Обязанности банка по договору банковского счёта
Анализ основных и дополнительных обязанностей банка по договору банковского счёта. Исследование правил открытия счета, беспрепятственного совершения операций. Правовые гарантии распоряжения средствами и кредитования. Обязанность банка по оплате процентов.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 10.06.2014 |
| Размер файла | 67,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
- Введение
- Договор банковского счёта является очень распространенным в современной России. Развитие средств коммуникации и вычислительной техники привело к тому, что безналичные расчёты часто становятся наиболее удобной формой платежа для участников гражданско-правового оборота. Однако как в юридической литературе, так и в практической деятельности возникает немало вопросов связанных с договором банковского счёта, в том числе и в отношении обязанностей банка по данному договору. Эти обстоятельства и определили выбор темы представленной работы - "Обязанности банка по договору банковского счёта".
- Актуальность этой проблемы объясняется следующими причинами: 1) большим количеством заключаемых договоров банковского счёта; 2) наличием ряда проблем связанных с обязанностями банка по договору банковского счёта и их исполнением; 3) постоянное совершенствование и как следствие изменение и изменение соответствующего законодательства.
- Исходя из этого целью данной работы является определение основных обязанностей банка по договору банковского счёта и проблем возникающих при их исполнении.
- Многие вопросы связанные с выполнением банками своих обязанностей закреплены не только в Гражданском Кодексе РФ (далее ГК) и федеральных законах, но и в подзаконных нормативных актах, которым свойственна значительная динамика. Так же ряд вопросов регулируется непосредственно договором банковского счёта в котором по сути отражаются обычаи делового оборота. Это большое количество нормативного материала затрудняет определение прав и обязанностей банка по договору банковского счёта.
- Данное исследование призвано решить следующие задачи:
- 1)проанализировать наиболее значимые обязанности банка по договору банковского счёта.
- 2)изучить отраженные в литературе проблемы исполнения банком своих обязанностей по данному договору.
- Изучением данной темы занимались такие видные учёные как С.В. Сарбаш, В.В. Витрянский, Л.Г. Ефимова, Л.А. Новосёлова и др. Однако развитие экономики страны и общественных отношений приводят к изменению законодательства регулирующего отношения сторон по договору банковского счёта, что открывает возможности для дальнейшего изучения данного вопроса.
- Теоретическая значимость данной курсовой работы состоит в том, что наше исследование позволит получить представление об обязанностях банка по договору банковского счёта, и основных проблемах возникающих при их исполнении.
- Практическая же значимость данной курсовой работы заключается в том, что клиенты банков и иные заинтересованные в данной области лица смогут, ознакомившись с нашей работой, быстро сориентироваться в массиве нормативных актов, ознакомиться с обязанностями банка по договору банковского счёта, и грамотно реализовать свои права корреспондирующие обязанностям банка.
- Глава 1. Основные обязанности банка по договору банковского счёта
1.1 Обязанность банка открыть счет
Из самого определения банковского счета видно, каким именно обязанностям банка законодатель придал большее значение, конкретно назвав их, а какие были упомянуты бланкетно, то есть отсылочным образом.
К основным обязанностям банка относятся: принятие и зачисление поступающих на счет клиента сумм, а также перечисление и выдача сумм со счета.
Хотя в определении договора банковского счета и не названа такая обязанность, как открытие счета, и эта норма установлена в другой статье (пункт 2 статьи 846 Гражданского Кодекса РФ (далее ГК)), открытие банковского счета можно отнести к основным обязанностям банка, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной.
Другие операции банка по счету и иные обязательства можно отнести к дополнительным и не основным обязательствам, которые по большей части обеспечивают возможность исполнения основных обязательств Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики М. 1999 г. С. 46..
Открытие банком счета клиенту является одной из основных обязанностей банка по договору 6aнковского счета.
Договор банковского счета является основанием для открыта соответствующего счета. Банк обязан заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, он обязан так же открыть клиенту счет См: п. 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" N 5 от 19 апреля 1999 г.. Первая из указанных обязанностей следует исключительно из закона, вторая помимо этого имеет своим основанием и договор.
В пункте 2 ст. 846 ГК сказано, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание (нет помещений, работников, технической базы и т.п.) либо допускается законом или иными правовыми актами (например, у клиента нет соответствующих документов, если это ЮЛ, гражданин признан недееспособным, налоговым органом были приостановлены операций по счетам налогоплательщика-организации(см. п. 12 ст. 76 Налогового кодекса РФ)) См: Гуев А. Н. Постатейный комментарий к части второй Гражданского кодекса РФ. М. 2000 г. С. 452.. Из этого следует, что банк не вправе отказать клиенту в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия:
а)согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида;
б)открытие счета не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных Центральным банком России(далее ЦРБ) ;
в)банк не приостановил открытие счетов юридическим и физическим лицам по причинам экономического или иного характера;
г)у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.);
д)отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.
При наличии этих обстоятельств любое лицо, представившее банку необходимый для открытия счета пакет документов (оферта) и получившее необоснованный отказ, может в порядке, установленном п.4 ст.445 ГК, обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Условия такого договора должны определяться нормативными актами о расчетах и практикой конкретного банка, касающейся ставок вознаграждения, взимаемых им за производство операций по счетам соответствующего вида, а также размера процентной ставки, по которой исчисляется вознаграждение клиенту за остаток на счете соответствующего вида. Кроме того, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных ему необоснованным уклонением от заключения договора.
Важным обстоятельством является тот факт, что банк обязан открыть клиенту не любой счет, а лишь тот, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией).
В литературе в качестве примера правомерного отказа банка открытии счета приводится такой случай, когда требование открыть валютный счет предъявляется банку, не имеющему прав на совершение операций в иностранной валютеСм: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 55..
В соответствии со ст.30 Федерального закона о банках и банковской деятельности(далее - Закон о банках) клиенты вправе открывать в банках необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте.
Возникает вопрос: в какой срок банк обязан открыть заключившему с ним договор клиенту счет?
С.В. Сарбаш отвечает на этот вопрос, он пишет:
«Из статьи 314 ГК следует, что правило о разумном сроке применяется в тех случаях, когда обязательство не предусматривав срок его исполнения или не позволяет определить день его исполнения. В связи с этим необходимо обратить внимание в формулировку пункта 1 статьи 846 ГК, из которой можно сделан вывод, что счет в банке открывается при заключении договор банковского счета. Прибегнув к оценке статьи 433 ГК, регламентирующей момент заключения договора, можно установить день его заключения. Таким образом, применение статьи 314 Г при наличии указанных обстоятельств, позволяющих определили день исполнения обязательства, может представляться необоснованным. Однако при этом, как уже указывалось, следует учитывать, что если банк будет не в состоянии исполнить свое обязательство по тем причинам, что клиент не совершит определенных действий (оформление соответствующих документов и предоставление банку требуемых по закону документов), то исполнение обязательства по открытию счета будет соответственно отдалено до момента совершения указанных действий» Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 56..
Здесь же необходимо сказать, что в соответствии со статьей 860 ГК правила главы о банковском счете распространяются на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, друг счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.
Действительно, правовой режим корреспондентских счетов обладает значительной спецификой и в основном регулируется на уровне подзаконных актов, а не федеральных законов. Причем эти подзаконные акты подвержены большой динамичности по сравнению с той стабильностью, которая должна быть присуща законам и тем более кодексам.
1.2 Обязанность банка совершать определенные операции по счету
В соответствии со ст.848 ГК банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Из этой статьи следует, что банк обязан совершать не любые необходимые клиенту операции, а лишь те, которые предусмотрены в соответствующих правовых актах. В статье 848 ГК РФ сказано, что банк обязан, в частности, совершать те операции, которые предусмотрены применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Перечень банковских операций по счету соответствующего вида определяется нормативными актами, договором и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Говоря о нормативных актах необходимо сказать, что прежде всего указанные операции предусмотрены ГК- глава 46 Расчеты, а именно расчеты с платежными поручениями, расчетами по аккредитиву, расчетами по инкассо, расчеты чеками. Кроме того, с учетом положений пункта 2 статьи 846 банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены его учредительными документами для счетов данного вида или объявлены банком в качестве предоставляемых им для счетов данного вида.
Банк вправе не только расширить перечень операций, выполняемых по счету по сравнению с законодательством, но и сократить его.
Согласно п. 1.6 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации за нарушение правил совершения расчетных операций банки, предприятия, учреждения и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством.
В соответствии с пунктом 2 статьи 847 ГК РФ клиент может дать банку распоряжение о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами.
Этому праву клиента корреспондирует соответствующая обязанность банка, заключающаяся в принятии такого рода распоряжений. Однако возникновение, как права клиента, так и обязанность банка обусловлено наличием следующего, указанного в этом же пункте, условия.
Такие распоряжения клиента принимаются, если будут иметься определенные данные, содержащиеся в письменном документе, и эти данные будут достаточны для идентификации лица, предъявляющего требование о списании денежных средств со счета.
Стоит также обратить внимание на то, что в данной ситуации «речь идет не о доверенности, а о том, что безо всякой доверенности в рамках договора банковского счета по указанию клиента такие операции могут совершаться по требованию третьих лиц».
В юридической литературе существует спор о том необходимо ли предусматривать данную возможность в самом договоре банковского счёта. С.В. Сарбаш отмечает, что в этом нет необходимости т.к. данная обязанность банка предусмотрена в ГК и дополнительного закрепления в договоре не требует. Данная позиция представляется нам обоснованой См: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 78-80..
Банк обязан зачислять адресованные клиенту средства не позднее дня, следующего за датой поступления в банк соответствующего расчетного документа. Таким документом не может быть выписка из корреспондентского счета банка, сводное платежное поручение без приложений и т.п., поскольку они не позволяют идентифицировать получателя платежа.
Более короткие сроки могут быть предусмотрены в договоре с клиентом.
Не позднее дня, следующего за датой поступления соответствующего расчетного документа, банк обязан начать выполнение поручения клиента о безналичном перечислении средств путем:
а)списания средств со счета,
б)отправки расчетных документов в другой банк для завершения соответствующей операции.
В ст.849 ГК речь идет обо всех распоряжениях клиента, которые так или иначе связаны с безналичным перечислением средств, а не только о банковском переводе (перевод средств в связи с открытием аккредитива, оплата чека и т.п.). В те же сроки должны выполняться распоряжения клиента о выдаче средств со счета. Установленные ст.849 ГК сроки выдачи и перечисления денег могут быть увеличены или уменьшены законом, банковскими правилами, договором банковского счета, а также платежным документом (ст.31 Закона о банках).
Под термином "день", использованным ст.849, следует понимать "банковский" или "операционный" день, т.е. часть рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции. Поэтому, если платежный документ поступил за пределами операционного времени, он считается принятым банком на следующий день См: Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций. С. 44-45..
Банк России вправе устанавливать общие сроки безналичных расчетов. Например, при расчетах платежными поручениями таким сроком следует считать период времени, исчисляемый от момента списания денег со счета плательщика до момента их зачисления на счет получателя. Согласно указанной норме общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней - в пределах субъекта РФ, пяти операционных дней - в пределах Российской Федерации. В общий срок безналичных расчетов включается время совершения операций по счету и срок почтового пробега.
В связи с изложенным усматривается противоречие между ст.849 ГК и ст.80 Закона "О Центральном Банке Российской Федерации(Банке России)"(Далее Закон о ЦБР), несмотря на то, что на первый взгляд они устанавливают разные сроки. При безналичном перечислении денег они обязательно проходят через несколько счетов. Например, через счет плательщика, корсчет банка плательщика, корсчет банка получателя средств и счет получателя средств (4 счета). Для совершения операций по каждому счету в соответствии со ст.849 ГК банкам предоставлено 2 операционных дня. Таким образом, через 4 счета деньги пройдут за 8 дней, что не противоречит ст.849 ГК, но противоречит ст.80 Закона о ЦБР. Срок совершения операций по счету является частью общего срока безналичных расчетов. Часть не может быть больше целого. Следовательно, ст.80 Закона о ЦБР противоречит ст.849 ГК. В силу ст.3 ГК в случае коллизии следует применять ст.849 ГК.
Ст.80 Закона о ЦБР не учитывает особенности различных форм безналичных расчетов. Так, расчеты в порядке инкассо и аккредитива предусматривают целый ряд действий различных банков, которые непосредственно не связаны с перечислением средств. Например, при расчетах в порядке инкассо необходимо сначала направить соответствующие документы исполняющему банку, представить их для акцепта (от 3 до 10 дней), и только затем перечислить инкассированные суммы получателю средств. При расчетах в порядке аккредитива следует выставить аккредитив в исполняющем банке путем направления ему соответствующих документов, в течение срока действия аккредитива (как правило, несколько недель) получить от бенефициара необходимые документы, проверить их, а затем - выплатить деньги. Очевидно, что все эти действия объективно невозможно выполнить в течение сроков, установленных ст.80 Закона о ЦБР.
Устанавливая в ГК сроки совершения банком операций по банковскому счету, законодатель применил дихотомическое деление этих сроков в зависимости от вида указанных операций. Таким образом, "в первую группу оказались включенными операции по зачислению поступивших на счет клиента денежных средств (часть 1 статьи 849 ГК), а во второю - операции по выдаче и перечислению денежных средств со счета (часть 2 статьи 849 ГК).
Как к первой группе операций, так и ко второй в качестве общего правила применяется установленный ГК срок, который сформулирован таким образом, что соответствующая банковская операция должна быть исполнена банком не позднее дня, следующего за днем поступления соответствующего документа.
Различие в правовом режиме сроков заключается в том, что в отношении первой группы операций этот срок может быть лишь увеличен, и причем только договором банковского счета. Срок, относящийся ко второй группе, может быть изменен - как в сторону увеличения, так и уменьшения, причем как договором банковского счета, так и законом или изданными в соответствии с последним банковскими правилами.
Указанное дихотомическое деление сроков совершения операций иллюстрирует намерение законодателя усилить юридическую защиту интересов клиента в тех случаях, когда речь идет о получении им безналичных денежных средств. Более гибкая возможность изменения сроков выполнения поручений клиентов по выдаче и перечислению средств связана с техническими возможностями банков по выполнению тех или иных операций См: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 81..
Наконец, в статье 35 определено, что иные, сроки (как более короткие, так и более длинные) могут быть установлены платежными документами. Предпочтение в этой коллизии в силу пункта 2 статьи 3 ГК отдается срокам, установленным ГК.
Глава 2. Дополнительные обязанности банка по договору банковского счёта
2.1 Обязанность гарантировать беспрепятственное расторжение денежными средствами
Правовая природа банковского счета предопределяет естественную диспропорцию в правах и обязанностях сторон. Этот договор является взаимным, то есть права и обязанности возникают у каждой из сторон. Однако у банка этих обязанностей значительно больше, чем у клиента. Кроме того, можно говорить о том, что отдельные обязанности банка являются основными, а некоторые - вспомогательными (дополнительными). Это деление имеет условное значение, поскольку юридически все обязанности банка и клиента имеют одинаковую юридическую силу.
Из самого определения банковского счета видно, каким именно обязанностям банка законодатель придал большее значение, конкретно назвав их, а какие были упомянуты бланкетно, то есть отсылочным образом См: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 45..
К основным обязанностям банка относятся: принятие и зачисление поступающих на счет клиента сумм, а также перечисление и выдача сумм со счета.
Хотя в определении договора банковского счета и не названа такая обязанность, как собственно открытие счета, и эта норма установлена в другой статье (пункт 1 статьи 841 ГК РФ), открытие банковского счета, безусловно, следует отнести к основным обязанностям банка, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной.
Другие операции банка по счету и иные обязательства можно отнести к дополнительным и не основным обязательствам, которые по большей части обеспечивают возможность исполнения основных обязательств.
В литературе предлагается другая классификация обязанностей банка, когда их не делят на основные и дополнительные, а указывают лишь основную обязанность - осуществление расчетно-кассового обслуживания, в которую включаются зачисление поступающих на счет клиента денежных средств, их списание и перевод на другие счета, инкассирование наличных денег, выдача клиенту наличных денег, а также выдача клиенту выписок об операциях по счету.
Согласно пункту 2 статьи 845 ГК РФ банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
Одной из обязанностей банка является создание такого режима использования денежных средств, при котором клиент банка имел бы возможность распоряжаться безналичными средствами, учтенными на его расчетном счете, в том числе и всей записанной суммой.
Современная отечественная литература, затрагивающая вопросы банковского счета, в подавляющем большинстве указывает на то, что банк обязан гарантировать право клиента распоряжаться своими денежными средствами, однако лишь немногие авторы конкретизируют, в чем заключается эта гарантия.
Скорее всего, эта норма ГК РФ (пункт 2 статьи 845) по большей части имеет как бы политическое назначение, устанавливая общий принцип надежности, стабильности и безопасности банковской системы и безналичных расчетов, а также ведение банковских счетов.
Фактически данные гарантии можно разделить на две группы:
1)общие нормы об исполнении обязательств и ответственности за их неисполнение
2)специальные правила о расчетах и непосредственно, о банковском счете, которые и гарантируют право клиента на беспрепятственное распоряжение денежными средствами. Это - нормы о сроках исполнения поручений клиента, о предоставлении ему различной информации, о возможности закрытия счета в любое время и получения остатка по счету и другие.
Ко второму блоку гарантий следовало бы отнести специальное банковское законодательство, устанавливающее нормы, направленные на сохранение устойчивости, стабильности банковской системы в целом и коммерческих банков в частности. Сюда относятся нормы об учреждении банков, включая лицензирование, правила об обязательных резервах, о достаточно строгой бухгалтерской отчетности и публичности состояния дел коммерческих банков и другие СМ: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 48-49..
2.2 Запрет контроля банком использования клиентом денежных средств
В п. 3 ст. 845 ГК сказано "банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению". договор банк счет средства
Прежде всего обращает на себя внимание то обстоятельство, что названная обязанность банка касается лишь тех случаев, когда возможность (а иногда и обязанность) контроля за использованием денежных средств и необходимость ограничения прав владельца счета по распоряжению средствами не вытекают из закона.
В соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" кредитные организации отнесены к числу так называемых организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые обязаны принимать предусмотренные названным Федеральным законом меры по предупреждению легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
В частности, операции с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю в случаях, когда сумма, на которую совершается соответствующая операция, равна или превышает 600000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 руб., а по своему характеру указанная операция представляет собой операцию с денежными средствами в наличной форме (снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме при том условии, что это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности; покупку или продажу наличной иностранной валюты физическим лицом; приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет и т.п.); зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита, операции с ценными бумагами, когда хотя бы одной из сторон является лицо, имеющее регистрацию (место нахождения, место жительства) в государстве (на территории), которое не замечено в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории); операции по банковским счетам (вкладам), связанные с размещением денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад на предъявителя, с открытием вклада в пользу третьих лиц с внесением денежных средств в наличной форме, с переводом денежных средств за границу на счет, открытый на анонимного владельца, и поступлением денежных средств из-за границы со счета, открытого на анонимного владельца, с зачислением денежных средств на счет или списанием денежных средств со счета юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо с зачислением денежных средств на счет или списанием со счета юридического лица в случае, если операции по указанному счету не производились с момента его открытия. Кроме того, к числу операций, контролируемых в обязательном порядке, относятся также сделки с денежными средствами, по которым хотя бы одной из сторон выступает лицо, в отношении которого имеются сведения об участии в экстремистской деятельности (ст. 6 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ).
В соответствии со ст. 7 названного Федерального закона организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, вменяется в обязанность следующее: идентифицировать лиц, находящихся на обслуживании в указанных организациях; принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей по сделкам и операциям; систематически обновлять информацию о клиенте и выгодоприобретателях; документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган федеральной исполнительной власти сведения об операциях с денежными средствами и иным имуществом.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и программ, а также принимать иные организационные меры. Такие правила внутреннего контроля должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенности деятельности соответствующей организации Брагинский М.И. Витрянский В.В Договорное право книга 5 том 2 Договоры о банковском вкладе, банковском счёте; банковские расчёты, конкурс, договоры об играх и пари. М. 2006 г. С. 193..
Непосредственно Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (п. 2 ст. 7) предусмотрены следующие основания документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках:
а)запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
б)несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
в)выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля; иные обстоятельства, свидетельствующие о том, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Специальные требования, предъявляемые к кредитным организациям (в рассматриваемой области их деятельности), предусмотрены в Положении об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Согласно названному Положению (п. 1.4) в каждой кредитной организации должна быть разработана и утверждена программа идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, которая помимо способов такой идентификации должна включать порядок оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и основания оценки такого риска.
К числу операций повышенного уровня риска упомянутое Положение (п. 2.9) относит, в частности:
1)осуществление юридическим лицом или его обособленным подразделением или индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета;
2)деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.), по организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, а также практику ломбардов;
3)деятельность, связанную с реализацией антиквариата, мебели, легковых транспортных средств;
4)совершение сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также с изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни;
5)осуществление сделок с недвижимым имуществом и оказание посреднических услуг при совершении таких сделок; операции с участием юридических лиц, постоянно действующие органы управления которых отсутствуют по местонахождению соответствующих организаций;
6)неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основания полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля;
7)осуществление банковских операций и иных сделок с использованием интернет-технологий.
В отношении последних Павлова М.А. указывает- " Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" не содержит норм, предъявляющих к кредитным организациям требование об идентификации лиц, которым предоставляются полномочия по распоряжению банковским счетом (банковским вкладом) с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг). Отсутствует в Законе и корреспондирующая обязанность клиентов кредитной организации - юридических лиц такие сведения представлять и подтверждать документально. По мнению банковского сообщества, указанное требование является трудно выполнимым. При осуществлении операций с использованием технологий дистанционного обслуживания единственной информацией, которая поступает в кредитную организацию извне о лице, совершающем эту операцию, является электронная подпись (либо ее аналог). Как следствие, установить какие-либо иные данные, позволяющие идентифицировать совершающее операции лицо, не представляется возможным, за исключением случаев, когда уполномочивание третьего лица осуществляется владельцем счета путем оформления договора или иного документа, представленного в банк. Кроме того, у банка отсутствуют какие-либо рычаги воздействия на клиента, запрещающие, скажем, единоличному исполнительному органу передать находящиеся у него ключи и пароли для ДБО любому другому сотруднику компании, равно как и возможность отследить осуществление такой передачи. Павлова М.А. Правовое регулирование ДБО при открытии банковского счета // Юридическая работа в кредитной организации. 2011. N 3. С. 44 - 45."
Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предусматривает также случаи, когда права клиентов кредитных организаций по распоряжению денежными средствами могут быть существенно ограничены. Так, согласно ст. 7 (п. п. 10 - 12) названного Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, приостанавливают операции, подлежащие обязательному контролю (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица), на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляют информацию о них в уполномоченный орган. Более того, организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями названного Федерального закона. На этот случай предусмотрено специальное правило о том, что приостановление операций и отказ от их выполнения не могут служить основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров (п. 12 ст. 7 Федерального закона).
Другим примером законоположений, предусматривающих возможность контроля со стороны банков направлений использования денежных средств, находящихся на банковских счетах, и допускающих ограничение прав клиентов банков по распоряжению денежными средствами, могут служить некоторые нормы, содержащиеся в законодательстве о валютном регулировании и валютном контроле.
Согласно ст. 14 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон о валютном регулировании и валютном контроле), если иное не установлено названным Федеральным законом, резиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте; расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами - резидентами в уполномоченных банках через банковские счета, порядок открытия и ведения которых устанавливается Банком России. Резиденты могут осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет.
Вместе с тем уполномоченные банки, являясь стороной по договору банковского счета, через который владелец счета производит валютные операции, одновременно выполняют функции агентов валютного контроля, подотчетных Банку России, который является органом валютного контроля. В качестве агентов валютного контроля уполномоченные банки осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций (п. 5 ст. 22 Закона о валютном регулировании и валютном контроле).
В целях осуществления валютного контроля уполномоченные банки, действуя в качестве агентов валютного контроля, имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов определенные документы (перечень таких документов предусмотрен п. 4 ст. 23 Закона о валютном регулировании и валютном контроле), относящиеся к проводимой ими валютной операции. А в случае невыполнения их требования или представления недостоверных документов уполномоченные банки отказывают в осуществлении валютной операции, а также в открытии счета (п. 5 ст. 23 Закона о валютном регулировании и валютном контроле).
На резидентов и нерезидентов, осуществляющих в Российской Федерации валютные операции, возложены следующие обязанности: представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию, предусмотренные Законом о валютном регулировании и валютном контроле; вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора; выполнять предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования (п. 2 ст. 24 Закона о валютном регулировании и валютном контроле).
Как следует из п. 3 ст. 845 ГК, определенные ограничения прав владельца счета по договору банковского счета распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению могут быть предусмотрены условиями самого договора. Однако не следует забывать, что в отношениях по договору банковского счета банк является сильной (профессиональной) стороной и в подавляющем большинстве случаев именно банк разрабатывает условия договоров банковского счета, предлагаемых клиентам к заключению. В связи с этим представляются вполне справедливыми рассуждения С.В. Сарбаша, который пишет: "Возможность установления в договоре банковского счета ограничений прав клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению не должна пониматься как безграничное право банка на установление любых по его усмотрению ограничений. Такого рода условия могут и должны рассматриваться в том числе через призму статей 10, 168, 179, 428 ГК, и, кроме того, эти условия не должны приводить к тщетности договора, то есть к такому положению вещей, которое ведет к невозможности достижения цели договора" Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 53..
2.3 Обязанность банка кредитовать счет
В договор банковского счета любого вида стороны вправе включить условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт).
Ранее овердрафт предоставлялся в виде отрицательного остатка на том же счете, где учитывались средства клиента (дебетовое сальдо) См: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 86..
Однако в настоящее время ЦБР изменил порядок бухгалтерского счета средств, выданных клиенту в виде овердрафта, выданные в виде овердрафта средства должны учитываться на отдельных ссудных счетах. На счете клиента (расчетном, корреспондентском, валютном и т.п.) овердрафт не отражается.
При отсутствии средств на счете кредит в виде овердрафта предоставляется немедленно путем оплаты расчетных документов за счет средств банка в пределах установленного договором лимита. Договором также должен быть согласован период кредитования, размер процентной ставки за пользование кредитом и допустимое количество овердрафтов в течение определенного периода времени См: Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 78-80..
Овердрафт является разновидностью кредита, и на эти отношения распространяются нормы гл.42 ГК, если договором не предусмотрено иное. Однако нельзя полностью исключать применение гл.42 ГК или некоторых наиболее существенных ее норм, что может привести к изменению правовой природы возникающих правоотношений.
2.4 Обязанность банка по уплате процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете
В соответствии с пунктом 1 статьи 852 ГК РФ банк обязан уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете. При этом сумма процентов зачисляется на счет. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено иное, то есть банк может пользоваться денежными средствами, не уплачивая процентов.
Таким образом, в ГК РФ посредством данной диспозитивной нормы установлена презумпция возмездного пользования банком остатком на счете. Ранее в банковском праве существовала обратное правило. Указывалось, что если эта обязанность банка «не предусмотрена в договоре, то банк ничего не обязан своему клиенту» Ефимова Л. Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие . -- М.: БЕК, 1994. С. 92..
Сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены - по истечении квартала.
Здесь необходимо отметить, что указанные выше проценты представляют собой плату за пользование денежными средствами и к ответственности, установленной статьей 395 ГК РФ, не имеют отношения, так как являются денежным обязательством банка.
Согласно п. 2 ст. 852 ГК РФ проценты за пользование денежными средствами клиентов уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия - в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК)
Таким образом, если договором банковского счета не установлен размер уплачиваемых процентов, он будет определяться по ставке рефинансирования.
2.5 Обязанность банка хранить банковскую тайну
Обязанность хранить банковскую тайну распространяется на кредитные, аудиторские организации и ЦБР. Эта обязанность носит личный характер.
Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, об их операциях и состоянии счета. Следовательно, кредитная организация не обязана хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов, а также другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковскому счету (кроме сведений о клиенте), если она не взяла на себя такие обязательства. Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст.848 ГК. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных ст.5 Закона о банках.
Заключение
Итак, в данной курсовой работе мы рассмотрели наиболее значимые обязанности банка по договору банковского счёта, проблемы возникающие при их исполнении.
В выделяют следующие обязанности банка по договору банковского счёта:
1)Открыть счёт.
2)Совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида.
3)Гарантировать беспрепятственное расторжение денежными средствами.
4)Запрет контроля банком использования клиентом денежных средств.
5)Принятие банком распоряжения клиента о списании денежных средств со счета третьими лицами.
6)Соблюдать установленные сроки совершения операций по счету.
7)Кредитовать счет.
8)Уплачивать проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете.
9) Хранить банковскую тайну.
Хотя все обязанности банка имеют равную юридическую силу, для удобства рассмотрения данного вопроса их обычно разделяют на основные и дополнительные. Эта классификация основана на том, что без выполнения ряда обязанностей банка исполнение самого договора невозможно, а другие обязанности лишь обеспечивают некоторые права клиента банка.
Наиболее противоречивой обязанностью банка по договору банковского счета является запрет контроля банком использования клиентом денежных средств. С одной стороны потребность в борьбе с терроризмом и незаконными операциями с денежными средствами привела к необходимости установить личность лица прибегающего к услугам банков в том числе и по открытию и обслуживанию банковских счетов. С другой стороны развитие института дистанционного банковского обслуживания привело к тому, что единственной информацией, которая поступает в кредитную организацию извне о лице, совершающем операцию с денежными средствами, является электронная подпись (либо ее аналог). Это в сильно затрудняет установление личности лица совершившего данную операцию. Отсутствие должного правового регулирования отчасти компенсируется актами ЦРБ, однако эти акты носят подзаконный, а часто и рекомендательный характер, и не могут наделить банки необходимыми полномочиями. Всё это приводит к увеличению правовых рисков банков при оказании ими услуг дистанционного банковского обслуживания.
Список использованной литературы и других источников
Нормативные правовые акты и другие официальные материалы
1. Гражданский кодекс РФ. М., 2011 г. 544 с.
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. "О банках и банковской деятельности" М. 2011 г. 32 с.
3. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" // Справочная правовая система "Консультант".
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации(Банке России)" // Справочная правовая система "Консультант ".
5. Федерального закона от 10 декабря 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле" № 173-ФЗ// Справочная правовая система "Консультант".
6. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"// Справочная правовая система "Гарант ".
7. Положение ЦБР от 19 августа 2004 г. N 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" // Справочная правовая система "Гарант".
Теоретическая литература
8. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики М. 1999 г. 272 с.
9. Брагинский М.И., Витрянский В.В Договорное право книга 5 том 2 Договоры о банковском вкладе, банковском счёте; банковские расчёты, конкурс, договоры об играх и пари. М. 2006 г. 314 с.
10. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций // Государство и право. - М. 1994, № 2. С. 41-50.
11. Павлова М.А. Правовое регулирование ДБО при открытии банковского счета // Юридическая работа в кредитной организации. 2011. N 3. С. 36 - 47.
12. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие . М. 1994. 347 с.
13. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к части второй Гражданского кодекса РФ. М. 2000. 790 с.
Юридическая практика
14. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" // Справочная правовая система "Гарант"
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Юридическая характеристика договора банковского счета как основания возникновения правоотношений. Обязанности банка связанные с проведением операций по счету и инициативе клиента, выплате процентов за пользование денежными средствами. Обязанности клиента.
дипломная работа [127,5 K], добавлен 30.09.2017Понятия и виды банковского вклада и банковского счета, особенности их открытия и ведения. Принципы организации расчетно-кассовых операции банка. Ответственность банка перед клиентом. Структура договора банковского счета, расчетно-кассового обслуживания.
курсовая работа [65,2 K], добавлен 18.04.2010Понятие и признаки договора банковского счета. Условия и порядок совершения банковских операций по счету клиента. Основания и очередность списания денежных средств со счета клиента. Ответственность банка за ненадлежащее исполнение своих обязанностей.
курсовая работа [47,9 K], добавлен 23.01.2014Исследование сущности и правовой природы договора банковского счета, вопросов его заключения, исполнения и расторжения. предусмотренных в ГК РФ. Классификация основных обязанностей банка, вытекающих из правовой природы договора банковского счета.
курсовая работа [39,3 K], добавлен 11.05.2014Осуществление банками безналичных расчетов. Понятие и основные признаки договора банковского счета. Условия, на которых открывается счет. Права и обязанности сторон по договору. Ответственность по договору банковского счета, его изменение и расторжение.
курсовая работа [51,8 K], добавлен 04.06.2015Сущность банковского кредитования. Кредитная политика коммерческих банков. Условия кредитования и виды обеспечения возвратности банковских кредитов. Анализ банковского кредитования на примере ОАО "АКИБАНК". Исследование кредитного портфеля банка.
курсовая работа [201,0 K], добавлен 15.05.2008Принципы банковского кредитования. Виды кредитных операций банка. Формы м порядок кредитования. Кредитный процесс и его стадии. Некоторые разновидности ссудных операций банка: вексельный кредит, факторинговое кредитование, форфетирование.
курсовая работа [38,4 K], добавлен 18.11.2003Цель образования, правовая база и организационная структура банка. Ведение счета "Касса". Оформление и учет операций при расчетах платежными поручениями. Оформление договора банковского счета. Виды валютных операций. Лимит кассы банка и его подразделений.
отчет по практике [45,9 K], добавлен 24.06.2013Особенности ведения счетов клиентов банка. Формирование и структура банковского капитала, его неоднородность. Правовые взаимоотношения банка и клиента. Счета субъектов предпринимательской деятельности и физических лиц. Характеристика депозитных операций.
контрольная работа [45,6 K], добавлен 21.06.2009Правовое регулирование и порядок заключения договора банковского счета, его роль в современном обществе. Права и обязанности сторон по данному виду договора. Специфика ответственности банка. Особенности прекращения и изменения договора банковского счета.
курсовая работа [37,7 K], добавлен 20.05.2014В определении основных принципов банковского кредитования раскрывается их содержание, рассматриваются функции банковского кредита в экономике, дается классификация банковского кредита, кратко характеризуются различные формы банковского кредитования.
реферат [72,2 K], добавлен 02.06.2008Центральный банк РФ. Полномочия Центрального банка РФ. Функции Центрального банка РФ. Определение и юридическая природа договора банковского счета. Заключение и расторжение договора банковского счета. Расчеты чеками. Порядок оплаты чека.
контрольная работа [34,4 K], добавлен 25.05.2007Теория и практика банковского менеджмента и маркетинга: цели, стратегии, механизм, правовые основы. Управление политикой банка. Цели и задачи банковского менеджмента, анализ ликвидности, операций, политики банка. Зарубежный опыт банковского дела.
учебное пособие [1,5 M], добавлен 13.11.2013Договор текущего банковского счета. Порядок распоряжения денежными средствами, находящимися на текущем банковском счете. Проценты, уплачиваемые банком за пользование денежными средствами. Прекращение обязательств по договору по требованию владельца счета.
отчет по практике [27,2 K], добавлен 19.04.2009Понятие, форма и условия договора банковского счета. Научные подходы к договору, анализ гражданского законодательства. История становления правового регулирования банковского счета, его современное законодательное регулирование, содержание и особенности.
реферат [16,8 K], добавлен 11.12.2009Открытие и ведение банковских счетов. Особенности заключения договора банковского счета, его форма, условия и правовая природа. Виды банковских счетов и счетов по вкладам. Права и обязанности сторон по договору банковского счета, порядок его расторжения.
курсовая работа [62,0 K], добавлен 30.03.2015Правовая природа, понятие, предмет и стороны договора банковского счета и Анализ законодательных источников его регулирования. Порядок заключения, исполнения и расторжения договора с физическим лицом. Основные права и обязанности банка и клиента.
курсовая работа [35,6 K], добавлен 24.03.2015Понятие платежеспособности банка исходя из различных теорий. Основные направления анализа ликвидности баланса и платежеспособности банка. Исследование структуры и динамики доходов и расходов коммерческого банка. Определение эффективности работы банка.
курсовая работа [51,5 K], добавлен 28.07.2015История возникновения договора банковского вклада. Его юридическая (правовая) природа. Права и обязанности сторон договора банковского вклада: банка и вкладчика. Обеспечение возврата вклада и его страхование. Депозитные договоры с участием Банка России.
дипломная работа [73,8 K], добавлен 04.02.2013Понятие и структура собственного капитала банка. Цели и функции банковского капитала. Достаточность банковского капитала. Негативные факторы участия государства в капитале банков. Формирование и учет собственных средств банка. Учет фондов банка.
курсовая работа [26,9 K], добавлен 19.12.2006
