно-материальных ценностей: оборудование к установке; производственные запасы; мало ценные и быстро изнашивающиеся предметы по остаточной стоимости; незавершенное производство; готовая продукция; товары; прочие запасы и затраты, авансы, выданные поставщикам; расчеты с бюджетом; прочие оборотные активы.

В составе краткосрочных долговых обязательств, то есть пассивов, учитываются следующие статьи:

- задолженность по краткосрочным ссудам;

- задолженность по долгосрочным ссудам в части погашения ее в течении 12 месяцев;

- вся кредиторская задолженность.

При определении кредитоспособности клиента, обратившегося за разовым целевым кредитом, следует задолженность по краткосрочным долговым обязательствам увеличить на сумму запрашиваемого кредита.

В зависимости от класса кредитоспособности формируются взаимоотношения с заемщиком; условия предоставления кредита (размер ссуды, срок, форма обеспеченности, процентная ставка).

В некоторых банках клиенты и их кредитоспособность делятся пяти классам:

к 1-му и 2-му классам относятся получатели ссуд с устойчивым финансовым положением. Они могут пользоваться кредитом по минимальным процентным ставкам;

клиенты 3-го класса достаточно стабильны в финансовом положении, их кредитование осуществляется на общих основаниях, с применением более высокой ставки;

клиенты 4-го класса имеют нестабильное финансовое положение. Предоставление им кредита носит характер высокого риска, поэтому банком предпринимаются особые формы защиты, обеспечивающие возвратность кредитов, при этом процентная ставка возрастает;

к 5-му классу относятся клиенты, которые неспособны обеспечить возврат ссуды. Таким заемщикам кредиты не предоставляются.

Анализ деловой среды клиента:

* основные направления деятельности, основные виды продукции (работ, услуг);

* опыт и качество управления.

* какую долю занимает предприятие на рынке (страны, города, региона), основные конкуренты;

* основные поставщики сырья, материалов;

* основные потребители продукции.

Анализ проводит кредитный инспектор на основании документов, представленных клиентом банка, а также информации, полученной из СМИ и других источников.

Кредитная история клиента в Банке:

Исследуются все предоставленные ранее кредитные продукты, по суммам, срокам предоставления, процентным ставкам, порядку погашения, количеству и срокам пролонгации, изменению условий;

при наличии кредитных взаимоотношений Банка с предприятиями, входящими в группу связанных заемщиков, анализ проводится по каждому предприятию в том же объеме.

Данный анализ сотрудник кредитного отдела проводит на основе банковских данных учета кредитных договоров и кредитных операций.

Действующие обязательства клиента:

- анализируются все обязательства клиента на текущую дату по действующим договорам с банками и иными кредиторами - сумма, сроки, процентная ставка, обеспечение, текущая задолженность, остаток неиспользованного лимита;

- анализируются договоры предоставленных клиентом поручительств, гарантий, залогов, иные договоры обеспечения по своим обязательствам и обязательствам третьих лиц, действующие договоры лизинга и т.п.

- по каждому предприятию, входящему в группу связанных заемщиков, проводится анализ действующих обязательств в том же объеме;

- на основе полученных данных составляется график погашения действующих обязательств клиента.

Данный анализ сотрудник кредитного отдела проводит основываясь на предоставленные клиентом финансовые документы и подлинные договоры (с подлинника договора кредитный сотрудник должен сделать копию для кредитного досье).

Анализ кредитного проекта:

- анализ технико-экономического обоснования использования кредитного продукта, представленного клиентом - цель кредитования, проверка реальности и обоснованности затрат, планируемых клиентом с использованием кредитных ресурсов, оценка источников погашения кредитных ресурсов, анализ сроков кредитования;

- наличие документов (договоры, контракты, сертификаты, лицензии и т.п.) для реализации кредитного проекта, а также изучение опыта предыдущей работы клиента по аналогичным сделкам (договоры, копии платежных документов, копии накладных, выписки с расчетных счетов банков, подтверждающие оплату предоставленных клиентом работ (услуг, товаров);

- выбор оптимального вида и срока кредитного продукта, других условий кредитования;

- основные риски проекта и способы их минимизации.

Сотрудник кредитного отдела делает анализ основываясь на предоставленные клиентом финансовые документы, технико-экономического обоснования, кредитной истории клиента.

Обеспечение обязательств по кредитному проекту:

описание предлагаемого клиентом залога, анализ залога и его оценка, предложения по залогу другого имущества, исходя из данных о собственности предприятия/группы связанных предприятий;

Залоговая служба филиала/Банка проводит анализ и готовит заключение о залоге в соответствии с действующей в Банке отдельной методикой работы с залогами.

Анализ поручительства / гаранта по кредитному проекту проводятся кредитными рабочими в той же степени, как анализ клиентской кредитоспособности заемщика.

3. Кредитная документация

Каждая экономическая, а также кредитная, сделка требует отдельного документального оформления. Собеседования, которые ведет клиент с банком, на первом, предварительном этапе, все таки заканчиваются представлением в банк его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные пели). “На столе” у банка должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое состояние клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года.

Российские и иностранные банки практикуют требования получения баланса за последние два, три года, при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Совместно с балансом предприятия предоставляют в банк отчет по прибыли и убытке.

Обоснование необходимости кредита (его также называют технико-экономическим обоснованием) содержит просьбу клиента на получение кредита на конкретные цели, в необходимом размере, под определенный процент и определенный срок.

В общем комплект документов, представляемых клиентами в банк, подвергается регламенту Положением “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” Центрального Банка Российской Федерацией от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно данному положению вся документация распределяется на три группы.

СТРУКТУРА документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита.

I группа

документация, которая подтверждает юридическую правомочность заемщика;

Учредительный договор;

Устав;

Свидетельство о регистрации;

Сведения о руководстве предприятия;

Контракт на поставку продукции;

Лицензия на экспортную поставку;

II группа

документация, которая характеризует экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита;

Баланс и некоторые расшифровки и приложения к нему;

Отчетность по прибылям и убыткам;

Прогноз денежных потоков;

Выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте);

Бизнес-план;

План маркетинга производства и управления;

Технико-экономическое обоснование;

Договор на аренду складских помещений;

Накладные на поставку товаров;

Кредитные договора с другими банками;

Гарантии, поручительства, страховые полисы;

III группа

документация по оформлению ссуд (кредитная документация);

Срочные обязательства;

Кредитный договор;

Договор о залоге;

Карточка образцов подписей и печати;

Вместе с письменным обращением в банк за кредитным продуктом в некоторых странах имеется специальная документальная форма - общее заявление-обязательство клиента выполнять требования, описанные в условиях кредитной сделки.

Эта специальная форма отсутствует во многих странах (такие , как в Германии, либо Франции),эта форма заменена именно кредитным соглашением, имеющим трафаретную обязательную форму, обозначающие обязательство клиента соблюдать требования и правила кредитного учреждения. И Российские банки тоже отказались от практики предоставления такого обязательства.

Также с таким заявлением-обязательством используются срочные обязательства. Срочное обязательство представляется по отдельной форме, она фиксирует обязательство заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок.

Таких обязательств может быть несколько: это зависит на какой срок предоставлен кредит- условный или конкретный.

В прошлой российской практике банки использовали как срочные обязательства с условным, так и конкретным сроком погашения ссуды. Конкретный срок фиксировал дату, при наступлении которой ссуда должна быть клиентом погашена. Условный срок определял дату, когда срок погашения ссуды пересматривался (в этом случае данное срочное обязательство заменялось на другое, новое обязательство).

Многие российские банки перестали требовать от клиентов срочные обязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в кредитном договоре, что с юридической точки зрения при правильном его составлении оказывается достаточным основанием для списания средств со счетов заемщика в погашение ссудной задолженности.

Договор займа самый важный документ, который устанавливает обязанности и права участников кредитной сделки. Она обеспечивает экономические и правовые обязательства сторон. Строго отдельной формы кредитного договора, рекомендуемой банкам Центральным Банком РФ, нет. Но в таких странах, как Германия, Австрия, рекомендованы типовые формы кредитного договора как с юридическими, так и физическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительно для индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолько многообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения не представляется возможным.

Тем не менее, кредитный договор имеет определенную основу, вокруг которого вся схема соглашения. Конечно, он установил полное имя участников, их юридический адрес; предварительно сумма, срок, порядок погашения, процентная ставка, сборы, обеспечения и гарантий.

В общем, достаточно точные определенные условия кредитования. Значение, которое придается кредитных пунктов, дающих право банка в случае просрочки платежа, нарушение договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и процентов за счет средств и имущества, как самостоятельной прямой клиента и его поручителей.

Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка.

Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залоге заключается обязательно, причем часто для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом.

“Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) ” обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числе отражающих:

* политику банка по размещению (предоставлению) кредитов;

* учетную политику и подходы к ее реализации;

* процедуру принятия решений по кредитованию;

* распределение полномочий между подразделениями и должностными лицами;

* порядок кредитования клиентов кредитной организации.



Заключение

На основании проведенного в работе теоретического исследования можно сделать некоторые выводы:

Классификация кредитов довольно обширна, как и все их разнообразие на рынке банковских услуг.

В процессе кредитной политики коммерческий банк выступает как кредитор. К элементам кредитной политики банка относятся цель, технология совершенствования кредитных операций, контроль, - которые тесно связаны друг с другом.

Кредитная политика банка определяется факторами внешними (политическая и экономическая ситуация в стране; степень развития банковского законодательства, состояние межбанковской конкуренции; степень развитости банковской инфраструктуры) и внутренними (ресурсная база банка и её структура; ликвидность кредитного учреждения, специализация банка; квалифицированный обученный персонала).

Условия кредитования представляют собой некоторые требования, которые предъявляются к участникам кредитной сделки, объектам и обеспечению кредита. К ycлoвиям крeдитoвания oтнoсятся также coблюдeниe eгo принципoв.

К основным принципам кредитования относят: возвратность, cpoчнocть, платнocть, oбecпечённocть, цeлeвой и диффepeнциpoванный хapaктep кpeдитa.

Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог, гарантии, поручительство, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счётов заёмщика третьему лицу .



Список использованной литературы

1. ГК РФ. Официальный текст. Последнее издание 2013г. Нэрма-Инвра. Москва 2013г.

2. БК РФ от 01.01.2011г. Раздел первый. №145-ФЗ. Ведомости Федерального Собрания Российской Федерации. №25 от 01.01.2011.

3. Положение "Об обязательных резервах кредитных организаций" утверж. Центральным Банком РФ 29.03.2004. № 255-п. Информационно-правовая система "Консультант +" по состоянию на 01.01.2008.

4. Инструкция Центрального Банка РФ от 16.01.2004 № 110-п "Об обязательных нормативах банков" Информационно-правовая система "Консультант +" по состоянию на 01.01.2008.

5. Указание Центрального Банка Российской Федерации от 14.04.2013 № 1270-у "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских / консолидированных групп". Информационно-правовая система "Консщультант +" .

6. Положение "О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным Законом", Информационно-правовая система "Консультант +" по состоянию на 01.01.2008.

7. Указание Центрального Банка Российской Федерации от 31.03.2012 № 766-уф (ред. от 21.12.2011.)"О критериях определения финансового состояния кредитных организаций., Информационно-правовая система "Консультант +" по состоянию на 01.01.2012.

8. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.2011 № 395-1 (ред. от 29.06.2012.)., Информационно-правовая система "Консультант +" по состоянию на 01.01.2009.

9. Положение Банка России №274-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций"., Информационно-правовая система "Консувлтант +" по состоянию на 01.01.2009.

10. Банковская система РФ. Настольная книга банкира. - М.: ТОО инжиниринго-консалтинговая компания "ДелвКА", 2011 в ( 3-х томах).

11. Банковские операции: 4 тома/ Учебное пособие. - М.: "ИНФРАк-М", 2011.

12. Банковский портфель, т. 1-4/отв. Редактор Ю.И. Корорбов, Ю.Б. Рубян, В.И. Солдаткин - М.: СОМИНТЕК, 2009г.

13. Банковский надзор и аудит: учебное пособие. Под общей редакцией И.Д. Мамоновой-М.: ИНФРА-М, 2013.321 с.

14. Банковское дело: Учебник под редакцией профессора В.И. Колесникова, профессор Л.П. Кроликвецкой. - М.: Финансы и статистика, 2011г.456 с.

15. Банковское дело. - Справочник. Под редакцией Ю.А. Бабикевой. М.: "Экономика", 2010 г. 657 с.

16. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лавукшина. - М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр. 2013.354 с.

17. Банковское дело. Учебное пособие / Под ред. Лавукшина О.И. Издание 2-e. переработано и дополн. М: "Финансы и статистика", 2000 г.532с.

18. Банковское дело: Стратегическое руководство. Под редакцией В. Платонова, М. Хиггуинса - М.: АО "Консалтбанкир", 2010.256 с.

19. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 234 с.

20. Бунккина М.К. Деньги, банки, валюта. Учебное пособие - М.: 2007.453 с.

21. Введение в рыночную экономику: Учебное пособие для экономических вузов / А.Я. Лившиц, И.Н. Никулина, О.А. Груздева и другие; под редакцией А.Я. Лившица, И.Н. Никулиной. - М.: Высшая школа, 2009.987 с.

22. Поляфков В.П., Московкниа Л.А. Структура и функции центральных банков: зарубежный опыт. Учебное пособие. - М.: "ИНФРАк-М", 2004.405 с.

23. Роузс Питер С. Банковский менеджмент / Перевод с англ. со 2 издания. - М.: Дела, 2008, 898 с.

24. Таварсиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов - М.: Финансы и статистика, 2011. - 354с

25.Таран В.А., Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки. -М.: ЮНИТИк-ДАНА, 2013. - 383 с

26. Финансовое право: Учебное пособие. Под редакцией Профессора О.Н. Горбуновой - М.: Юрист, 2011.915 с.

27. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие для вузов / Л.А. Дроборзина, Л.П. Окурнева, Л.Д. Андросова и др.; под редакцией Профессора Л.Д. Дроборзиной. - М.: Финансы, ЮНИТИк, 2002.256 с.

28. Финансы. Под редакцией А.М. Ковалеевой. - М, "Финансы и статистика", 2011.233 с.

29. Челеноков В.А. Деньги, кредит, банки.-М.: ЮНИТИк-ДАНА,2012. - 366с.

30. Ширешинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. Издание 2-е, переработано и дополн. М: Финансы и статистика, 2007. 673 с.

Размещено на Allbest.ru

...