Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1 Анализ деятельности ОАО «Банк Открытие»

1.1 Оформление документов по приему и выдаче наличных денег

1.2 Сумки с наличными деньгами

1.3 Книга учета принятых и выданных ценностей

1.4 Кассовые терминалы и банкоматы

1.5 Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов

1.6 Памятные монеты и драгоценные металлы

1.7 Идентификация клиентов

1.8 Работа с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России

Заключение



Введение

Практика проходила в дополнительном офисе Банка Открытие №8634/0153, который расположен по адресу: Социалистический 117. Срок производственной практики: с 4 по 24 декабря 2013 года.

Прохождение производственной практики на предприятии, является неотъемлемым процессом обучения студента, благодаря которому он может применить полученные знания на практике.

Целью производственной практики является закрепление теоретических знаний практическими навыками, сбор практической информации для написания дипломной работы.

В соответствии с поставленными целями необходимо реализовать ряд задач, а именно:

-Изучить общую характеристику Алтайского представительства ОАО «Банк Открытие»;

-Ознакомится с нормативными документами, регламентирующими учетную политику Алтайского представительства ОАО «Банка Открытие»;

-Изучить организацию работы с юридическими и физическими лицами в Алтайском представительстве ОАО «Банке Открытие»;

-Изучить процесс кредитования физических лиц в Алтайском представительстве ОАО « Банке Открытие»;

-Изучить процесс сопровождения кредитов выданных физическим и юридическим лицам - заемщикам.

Объект исследования - деятельность Алтайского представительства ОАО «Банка Открытие» в области кредитования физических лиц.

Предмет исследования - удовлетворенность клиента деятельностью Алтайского представительства ОАО «Банк Открытие».

Методологической основой написания отчета являются следующие методы: метод сравнения, анализ литературных источников, математические методы.

Теоретической основой написания отчета являются нормативные документы организации.

Результатом работы являются мероприятия, которые позволяют решить поставленные задачи и достичь основной цели.

Областью применения является деятельность подразделения по кредитованию физических лиц, связанная с повышением удовлетворенности клиента.



1. Анализ деятельности ОАО «Банк Открытие»

кредитование лицо физическое банк

Целями и предметом деятельности банка являются:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов;

- осуществление операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку.

Современный Банк Открытие- это универсальное предприятие. Осуществляя "пакетное" обслуживание, Банк Открытие стремится развивать как можно больше видов услуг. Реализация банковских продуктов и услуг - важнейший этап деятельности любого банка в условиях рынка. Целью политики банка и всех его служб является привлечение клиентуры путем расширения сферы сбыта своих продуктов и услуг, завоевание рынка и в конечном итоге увеличение прибыли.

Деятельность современных банков подвергается постоянным изменениям. Меняются формы банковской деятельности, резко расширились сами операции.

В процессе прохождения практики было выяснено, что ведение кассовых операций в банке регламентируется Положением Центрального Банка России за N 318-П от 24.04.2008 года "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации". Положение вступило в силу с 01 сентября 2008 года, а абзац четвертый пункта 2.11 Положения вступает в силу с 01 января 2009 года.

Положение ЦБ "О порядке ведения кассовых операций …" охватывает обширный круг вопросов. Им определяется и устанавливается следующий порядок кассовых операций:

1)Порядок ведения кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России при осуществлении банковских операций и других сделок;

2)Порядок работы с вызывающими сомнение в платежеспособности денежными знаками Банка России;

3)Порядок работы с неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки денежными знаками Банка России;

4)Порядок работы с денежными знаками Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника кредитной организации;

5)Правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

1.1 Оформление документов по приему и выдаче наличных денег.

При приеме денежных билетов и монеты в платежи кассиры предприятий обязаны руководствоваться установленными Центральным банком Российской Федерации Признаками и правилами определения платежности банковских билетов (банкнот) и монет Банка России .

Прием наличных денег кассами предприятий производится по приходным кассовым ордерам, подписанным главным бухгалтером или лицом на это уполномоченным письменным распоряжением руководителя предприятия.

О приеме денег выдается квитанция к приходному кассовому ордеру за подписями главного бухгалтера или лица, на это уполномоченного, и кассира, заверенная печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата.

Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам (платежным ведомостям (расчетно-платежным), заявлениям на выдачу денег, счетам и другим) с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами на это уполномоченными.

В тех случаях, когда на прилагаемых к расходным кассовым ордерам документах, заявлениях, счетах и других имеется разрешительная надпись руководителя предприятия, подпись его на расходных кассовых ордерах не обязательна.

В централизованных бухгалтериях на общую сумму выданной заработной платы составляется один расходный кассовый ордер, дата и номер которого проставляются на каждой платежной (расчетно-платежной) ведомости.

При выдаче денег по расходному кассовому ордеру или заменяющему его документу отдельному лицу кассир требует предъявления документа (паспорта или другого документа), удостоверяющего личность получателя, записывает наименование и номер документа, кем и когда он выдан и отбирает расписку получателя. Если заменяющий расходный кассовый ордер документ составлен на выдачу денег нескольким лицам, то получатели также предъявляют указанные документы, удостоверяющие их личность, и расписываются в соответствующей графе платежных документов. Однако в последнем случае запись о данных документа, удостоверяющего личность, на денежном документе, заменяющем кассовый расходный ордер, не производится.

Выдача денег лицам, не состоящим в списочном составе банка, производится по расходным кассовым ордерам, выписываемым отдельно на каждое лицо, или по отдельной ведомости на основании заключенных договоров.

Выдачу денег кассир производит только лицу, указанному в расходном кассовом ордере или заменяющем его документе. Если выдача денег производится по доверенности, оформленной в установленном порядке, в тексте ордера после фамилии, имени и отчества получателя денег бухгалтерией указывается фамилия, имя и отчество лица, которому доверено получение денег. Если выдача денег производится по ведомости, перед распиской в получении денег кассир делает надпись: «По доверенности». Выдача денег по доверенности производится в соответствии с требованиями, предусмотренными в пункте . Доверенность остается в документах дня, как приложение к расходному кассовому ордеру или ведомости.

1.2 Сумки с наличными деньгами

Для сдачи в кредитную организацию сумок с наличными деньгами организация представляет в кредитную организацию образцы пломб, которыми будут опломбировываться сумки, или описание вида упаковки. Образцы пломб заверяются руководителем банка.

В случае сдачи сумок с наличными деньгами инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, образцы пломб представляются организацией в Банк Открытие, в двух экземплярах и заверяются соответственно руководителем инкассации, уполномоченным должностным лицом организации, входящей в систему Банка России, осуществляющей перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег. Первый экземпляр заверенного образца пломбы передается организации для предъявления инкассаторским работникам при получении ими сумок с наличными деньгами, второй экземпляр - работникам кредитной организации, осуществляющим прием сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников.

Сумки с наличными деньгами, подлежащие сдаче в банк, формируются и опломбировываются кассовым работником организации таким образом, чтобы их вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целости сумки и пломбы. На сумку с наличными деньгами, подлежащую сдаче в кредитную организацию, в Банке Открытие составляется препроводительная ведомость к сумке.

Если сумка с наличными деньгами сдается организацией, ведомость к сумке вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, накладная к сумке и квитанция к сумке представляются в кредитную организацию, вместе с сумкой с наличными деньгами.

В случае сдачи сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками ведомость к сумке 0402300 вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, квитанция к сумке 0402300 остается в организации, накладная к сумке 0402300, явочная карточка 0402303 (приложение 12 к настоящему Положению) представляются в кредитную организацию, ВСП (за исключением обменного пункта) вместе с сумкой с наличными деньгами.

При сдаче сумки с наличными деньгами коммерческой организацией, не являющейся кредитной организацией, наряду с ведомостью к сумке указанной организацией вкладывается в сумку с наличными деньгами реестр проведенных операций. При этом сумма, указанная в препроводительной ведомости к сумке, должна соответствовать отраженной в реестре проведенных операций общей сумме наличных денег, принятых коммерческой организацией, не являющейся кредитной организацией.

Бухгалтерский работник проверяет соответствие записей в накладной к сумке и явочной карточке, если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке и квитанции к сумке, если сумка с наличными деньгами принимается от организации, и составляет журнал. Журнал в случае сдачи сумок с наличными деньгами инкассаторскими работниками составляется в двух экземплярах, организацией - в одном экземпляре.

При соответствии записей в указанных документах бухгалтерский работник подписывает журнал, направляет его кассовому работнику вместе с явочными карточками и накладными к сумкам , если сумки с наличными деньгами принимаются от инкассаторских работников, или с накладными к сумкам и квитанциями к сумкам, если сумки принимаются от организации.

В случае выявления исправлений в явочной карточке без подтверждающих записей кассового работника организации, расхождений данных в явочной карточке и накладной к сумке, принимаемой от инкассаторских работников, в графе "Примечание" журнала делается соответствующая запись.

При выявлении несоответствия записей в накладной к сумке и квитанции к сумке, оформленных к сумке с наличными деньгами, принимаемой от организации, сумка с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке возвращаются организации. Внесение исправлений в препроводительную ведомость к сумке 0402300 не допускается.

Сумки с наличными деньгами принимаются кассовым работником, осуществляющим приходные кассовые операции, или кассовым работником, на которого распорядительным документом кредитной организации возложены обязанности контроля за пересчетом наличных денег (далее - контролирующий работник).

При приеме сумки с наличными деньгами кассовый, контролирующий работник проверяет:

-не имеет ли поступившая сумка с наличными деньгами каких-либо повреждений;

-наличие на сумке с наличными деньгами пломбы, ее целость и соответствие имеющемуся образцу;

-соответствие номера сумки с наличными деньгами номеру, указанному в накладной к сумке , если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников, или в накладной к сумке и квитанции к сумке , если сумка с наличными деньгами принимается от организации.

При приеме сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников кассовый, контролирующий работник проверяет номера принимаемых сумок с наличными деньгами и порожних сумок с данными явочных карточек , количество порожних сумок с данными явочных карточек и справки о выданных инкассаторским работникам сумках и явочных карточках .После проверки явочные карточки возвращаются инкассаторским работникам.

При приеме от инкассаторских работников сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа (в случае сдачи сумок с наличными деньгами клиентами), кассовый, контролирующий работник проверяет целость сумок с наличными деньгами, сверяет данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа, и накладными к сумкам (в случае если накладные к сумкам прикрепляются к сумкам с наличными деньгами), а также их общее количество, подписывает распечатку автоматического сейфа.

При выявлении излишка, недостачи в сумке с наличными деньгами, принимаемой:

от организации - составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке, накладной к сумке и квитанции к сумке . Организации выдается квитанция к сумке с проставленным оттиском штампа кассы и оформленным актом вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег;

от инкассаторских работников - составляется в произвольной форме акт пересчета наличных денег ,далее - акт пересчета в трех экземплярах.

1.3 Книга учета принятых и выданных ценностей

Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования.

Форма журнала:

* Дата;

* От кого принято (фамилия и инициалы);

* Количество документов;

* Сумма цифрами с указанием наименования валюты;

* Кому выдано (фамилия и инициалы);

* Количество документов;

* Сумма цифрами с указанием наименования валюты;

* Сумма прописью с указанием наименования валюты;

* Подпись в получении.

Все страницы в книге следует пронумеровать и прошнуровать, о чем на последней странице делают запись, заверенную подписью, а концы шнуровки оклеивают и скрепляют печатью организации.

Приход
Дата	От кого принято	Количество документов	Сумма цифрами с указанием наименования валюты	Кому выдано

Расход
Количество документов	Сумма цифрами с указанием наименования валюты	Сумма прописью с указанием наименования валюты	Подпись в получении



1.4 Кассовые терминалы и банкоматы

Загрузка банкомата и кассового терминала наличными деньгами осуществляется инкассаторами, кассовыми работниками по мере необходимости.

Наличные деньги для загрузки банкомата выдаются инкассаторским, кассовым работникам заведующим кассой, кассовым работником по расходному кассовому ордеру пачками банкнот, мешками с монетой. Инкассаторские, кассовые работники пересчитывают получаемые наличные деньги полистно, поштучно и вкладывают в сумку.

Инкассаторским, кассовым работникам для загрузки банкомата могут выдаваться предварительно подготовленные сумки с наличными деньгами. Сумки опломбировываются заведующим кассой, кассовым работником, осуществлявшими подготовку наличных денег. К сумке с наличными деньгами прикрепляется ярлык, на котором проставляются фирменное наименование кредитной организации ,номер банкомата, дата упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись заведующего кассой, кассового работника .

Инкассаторские, кассовые работники принимают сумки с наличными деньгами для загрузки банкомата по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.

Перед загрузкой банкомата инкассаторские, кассовые работники выводят из банкомата распечатку о сумме наличных денег, находящихся в банкомате на момент вскрытия, проставляют на распечатке банкомата подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают сумки с наличными деньгами в банкомат, выводят из банкомата распечатку, подтверждающую операцию вложения наличных денег, и проставляют на ней подписи.

В случае использования кредитной организацией программно-технического средства, подписи инкассаторских, кассовых работников проставляются на выведенной в кредитной организации, на бумажный носитель распечатке о суммах наличных денег, фактически изъятых и вложенных, соответственно, при изъятии и загрузке банкомата.

Прием в кредитной организации, ВСП (за исключением обменного пункта) заведующим кассой, кассовым работником ВСП от инкассаторских, кассовых работников наличных денег, изъятых из банкомата, осуществляется по приходному кассовому ордеру полистным, поштучным пересчетом.

Прием наличных денег может осуществляться по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.

При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном пересчете наличных денег, изъятых из банкомата, составляется акт пересчета в одном экземпляре.

При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном пересчете наличных денег, изъятых из банкомата инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, составляется акт пересчета в двух экземплярах. Первый экземпляр акта пересчета направляется в кассовые документы, второй экземпляр акта пересчета передается инкассаторским работникам.

Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовым работником, осуществляющим операции по обслуживанию клиентов с применением кассового терминала, загрузке, изъятию наличных денег из кассового терминала, установленного в кредитной организации, в операционное время кредитной организации осуществляется с проставлением подписей указанными работниками в книгах, в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни - по приходному кассовому ордеру , расходному кассовому ордеру.

Обслуживание клиентов с применением кассового терминала может осуществляться одним или несколькими кассовыми работниками.

1.5 Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Есть Указание оперативного характера Банка России от 23 ноября 1998 г. N 327-Т "О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов". В нем только сказано, что кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - организаций инкассации) вправе осуществлять операции по переводам денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Сделать это они могут на основании выданных Банком России лицензий, предусматривающих в числе разрешенных банковских операций операцию по кассовому обслуживанию физических и/или юридических лиц. Поэтому учредителям (участникам) кредитной организации, имеющей вышеуказанную лицензию, этим письмом рекомендовано внести соответствующее дополнение в перечень банковских операций, предусмотренный в ее учредительных документах.

Поэтому можно сделать вывод, что эта операция практически никак не регулируется нормативными актами банка .

На практике возник вопрос о том, могут ли операционные кассы вне кассового узла кредитной организации производить прием платежей физических лиц без открытия банковских счетов. В ответ на запрос дал следующее разъяснение. Операционная касса вне кассового узла производит все расчеты через корреспондентский счет своей кредитной организации. При этом все операции, осуществляемые такой кассой, отражаются в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). С учетом этого, перечень операций, делегируемых кредитной организацией (филиалом) своим внутренним структурным подразделениям, определяется кредитной организацией (филиалом) самостоятельно, исходя из перечня операций, закрепленных в лицензии на осуществление банковских операций, с учетом ограничений, определенных федеральными законами и нормативными актами Банка России. Поэтому операционная касса вне кассового узла может осуществлять прием от клиента - физического лица денежных средств (ценных бумаг) и документов, операции с которыми отражаются в бухгалтерском учете кредитной организации.

Переводы без открытия банковского счета, в соответствии с нормативными актами Банка России подлежат внутреннему контролю в кредитной организации. В Указании оперативного характера ЦБР от 24 декабря 2003 г. N 179-Т "Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов" акцентируется внимание на то, что такие операции могут осуществляться клиентами кредитных организаций в преступных целях. Банк России рекомендовал кредитным организациям, осуществляющим операции с предоплаченными финансовыми продуктами, а также предоставляющим услуги по переводу денежных средств без открытия счета, следующее. Они должны усилить контроль за указанными операциями, обратив особое внимание на операции по регулярному переводу денежных средств физическими лицами без открытия банковского счета в случаях, когда сумма таких операций по отдельности не превышает сумму, эквивалентную 600000 рублей.

1.6 Памятные монеты и драгоценные металлы

Монеты из драгоценных металлов могут стать удачным подарком, памятным сувениром, предметом коллекционирования и инвестиционным инструментом.

Банк Открытие предлагает своим клиентам широкий выбор памятных и инвестиционных монет:

-лучшие мировые образцы монет от Банка России и 30 ведущих зарубежных производителей.

-удовлетворение постоянно растущего спроса клиентов на монеты из драгоценных металлов.

-постоянное расширение ассортимента.

-доступность монет на всей территории РФ от Калининграда до Владивостока. Операции с монетами осуществляют более 8500 внутренних структурных подразделений банка

-возможность продать Банку Открытие инвестиционные и памятные монеты, на которые в филиалах Банка установлены цены покупки

-возможность для клиента приобрести относительно новый инвестиционный продукт, имеющий потенциал роста цены

Покупка монет из драгоценных металлов производится у физических лиц при наличии :

-документа, удостоверяющего личность.

Филиалы банка Открытие производят покупку монет из драгоценных металлов только отличного состояния, т.е. не имеющих дефектов, видимых невооруженным глазом (пятна, царапины, деформация, отпечатки пальцев, насечки, заусенцы и т.п.) и соответствующих установленным для них техническим параметрам, а также имеющих полную неповрежденную оригинальную комплектацию.

Допускается наличие:

- для монет большого диаметра (свыше 60 мм) - «эффекта апельсиновой корки» на узких участках зеркального поля, примыкающих к канту;

- для монет качества "uncirculated" золотой червонец (7,74 г), золотой

«Победоносец» (7,78 г) и серебряные «Соболь-95» и «Победоносец» (31,1 г) - видимых невооруженным глазом «легких» коротких царапин на аверсе и реверсе, небольших насечек и заусенцев на канте.

Покупка монет из драгоценных металлов осуществляется в соответствии с перечнем наименований и ценами, установленными банком для данных операций.

Покупка монет из драгоценных металлов производится только в оригинальной упаковочной комплектации, в которой Сбербанк России осуществлял продажу монет соответствующего наименования, если специально не оговорено иное.

При несоответствии вышеуказанным параметрам сотрудник банка отказывает в выкупе монет клиенту.

1.7 Идентификация клиентов

Выясним для начала, что такое идентификация клиентов.

Идентификация Клиентов - действия, осуществляемые Уполномоченным работником, для проверки правоспособности и дееспособности Клиента и представителей Клиента.

Банк предоставляет финансовые услуги только тем Клиентам, которые полностью идентифицированы в соответствии с законом и требованиями настоящих Правил. Банк вправе потребовать, а Клиент обязан предоставить информацию и документы об Истинных выгодополучателях и любой осуществляемой Клиентом сделке, его хозяйственной и личной деятельности, финансовом состоянии и источниках средств. Если Клиент отказывается предоставить Банку, обоснованно запрошенную информацию и/или документы, Банк имеет право не начинать или прекратить деловые отношения с таким Клиентом.

До начала сотрудничества с Клиентом сотрудники банка осуществляют действия с целью выяснить, соответствует ли идентификационная информация потенциального Клиента, его репутация и экономическое положение представлению банка о приемлемом Клиенте. Сотрудники банка могут проверить достоверность и действительность предоставленных Клиентом документов путём использования информации, имеющейся в публичных базах данных и регистрах. Сотрудники Банка могут проверить достоверность и действительность предоставленных Клиентом документов путём использования информации, имеющейся в публичных базах данных и регистрах, приложив распечатку к делу Клиента.

Требования к документам, которые Клиент подаёт или предъявляет для своей идентификации:

-В Банк необходимо предоставить оригиналы документов, удостоверяющих личность и нотариально заверенные копии документов.

-Заверить копии подаваемых документов вправе Уполномоченный работник Банка, сверив его с предъявленным оригиналом. На копии документа, удостоверяющего личность, Уполномоченный работник Банка делает отметку о том, что документ был предъявлен.

-Документы иностранных лиц, со странами, происхождения которых у Латвийской Республики нет соглашения о взаимной правовой помощи и признании нотариальных действий, должны быть легализованы.

Что же такое легализация?

Подтверждение подлинности документов (легализация) означает подтверждение подлинности подписи и печати, которое выполняет консульское должностное лицо, с тем чтобы документы, составленные в одной стране приобрели юридическую силу в другой стране. Путём легализации также подтверждается правовой статус и полномочия должностного лица, подписавшего документ.

Для того чтобы Банк мог идентифицировать Клиента - физическое лицо, Клиент должен предъявить или подать в Банк следующие документы:

-документ, удостоверяющий личность Клиента;

-доверенность, если Клиента представляет доверенное лицо - физическое или юридическое лицо.

-документ, удостоверяющий личность доверенного лица Клиента - физического лица;

-документы, подтверждающие правоспособность доверенного лица Клиента;

-документы, подтверждающие личность должностных лиц доверенного лица Клиента - юридического лица, обладающих правом подписи;

-Клиент - физическое лицо предоставляет в Банк заполненную и нотариально заверенную карточку с образцом подписи или заполняет её в присутствии Уполномоченного работника Банка, который заверяет образец подписи физического лица. Карточка служит для проверки аутентичности подписи.

Для того чтобы Банк мог идентифицировать Клиента - юридическое лицо, Клиент должен предъявить или подать в Банк следующие документы:

-свидетельство или сертификат о регистрации;

-договор или соглашение об учреждении предприятия (если там имеется необходимая информация в соответствии со статьёй 6 закона “О предотвращении легализации средств, полученных преступным путём”);

-устав (если таковой предусмотрен законодательством страны регистрации);

-документ, подтверждающий занимаемую должность и право подписи представителя юридического лица ;

-для зарубежных банков и финансовых учреждений (страховых компаний) - лицензия на осуществление соответствующей деятельности;

-другие необходимые документы в соответствии с требованиями законодательства страны регистрации;

-документы, удостоверяющие личность должностных лиц Клиента, обладающих правом подписи (паспорт или другой действительный проездной документ);

-нотариально заверенная доверенность, если Клиента представляет доверенное лицо - физическое или юридическое лицо;

-документ, удостоверяющий личность доверенного лица Клиента (физического лица) (паспорт или другой действительный проездной документ);

-документы, подтверждающие правоспособность и дееспособность доверенного лица или представителя Клиента (юридического лица) (свидетельство о регистрации, устав, документ, подтверждающий занимаемую должность и право подписи представителя юридического лица (протокол, решение, приказ, резолюция/меморандум, сертификат и тому подобный документ о назначении или избрании лица на должность, для уполномоченных лиц - доверенность));

-документы, удостоверяющие личность должностных лиц доверенного лица или представителя Клиента (юридического лица), обладающих правом подписи (паспорт или другой действительный проездной документ);

-реестр участников или акционеров, согласно соответствующей форме Клиента, или другой документ, подтверждающий состав его участников или акционеров.

1.8 Работа с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России

Для осуществления вышеуказанного контроля кассовые работники используют следующие технические средства контроля подлинности денежных знаков:

-увеличительное стекло (с увеличением не менее 10 крат);

-прибор контроля подлинности банкнот в отраженном и проходящем свете;

-источник ультрафиолетового света;

-линейку измерительную;

-прибор для визуального контроля меток, обнаруживаемых в инфракрасных лучах.

Кассовые работники должны иметь документ, свидетельствующий о прохождении ими специальной подготовки по способам определения платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России.

Кассовые работники обязаны знать:

-отличительные признаки видов печати, применяемых при изготовлении банкнот Банка России;

-основные элементы защиты банкнот Банка России от подделки, включая элементы защиты банкнотной бумаги;

-современные способы подделки банкнот Банка России, способы имитации элементов защиты банкнот Банка России и методы их определения;

-виды производственного брака денежных знаков Банка России;

-возможные изменения внешнего вида банкнот Банка России вследствие воздействия на них различных факторов в процессе обращения;

-основные типы подделки монет Банка России;

В случае выявления при приеме наличных денег от клиента сомнительных, неплатежеспособных или имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России переоформление приходных кассовых документов осуществляется в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящего Положения.

На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России кассовый работник проставляет оттиск штампа "В обмене отказано", фирменное наименование кредитной организации, дату, фамилию, инициалы и подпись. Неплатежеспособные денежные знаки Банка России передаются клиенту.

На сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кассовый работник составляет справку в двух экземплярах. В справке отражаются реквизиты каждого сомнительного денежного знака Банка России или имеющего признаки подделки денежного знака Банка России: номинал, год образца, серия и номер, в графе "дополнительные реквизиты" для монеты Банка России указывается наименование монетного двора.

На сомнительный денежный знак Банка России, имеющий признаки подделки денежный знак Банка России в кредитной организации, оформляется мемориальный ордер. Второй экземпляр справки с оттиском штампа кассы выдается клиенту. При выдаче клиенту справки кассовый работник обязан предъявить ему, не выдавая на руки, сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке.

Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России - в условной оценке 1 рубль за денежный знак.

Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России кредитная организация, передают сотрудникам территориального органа внутренних дел в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. В кредитной организации, на имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, переданные в территориальный орган внутренних дел, оформляется мемориальный ордер.

Кредитная организация, обязаны принимать от клиентов сомнительные денежные знаки Банка России для их передачи на экспертизу в учреждение Банка России.

Сомнительные денежные знаки Банка России принимаются кредитной организацией, по заявлению на прием сомнительных денежных знаков, составленному клиентом или кассовым работником в произвольной форме в одном экземпляре, и описи сомнительных денежных знаков, составленной клиентом или кассовым работником в произвольной форме в двух экземплярах. В заявлении на прием сомнительных денежных знаков указываются наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество физического лица и его местожительство, дата составления заявления, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, способ получения суммы сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России в случае их обмена, а также проставляется подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, - факсимиле). В описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, дата составления описи, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков Банка России, их реквизиты, а также проставляется подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, - факсимиле). По просьбе клиента кассовый работник оказывает ему помощь при проставлении в описи сомнительных денежных знаков реквизитов сомнительных денежных знаков Банка России.

Прием на экспертизу имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России осуществляется кредитной организацией, в условной оценке 1 рубль за упаковку по отдельному заявлению на прием сомнительных денежных знаков, в котором проставляются наименование организации и ее местонахождение или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица и его местожительство, дата составления заявления, слова "Денежные знаки Банка России", условная оценка имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России и подпись клиента (физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, при наличии у него документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, - факсимиле). В описи сомнительных денежных знаков вместо реквизитов, проставляется надпись "Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль". При наличии документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справок о пожаре, о стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и других подтверждающих документов), клиент прилагает его копию к заявлению на прием сомнительных денежных знаков.

При приеме от клиента сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, бухгалтерский работник на основании заявления на прием сомнительных денежных знаков и описи сомнительных денежных знаков оформляет мемориальный ордер в двух экземплярах на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков Банка России и передает его вместе с заявлением на прием сомнительных денежных знаков и описью сомнительных денежных знаков кассовому работнику, осуществлявшему прием указанных денежных знаков. При приеме сомнительных денежных знаков Банка России, в том числе имеющих существенные повреждения, кассовый работник сверяет по описи сомнительных денежных знаков реквизиты денежных знаков Банка России, их количество и сумму (для имеющих существенные повреждения сомнительных денежных знаков Банка России - условную оценку), подписывает два экземпляра описи сомнительных денежных знаков и мемориального ордера , проставляет на вторых экземплярах мемориального ордера и описи сомнительных денежных знаков оттиск штампа кассы и выдает их клиенту, сдавшему на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России, в том числе имеющие существенные повреждения.

При пересчете наличных денег из сумок, поступивших в кредитную организацию, от организаций, в случае выявления сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, составляется акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренный в ведомости к сумке и накладной к сумке, при пересчете наличных денег из сумок, изъятых из программно-технического средства, - акт пересчета.



Заключение

В ходе написания производственной практики была достигнута поставленная цель, а именно закреплены теоретические знания непосредственно на практике, было произведено исследование в области организации и осуществления деятельности ОАО «Банк Открытие». В связи с этим были решены следующие задачи:

- ознакомиться с внутренними нормативными документами банка, регламентирующими осуществление кассовых операций;

- заполнять и проверять правильность оформления документов по приему и выдаче наличных денег;

- изучить процесс приема сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников и представителей организаций;

-изучить процесс подготовки излишка денежной наличности для сдачи по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

- изучить процесс передачи заведующему кассой и принятия у заведующего кассой наличных денег и сумки с денежной наличностью, их вскрытие и обработка;

- изучить процесс осуществления покупки и продажи памятных монет и заполнять документы по операциям с ними;

- ведение книги учета принятых и выданных ценностей;

-формирование дела с кассовыми документами;

- изучить процесс идентификации клиента;

-изучить процесс принятия наличных денег полистным и поштучным пересчетом с использованием технических средств;

-изучить процесс загрузки в кассовые терминалы и банкоматы и изъятия из них наличных денег;

-изучить оформление документов на излишки и недостачи при пересчете наличных денег, изъятых из сумок;

-осуществлять проверку денежных знаков, выявлять сомнительные, неплатежеспособные и имеющие признаки подделки денежных знаков и заполнять необходимые документы при их выявлении;

- приобрести опыт работы в банке.

Размещено на Allbest.ru

...