Характеристика деятельности Сбербанка
Понятие и характеристика ресурсной базы банка. Система удаленных каналов обслуживания. Функции управления пассивами и активами. Современная структура ресурсной базы коммерческого банка. Процедура получения кредитов. Собственные и привлеченные средства.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 22.05.2014 |
| Размер файла | 50,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
коммерческий банк кредит
1. Характеристика деятельности Сбербанка
2. Понятие и характеристика ресурсной базы банка
3. Анализ качества ресурсной базы Сбербанка
Список литературы
1. Характеристика деятельности Сбербанка
Сбербанк был основан в 1841 году, 70 % населения России пользуются его услугами. Сбербанк имеет 17 территориальных банков и 18212 подразделений в 83 субъектах федерации.
Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.
Только в России у Сбербанка более 106 миллионов клиентов - больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
а) онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 млн. активных пользователей);
б) мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);
в) SMS-сервис «Мобильный банк» (более 13 млн. активных пользователей);
г) одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть -- это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня - единственный российский банк, входящий в топ-50 крупнейших банков мира. В рейтинге топ-1000 крупнейших банков мира по Сбербанк занял 34 место. Сбербанку принадлежит в этом рейтинге 1 место в мире по рентабельности активов, 1 место по рентабельности собственного капитала и 5 место в мире по соотношению «капитал к активам».
В 2013 году Сбербанк занял 63 место в рейтинге самых дорогих мировых брендов. Стоимость бренда Сбербанка оценена в $14,16 млрд. Тем самым Сбербанк признан самым дорогим брендом России.
Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.
Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: Сберегательный банк РФ (как головная контора); территориальные банки; отделения; филиалы; агентства.
Сбербанк Дополнительный офис № 8621/0316 находится по адресу Волгоградская область, г. Волгоград, ул. Рабоче-Крестьянская, 16, почтовый индекс 400001.
Данное отделение Сбербанка России предлагает операции по обслуживанию физических лиц. В том числе Сбербанк Дополнительный офис № 8621/0316 предлагает услуги по кредитованию населения:
а) кредит наличными;
б) ипотечный кредит;
в) кредитная карта;
г) автокредит;
д) кредит для бизнеса;
е) открыть вклад.
К подразделению Сбербанка существует специальный доступ для людей с ограниченными возможностями в передвижении.
2. Понятие и характеристика ресурсной базы банка
Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и характер пассивов во многом определяют возможности банка в проведении активных операций, одновременно изменение политики банка в области кредитования может существенно влиять на характер ресурсов. Функции управления пассивами и активами тесно связаны между собой и оказывают равновеликое влияние на уровень ликвидности и рентабельности банка. Определение объемов, сроков, цены мобилизованных средств затрагивает весь спектр отношений в области управления активными операциями. В этой связи необходима оптимизация пассивов, достижение которой может идти по следующим направлениям: установление соответствия структуре активов; удешевление ресурсной базы. Структура пассивов, степень развития депозитных инструментов находятся также под влиянием внешних факторов: общей экономической ситуации в стране уровня развития банковской системы в целом, межбанковской конкуренции.
Современная структура ресурсной базы коммерческого банка характеризуется, как правило, незначительной долей собственных средств. Исключением являются банки, находящиеся на начальном этапе существования. По мере развития пассивных операций доля собственных средств снижается. Основным назначением собственных средств являются обеспечение устойчивости банка, страхование рисковых вложений и определение границ развития активных и пассивных операций коммерческого банка.
Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:
а) открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
б) привлечение во вклады денежных средств физических лиц;
в) выпуск банком собственных долговых обязательств.
Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами.
По степени надежности для размещения в банковские активы, привлеченные средства распределяются в следующей последовательности:
а) Депозиты юридических лиц, средства, привлеченные под векселя и депозитные сертификаты;
б) Срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты;
в) Вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским (пластиковым) картам, остатки на расчетных (текущих валютных) счетах юридического лица, на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.
Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
а) депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
б) депозиты физических лиц.
В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на:
а) депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
б) срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
в) условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета являются депозитами до востребования.
Вклады физических лиц (до востребования и срочные) могут привлекать только те коммерческие банки, которые имеют на это специальную лицензию Банка России.
Банки принимают от физических лиц вклады, как в рублях, так и в иностранной валюте.
К разновидностям срочных депозитов юридических и физических лиц относятся банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка.
Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный - только физическим лицам. Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться, соответственно, только на ее территории.
Срочные вклады (депозиты) юридических и физических лиц могут быть оформлены и банковским векселем.
Банковский вексель - это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок.
Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физических лиц.
С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операций коммерческие банки могут выпускать облигации. Обязательным условием выпуска облигаций является полная оплата всех выпущенных банком акций (для акционерного банка). Действующими законодательными и нормативными документами запрещается одновременный выпуск акций и облигаций.
Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством привлечения временно свободных денежных средств других банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МБК).
Межбанковский кредит - это кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках. Предоставление и получение кредитов коммерческими банками на межбанковском рынке регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих банков и кредитными договорами.
Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов.
Практически все банки время от времени имеют излишек кредитных ресурсов или, наоборот, испытывают их недостаток. Это противоречие разрешается на рынке МБК в процессе перераспределения ресурсов между коммерческими банками на основе кредитных отношений. Заинтересованность банка-заемщика в привлечении кредитных ресурсов, как правило, вызвана необходимостью оперативного поддержания текущей банковской ликвидности либо потребностью в дополнительных средствах для расширения активных операций. Банк-кредитор, предоставляя кредит другому банку, преследует цели получения дохода от размещения временно свободных денежных средств и регулирования собственной избыточной ликвидности.
Начиная с 1995г. ЦБ РФ развивает рефинансирование коммерческих банков на рыночной основе в форме предоставления ломбардного кредита, кредита "овернайт", внутридневных кредитов.
Кредит ломбардный предоставляется под залог ценных бумаг на срок, установленный Банком России в целях поддержания ликвидности банка. Предметом залога выступают ценные бумаги, включенные в Ломбардный список согласно Положения ЦБ РФ № 236-П от 04.08.03г. "О порядке предоставления банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".
Кредиты овернайт предоставляются Банком России для завершения банком расчетов в конце операционного дня при отсутствии либо недостаточности средств на корреспондентском счете банка в расчетном подразделении Банка России. Кредит предоставляется путем зачисления на корреспондентский счет банка суммы кредита и проведения списания средств с его корреспондентского счета по неисполненным платежным документам.
Внутридневной кредит - кредит Банка России, предоставляемый при осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном основном счете. Предоставление внутридневных кредитов банкам допускается в пределах лимитов рефинансирования, устанавливаемых Советом директоров Банка России и фиксируется в кредитном договоре. За право пользования внутридневным кредитом с банка взимается в фиксированном размере плата.
Таким образом, ресурсная база банка имеет важнейшее значение и является основополагающим фактором успешной его деятельности, так как формирование ресурсов и предоставление кредитов находятся в тесной взаимосвязи.
Собственные и привлеченные средства являются основными источниками финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных средств банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль их исключительна велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки способствуют превращению денег в капитал.
Динамичное развитие сферы банковских услуг, а также усиливающаяся конкуренция коммерческих банков за клиента уже сегодня со всей остротой ставит проблему расширения операций коммерческих банков по открытию разного рода депозитных вкладов.
Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.
3. Анализ качества ресурсной базы Сбербанка
Сбербанк осуществляет все виды операций с ценными бумагами и инструментами фондового рынка, предлагая своим клиентам широкий спектр услуг. Сбербанк является одним из ведущих операторов на рынке внутреннего государственного валютного займа. На вексельном рынке Сбербанк по-прежнему занимает ведущее место. Банком создан резерв под обесценение вложений в негосударственные ценные бумаги.
Осваивая новые сферы деятельности на внутреннем финансовом рынке, Сбербанк неуклонно укрепляет свои позиции традиционного лидера на рынке розничных банковских услуг.
Сбербанк России, развивая традиционные виды услуг, постоянно расширяет набор банковских продуктов для клиентов.
Сегодня можно сказать, что Сбербанк России с уверенностью смотрит в будущее и, занимая ведущие позиции в российской банковской системе, участвует в формировании основ экономического возрождения России, обеспечивает защиту финансовых интересов своих клиентов.
Рассмотрим баланс Сберегательного банка России за 2011 - 2013 годы, который представлен ниже в таблице 1.
Таблица 1. Бухгалтерский баланс Сбербанка
|
(в миллиардах российских рублей) |
31 декабря 2011 года |
31 декабря 2012 года |
31 декабря 2013 года |
|
|
АКТИВЫ |
||||
|
Денежные средства и их эквиваленты |
625,6 |
1 290,8 |
1 327,0 |
|
|
Обязательные резервы на счетах в центральных банках |
101,2 |
211,2 |
251,5 |
|
|
Торговые ценные бумаги |
102,2 |
90,4 |
101,2 |
|
|
Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков |
52,0 |
19,2 |
17,5 |
|
|
Средства в банках |
35,1 |
114,8 |
330,5 |
|
|
Кредиты и авансы клиентам |
7 719,7 |
10 499,3 |
12 933,7 |
|
|
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо |
300,8 |
949,7 |
1 343,8 |
|
|
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
884,5 |
804,5 |
476,2 |
|
|
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
286,5 |
105,9 |
202,5 |
|
|
Отложенный налоговый актив |
7,8 |
7,5 |
12,3 |
|
|
Основные средства |
359,9 |
436,0 |
477,3 |
|
|
Прочие финансовые активы |
163,1 |
227,6 |
406,2 |
|
|
Прочие нефинансовые активы |
196,9 |
340,5 |
330,6 |
|
|
ИТОГО АКТИВОВ |
10 835,1 |
15 097,4 |
18 210,3 |
|
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Средства банков |
532,4 |
1 452,4 |
2 111,3 |
|
|
Средства физических лиц |
5 726,3 |
6 983,2 |
8 435,8 |
|
|
Средства корпоративных клиентов |
2 205,8 |
3 196,1 |
3 628,4 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
268,7 |
691,7 |
853,4 |
|
|
Прочие заемные средства |
244,0 |
469,2 |
499,1 |
|
|
Отложенное налоговое обязательство |
21,2 |
33,2 |
23,8 |
|
|
Прочие финансовые обязательства |
222,8 |
227,2 |
219,7 |
|
|
Прочие нефинансовые обязательства |
42,4 |
35,9 |
60,7 |
|
|
Субординированные займы |
303,5 |
384,7 |
424,7 |
|
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
9 567,1 |
13 473,6 |
16 328,9 |
|
|
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА |
||||
|
Уставный капитал |
87,7 |
87,7 |
87,7 |
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
(7,0) |
(7,6) |
(7,2) |
|
|
Эмиссионный доход |
232,6 |
232,6 |
232,6 |
|
|
Фонд переоценки офисной недвижимости |
81,5 |
79,0 |
75,8 |
|
|
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
(7,5) |
37,3 |
1,3 |
|
|
Фонд накопленных курсовых разниц |
(5,7) |
(4,7) |
(13,7) |
|
|
Нераспределенная прибыль |
882,9 |
1 186,7 |
1 495,2 |
|
|
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка |
1 264,5 |
1 611,0 |
1 871,7 |
|
|
Неконтрольная доля участия |
3,5 |
12,8 |
9,7 |
|
|
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
1 268,0 |
1 623,8 |
1 881,4 |
|
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
10 835,1 |
15 097,4 |
18 210,3 |
Таблица 2. Горизонтальный анализ состава и динамики капитала Сбербанка
|
Статьи баланса |
Остатки |
Изменение млрд. руб. |
||||
|
На 31.12.2011 |
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
2012г. к 2011 |
2013г. к 2012 |
||
|
Уставный капитал |
87,7 |
87,7 |
87,7 |
0 |
0 |
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
(7,0) |
(7,6) |
(7,2) |
0,6 |
- 0,4 |
|
|
Эмиссионный доход |
232,6 |
232,6 |
232,6 |
0 |
0 |
|
|
Фонд переоценки офисной недвижимости |
81,5 |
79,0 |
75,8 |
- 2,5 |
- 3,2 |
|
|
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
(7,5) |
37,3 |
1,3 |
29,8 |
-36 |
|
|
Фонд накопленных курсовых разниц |
(5,7) |
(4,7) |
(13,7) |
- 1 |
9 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
882,9 |
1 186,7 |
1 495,2 |
303,8 |
308,5 |
|
|
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка |
1 264,5 |
1 611,0 |
1 871,7 |
346,5 |
260,7 |
|
|
Неконтрольная доля участия |
3,5 |
12,8 |
9,7 |
9,3 |
- 0,4 |
|
|
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
1 268,0 |
1 623,8 |
1 881,4 |
686,5 |
538,2 |
Вывод: Горизонтальный анализ состава и динамики капитала Сбербанка показал, что в период с 2011 по 2013 год, уставный капитал остался без изменений, собственные акции, выкупленные у акционеров снизились на 1 млрд. руб., эмиссионный доход не изменился, фонд переоценки офисной недвижимости снизился на 5,7 млрд. руб., фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи снизился на 65,8 млрд. руб., фонд накопленных курсовых разниц увеличился на 10 млрд. руб., нераспределенная прибыль увеличился на 4,7 млрд. руб., итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка снизился на 9,7 млрд. руб., неконтрольная доля участия снизилась на 9,7 млрд. руб.
Таблица 3. Горизонтальный анализ состава и динамики капитала Сбербанка
|
Статьи баланса |
Остатки (млрд. руб.) |
Темп роста, % |
||||
|
На 31.12.2011 |
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
2012г. к 2011 |
2013г. к 2012 |
||
|
Уставный капитал |
87,7 |
87,7 |
87,7 |
100 |
100 |
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
(7,0) |
(7,6) |
(7,2) |
108,6 |
94,7 |
|
|
Эмиссионный доход |
232,6 |
232,6 |
232,6 |
100 |
100 |
|
|
Фонд переоценки офисной недвижимости |
81,5 |
79,0 |
75,8 |
96,9 |
95,9 |
|
|
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
(7,5) |
37,3 |
1,3 |
497,3 |
3,5 |
|
|
Фонд накопленных курсовых разниц |
(5,7) |
(4,7) |
(13,7) |
82,4 |
291,5 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
882,9 |
1 186,7 |
1 495,2 |
134,4 |
126 |
|
|
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам Банка |
1 264,5 |
1 611,0 |
1 871,7 |
127,4 |
116,2 |
|
|
Неконтрольная доля участия |
3,5 |
12,8 |
9,7 |
365,7 |
75,8 |
|
|
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
1 268,0 |
1 623,8 |
1 881,4 |
1 612,7 |
1003,6 |
Вывод: горизонтальный анализ состава и динамики капитала Сбербанка показал, что темп роста собственных средств с 2011 по 2013 год снизился.
Таблица 4. Горизонтальный анализ состава и динамики обязательств Сбербанка
|
Статьи баланса |
Остатки |
Изменение млрд. руб. |
||||
|
На 31.12.2011 |
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
2012г. к 2011 |
2013г. к 2012 |
||
|
Средства банков |
532,4 |
1 452,4 |
2 111,3 |
920 |
658,9 |
|
|
Средства физических лиц |
5 726,3 |
6 983,2 |
8 435,8 |
1 256,9 |
1452,6 |
|
|
Средства корпоративных клиентов |
2 205,8 |
3 196,1 |
3 628,4 |
990,3 |
432,3 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
268,7 |
691,7 |
853,4 |
423 |
161,7 |
|
|
Прочие заемные средства |
244,0 |
469,2 |
499,1 |
225,2 |
29,9 |
|
|
Отложенное налоговое обязательство |
21,2 |
33,2 |
23,8 |
12 |
- 9,4 |
|
|
Прочие финансовые обязательства |
222,8 |
227,2 |
219,7 |
4,4 |
- 7,5 |
|
|
Прочие нефинансовые обязательства |
42,4 |
35,9 |
60,7 |
- 6,5 |
24,8 |
|
|
Субординированные займы |
303,5 |
384,7 |
424,7 |
81,2 |
40 |
|
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
9 567,1 |
13 473,6 |
16 328,9 |
3 906,5 |
2783,3 |
Вывод: горизонтальный анализ состава и динамики обязательств Сбербанка показал в период с 2011 по 2013 год понижение по статьям: отложенное налоговое обязательство (-9,4), прочие финансовые обязательства (-7,5), что обусловлено спецификой работы Сбербанка.
Таблица 5. Анализ структуры обязательств Сбербанка
|
остаток на 31.12.2011 |
Уд. Вес, % |
На 31.12.2012 |
Уд. Вес, % |
На 31.12.2013 |
Уд. Вес, % |
||
|
Средства банков |
532,4 |
5,56 |
1 452,4 |
10,78 |
2 111,3 |
12,93 |
|
|
Средства физических лиц |
5 726,3 |
59,85 |
6 983,2 |
51,83 |
8 435,8 |
51,66 |
|
|
Средства корпоративных клиентов |
2 205,8 |
23,05 |
3 196,1 |
23,72 |
3 628,4 |
22,22 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
268,7 |
2,81 |
691,7 |
5,13 |
853,4 |
5,22 |
|
|
Прочие заемные средства |
244,0 |
2,55 |
469,2 |
3,48 |
499,1 |
3,06 |
|
|
Отложенное налоговое обязательство |
21,2 |
0,22 |
33,2 |
0,25 |
23,8 |
0,14 |
|
|
Прочие финансовые обязательства |
222,8 |
2,33 |
227,2 |
1,69 |
219,7 |
1,34 |
|
|
Прочие нефинансовые обязательства |
42,4 |
0,44 |
35,9 |
0,27 |
60,7 |
0,37 |
|
|
Субординированные займы |
303,5 |
3,17 |
384,7 |
2,85 |
424,7 |
2,60 |
|
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
9 567,1 |
100 |
13 473,6 |
100 |
16 328,9 |
100 |
Вывод: по результатам проведенного анализ структуры обязательств Сбербанка выявлено, что наименьший удельный вес в структуре обязательств составляют средства физических лиц (51,66%), а наименьший отложенное налоговое обязательство 0,14%, что обусловлено спецификой работы Сбербанка и степенью развитости указанной отрасли.
Проведенный анализ показывает, что политика формирования ресурсной базы Сбербанка РФ отвечает принципам диверсификации, гибкости, системности.
Средства населения остаются основой ресурсной базы. Основными целями депозитной политики были повышение качества банковского сервиса и скорости обслуживания клиентов (в том числе за счет оптимизации режима работы структурных подразделений, распределения клиентских потоков), оптимизации структуры вкладов, совершенствования технологий продвижения банковских продуктов на рынок.
Задача по развитию долгосрочных вкладов остается актуальной и в 2014 году. У банка есть все перспективы занимать и удерживать позицию лидера на конкурентном рынке вкладов - развивать депозитные продукты, ориентируясь на новые потребности физических и юридических лиц.
Список литературы
1. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: [принят Государственной думой 02.12.1990 - № 395-1]: офиц. текст: по состоянию на 06.12.2011 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
2. Российская Федерация. Законы. О залоге: [принят ВС РФ 29.05.1992 - № 2872-1]: офиц. текст: по состоянию на 30.12.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
3. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: [принят Государственной думой 12.04.2001 - № 115-ФЗ]: офиц. текст: по состоянию на 28.11.2007 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
4. Российская Федерация. Положение ЦБР. О безналичных расчетах [утв. 03.10.2002 . - № 2-П]: в ред. от 22.01.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
5. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): [утв. 31.08.1998 - № 54-П]: в ред. от 03.11.2009 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
6. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг: [утв. 04.08.2003 - № 236-П]: в ред. от 04.06.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
7. Российская Федерация. Положение ЦБР. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами: [утв. 16.07.2012 - № 385-П]: в ред. от 16.07.2012 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
8. Российская Федерация. Инструкция ЦБР. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): [утв. 14.09.2006.- № 28-И]: в ред. от 14.05.2008 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
9. Сбербанк. Внутренний стандарт ОАО «Сбербанк России». Стандарты сервиса на основных этапах обслуживания физических лиц (клиентов массового и массового высокодоходного сегмента) в ВСП Сбербанка России: [утв. 18.05.2011.- № ВСБ 2.3.1-11]: в ред. от 18.05.2011 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
10. Сбербанк. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами: [утв. 23.07.2004 - № 285-4-р]: в ред. от 01.09.2013 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
11. Сбербанк. Положение о простых векселях Сбербанка России: [утв. 02.2005г. - № 644-4-р]: в ред. от 06.07.2010 // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
12. Сбербанк. Регламент привлечения денежных средств юридических лиц в срочные инструменты ОАО «Сбербанк России»: [утв. 17.03.2011.- № 2101] // Сбербанк [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
13. Сбербанк. Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Сбербанка России (Эмиссия): [утв. 16.05.2002. - № 229-2-р]: в ред. от 19.05.2010 // Гарант [Электронный ресурс]: СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
14. Сбербанк. Инструкция. О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц (редакция 3): [утв. 22.12.2006. - № 1-3-р]: в ред. от 11.06.2010 // Сбербанк [Электронный ресурс] : СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
15. Сбербанк России. Решение комитета по управлению активами и пассивам об утверждении условий и процентных ставок по вкладам новой базовой линейки «Сохраняй», «Пополняй», «Управляй»: [утв. 21.04.2011.- № 12 §1] // Сбербанк [Электронный ресурс] : СПС. - Электрон. дан. и прогр. - М., 2014.
16. Герасимова Е.Б. Учет в банках [Текст]: учеб. пособие / Е.Б. Герасимова, Л.С. Тишина, И.Р. Унанян.- М.: Форум, 2014. - 336 с.
17. Капаева, Т.И. Учет в банках [Текст]: учебник / Т.И. Капаева. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2014. - 576 с.
18. Коробов, Ю.И. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / Ю.И. Коробов.- М.: Магистр, 2014. - 446 с.
19. Каджаева, М.Р. Банковские операции [Текст]: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - М.: Академия, 2014. - 329 с.
20. Курсов, В.Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка [Текст]: учебное пособие / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. - 13-е изд. перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2014. - 216 с.
21. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения [Текст]: учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 576 с.
22. Тавасиев, А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов [Текст]: учеб. пособие / А.М. Тавасиев, В.П. Бычков, В.А. Москвин; под ред. А.М. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 304 с.
23. Лаврушин, О.И. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / О.И. Лаврушин.- М.: КНОРУС, 2014.- 384 с.
24. Печникова, А.В. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова.- М.: ИНФРА-М: ФОРУМ, 2014.- 352 с.
25. Электронный ресурс Сбербанка России. - URL: http:// www.sbrf.ru./ Дата обращения 01.09.2014.
26. «Банковское дело». - URL: http://www.bankdelo.ru./ Дата обращения 10.05.2014.
27. «Банковское кредитование». - URL: http://www.KARTA-SMI.ru./ Дата обращения 10.05.2014.
28. «Деньги и кредит». - URL: http://www.choicejournal.ru./ Дата обращения 10.05.2014.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.
дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка. Анализ и проблемы формирования банковских ресурсов на примере деятельности ЗАО КБ "Ситибанк".
курсовая работа [116,2 K], добавлен 18.05.2015Значение ресурсной базы коммерческого банка для его успешного функционирования. Понятие и структура собственных средств банка, характеристика их функций. Уставный и прочие фонды коммерческого банка, порядок их формирования и условия использования.
реферат [35,9 K], добавлен 10.02.2015Определение основных источников ресурсной базы коммерческого банка. Анализ структуры собственных, привлеченных и заемных средств ЗАО "Тюменьагропромбанка", оценка эффективности их использования. Выявление перспектив расширения ресурсной базы предприятия.
дипломная работа [366,3 K], добавлен 28.04.2011Общая характеристика ресурсов банка, их классификация. Понятие привлеченных денежных средств. Место и роль депозитной политики в формировании ресурсной базы коммерческих банков Беларуси. Направления деятельности банков в наращивании ресурсной базы.
дипломная работа [604,1 K], добавлен 12.01.2012Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.
курсовая работа [170,9 K], добавлен 26.04.2013Понятие ликвидности коммерческого банка и определяющие ее факторы. Управление активами и пассивами коммерческого банка, его задачи. Сущность и основные способы управления ликвидностью коммерческого банка. Оценка ликвидности банковской системы России.
курсовая работа [136,5 K], добавлен 12.12.2010Теоретические основы и сущность депозитной политики. Проблемы и перспективы развития ресурсной базы банков Российской Федерации. Элементы депозитной политики. Основные этапы формирования сберегательной политики. Укрупненная типовая структура банка.
реферат [459,7 K], добавлен 07.07.2014Организация процесса формирования ресурсов коммерческого банка на примере ЗАО "МТБанк". Состояние ресурсной базы коммерческого банка и нахождение путей решения проблем, возникающих при ее формировании. Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов.
курсовая работа [120,7 K], добавлен 19.11.2014Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.
курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011Структурный анализ ресурсной базы и активных операций коммерческого банка. Анализ качества активов и пассивов. Пути улучшения анализа финансового состояния коммерческого банка как основы управления его деятельностью, на примере КБ "Нацбизнесбанк" (ООО).
дипломная работа [351,3 K], добавлен 09.12.2013Характеристика и сущность формирования ресурсной базы коммерческого банка. Исследование особенностей депозитной политики на уровне государства и в коммерческой банке в частности. Анализ типов депозитов: до востребования, срочные, сберегательные взносы.
контрольная работа [30,2 K], добавлен 16.02.2010История создания Западно-Сибирского банка Сбербанка России. Органы управления и основные направления преобразований значительной ресурсной базы и капитала банка, источников его финансирования. Проведение SWOT-анализа и выбор оптимального пути развития.
контрольная работа [112,1 K], добавлен 08.04.2012Методы оценки достаточности собственного капитала банка в мировой практике и их развитие (обзор Базеля). Привлеченные и заемные ресурсы коммерческого банка. Депозитные и недепозитные способы привлечения межбанковских кредитов с учетом риска, их виды.
презентация [34,0 K], добавлен 17.04.2014Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Структура и функции собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства. Анализ состава и структуры пассивных операций коммерческого банка на примере АО "Цеснабанк".
дипломная работа [1,8 M], добавлен 23.09.2013Организационная и управленческая структура, характеристика ресурсной базы банка. Структура доходов и расходов. Кредитные, расчетные, депозитные, кассовые операции и банковские карты. Процентные ставки по вкладам. Организация внутрибанковского контроля.
отчет по практике [101,0 K], добавлен 14.10.2010Характеристика, состав, структура, сущность, содержание и динамика основных видов банковских активов и пассивов. Проведение анализа ликвидности банка на примере АО "ОТП Банк". Обоснование направлений повышения качества управления активами и пассивами.
дипломная работа [244,1 K], добавлен 15.06.2015Теоретические и методические основы управлением ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка. Характеристика деятельности банка ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк". Исследование рекомендаций по управлению активами и пассивами банка.
курсовая работа [1,8 M], добавлен 11.03.2014Организационная структура банка. Работа различных отделов банка ОАО "Сбербанк". Отделы депозитных и кредитных операций. Операции банка с пластиковыми картами. Структура депозитного портфеля НБ "Сбербанк" и его роль в формировании ресурсной базы.
отчет по практике [42,4 K], добавлен 22.06.2015Характеристика Дальневосточного банка Сбербанка России. Структура коммерческого банка. Основы взаимоотношений банка с клиентами. Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности. Операции банка с ценными бумагами.
отчет по практике [74,2 K], добавлен 13.01.2011
