Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава I. Понятие и правовые основы лицензирования отдельных видов деятельности. Банковский надзор. Банковский аудит. Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками

1.1 Правовое регулирование лицензирования банковской деятельности

1.2 Банковское регулирование и банковский надзор. Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками

Глава II. Порядок предоставления и отзыва лицензии коммерческих банков

2.1 Процесс лицензирования коммерческого банка

2.2 Процесс отзыва лицензии коммерческого банка

Заключение

Список использованной литературы и источников

Приложения

Введение

Лицензирование банковской деятельности является одним из важнейших условий формирования современной эффективной органичной банковской системы. Четкая регламентация деятельности кредитных организаций защищает от рисков, как банки, так и их клиентов.

Актуальность настоящей работы обусловлена также существованием некоторых неопределенностей и разногласий между разными отечественными нормативно-правовыми актами, регламентирующими работу кредитных организаций.

Банковская деятельность, во-первых, затрагивает имущественные интересы неограниченного круга субъектов, а во-вторых, в силу своей специфики способна оказывать решающее влияние на экономические процессы в стране в целом. Указанные обстоятельства являются вполне закономерной предпосылкой для установления в отношении банков более строгих требований в целях обеспечения общественной безопасности по сравнению с другими субъектами предпринимательской деятельности.

Как подчеркнул Конституционный суд РФ, лицензирование кредитных организаций, а также отзыв у них лицензии на осуществление банковских операций, по существу, являются законодательной реализацией конституционной функции Банка России, который осуществляет банковское регулирование, надзор и контроль посредством принятия нормативно-правовых актов и индивидуально-правовых (ненормативных) актов на основе оперативной информации как о состоянии экономики в целом, так и в области денежно-кредитной политики (Определение Конституционного Суда РФ от 14 декабря 2000 г. №268-О "По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.05.2014)).

Лицензирование банковской деятельности является одной из форм регулирования и банковского надзора, и в этом смысле представляет собой систему правоотношений, возникающих между Банком России и кредитными организациями и существующих на всем протяжении функционирования последних, по поводу выдачи, переоформления, приостановления, отзыва лицензий на осуществление банковской деятельности, а также осуществления надзора за соответствием деятельности кредитных организаций требованиям банковского законодательства, в общем, и отдельным нормативам, в частности. Лицензированием подтверждается правомерность создания кредитной организации, соответствие ее на момент выдачи лицензии и в процессе осуществления банковской деятельности предъявляемым Банком России требованиям и нормативам.

Объектом лицензирования в банковской сфере является банковская деятельность как совокупность систематически осуществляемых банками или небанковскими кредитными организациями как участниками единой банковской системы банковских операций, направленных на извлечение прибыли. лицензирование банк коммерческий аудит

В аспекте банковской деятельности лицензирование имеет определенную специфику, которая заключается в том, что банковская лицензия прямо легитимирует совершение лишь банковских операций (ч. 1 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014)). Помимо банковских операций банковская лицензия косвенно легитимирует также совершение ряда сделок, указанных в ч. 3 ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014), а также операций с ценными бумагами, перечень которых приведен в ст. 6 Закона.

Глава I. Понятие и правовые основы лицензирования отдельных видов деятельности. Банковский надзор. Банковский аудит. Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками

1.1 Правовое регулирование лицензирования банковской деятельности

Государственная регистрация юридических лиц - очень важный вопрос как для самого юридического лица (например, возможность выступать участником правоотношений), для государства (в частности, решение налоговых вопросов, выполнение контрольных функций), так и для других юридических лиц и граждан (возможность получения необходимой информации при выборе контрагента и ведении хозяйственных операций).

Традиционно деятельность кредитных организаций строго регламентируется государством.

По этой причине в соответствии со ст. 10 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) о государственной регистрации юридических лиц установлен специальный порядок регистрации кредитных организаций. Государственную регистрацию банков и иных кредитных организаций осуществляет Банк России на основании ст. 12 Закона, который в целях осуществления им надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

В настоящее время правовое регулирование банковской деятельности регламентируется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами "О государственной регистрации юридических лиц", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.05.2014), "О банках и банковской деятельности", а также нормативными актами Банка России. О рассмотрении документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуществление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям действует Положение ЦБР от 9 июня 2005 г. N 271-П. Отзыв лицензий на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации" регулируется Положением ЦБР от 2 апреля 1996 г. N 264. Выдаваемая Банком России и получаемая кредитной организацией лицензия - это бессрочное разрешение на совершение банковских операций. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Необходимо различать лицензию, выдаваемую кредитной организации: банку, небанковской кредитной организации, представительству иностранного банка. Цели создания каждого из вида кредитных организаций предопределяет строго определенные законом виды банковских операций.

Банковская лицензия легитимирует, помимо банковских операций, также ряд сделок, указанных в ч.3 ст.5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014), но не непосредственно, а косвенно, опосредованно.

Необходимо учитывать действующую редакцию нормативных актов Банка России, регламентирующих получение и содержание лицензий. Так согласно Инструкции ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" лицензия на осуществление банковских операций, выдаваемая Банком России, содержит указание на один из видов лицензий, перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено кредитной организации.

1.2 Банковское регулирование и банковский надзор. Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками

Банк России является высшим органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе своих взаимоотношений с коммерческими банками он стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и к защите интересов населения и кредиторов. Банк России, как правило, не вмешивается в деятельность коммерческих банков, однако он определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензии на право осуществления банковской деятельности.

Главная задача Банка заключается в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, то есть соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики БР, который устанавливает обязательные для них правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Банковское регулирование и банковский надзор - функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора. Его руководитель назначается председателем Банка России. Банк России определяет в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.05.2014):

- обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций;

- нормативы бухгалтерского учета и отчетности;

- правила организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации.

Кроме того, ЦБ устанавливает следующие финансовые нормативы для кредитных организаций:

- предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% от собственных средств);

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией или банковской группой своим участникам (акционерам).

Базовые нормативы прописаны в федеральном законе: максимальный размер риска на одного заемщика не может превышать 25% размера собственных средств банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков (сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, составляющая более 5% средств) должен быть не больше 800% от капитала. Банк не может вкладывать более 25% своих собственных средств вакции и доли других юридических лиц. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), ограничен 50%. Остальные нормативные показатели определяются Банком России самостоятельно. Для контроля соблюдения законов и нормативов ЦБ наделен правом проведения проверок кредитных организаций, по результатом которых он может применять следующие санкции:

- взыскать с кредитной организации штраф до 1% от уставного капитала;

- потребовать осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей, осуществления реорганизации;

- изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

- назначить временную администрацию на срок до шести месяцев;

- ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации;

- предложить учредителям увеличить размер собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

Высшей мерой наказания для банка, которую может применить ЦБ, является отзыв лицензии, за ним должна последовать ликвидация банка.

Кроме того, в ряде случаев Банк России может направить в кредитную организацию своего уполномоченного представителя.

Глава II. Порядок предоставления и отзыва лицензии коммерческих банков

2.1 Процесс лицензирования коммерческого банка

Банковская лицензия является основанием для осуществления финансово-кредитных операций. Если конкретнее, то она даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдачу кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции и т.д. Документ выдается финансовым учреждениям и небанковским кредитным организациям в соответствии с Федеральным Законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.05.2014), и позволяет предоставлять услуги на территории РФ на законных основаниях. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

В лицензии (см.Приложение 1) на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции. Действующему банку для расширения деятельности.

Могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку при наличии или одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

- генеральная лицензия.

Генеральная лицензия (см.Приложение 2) может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) требования к размеру собственных средств (капитала). Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения генеральной лицензии. Банк, имеющий генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже 180 миллионов рублей, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России -- представительства. Банк, имеющий генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже 180 миллионов рублей, может с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь на территории иностранного государства дочерние организации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным Законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Регистрация кредитной организации начинается с предоставлением в Территориальное Управление Центрального Банка Российской Федерации пакета документов, согласно ст.14 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) (см.Приложение 3). При предоставлении документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты предоставления всех предусмотренных настоящим федеральным законом документов. Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению Единого государственного реестра юридических лиц.

На основании указанного решения и предоставленных необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в Единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России. Банк не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в Единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц.

Оплата уставного капитала.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости и небанковской кредитной организации, корреспондентский счет в Банке России. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Банк России устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации.

Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком России применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии (ст.11.2 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014)). Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения ее учредителей (участников). Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России. За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере, определяемом БР, но не более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре, который подлежит публикации в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются в месячный срок со дня их внесения в реестр.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двухкратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

БР вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

По данным ЦБ РФ от 16.12.2013 года в РФ в начале года было подано 1094 заявления на регистрацию кредитных организаций, из которых к концу года одобрены 1074(см.Таблицу 1). Основные причины отказа в регистрации КО- неоплата уставного капитала организации и неполучение лицензии в рамках законодательного установленного срока.

Таблица 1.

На сегодняшний день получение лицензии на осуществление банковской деятельности - это относительно длительный и трудоемкий процесс, в связи с этим существует явная тенденция покупки уже готового банковского бизнеса с последующей его реорганизацией.

2.2 Процесс отзыва лицензии коммерческого банка

В отношении кредитной организации, обладающей специальной правоспособностью, справедливо утверждение, что ни предоставление лицензии на осуществление банковских операций, ни ее отзыв сами по себе не влияют на правоспособность или дееспособность данной организации. Однако отзыв лицензии, который фактически лишает кредитную организацию субъективного права на осуществление своей основной деятельности, неизбежно влечет за собой ее ликвидацию в соответствии с нормами действующего законодательства.

Однако, лицензирование банковской деятельности не предоставляет юридическому лицу субъективного права на осуществление своей деятельности. Оно является тем фактом, который порождает появление у банков их специальной правосубъектности. Если же вести речь о том, что с выдачей банкам лицензий на осуществление ими своей банковской деятельности правосубъектность кредитных организаций не меняется, тогда можно рассуждать о том, что неполучение лицензий или их лишение не влекут для банков никаких правовых последствий, поскольку у них сохраняется их правосубъектность. Однако это положение не соответствует ни законодательству, ни судебной практике: в этом случае данное юридическое лицо (в случае неполучения лицензии) либо банк (в случае лишения лицензии) подлежат ликвидации или признанию банкротом. Таким образом, государство принудительно ликвидирует лицо, не соответствующее критериям субъекта права.

В соотетствии со ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014)), Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1. если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда в соответствии с настоящей статьей у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, в целях настоящей статьи применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;

2. если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации;

3. если кредитная организация не исполняет в срок, установленный федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

4. если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, за исключением оснований, предусмотренных настоящим федеральным законом, не допускается.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России». Обжалование указанного решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действия указанного решения Банка России. Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» в недельный срок со дня принятия соответствующего решения.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована, а в случае признания ее банкротом -- в соответствии с требованиями федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

1. считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации. Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Банка России, действовавшему на день отзыва у кредитной организации указанной лицензии;

2. прекращаются начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и наложение иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;

3. приостанавливается исполнение исполнительных документов, выданных на основании судебных решений по имущественным взысканиям (за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и морального вреда), вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

4. запрещаются до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или до назначения арбитражным судом конкурсного управляющего заключение сделок кредитной организацией и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации (за исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и эксплуатационными платежами кредитной организации, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по трудовому договору (контракту), в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения).

По данным ЦБ РФ на конец 2013 года отозвана лицензия у 143 банков без записи в Книгу Государственных Регистраций, а с внесением в КГР о ликвидации КО - 2085, в том числе с отзывом лицензии 1615 (см.Таблицу 2). С начала текущего года ЦБ РФ отозвал лицензии у 33 банков (см.Приложение 4).

Таблица 2.

Если принять за отчетный более долгосрочный период - с 2001 по 2014 год, то число кредитных организаций по данным ЦБ РФ сократилось с 1311 до 923(см.Рисунок 1), при этом регионами-лидерами стали Москва, Московская область, Дагестан, Тюменская область и др. При новом витке санации с июня 2013 по январь 2014 более половины закрытых банков располагалось в Москве, 4 в Дагестане и 3 в Самарской области, таким образом, бесспорными лидерами по ликвидации банков остаются Москва, где расположено 89% всех кредитных организаций (без учета филиалов) и Дагестан, численность банков в котором сократилась за 13 лет в 2 раза с 44 до 21 .

Это позволяет говорить о том, что банковский сектор действительно пытаются отчистить от теневого бизнеса, от банков, связанных с криминалитетом, осуществляющих нелегальные операции. С этой точки зрения политика обоснована, однако не стоит забывать, что от этого страдает, во-первых, население - вкладчики, во-вторых, легальный бизнес, активы которого расположены в тех самых неблагонадежных банках, в-третьих, сама экономика России, поскольку непредсказуемость политики ЦБ провоцирует в итоге отток капитала.

Рисунок 1.

Заключение

Центральный банк РФ является главным банком Российской Федерации. Правовое положение ЦБ и его взаимоотношения с банками и другими кредитными организациями определяются тем, что, с одной стороны, ЦБ наделён широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой стороны, ЦБ - юридическое лицо, вступающее в определённые гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Банк России с самого начального этапа - этапа создания коммерческих банков - предъявляет к ним определенные требования, которые служат целям государства и общества в целом. В случае соответствия кредитных организаций указанным требованиям они проходят регистрацию и лицензирование. При этом коммерческие банки обязаны соблюдать как общие правила, установленные для всех юридических лиц, - противопожарные, санитарные и др., так и специальные банковские.

Создание банков представляет собой длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов, определяющих деятельность банков. Процесс регистрации коммерческих банков включает три основные стадии: подготовка документов, сама регистрация и пострегистрационные процедуры.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Итак, в процессе создания и осуществления деятельности банки вступают в различные административные правоотношения с государственными органами. При этом последние оказывают на них управляющее, властное воздействие. Это отношения, связанные с государственной регистраций и лицензированием банковской деятельности, с осуществлением государственного надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России и иных государственных органов, с привлечением банков к административной ответственности. В данных административных правоотношениях с государственными органами банки выступают носителями пассивной административной правосубъектности.

Лицензирование является одной из главных и всегда актуальных тем не только в банковской, но и в любой иной деятельности.

Лицензирование банковской деятельности интерпретируется, как правило, как "система правоотношений, возникающих между Банком России и кредитными организациями и существующих на всем протяжении функционирования последних, по поводу выдачи, переоформления, приостановления, отзыва лицензий на осуществление банковской деятельности, а также осуществления надзора за соответствием деятельности кредитных организаций требованиям банковского законодательства в общем и отдельным нормативам в частности".

Исходя из изложенного, можно сделать вывод, что лицензируемые Центральным банком РФ банковские операции (описанные в ч. 1 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности") являются исключительной прерогативой кредитных организаций, прочие сделки последних (перечисленные в ч. 3 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014)), для осуществления большинства из которых лицензии не требуются, могут быть также проведены другими коммерческими организациями.

Список использованной литературы и источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.05.2014) "О банках и банковской деятельности" .

2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

3. Лаврушин О.И., «Банковское дело», учеб.пособие, - М.:Кнорус, 2009г.- 768с.

4. Батракова Л.Г., «Экономический анализ деятельности коммерческого банка», учеб.пособие, - М.: Логос, 2002г. - 368с.

5. Е.Жукова, Н.Эриашвили, «Банковское дело: учебник»., учеб.пособие, - М.:Гриф, 2-е изд, 2007г. - 575с.

6. Скороходова В.В., «Государственная регистрация коммерческих банков и лицензирование банковской деятельности», - М.: Банковское право, 2009г.

7. http://www.rg.ru/2014/04/24/banki-site-anons.html от 11.05.2014г.

8. http://www.banki.ru/ от 11.05.2014г.

9. http://ria.ru/economy/ от 11.05.2014г.

10. http://www.cbr.ru/statistics/ от 11.05.2014г.

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Список предоставляемых в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций:

1. заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией;

2. учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

3. устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);

4. бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. Порядок составления бизнес-плана кредитной организации и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России;

5. документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора;

6. копии документов о государственной регистрации учредителей -- юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской Федерации выполнения учредителями -- юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

7. документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями -- физическими лицами в уставный капитал кредитной организации;

8. анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения о:

§ наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с предоставлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования -- опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

§ наличии (отсутствии) судимости.

Приложение 4

Список коммерческих банков, лицензия которых была отозвана ЦБ РФ с января 2014 года:

1	Навигатор	13.05.2014	Москва
2	Атлас Банк	05.05.2014	Москва
3	Первый Республиканский Банк	05.05.2014	Москва
4	Местный Кредит	24.04.2014	Москва
5	Национальный Банк Развития Бизнеса	24.04.2014	Москва
6	Западный	21.04.2014	Москва
7	КИТ Финанс Инвестиционный Банк	18.04.2014	Санкт-Петербург
8	АФ Банк	17.04.2014	Уфа
9	Каспий	17.04.2014	Махачкала
10	Мой Банк. Ипотека	26.03.2014	Уфа
11	Сберинвестбанк	26.03.2014	Екатеринбург
12	Совинком	26.03.2014	Москва
13	ЭнергоБизнес	26.03.2014	Москва
14	Стройкредит	18.03.2014	Москва
15	Мигом	18.03.2014	Москва
16	С банк	18.03.2014	Москва
17	Русский Земельный Банк	18.03.2014	Москва
18	Монолит	05.03.2014	Москва
19	Банк Развития Бизнеса	05.03.2014	Кемерово
20	Дагестан	05.03.2014	Махачкала
21	Рингкомбанк	24.02.2014	Назрань
22	Ассигнация	24.02.2014	Ипатово
23	Сунжа	24.02.2014	ст. Орджоникидзевская
24	Линк-Банк	11.02.2014	Москва
25	Евротраст	11.02.2014	Москва
26	Межрегиональный Центр Микрокредитования	31.01.2014	Воронеж
27	Традиция	31.01.2014	Кемерово
28	Природа	31.01.2014	Москва
29	Мой Банк	31.01.2014	Москва
30	Национальная Расчетная Компания	20.01.2014	Москва
31	Имбанк	20.01.2014	Махачкала
32	Надежность	20.01.2014	Курган
33	Новокузнецкий Муниципальный Банк	09.01.2014	Новокузнецк

Размещено на Allbest.ru

...