Банкнота: эволюция и сущность

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Первые банкноты

Глава 2. Сущность банкноты

Глава 3. Функции денег (банкнот)

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Появление банкнот было вызвано экономической необходимостью, так как использование монет в денежном обращении перестало отвечать потребностям развития экономики и даже начало тормозить его.

Государство, увидев в такой форме выпуска дополнительный источник пополнения своего всегда дефицитного бюджета, монополизировало эмиссию банкнот.

Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу.

Банкноты, являясь разменными кредитными денежными знаками, предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии.

Банкноты эволюционировали следующим образом: классические - банкноты с частичным покрытием банкноты без покрытия. Такая постепенная смена видов банкнот была вызвана непрерывной эмиссией, что при ограниченности официальных золотых резервов приводило к невозможности размена всех выпущенных банкнот на золото. В дальнейшем банкнотам придавался принудительный курс с обязательством их приема во все платежи, что плавно переводило их в разряд неразменных бумажных денег. Тем самым деньги становятся институциональным, социальным феноменом. В их основе лежит не реальное обеспечение, а доверие экономических агентов к системе, которая их эмитирует. По сути, речь идет о механизме кредитной эмиссии, основанном на обязательствах эмитента принимать выпущенные денежные знаки во все платежи. Впоследствии название «банкноты» сохранилось и за неразменными бумажными деньгами.

В своей курсовой я хочу рассказать о том, где и как появились банкноты, зачем они нужны, каковы их функции и какова их сущность.



Глава 1. Первые банкноты

Банкнота -- в широком смысле слова денежный знак, изготовленный из бумаги, плотной ткани (обычно шёлка), металла либо пластика, обычно прямоугольной формы;

Банкнота -- банковый билет крупного номинала (в отличие от казначейского билета мелкого номинала либо разменного знака, заменяющего собой разменную монету).

Банкнота - ценная бумага, удостоверяющая приказ банка-эмитента самому себе уплатить ее предъявителю немедленно по предъявлении денежную сумму находящейся в обращении монетой;

Банкнота - заменитель бумажных банкнот, выпускаемый центральным эмиссионным банком.

Денежного знака ранее выпускались и государственными, и частными банками и финансовыми компаниями, в настоящее время -- центральными банками государств и обязательны к приёму на всей их территории наравне с монетами.

Упоминание о первых Б. относится к Древнему Вавилону. Крупнейшие банкирские дома Вавилона выпускали документы, удостоверявшие факт приема эмитентом на хранение определенной денежной суммы и обязательство хранителя возвратить таковую по требованию предъявителя документа. Обычно их предъявителем был тот, кто сдал деньги на хранение, хотя никаких препятствий для передачи соответствующих прав не существовало.

Самые ранние из известных бумажных банкнот появились в Китайской Народной Республике (КНР). Фламандский путешественник и монах Биллем де Рубрук, посетивший двор Мункэ-хана в 1253 году во главе посланной Людовиком XI дипломатической миссии, рассказывал о них очень кратко: «Главные деньги в Китайской Народной Республике (КНР) -- хлопковая бумага, на которой напечатаны строки, как на печати Мункэ-хана». Несколько позже посетивший Китай в 1271--1295 годах венецианский купец и путешественник Марко Поло (1254--1324) упоминал о них в своих записках. Ему удалось ознакомиться с процессом их изготовления в Пекине. Он не только описал внешний вид листов, но подробнейшим образом выяснил условия их хождения и обмена.

Возникновение первых государственных банкнот («цзяоцзы») относится к периоду правления династии Сун (960-12-79). «В 28 день 11 месяца 1 года Тянь-шэн (1023 год) в столичном городе получили указание начать выпуск государственных «цзяоцзы». Выпуск государственных денежных знаков был начат в 1024 году. Непосредственными предшественниками первых банкнот в Китайской Народной Республике (КНР) были частные сычуаньские «цзяоцзы». Еще более ранними предшественниками государственных денежных знаков были выпускавшиеся в VII-IX веках ломбардные квитанции, заемные письма и т.н. «летающие деньги» (фэйцяни), или фактически своего рода квитанции.

Известны китайские денежные знаки эпохи династии Юань (1271--1368). От более ранних периодов династии Сун (960-12-79) и чжурчжэньской династии северного Китайской Народной Республики Цзинь (1115--1234) сохранились только доски для печатания банкнот, в основном бронзовые и реже -- российские рубли. Одной из главных причин начала выпуска денежных знаков в Китайской Народной Республике (КНР) явились трудности, связанные с транспортировкой больших сумм, выраженных в связках медных денег. В дальнейшем выпуск бумажных банкнот в Китайской Народной Республике (КНР) не прекращался и продолжается по настоящее время.

Самые ранние из европейских бумажных банкнот появились в Швеции в 1661 году. Их начал выпускать Стокгольмский банк, основанный в 1657 году. По всей видимости, идея их выпуска принадлежит учредителю Стокгольмского банка Юхану Пальмструку. Эти денежные знаки выпускались номиналами в дукатах, в ригсдалерах специе, в далерах серебряной монетой и в далерах медной монетой. Все номиналы были рукописные. К примеру, в далерах медной монетой они выпускались номиналами от 12 1/2 далеров до 1000 далеров. Первые шведские денежного знака носили название «Кредитив Седелс» (Credityf-Zedels).

Первые денежного знака в Финляндии были выпущены в 1790 году во время русско-шведской войны 1788--1790 годов. Денежные знаки 1790 года выпускались от имени королевского финского военного главного комиссариата (фактически командованием шведских войск в Финляндии). Эти денежного знака выпускались номиналами от 8 скиллингов до 2 ригсдалеров на двух языках -- финском и шведском.

Во Франции бумажные денежные знаки появились в начале XVIII века. В 1716 году Джон Лоу (John law) получил патент на открытие коммерческого банка (Banque Generale) с правом выпуска разменных на металл банковских билетов. Билеты эти стали приниматься в уплату податей наравне со звонкой монетой. В 1718 году банк Лоу переименован в Государственный банк. Он полагал, что недостаток звонкой монеты можно восполнить банкнотами, что процветание страны зависит от развития займа, имеющего капиталотворческую силу. Успех банка, огромное доверие к его акциям и денежным знакам, бешеная спекуляция, начавшаяся на акциях банка и его Западной организации, создали благоприятную почву для использования неограниченной дополнительного выпуска банковских билетов для бюджетных целей королевского правительства. К концу 1719 года начались затруднения банка с разменом билетов. В начале 1720 года начался массовый напор на банк желающих разменять билеты на звонкую монету. Размен сначала был замедлен, а потом и приостановлен.

В середине XVII века в Британии некоторое время существовали так называемые «деньги Голдсмита» (Goldsmith Notes), явившиеся предшественниками будущих банковых билетов. В результате того, что король Карл I на собственные нужды фактически изъял часть наличных денег английских торговцев, хранивших их в Тауэре или в конторе государственного казначея, они были вынуждены искать новое место для их хранения. Для расчетов с третьими лицами стали выпускаться бумажные денежные знаки (фактически расписки или квитанции) небольших номиналов, в основном для округления сумм. Вначале это хранилище представляло собой нечто вроде меняльной конторы, получавшей еще денежное вознаграждение за хранение наличных денег. В дальнейшем на этой базе был образован частный банк.

В 1694 году был основан Английский банк (или ЦБ Англи -- «bank of Foggy Albion»). Первые денежного знака выпускались номиналами от 5 до 100 англиских Фунтов стерлингов. Позднее число номиналов было расширено до 1000 Фунтов стерлингов (с 1725 года), а также стали выпускаться денежного знака и более мелких номиналов в 1 и 2 англиского Фунта стерлингов (с 1797 года).

В течение XIX и начале XX веков денежного знака начали выпускаться в колониальных владениях Британской империи в Азии, Африке, Австралии, Новой Зеландии и Центральной Америке. Только в одном небольшом Гонконге (Hong Kong) выпуск банкнотов осуществляли 13 разных банков.

В Германии до ее объединения предприятий в 1871 году различные княжества и частные частные банки выпускали бумажные денежные знаки в талерах (Северная германия) и в гульденах (Южная германия). В Саксонии казначейские знаки выпускались с 1772 года, в Шлезвиг-Гольштейне -- с 1787 года, в Пруссии -- с 1806 года. После треста германии в 1871 году и введения в ней единой денежной единицы марки (1 марка = 100 пфеннигам = 1/3 старого ферейнсталера) бумажные денежные знаки стал выпускать Национальный банк Германии (Reichsbank) номиналами от 20 до 1000 марок (рейхсбанкноты) и имперское казначейство номиналами от 5 до 50 марок (казначейские билеты), ставшие едиными для всей германии. Вплоть до начала Первой мировой войны денежного знака германии свободно разменивались на звонкую монету. Размен денежных знаков был прекращен после начала войны, и билеты превратились в чисто денежные знаки.

Хотя банковская система в Италии была одной из самых развитых и самых старых (первые банки возникли в конце XII -- начале XIII века), самые первые денежного знака были выпущены в Сардинском королевстве только при Карле Эмануиле III в Турине в 1746 году. Денежные знаки Сардинии-Пьемонта выпускались номиналами от 10 до 3 000 лир. С 1785 года бумажные денежные знаки стали выпускаться в Папском государстве в Риме. Выпуск осуществляли два банка -- S. Monte Delia Pieta di Roma и Banco di S. Spirito di Roma. Денежные знаки выпускались номиналами от 3 до 3000 скудо.

Во Франции выпуск банкнот начался в 1800- 1803 гг. Регулярные крахи банков по причине неконтролируемых эмиссий банкнота, увеличение социальной напряженности и усугубление экономических неурядиц привели все континентальные европейские государства (как ранее Британию) к введению монополиста выпуска банкнот. Эти страны дали новую систему обеспечения банкнота, получившую наименование германской. В отличие от английской системы с ее лимитом фидуциарной дополнительного выпуска (банковская дополнительный выпуск, не обеспеченная запасом драгоценных металлов банка-эмитента) германская система предусматривала минимальную долю обеспечения банкнот.

Выпуск банкнот в Российской Федерации впервые организовали Московский и Санкт-Петербургский ассигнационные банки в 1769г.; назывались эти банкнота ассигнациями. В последующем русские банкнота назывались также государственными кредитными билетами, а позднее - банковскими билетами или билетами Государственного банка. Последнее наименование сохранилось за банкнотами и в СССР. В настоящее время российские банкноты называются билетами российского ЦБ.

С научной точки зрения, банкнота представляет собой кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком путем переучета векселей и кредитования различных организаций и государства. Изначально банкноты выпускались коммерческими банками и представляли собой вексель банка. Их появление связывалось с необходимостью замены долгового обязательства в форме коммерческого векселя на вексель, выпущенный банком, который обладал более высоким доверием, чем его предшественник. В отличие от векселя банкнота представляла собой такую разновидность наличных денег, которая могла осуществить акт немедленного платежа, в том числе и дробными частями. Со временем, закрепление монопольного права выпуска банкнот за эмиссионными (банками) придало банкнотам общественную государственную гарантию. Вместе с тем, они превратились в бессрочные долговые обязательства, обладающие всеобщей обращаемостью, то есть превратились в обязательные в приему законные платежные средства на всей территории отдельно взятого государства.

Первые банкноты как разновидность кредитных денег стали известны с конца XVII в. и имели двойное обеспечение: золотое, так как золотой запас эмиссионных банков обеспечивал их обмен на золото, и товарное, поскольку их эмиссия производилась на основе коммерческих векселей. Такие банкноты назывались классическими и обладали высокой надежностью и устойчивостью. В связи с этим классические банкноты были в состоянии выполнять функцию простого сохранения стоимости, присущую полноценным деньгам, через механизм их размена на драгоценный металл (золото, серебро). В условиях свободного размена банкнот на золото количество разменных банкнот, находящихся в обращении, должно быть равно количеству золота, необходимого для обращения. При этом каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней количества золота.

Объем выпуска банкнот привязывался к размерам золотых запасов банков-эмитентов, что создавало, во-первых, возможность размена банкнот на золото, выполнявшее в то время роль денежного металла, но, во-вторых, в периоды оттока золотого запаса приводило к финансовым кризисам. В период первой мировой войны размен банкнот на золото был фактически прекращен, хотя юридическое закрепление это обстоятельство получило гораздо позднее. Банкноты стали заменителями сначала собственно денег в обращении, а затем и бумажных денег.

Из-за утраты связи банкнот с золотым обеспечением можно заключить, что в настоящее время их выпуск должен производиться либо под рост национального богатства, либо в порядке кредитования производства, внешней и внутренней торговли. Следовательно, банкноты превращаются в обязательства государства в целом, так как оно придает им принудительный курс, т.е. обязано гарантировать, что каждый держатель банкнот, независимо от их суммы, сможет обменять их на реальные товары, работы, услуги - элементы актива национальной экономики.

Сегодняшняя запись об "обеспечении" билетов Банка России равнозначна принятию на себя государством, в лице ЦБ, обязательства обеспечения стабильной и устойчивой покупательной способности денежной единицы. Причем обязательство государства обеспечивать покупательную способность денежных знаков (банкнот и монет) имеет смысл только при условии оговорки того масштаба цен, за которые государство выходить не вправе.

Банкнота и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноту и монету нового образца. Под достаточно продолжительным понимается срок не менее года. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена. Решения о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, а также номиналы и образцы новых денежных знаков принимаются Советом директоров Банка России. Описания новых денежных знаков, в том числе и банкнот, должны публиковаться в СМИ. Ветхие и поврежденные банкноты обмениваются Банком России без ограничений.



Глава 2. Сущность банкноты

Банкнота представляет собой расписку, содержащую требование к банку - эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты являются разменными денежными знаками и предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии:

1. реальное обеспечение:

ь монеты, чеканные из драгоценных металлов;

ь векселя.

2. нереальное обеспечение - обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налоговых платежей.

В зависимости от обеспечения выделяют три вида банкнот:

1) с полным покрытием (классические). Они имели следующие характеристики:

ь полное реальное покрытие, в котором превалировало золото или другие драгоценные металлы;

ь эмитированные по такому порядку банкноты разменивались на золото в неограниченном количестве;

ь разменный курс был рыночный и, как правило, совпадал с номиналом;

ь законодательных ограничений по количеству эмитируемых билетов не существовало, а единственным ограничением такой эмиссии был официальный золотой запас;

ь классические банкноты эмитировались частными банкирами и исторически появились одними из первых;

2) с частичным покрытием характеризовались следующими признаками:

ь выпущенные банкноты имели под собой реальное обеспечение, часть которого состояла как из драгоценных металлов, так и из товаров, представленных в форме вексельного обеспечения;

ь за держателями таких банкнот сохранялось право беспрепятственного обмена их на золото в неограниченном количестве;

ь курс обмена банкнот был, как правило, ниже номинала;

ь выпуск таких банкнот все больше концентрировался в руках центрального банка, деятельность которого законодательно ограничивалась введением института предоставления эмиссионного права.

Эмиссионное право - это право, данное Центральному банку законодателем выпускать дополнительные денежные знаки без монетарного покрытия и без дополнительного разрешения законодательных органов;

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

· банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

· банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

· прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом.

3)без покрытия - банкноты обладали следующими свойствами:

ь размен банкнот на золото приостанавливался, и они признавались государственным долгом с обязательством государства их последующего выкупа;

ь право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за законодательным органом и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения;

ь такие банкноты принимались в обязательном порядке по рыночному курсу в уплату налогов и иных платежей в пользу государства.

По своей природе банкнота -- это особый вид кредитных денег. В условиях золотого монометаллизма «банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя». В этом определении четко отмечены два характерных признака классической банкноты:

1) банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей;

2) банкнота размена на золото по первому требованию. Следовательно, классическая банкнота имела двоякое обеспечение -- вексельное (товарное) и золотое (золотой запас эмиссионного банка).

Необеспеченная металлом эмиссия называется фидуциарной.

Хотя коммерческий вексель служит непосредственной основой банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам. банкнота деньги стоимость

1. Должником по векселю является функционирующий капиталист-- торговец или промышленник, по банкноте -- эмиссионный банк.

2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех капиталистов. Поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством -- всеобщей обращаемостью. Вексель, имея лишь частную гарантию, не является всеобщим платежным средством.

3. Банкнота служила бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент по предъявлении. Напротив, вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

Выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк. С наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращались в эмиссионный банк. Благодаря этой специфической закономерности обращения классических банкнот не возникало переполнения сферы обращения излишними деньгами.

Однако одно вексельное обеспечение банкнот само по себе не может гарантировать их возврат в банк. Сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров. В обращении всегда находится большое количество векселей сверх реальной потребности оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, лишенных товарной основы. Кроме того, сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров. В периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились.

Излишние для обращения банкноты возвращались в банк путем обмена их на золото. Двоякое обеспечение классических банкнот -- кредитное и металлическое -- гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота обычно являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы.

Также нужно отличать банкноту от векселей и ценных бумаг.

При сравнении тех или иных понятий, в первую очередь следует понять, что и с чем мы будем сравнивать. В первом разделе мы рассмотрели понятие "банкнота", теперь рассмотрим более подробно: что такое "вексель" и "бумажные деньги".

Вексель - это письменное долговое обязательство, строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной денежной суммы.

Вексель имеет следующие особенности:

1. Абстрактность - обязательство без указания причины его возникновения;

2. Бесспорность - отсутствует возможность отказаться от уплаты по обязательству;

3. Обращаемость - возможность передавать вексель третьим лицам.

Основными отличиями банкноты от векселя является, что:

1. По векселю должником является фирма, частное лицо, по банкноте - Центральный банк (эмиссинонный);

2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель же имеет лишь частичную гарантию и не является всеобщим платежным средством.

3. Банкнота - бессрочное обязательство. Обращение векселей ограничивается сроком их платежа.

Бумажные деньги - это денежные знаки (знаки стоимости), наделенные принудительным номиналом, обычно неразмененные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов. Основными свойствами бумажных денег являются:

1. Отсутствие собственной стоимости;

2. Эмиссия бумажных денег связана не только с реальными потребностями оборота, но и с растущими непроизводительными расходами

3. На бумажные деньги не действует механизм стихийного регулирования денежного обращения, так как бумажные деньги не выполняют функцию сокровища.

4. Возможность обесценивания по причине нарушения закона денежного обращения.

Основными отличиями банкнот от бумажных денег являются:

1. Субъект выпуска - банкноты выпускались только банком, бумажные деньги могут помимо банка выпускаться Государственным казначейством или министерством финансов;

2. Обеспеченность - бумажные деньги не размены на металл и, как правило, не обеспечены. Банкноты же в момент выпуска имеют золотое или вексельное обеспечение;

3. Различие в процедуре и порядке выпуска - классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота, бумажные деньги выпускались первоначально для покрытия дефицита бюджета.

Переход эмиссии банкнот под контроль государства постепенно стирает грань между банкнотами и бумажными деньгами. Технически банкнота исполняется на бумаге и в сфере обращения заменяет металлические монеты. Поэтому она воспринимается как бумажные деньги, выступающие заменителями золота. Этому способствует также то обстоятельство, что объем эмиссии банкнот определяется не только суммарной ценностью векселей, предъявленных к учету, но и величиной расчетов в той сфере товарного обращения, где векселя не действуют, а используются наличные деньги. Сфера банкнотного обращения оказывается той областью, где металлическое обращение и обращение кредитных денег действуют совместно, посредством одного и того же орудия обращения. Поскольку банкнота заменяет вексель, она является кредитными деньгами, поскольку она одновременно заменяет золото в обращении, она является представителем металлических денег. Если государство выпускает в обращение неразменные банкноты, они превращаются в государственные бумажные деньги. Это в том числе приводит к тому, что понятия смешиваются, поскольку речь идет об одной и той же форме денег, только применительно к разным обстоятельствам. Когда имеет место здоровое денежное обращение, банкнота служит формой кредитных денег, предназначенных для выполнения главным образом функции средства обращения. Но когда государство злоупотребляет своим правом эмиссии, приостанавливает или прекращает размен банкнот на золото в силу тех или иных обстоятельств, банкноты вырождаются в государственные бумажные деньги, не имеющие прочной связи ни с металлическими, ни с кредитными деньгами.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами, а также государственными облигациями.

Следовательно, современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной мере сохраняют товарную, или кредитную, основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.



Глава 3. Функции денег (банкнот)

Как и любые деньги, банкнота выполняет свои функции:

· мера стоимости

· средство накопления (тезаврации)

· средство обращения

· средство платежа

Мера стоимости.

Банкнота служит для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функцией. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, например, является рубль, в США -- доллар, в Японии -- иена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег -- он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости.

Масштаб цен устанавливается государством.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны устанавливалось ее золотое содержание, т.е. денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.

Средство накопления.

Функция средства накопления -- тезаврации -- является второй функцией. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Однако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть использованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номинальной стоимости.

С 70-х гг. XX в. золото перестало быть деньгами и никаких денежных функций не выполняет. Однако золото не утратило своей собственной ценности как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов, государство может использовать золотой запас для дозированной продажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютных резервов.

В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992--1994 гг., а также кризиса 1998--1999 гг. в качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США или твердые валюты европейских государств.

Средство обращения.

Деньги как средство обращения выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.

В роли средства обращения банкноты становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства обращения способствуют уходу от бартера -- формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денежных средств позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и продавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

Как средство обращения золотые деньги постепенно вытесняются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную историческую эпоху. Расширение и развитие торговли привело сначала к появлению монет из драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степени стали восприниматься обществом как знаки ценности благодаря их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

В дальнейшем вместо монет стал использоваться один из видов кредитных денег -- банкноты. Этот вид кредитных денег специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспечивались связь и взаимодействие металлической и кредитной денежной систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.

Если условие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкноты выступали равноценными заменителями золотых монет. Подразумевая это условие, можно считать, что применительно к эпохе золотого стандарта (в тех странах и в то время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать как мера ценности и средство сохранения ценности, а в обращении его заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкнот.

В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище (накапливалась).

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, а являются лишь ее знаком, их функционирование требует государственной гарантии. Полномочия выпускать банкноты со временем приняло на себя государство в лице установленного им центрального банковского органа (например, центрального банка), который устанавливает золотое содержание банкнот и гарантирует обществу, т.е. всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки монет, когда государство только подтверждало (удостоверяло) своей властью заключенное в монете золотое содержание, при обращении банкнот государство не только устанавливало определенное соответствие между ними и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответствие. Это означало, что, используя данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме -- средства накопления. Это второе условие обеспечивалось путем образования, а потом и расширения государственного централизованного запаса золота, предназначенного исключительно для монетарных целей, т.е. в качестве официальных централизованных золотых резервов.

Средство платежа.

Функция средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, при оплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственного законодательства.

В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа -- это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег.

Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов.

Заключение

Банкнота - деньги, выпускаемые центральным банком. Они начали выпускаться в XVII веке. В отличие от векселя банкнота означает бессрочное долговое обязательство, обеспечивается гарантией центрального банка, который во многих странах является государственным. Центральные банки стран выпускают банкноты определенного вида и размера. Банкноты являются национальными деньгами на территории, данной страны. Для изготовления банкнот используется специальная бумага, также принимаются меры по защите банкнот от подделок.

Банкнота поступает в обращение в тот момент, когда банки предоставляют кредиты государству и при обмене иностранной валюты на банкноты, данной страны. Банкноты нельзя обменивать на золото.

В настоящее время современная банкнота выпускается по трем направлениям: банковское кредитование хозяйства, кредитование государства, прирост официальных золотовалютных резервов.

Золотомонетный стандарт потерпел крах с началом общего кризиса капитализма, когда вспыхнула Первая Мировая Война. Он был заменен бумажноденежным обращением. После Первой Мировой Войны, в 1924-28 гг. была сделана попытка восстановления Золотого стандарта, но не в прежнем виде, а в форме золотослиткового и золотодевизного стандарта. Обращение золотых монет не могло быть восстановлено из-за недостатка золотых резервов и неравномерного их распределения между странами. Крупные суммы банкнот обменивались на золотые слитки массой в 12-14 кг (в Великобритании, Франции) или на иностранную валюту, обмениваемую, в свою очередь, на золотые слитки (в Германии, Бельгии и др.). Золото было полностью вытеснено из внутреннего обращения во всех странах, кроме США, где оно продержалось до 1933г. Обмен банкнот на слитки производился, как правило, только в случае необходимости погашения дефицита платёжного баланса путём вывоза золота. Однако и эти видоизменённые формы Золотого стандарта продержались недолго. Полный крах их был вызван мировым экономическим кризисом 1929-1933 гг., в результате которого во всех капиталистических странах, в том числе и в США, установилось бумажноденежное обращение с присущими ему явлениями инфляции, ростом товарных цен, резкими колебаниями валютных курсов и т.п. В 1931 году был отменен Золотой стандарт в Великобритании и Японии, в 1933 г. - в США, в 1935 г. - в Бельгии и Италии, в 1936 г. - во Франции, Швейцарии и Нидерландах.

После прекращения свободного размена банкнот на золото, он более никогда не возобновлялся.

В России банкноты выпускает Центральный Банк России. Выпускаются банкноты достоинством 10, 50, 100, 500, 1000, 5000 рублей.



Список используемой литературы

1. bankir.ru/publication Банкир.РУ

2. bibliotekar.ru

3. dic.academic.ru

4. eyu.sci-lib.com - Энциклопедия юриста

5. money.banks-credits.ru

6. russian-money.ru/ Деньги Российской Федерации

7. Банкноты и денежные знаки: законодательство и практика.

8. Бокова, И.В. Финансы и кредит: Краткий курс лекций/ И.В. Бокова [и др.].- Оренбург: РИК ГОУ ОГУ, 2004 - 185 с.

9. Большая советская энциклопедия

10. Буковецкий А.И. Банкнота// Финансовая энциклопедия. Изд. 2-е. М" 1927. С. 97-108

11. Деньги. Кредит. Банки: учебник под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.:2000

12. Казанская А.Ю. Финансы и кредит Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах). Таганрог: ЮФУ, 2007

13. Леонтьев В.Е., Радковская И.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. - СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003. -384 с.

14. Шмырева А.И. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методический комплекс.- Новосибирск: НГУЭУ, 2008. -132с

15. Юровский Л.Н. Банкноты // БСЭ. Т. 4. М.,-1926. С. 654- 660

Размещено на Allbest.ru

...