Управление ликвидностью коммерческого банка
Управление ликвидностью, его значение для поддержания стабильности и эффективности коммерческого банка. Сущность, источники, методы управления ликвидностью банка, виды возникающих рисков. Анализ и расчет коэффициентов ликвидности на примере "Бакай Банка".
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 16.05.2014 |
| Размер файла | 53,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
В целях совершенствования пассивных операций, необходимо следующее:
1) исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;
2) необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;
3) в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;
4) индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);
При решении проблем управления ликвидностью важным фактором является организация адекватной принимаемым рискам управленческой структуры, когда эффективность управления основывается на четком представлении менеджмента о действующих процессах, о связях между процессами, взаимовлиянии процессов друг на друга и на остальные компоненты, формирующие организационный потенциал; на сформированном целостном представлении о состоянии банка в каждый момент времени; на системных знаниях о рынке клиентов, рынке услуг, деятельности конкурентов; на умении менеджмента использовать эти знания на пользу банку, прогнозируя возможные проблемные ситуации и планируя свои действия со стратегией развития.
Заключение
Риск ликвидности заключается в вероятности возникновения у банка потерь вследствие неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме.
Главными источники возникновения риска ликвидности являются: качество активов и пассивов; согласованность сумм и сроков привлечения и размещения ресурсов; другие виды рисков (валютный, процентный, операционный и др.); репутация банка; политическая ситуация в стране; экономическая стабильность в стране; развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка заимствований; состояние денежно-кредитных индикаторов; эффективность надзорных мер регуляторного органа.
Риск ликвидности проявляется в двух формах: риск рыночной ликвидности, связанный с невозможностью проведения операций по уровням около текущей цены; риск фондирования - риск невозможности приобрести ресурсы для выполнения обязательств.
Процесс управления риском ликвидности - это совокупность логически связанных между собой методов выявления, анализа, оценки, мониторинга, контроля и ограничения риска ликвидности. При этом управление риском ликвидности осуществляется, как правило, на нескольких управленческих уровнях.
В современной банковской практике применяется довольно много методов оценки риска ликвидности банка, в том числе коэффициентный анализ ликвидности, анализ денежных потоков, ГЭП-анализ, сценарный анализ.
Система управления риском ликвидности включает:
1) организационную структуру;
2) стратегию, политику и методику управления риском ликвидности;
3) процедуры выявления (идентификации), оценки, анализа, мониторинга, формирования отчетности, ограничения (снижения), контроля риска ликвидности, подходы к качественной и количественной оценке риска ликвидности;
4) процедуру анализа устойчивости банка к риску ликвидности;
5) порядок использования результатов, полученных в процессе управления риском ликвидности и анализа устойчивости банка;
6) процедуры периодической и независимой проверки эффективности системы управления риском ликвидности.
Для построения эффективной системы управления риском ликвидности необходимо применение в работе банков рекомендаций Национального банка и Принципов эффективного управления риском ликвидности и надзора за ним Базельского комитета.
Следуя указанным принципам в целях эффективного управления риском ликвидности банкам следует:
- определить толерантность к риску ликвидности с учетом бизнес-стратегии банка и его роли в финансовой системе;
- поддерживать должный уровень ликвидности, включая резерв ликвидных активов;
- включать затраты на поддержание необходимого уровня ликвидности и риски во внутрибанковскую систему ценообразования по продуктам;
- обладать надежными процессами по выявлению, оценке, мониторингу и контролю за риском ликвидности, включая риск ликвидности по обязательствам условного характера;
- управлять внутридневной ликвидностью и активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения (залога) по заемным операциям;
Список использованной литературы
Нормативно-правовые акты:
1. Закон "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", 1997
2. Инструкция по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков КР, утвержденная постановлением Правления НБКР от 21.06.2004г. №18/2
Учебники, учебные пособия:
3. Балабанов М.Т. Основы финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 2004
4. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. - Киев, 1999. - Т. I.
5. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2008
6. Полушкин В.Ю. Анализ качества активов коммерческого банка // Бухгалтерия и банки, 2008, № 10
7. Шишкин А.К., Вартонян С.С., Микрюков В.А. Бухгалтерский учет и финансовый анализ на коммерческих предприятиях. - М., 2006
Internet - ресурсы
16. http://www.bakai. kg
17. http://www.nbkr. kg
18. http://www.bankir. Kg
Приложение
Отчет о финансовом состоянии по бухгалтерскому балансу (тыс. сом)
|
Активы |
2010 |
2011 |
2012 |
|
|
Денежные средства и активы в расчетах |
189 325 |
195 936 |
200 036 |
|
|
Корсчет в НБКР |
230 065 |
107 863 |
115 677 |
|
|
Счета "Ностро" в коммерческих банках |
134 570 |
186 173 |
277 476 |
|
|
Депозиты в финансовых организациях, включая банки |
- |
- |
94 802 |
|
|
Операции по РЕПО-соглашению |
50 316 |
19 682 |
7 164 |
|
|
Всего: активы денежного рынка |
604 275 |
509 654 |
695 156 |
|
|
Долгосрочные ЦБ, удерживаемые до погашения гос. ЦБ |
263 734 |
193 911 |
109 367 |
|
|
Кредиты банкам и ФКУ |
- |
- |
40 089 |
|
|
Кредиты клиентам |
499 072 |
438 892 |
678 605 |
|
|
минус: РППУ |
-44 377 |
-31 775 |
-50409 |
|
|
Всего чистые кредиты |
404 695 |
407 117 |
628 196 |
|
|
Основные средства банка |
71 005 |
86 332 |
106 293 |
|
|
Нематериальные активы |
1 235 |
2 575 |
1 555 |
|
|
Прочая собственность |
25 026 |
52 658 |
48 447 |
|
|
Инвестиции и финансовое участие |
20 |
20 |
20 |
|
|
Начисленные проценты к получению |
8 750 |
6 941 |
10 938 |
|
|
Прочие активы |
25 863 |
62 309 |
98 024 |
|
|
Итого активы |
1 404 602 |
1 321 516 |
1 738 084 |
|
|
Обязательства |
||||
|
Депозиты до востребования юр. лиц |
619 157 |
381 245 |
388 579 |
|
|
Депозиты до востребования банков |
- |
- |
- |
|
|
Сберегательные депозиты |
369 030 |
487 193 |
738 472 |
|
|
Срочные депозиты юр. Лиц |
83 958 |
28 694 |
16 047 |
|
|
Срочные депозиты банков и других ФУ |
- |
- |
- |
|
|
Всего: депозиты |
1 072 145 |
897 132 |
1 143 099 |
|
|
Депозиты правительства и мест. орг. Власти |
- |
- |
108 000 |
|
|
Операции по обратным РЕПО-соглашениям |
- |
38 386 |
23 532 |
|
|
Начисленные проценты к выплате |
7 810 |
8 833 |
14 128 |
|
|
Дивиденды |
- |
1 392 |
0 |
|
|
Прочие обязательства |
42 958 |
46 678 |
101 509 |
|
|
Отсроченные налоговые обязательства |
95 |
2 612 |
2 269 |
|
|
Всего обязательства |
1 123 008 |
995 033 |
1 392 537 |
|
|
Капитал |
||||
|
Простые акции |
216 000 |
265 196 |
326 483 |
|
|
Дополнительный капитал, внесенный физ. Лицами |
- |
- |
- |
|
|
Нераспределенная прибыль, |
65 594 |
61 288 |
19 064 |
|
|
из них капитализация прибыли |
49 000 |
61 288 |
14 298 |
|
|
из них выплата дивидендов |
16 594 |
- |
4 766 |
|
|
Всего капитал |
281 594 |
326 483 |
345 547 |
|
|
Всего: обязательства и капитал |
1 404 602 |
1 321 516 |
1 738 084 |
Отчет о прибылях и убытках (тыс. сом)
|
Всего: процентные доходы |
113 315,0 |
121 756,9 |
143 196,1 |
|
|
Всего: процентные расходы |
34 060,3 |
41 612,6 |
59 824,7 |
|
|
Чистый процентный доход |
79 254,7 |
80 144,3 |
83 371,3 |
|
|
Минус: расходы по резерву на покрытие потен-х кред-х и лиз-х потерь (РППУ) |
14 542,3 |
-118,4 |
-16 429,8 |
|
|
Чистый процентный доход после отчислений в РППУ |
93 797,0 |
80 025,9 |
66 941,5 |
|
|
Всего: операционные доходы |
85 412,2 |
116 677,3 |
139 484,3 |
|
|
Всего: операционные расходы |
103 771,2 |
126 958,5 |
184 464,3 |
|
|
Прибыль (убытки) до вычета налога на прибыль и непред-х доходов и расходов |
75 438,1 |
69 744,7 |
21 961,5 |
|
|
Всего: Расходы по налогу на прибыль |
8 080,0 |
7 584,2 |
2 897,1 |
|
|
Чистый доход (убыток) до вычета непредвиденных доходов и расходов |
67 358,1 |
62 160,5 |
19 064,3 |
|
|
Непредвиденные доходы и расходы |
-154,7 |
- |
- |
|
|
Корректировка налогов |
-1 609,5 |
-872,9 |
- |
|
|
Чистая прибыль (убытки) |
65 593,9 |
61 287,6 |
19 064,3 |
|
|
Чистая консолидированная прибыль |
- |
- |
- |
|
|
Чистая консолидированная прибыль с учетом аудиторского заключения |
65 593,9 |
61 287,6 |
19 064,3 |
|
|
Всего доходы |
198 727,3 |
238 434,2 |
282 680,3 |
|
|
Всего расходы |
137 831,5 |
168 571,2 |
244 289,1 |
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Характеристика коммерческого банка ФК "УРАЛСИБ". Положения работы банка. Анализ банковской ликвидности. Возможности повышения качества управления ликвидностью. Банкротство - следствие неправильной политики в области управления ликвидностью и доходностью.
курсовая работа [87,9 K], добавлен 21.02.2010Основные факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка. Анализ методов управления ликвидностью: централизованный и децентрализованный подходы. Стресс-тестирование рисков ликвидности. Рекомендации по совершенствованию управления ликвидностью.
дипломная работа [2,1 M], добавлен 12.03.2014Понятие ликвидности коммерческого банка и определяющие ее факторы. Управление активами и пассивами коммерческого банка, его задачи. Сущность и основные способы управления ликвидностью коммерческого банка. Оценка ликвидности банковской системы России.
курсовая работа [136,5 K], добавлен 12.12.2010Понятие ликвидности коммерческого банка: характеристика рисков, методы управления. Нормативное регулирование показателей ликвидности: мировой опыт и казахстанская практика. Анализ управления ликвидностью коммерческого банка на примере КФ АО "Темирбанк".
дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.06.2015Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах. Теория управления ликвидностью коммерческого банка. Управление активами. Управление надежностью коммерческого банка. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка.
дипломная работа [575,6 K], добавлен 06.05.2004Организационно-экономическая характеристика и управление ликвидностью коммерческого банка. Структура его собственных и привлеченных средств. Мероприятия, способствующие росту ликвидности и платежеспособности банковского учреждения и их эффективность.
дипломная работа [258,3 K], добавлен 14.06.2013Понятие и характеристика элементов управления ликвидностью банка. Анализ структуры и динамики активов банка. Мероприятия по повышению уровня ликвидности ОАО "Московский индустриальный банк". Основные методы управления ликвидностью коммерческого банка.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 17.02.2014Сущность и понятие ликвидности, баланс коммерческого банка, классификация активов и пассивов баланса с точки зрения ликвидности. Нормативно-правовая база, регулирующая ликвидность кредитной организации. Управление ликвидностью в кризисных условиях.
курсовая работа [85,2 K], добавлен 12.12.2010Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень. Методы управления и нормативное регулирование показателей ликвидности. Анализ и оценка ликвидности на примере Алтайского коммерческого банка. Мероприятия по улучшению состояния ликвидности банка.
курсовая работа [50,5 K], добавлен 31.05.2010Теоретические и методические основы управлением ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Характеристика деятельности банка ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк". Исследование рекомендаций по управлению активами и пассивами банка.
курсовая работа [1,8 M], добавлен 11.03.2014Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Расчет коэффициентов ликвидности и пруденциальных нормативов для Алматинского управления Туранбанка и их анализ. Исследование надежности банковской системы Республики Казахстан.
дипломная работа [136,8 K], добавлен 26.02.2008Сущность и особенности ликвидности коммерческого банка, ее классификация и виды. Характеристика деятельности и предоставляемых услуг банком "ВТБ", экономический анализ его ликвидности и платёжеспособности. Совершенствование управления ликвидностью.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 20.12.2010Сущность и понятие ликвидности. Методы управления ликвидностью коммерческого банка. Нормативно-правовая база, регулирующая уровень ликвидности кредитной организации. Экономическая характеристика банка ОАО НБ "Траст". Неликвидные активы. Анализ разрывов.
курсовая работа [90,7 K], добавлен 11.04.2017Методы управления активами банка. Проверка методов оценки влияния ликвидности на финансовое состояние банка. Формирование портфеля корпоративных ценных бумаг с различными сроками погашения. Управление ликвидностью банка через управление его активами.
реферат [33,4 K], добавлен 13.01.2011Методы управления банковской ликвидностью и факторы ее определяющие. Организационно-экономическая характеристика ООО "Кубань Кредит". Оценка финансового состояния банка. Анализ ликвидности баланса и соблюдения ликвидной позиции по операциям банка.
дипломная работа [285,0 K], добавлен 03.11.2015Сущность и роль стратегического управления деятельностью коммерческого банка. Основные направления стратегического управления коммерческим банком. Управление банковскими рисками. Управление ликвидностью. Менеджмент и маркетинговая стратегия в банке.
курсовая работа [78,0 K], добавлен 25.10.2008Термин и понятие "ликвидность". Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах. Анализ ликвидности коммерческого банка на примере ОАО "Ханты-Мансийский банк". Рекомендации по улучшению управлением ликвидностью в ОАО "Ханты-Мансийский банк".
курсовая работа [271,5 K], добавлен 28.04.2011Управление ликвидностью коммерческого банка. Разграничение методов обычного и антикризисного управления. Структура и качество активов банка. Создание, распределение и использование финансовых ресурсов банка. Обеспечение эффективного банковского надзора.
контрольная работа [29,0 K], добавлен 21.11.2013Изучение теоретических подходов к управлению ликвидностью коммерческого банка, как одного из компонентов единой системы оценки финансовой устойчивости и надежности банка. Основные проблемы и рекомендации достижения оптимального уровня ликвидности банка.
курсовая работа [56,8 K], добавлен 12.10.2010Трактовка понятий "ликвидность" и "платежеспособность" в современной экономической литературе. Краткая финансово-экономическая характеристика ОАО "Белинвестбанк". Направления совершенствования эффективности управления ликвидностью коммерческого банка.
дипломная работа [4,4 M], добавлен 17.11.2013
