Организация системы безналичных расчетов в Республике Казахстан

3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНОГО ПЛАТЕЖНОГО ОБОРОТА В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Сегодня, с большинством проблем, наши банки в основном справились. Однако далеко не все проблемы, которые следовало решить, решены. Банки не используют все те возможности, которые имеются по подъему экономики.

За рубежом инкассовые поручения широко применяются банками в процессе управления ими финансами корпораций - сложнейшего комплекса операций денежной наличностью, ликвидностью, рисками и т.п., подразделяемые на две большие группы - контролерскую и казначейскую. В частности, выполняя казначейскую функцию, банки максимально укоряют инкассацию денег для крупных корпораций, «собирая» их от сотен филиалов, чтобы сосредоточить на едином счете для быстрого и прибыльного инвестирования даже малейших денежных излишков. Банки помогают нейтрализовать риск отказа покупателей от оплаты, поставленной им продукции или несвоевременной оплаты. Выигрыш для банков от подобных операций состоит, во-первых, в мобилизации дополнительных пассивов и расширении депозитной базы, во-вторых, в получении дохода в виде оплаты за услуги, в третьих, в прочном прикреплении, клиентуры на обслуживание благодаря тесным взаимоотношениям с нею. Ряд казахстанских банков весьма активно включается в такую деятельность.

При осуществлении расчётов в аккредитивной форме банки взимают более высокий комиссионный сбор, из-за сложностей и больших издержек.

Преимущество аккредитивной формы расчетов состоит в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайший срок после отгрузки товаров. Эту форму расчетов предпочитает поставщик, если не уверен в платежеспособности покупателя. Недостаток расчетов аккредитивами - отвлечение из оборота покупателя средств, так как он резервирует их для оплаты счетов поставщика до отгрузки товаров. Аккредитивная форма расчетов занимает незначительный удельный вес в платежном обороте.

Так, использование векселей позволит погасить задолженность предприятий; оно приведет к новому внутри республиканскому зачету взаимной задолженности предприятий и организаций; необходимости дополнительной эмиссии тенге и росту инфляции.

Тратты должны иметь свободное обращение, включая их продажу на вексельных аукционах, которые могут быть организованы фондовой биржей или коммерческими банками.

Непогашенные в срок предприятиями - векселедателями тратты, если такие окажутся, в установленном порядке будут передаваться векселедержателями в суды на предмет изъятия у векселедателя заложенного под вексель имущества.

Первое в республике Временное соглашение о вексельной системе расчетов было утверждено Национальным Банком 27 февраля 1992 года. Но оно осталось нереализованным на практике. Однако так или иначе рыночная экономика потребует применения вексельной системы расчетов. С точки зрения методического обеспечения Национальному Банку достаточно, с небольшими коррективами на сегодняшний день, применять закон о переводном и простом векселях (приложение к «Конвенции, устанавливающей закон о переводном и простом векселях», подписанное в Женеве 7 июня 1930 года). Казахстан, как частный правопреемник СССР, является участником указанной Конвенции. Однако без наличия четкого вексельного законодательства, обеспечивающего функционирование этой системы расчетов вводить нельзя.

Расчеты с помощью платежных требований-поручений, заменившие собой акцептно-инкассовую форму расчетов, мало эффективны и будут работать в полном объеме только с появлением денег на расчетных счетах предприятий-покупателей.

Безналичная форма расчетов чеками развита во всем мире. В Казахстане же в основном платежными поручениями.

Банки заинтересован в концепции Национального Банка РК о создании в стране современной платежной системы, которая предусматривает разнообразные виды платежных инструментов. В том числе и чеки. В конце января 1997 года Национальный Банк Республики Казахстан принял положение «О расчетах гарантированными чеками». По проведенному социологическому опросу среди клиентов, результаты показали, что предложение о выпуске чеков их заинтересовало.

Гарантированный чек - это платежное средство для безналичных расчетов в тенге, обеспечивается средствами на счете чековой книжки владельца и гарантией. На этом документе типографическим способом указана сумма, в пределах которой банк обязуется оплатить чек.

Сфера применения чеков расширяется. Так, банки заключают договора с организациями, где есть финансовые потоки. Это Таможенный комитет РК, компании по продажам авиа- и железнодорожных билетов, автотранспортным и железнодорожным перевозкам. Скорость расчетов при оформлении тех же таможенных процедур увеличивается, предприятия не несут затраты, используя чековую систему расчетов. Гарантированный чек - средство мгновенного платежа. На чеки можно приобретать товары, рассчитаться за услуги партнерами. Деньги на счет продавца поступят не сразу, но, получив чек банка, он получает обязательство банка заплатить по чеку вне зависимости от состояния счета клиента. Например, выдача чековых книжек производится двумя способами:

С депонированием суммы. Однако средства из оборота предприятия не отвлечены бесплатно: на остаток средств на счете ежемесячно начисляются проценты, исходя из ставки - % до востребования, согласно тарифам банка +1 % годовых.

Без депонирования суммы для клиентов, имеющих кредитную историю в банке. Это своего рода краткосрочный кредит. За расчеты чеками банком взимаются те же комиссионные проценты, что и за расчеты платежными поручениями. У чеков много преимуществ. Если для пластиковых карточек необходимо специальное оборудование, то сфера применения чековых книжек не ограничена.

Чеки должны заинтересовать предпринимателей малого и среднего бизнеса, где высока интенсивность операций и сделок. Есть еще одно преимущество чеков перед платежными поручениями в том, что схема их заполнения упрощена: для заполнения не требуется подписи руководителей и печать. Чековая книжка более универсальна - ее владельцами могут быть как юридические, так и частные лица.

При расчете чековыми книжками необходимо соблюдать некоторые меры безопасности.

При получении чековой книжки каждый владелец сообщает банку кодовое слово, которое является паролем для авторизации. При потере контроля над чеком клиент сообщает об этом банку, который включает номера этих чеков в стоп - лист. Незаконное пользование чеками исключено, так как перед оплатой чек будет проверяться по стоп - листу. Каждый чек имеет копию, предназначенную для отслеживания владельцами движения выписанных чеков и расходов. По положению Национального Банка РК бланки чеков должны иметь не менее 5 степеней защиты. На гарантированных чеках их семь: водяной знак, микрошрифт, рамки полей чеков состоят из микробукв, составляющих слово, на оборотной стороне рисунок, выполненный по особой технологии, гильожная рамка, нумерация на чеке должна соответствовать нумерации на оборотной стороне обложки чековой книжки, - определенная насыщенность цветов.

К приоритетным направлениям деятельности в коммерческих банках относятся развитие и повсеместное внедрение на территории Казахстана электронных расчетов, способствующих ускорению прохождения платежей и обеспечению качественного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

При осуществлении электронных расчетов используются полноформатные электронные документы, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях. А также и электронные документы сокращенного формата, сопровождаемые расчетными документами на бумажных носителях.

Значительное расширение сферы электронных платежей, позволит проводить расчеты в более короткие сроки. Электронные платежи обеспечивают ограничение прав доступа к системам обработки, идентификацию подписей и целостность платежных документов. Сохранность и конфиденциальность информации, немедленную передачу сообщения о попытке несанкционированного доступа, передачу информации о платежах.

Ценовая политика банков основана на дифференциации тарифов в зависимости от видов платежей, способов и времени передачи платежных документов.

В целях стимулирования внедрения клиентам современных средств связи и электронных платежей, самые низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие - по платежам на бумажной основе.

В целях совершенствования системы основное внимание будет уделено определению эффективности функционирования, вопросам надежности, методологическим аспектам построения платежных систем. А также вопросам уровня достаточности банковских услуг.

Выгоды пользователя S.W.I.F.T.:

- общий язык и общие операционные процедуры для обмена финансовой информацией;

- автоматизация обработки операций;

- надежная сеть, которая всегда доступна;

- непревзойденная гарантия безопасности и конфиденциальность;

- удобство прямого доступа к корреспондентам, партнерам, филиалам;

-четко определенные правила, возлагающие ответственность и обязательства на отправителя, получателя и S.W.I.F.T.;

-гибкая универсальная платформа, которая может обеспечить совместимость с вашими финансовыми приложениями, ключ к достижению и поддержанию конкурентоспособности;

-поставляемое под ключ оборудование и программное обеспечение совместно с консультационными услугами.

Обеспечивается работа Узла коллективного доступа (УКД) в сеть S.W.I.F.T. с использованием протокола передачи данных X.25.

Банк-корреспондент не только формирует, проверяет и отправляет в банк электронные документы, но и в режиме квазиреального времени получает выписки по своим счетам. В выписке он видит и дебетовые, и кредитовые документы, причем каждый из них клиент может просмотреть и распечатать в соответствующем S.W.I.F.T.- формате.

Новая конкуренция появляется среди других секторов коммуникаций. Интернет - это более глобальное средство. Предусматривает снятие географических преград. Посредством Интернета также можно производить различные финансовые услуги.

Таким образом, попытки создать новый платежный инструмент на технологической базе будущего века и таким образом вырваться вперед на мировой уровень - это хорошо. Однако представляется правильным подход - путь максимальной интеграции в мировую банковскую систему с использованием ее платежных инструментов, перспективных и традиционных, входя в ее ритм развития. Если же мы пойдем «своим путем», то просто выпадем из международной системы. Выйти в ближайшее время на уровень, уже достигнутый западными банками, можно лишь путем интеграции в международные расчетно-платежные системы.

Правительству НБ Республики Казахстан целесообразно разработать долговременную Программу поддержки коммерческих банков с учетом результатов их деятельности, наличия кадров, материальной базы, месторасположения и других факторов. Решение этих проблем, будет способствовать оздоровлению экономики Казахстана.

Заключение

В процессе выполнения курсовой работы мною были изучены такие вопросы, как:

- теоретические основы организации безналичных расчетов;

-понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте;

-современные виды, формы безналичных расчетов и условия их применения;

-организацию системы безналичных расчётов в Республике Казахстан.

В ходе исследования были выявлены основные направления развития и пути совершенствования безналичного платёжного оборота в банках второго уровня Республики Казахстан. Данная курсовая работа вносит существенный вклад в развитие и совершенствование системы безналичных расчетов в Республике Казахстан.

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по ранее отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. Это исследование дает основание утверждать, что электронные деньги - это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег.

Только с использованием электронных расчетов возможно:

-развивать рынок микроплатежей - так необходимый для информационного бизнеса в современных условиях;

-за счет быстрого оборота электронных денег сокращаются темпы роста инфляции;

-стоимость транзакций с использованием электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег;

- обработка и учет электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить их персонал;

- электронные деньги, в отличии от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности;

-организация денежных расчетов с использованием электронных безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения;

-широкому применению электронных безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченным причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов;

- и в конечном итоге развитие безналичных (электронных) расчетов способствует «вынужденной легализации» теневой экономики, так как последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.

В настоящее время на территории Республики Казахстан функционируют две национальные платежные системы: Межбанковская система переводов денег (МСПД) и Система межбанковского клиринга (СМК). Анализ действующих платежных систем иллюстрирует увеличение количества и суммы транзакций, что свидетельствует о выполнении предназначения системы безналичных расчетов в проведении наиболее крупных и высокоприоритетных платежей.

В третьей главе выявлены проблемы и недостатки осуществления безналичных расчетов, а также предоставлен ряд мер по совершенствованию платежно-расчетной системы, которые могут повысить результативность и качество осуществления безналичных расчетов в данном направлении.

Список использованной литературы

1. Конституция РК. 1995.

2. Гражданский кодекс РК. 24 ноября 1994.

3. Закон РК от 29 июня 1998 года. № 237-1 «О платежах и переводах денег» (с изменениями, внесенными в соответствии с Законами РК от от 28 декабря 1998 года. № 336-1; от 29 марта 2000 года. № 42-II).

4. Закон Республики Казахстан, от 14 апреля 1993 года, «О валютном регулировании».

5. Указ Президента РК от 31 августа 1995 года, № 2444 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями от 10 июля 1998 года. № 282 - I).

6. Указ Президента РК, имеющий силу Закона от 30 марта 1995года, № 2155 «О Национальном Банке РК» (с изменениями и дополнениями от 29 июня 1998 года. № 282 - I).

7. Антонов Н. Р., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит, банки. - Москва: Финстатинформ, 1995. - С. 207-210.

8. Арынов Е. М. Банки Казахстана на внутреннем финансовом рынке. - Алматы: «Каржы-Каражат», 1996. - С. 28-33.

9. Бабичева Ю. А. Банковское дело.- М.: «Экономика»,1993. - С. 42-48.

10. Банковский портфель. - Москва: Соминтек, 1995. - С. 14-21.

11. Бекетов К. Ссудные операции банков. Банки Казахстана, 1998. - №7. - С. 75-82.

12. Березина М. П. , Крупнов Ю. С. межбанковские расчёты.- Москва: Флистатинформ, 1994. - С. 85-91.

13. Булатов М. А. Совершенствование безналичных расчётов.// Бухгалтерия и банки.- 1996.- №4. - С. 200-210

14. Вестник Национального банка РК. - 2007-2008-2009-2010.

15. Доржиев В. Рейтинг банков.//Азия: Экономика и жизнь. - 1997. - №49. С. 64-68.

16. Досымов Б. Модели привлечения инвестиций.// Банки Казахстана. -1992. - №2. - С. 47-51.

17. Дробинина А. П. "Финансы, денежные обращения и кредит" - Алматы: 1998. - С. 21-25

18. Есентугелов А. Денежно кредитная политика банковской системы в период перехода от финансовой стабилизации к экономическому росту// Азия : Экономика и жизнь. - 1998г. - №52.- С. 12-19

19. Захаров В. С. проблемы совершенствования расчётов. // Деньги и кредит. - 1993. - № 7. - С. 201-203.

20. Иванов А. Н. Платёжные услуги коммерческих банков // Деньги и кредит. - 1997. - №5. - С. 71-74.

21. Исаев Д. Б. Роль центральных банков в организации и функционировании платёжной системы // Деньги и кредит. - 1996. - №7. - С. 110-112.

22. Колесников В. И., Кроливецкая Л. П. Банковское дело.- М.: «Финансы и статистика», 1996. - С. 105-108

23. Корнеев М. В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчётов и минимизация рисков // Деньги и кредит. - 1997. -№7. - С. 159-165

24. Кулмагамбетов А. Управлять финансами необходимо учиться// Банки Казахстана, 1999. - №5. - С. 12-17.

25. Лаврушин О.И. Банковское дело.- М.: «Финансы и статистика», 1998. - С. 48-53.

26. Лисак Б. Актуальные проблемы развития банковской системы.// Банки Казахстана, 1999. - №1. - С. 37-42.

27. Лисак Б. Основные тенденции развития банковской системы в Казахстане.// Банки Казахстана, 1998. - №10 - С. 32-39.

28. Макачева З. Развитие и методы организации межбанковских расчётов // Банковский аудит. 1997. - №2. - С. 17-21.

29. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. Коммерческие банки и их операции - М ., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - С. 24-27.

30. «Нацбанк подвел итоги 2000 года», О. Хе. Panorama, Еженедельная газета, Алматы, 2001.- № 1 - С. 27-28.

31. Общие сведения о банковской системе, "Вестник Национального Банка Казахстана". - 2000. - №5 - С. 204-210.

32. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела. - М.: Инфра - М., 1996. - С. 217-221.

33. Поляков В. П., Московина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. - М.:Инфра-М., 1997. - С. 125-128

34. Сейткасимов Г. С. Банковское дело. - А.: «Каржы-Каражат», 1998. - С. 147-154.

35. Сейткасимов Г. С. Деньги. Кредит. Банки. - А.: «Экономика», 1999. - С. 168-174.

Размещено на Allbest.ur