Развитие банковской системы РК

Сложившейся банковской системе Казахстана были характерны следующие особенности: 1) Относительно высокая степень концентрации. 2) Низкий уровень банковского капитала. На этом этапе состояние банковской системы оценивалось достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях. Проведенная денежная реформа 15 ноября 1993 г. положила начало третьему этапу развития банковской системы Казахстана. Введение национальной валюты - тенге способствовало появлению банков (более 200 банков). Национальному банку Республики Казахстан представилась самостоятельно проводить денежно-кредитную политику суверенного Казахстана.

В 1994 году с целью повышения ликвидности собственного капитала банка были ужесточены требования к структуре уставных фондов банков второго уровня. Введен новый порядок резервирования и введена плата за резерв, размещенные в Национальном банке Республики Казахстан. С 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которой явилось повышение надежности банковской системы Казахстана. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка Республики Казахстан, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка Республики Казахстан стало качественное улучшение деятельности всех банков второго уровня. Программной реформирования банковской системы Республики Казахстан на 1996-1998 гг. предусматривалось: - углубление денежно-кредитного регулирования; - совершенствование валютного регулирования и управление золотовалютными резервами; - улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности; - реформирование бухгалтерского учета и статистики банковской системы; - совершенствование платежной системы Республики Казахстан. В ходе реализации программы реформирования на 1996-1998 гг. банковская система Казахстана претерпела существенные изменения. В начале участвовало 60 банков, затем их количество сократилось до 50 в связи с невыполнениями банками предъявляемых требований.

На повышения качества услуг оказало влияние присутствия на казахстанском финансовом рынке банков с иностранным капиталом, а также совершенствование платежной системы. Представители Международного Валютного Фонда дали ей высокую оценку. Вместе с этим следует отметить, что на экономику Казахстана негативно повлиял мировой финансовый кризис. Принятие Правительством и Национальным банком Республики Казахстан мер по адаптации финансового рынка в условиях свободно плавающего обменного курса тенге позволили банковской системе адаптироваться к новым условиям. К концу 1999 года удалось снизить ставку рефинансирования с 25% до 18%, обеспечить рост депозитов, в том числе вкладов населения 53 млрд. тенге, значительно увеличить объемы банковских кредитов экономики.

Совместно принятые меры Правительства и Национального банка Республики Казахстан по переходу к свободно плавающего обменному курсу укреплению устойчивости финансового положения Казахстана, улучшение финансового состояния многих предприятий реального сектора и постепенное увеличение доходов населения привело к росту депозитов резидентов в банковской системе в 2000 году по сравнению с 1999 г. на 71,9%. Определенные изменения отмечены в структуре привлеченных депозитов. Возросла доля срочных депозитов до 53,4%, которые являются основным источником кредитования реального сектора. Снижение ставки рефинансирования до 12,5% представлена возможность реальному сектору экономики получить больше кредитных средств, значительная часть которых предоставлена на долгосрочный период. Важным фактором развития банковской системы Казахстана в 2000 году было увеличение активов на 55%. Совокупные активы банковской системы оценивались на начало 2001 года 530 млрд. тенге. Рост активов банковской системы сопровождались в целом позитивными изменениями.

В структуре активов возросла доля работающих и сократилось доля внешних активов, понизилась дифференциация в структуре активов крупных банков. Вместе с этим возросли риски банков, связанные с резким ростом кредитного портфеля. Возврат привлеченных средств кредиторами и вкладчиками во многом зависит от надежности заемщиков банка и способности обеспечивать приток средств. Основные условия поддержания стабильности банковской системы - это: - прочный правовой фундамент; - эффективная система надзора; - хороший менеджмент в определенных организациях.

Обеспечение безопасности являются базисной функцией регулирования и контроля банковской деятельности, от эффективности которой непосредственно зависит поддержание финансовой стабильности, что должно быть необходимым условием для нормального функционирования рыночных структур различных категорий, государственных институтов и учреждений. Стабильность важна для выработки фундаментальных институциональных и правовых основ рыночной конкуренции, продвижения приоритетов социально-этического маркетинга, исключающего возможности нанесения материального и иного ущерба потребителем, партнером, кредитором, налогоплательщикам государства. Нарушения стабильности во всех случаях ведут к искажению внутренних угроз национальной экономической безопасности. В целях финансового оздоровления банков и повышения стабильности казахстанской банковской системы необходимо последовательное поведение следующих мер: - увеличение капиталов банков; - улучшение качества активов; - реструктуризация банковской системы. Реструктуризация кредитных организаций рассматривается как одно из направлений поддержания стабильности банковской системы.

Необходимость реструктурирования вызвана исключительной ролью банковской системы в деле обеспечения безопасности права собственности, которое подвержено возрастающим финансовым рискам в процессе хозяйственной деятельности. Зарубежный банковский опыт показывает, что при появлении ранней проблемное банкиры и большинство политических деятелей не признают серьезности происходящих процессов и предпочитают ограничиваться косметическими мероприятиями. Контролирующие органы стараются частично это преодолеть принятием законов, устанавливающих персональную ответственность руководства банка за несвоевременное предоставление информации контролирующим органам и общественности. Как, правило, руководство коммерческих банков старается справиться с проблемами самостоятельно, опасаясь возникновения паники и массового изъятия вкладов. Единой методики выявления обанкротившихся банковских учреждений пока не существует. Но в банковской практике большинства стран, уже столкнувшихся с проблемами кризисов, основным признаком проблемное коммерческих банков считается их неплатежеспособность. Для того чтобы попытаться взять под контроль ситуацию на ранних стадиях, основной акцент при анализе финансового состояния банков делают на определение их платежеспособности.

Наиболее популярной методикой составления рейтинговых оценок в международной банковской практике является система CAMEL. Несомненными достоинствами этой системы являются ее простота и доступность для понимания, а также достаточно полный охват важнейших показателей деятельности коммерческого банка. Используемые методики анализа финансового состояния коммерческих банков, их платежеспособности и надежности в казахстанской банковской практике и за рубежом, свидетельствуют о том, что все они по существу оценивают одни и те же объективно существующие факторы, влияющие на функционирование банка. Однако все эти методики отличаются друг от друга множеством конкретных подходов к учету этих факторов, набором факторов, системой конкретных оценочных показателей, отражающих различные стороны банковской деятельности; оценкой значимости тех или иных факторов в общей совокупности и соответственно определением их критериальных значений; системой группировки оценочных показателей в единую модель и получения результата анализа работы банка в целом.

Все подходы к оценке финансового состояния коммерческого банка можно подразделить на эмпирические, экономико-математические, статистические и смешанные. Эмпирический подход предполагает, что отбор, группировка, взвешивание и определение критериальных значений факторов анализа финансового состояния банка производятся на основе субъективного мнения одного или группы экспертов. Следовательно, эмпирический подход представляет собой алгоритмизацию суждений ответственных работников банков и специалистов в области оценки финансового состояния последних. Известно, что именно экспертный подход в настоящее время является преобладающим не только в казахстанской, но и мировой банковской практике.

Причиной подобного подхода является: - сложность формализации и оценки в количественном выражении отдельных сторон деятельности банка; - качественная разнородность факторов, влияющих на конечные результаты работы банков, что осложняет определение веса, значимости каждого факторов в общей совокупности и оценки их математическим путем. Экономико-математические и статистические методы оценки финансового состояния коммерческого банка предполагают широкое использование математического инструментария при создании системы оценочных показателей, в частности, корреляционный анализ, математическое моделирование, применение статистических приемов и методов оценки работы банка и т.д. Современная практика анализа работы банков свидетельствует о том, что подобного рода методика в чистом виде, как правило, не встречается, а применяется наряду с эмпирическими, то есть банки создают обычно методики, в основе которых лежит смешанный подход. Важным направлением совершенствования деятельности банковской системы Казахстана, повышения ее стабильности является дальнейшая разработка теории и практики анализа финансового состояния коммерческого банка по следующим направлениям: - разработка Национальным банком Республики Казахстан единой методики рейтинговой оценки банков, согласованной с руководителями коммерческих банков; - полная и всеобъемлющая автоматизация и компьютеризация анализа финансового состояния банка, создание и совершенствование существующего программного обеспечения для оценки результатов работы банка.

2.3 Пути совершенствования банковской системы в РК

Банковский сектор не обеспечивает основную часть финансирования, что обусловлено динамикой роста благосостояния, невысоким (хотя и растущим) доверием к банковской системе, необходимостью более основательной перестройки корпоративного сектора и обеспечения его прозрачности, а также тем обстоятельством, что многие казахстанские дочерние предприятия транснациональных корпораций финансируются из-за рубежа. Свыше 50% всех средств, привлеченных казахстанскими нефинансовыми организациями, представляющими, как правило, экспортно-ориентированные отрасли промышленности, такие как нефтяная и газовая, были получены от международных материнских компаний напрямую, в форме внутрикорпоративных кредитов.

Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в реформировании экономики республики. Осуществление программы реформирования банковской системы является базовым условием для оздоровления и построения современной конкурентоспособной банковской системы, адекватной задачам экономического развития Казахстана.

По мере углубления мировой рецессии давление будет усиливаться - казахстанским банкам будет необходимо рефинансировать внешний долг, либо из внешних источников, либо с внутреннего рынка и от Правительства. Внутренний рынок слишком мал; у Правительства имеется достаточно валюты, и хотя Правительство уже поддержало банки, маловероятно, что оно полностью использует свои резервы на эти цели. Иностранные инвесторы продемонстрировали желание принять на себя казахские риски даже во время мирового кризиса, и поэтому этот источник кредитов не закрыт - для рефинансирования нового долга. Как следствие, банковский сектор сожмется, его прибыльность будет продолжать уменьшаться, а качество активов, по-видимому, ухудшится, так как число проблемных кредитов возрастет пропорционально числу хороших кредитов (по которым расплатились).

Регулирующие органы стремятся использовать сложившуюся ситуацию для сдерживания чрезвычайно высокого роста банковских активов, отмечавшегося в предыдущие периоды, а также для ограничения внешних заимствований, но пока их усилия не особенно эффективны. Власти прекрасно осознают опасности, связанные с недавним ростом банковских активов и внешних заимствований, но предпринимаемые ими до сих пор меры не успевали за ходом событий.

1 апреля 2007 г. АФН ввело новые ограничения на внешние заимствования. По новым правилам, объемы внешних заимствований банков должны ограничиваться путем введения коэффициента (в пределах 2х-6х) от суммы капитала банка - в зависимости от его размера и вида обязательств (чем меньше банк, тем строже ограничения). Первоначально АФН предлагал ввести более строгие коэффициенты, но пошел навстречу банкам и снизил свои требования. В течение переходного периода банки должны поддерживать соотношение заимствований и капитала как минимум ниже уровня, зафиксированного в их отчетности на 31 декабря 2006 г. В октябре 2007 г. были приняты более жесткие ограничения, которые должны войти в силу с 1 января 2009 г. У ряда казахстанских банков, включая те, что недавно вошли в группу крупных игроков, это соотношение приближается к лимиту или даже превышает его, но у них есть год на то, чтобы привести его в соответствие с требованиями, что, по-видимому, осуществимо при нынешних обстоятельствах. Однако новые ограничения на внешние заимствования лишь закрепят существующий уровень левериджа, который крайне высок, поэтому потребуются новые меры.

Из положительных моментов следует отметить, что новые законодательные нормы заставили банки заняться решением давно назревшей проблемы увеличения капитала и создали дополнительные стимулы для развития внутренней базы вкладов. Теоретически любые заимствования в иностранной валюте, превышающие определенный лимит, потребуют от банка увеличения капитала на величину, равную 15-50% от суммы заимствований. При этом сумма необходимого увеличения капитала будет зависеть от размера банка и вида заимствований.

Недавно НБК и АФН обратились к банкам с предложением подписать меморандумы, обязывающие их не увеличивать свои активы и внешние заимствования выше уровня, существовавшего на 1 ноября 2007 г., в обмен на дальнейшую помощь НБК по экстренному поддержанию ликвидности. Однако лишь очень немногие банки подписали этот документ (срок его действия - один год).

Большинство банков пока не очень заинтересованы в использовании этого краткосрочного источника пополнения запасов ликвидности и предпочли не связывать себя ограничениями, содержащимися в меморандуме. Рефинансирование через сделки РЕПО с НБК доступно даже для банков, не подписавших эти меморандумы. Впрочем, этот документ не имеет ограничений по времени и может быть подписан позднее.

Недавно принятые меры предусматривают, в частности:

- повышение требований, касающихся норм взвешивания риска при определении достаточности капитала по банковским вкладам, ипотечным и потребительским кредитам, а также средствам, размещаемым в офшорных зонах;

- введение обязательных "статистических" кредитных резервов в размере 2% от ссудного портфеля в целях повышения резервного покрытия;

- повышение с 1 января 2009 г. требования по размеру собственного капитала до 1,5 млрд тенге, с 1 января 2010 года - до 2 млрд тенге;

- летом 2007 г. минимальный размер резервов по внутренним источникам фондирования снижен с 6 до 5%, а по внешним источникам фондирования повышен с 8 до 10%, но введение этого требования откладывается;

- снятие ограничений на процентную ставку по розничным вкладам, обеспеченным государственным страхованием, в начале 2007 г.;

- повышение требований к классификации качества активов и документации в начале 2007 г.;

- ужесточение ограничений, касающихся иностранных активов;

- ужесточение мер персональной ответственности (в том числе уголовной) менеджмента и владельцев банков;

- введение правил управления активами.

АФН планирует еще более ужесточить ограничения на внешние заимствования, повысить требования в отношении резервов, содействовать совершенствованию систем риск-менеджмента, а также уточнить и повысить нормы по ликвидности в 2009 г. В более отдаленной перспективе (в следующем десятилетии) предполагается внедрить передовые внутренние модели управления рисками, удовлетворяющие требованиям нового Базельского соглашения по капиталу (Basel II Capital Accord), причем процесс внедрения должен постепенно начаться уже в 2009 г.

Структура банковской системы в РК.

Таким образом, в последние годы в Казахстане не было крупных банкротств, можно отметить лишь несостоятельность нескольких небольших строительных компаний и двух банков среднего размера. Однако потенциальные проблемы недооцениваются из-за недостаточно четкой классификации проблемных ссуд. Дальнейшее понижение курса тенге может негативно повлиять на способность заемщиков погашать свои долги. Между тем в конце 2007 г. 51% всех ссуд, выданных в казахстанской банковской системе, было номинировано в иностранных валютах.

Казахстанские банки активно расширяют масштабы деятельности в России, Кыргызстане, Узбекистане, Украине и других странах СНГ, проводя транснациональные операции из головных офисов в Казахстане, а также используя приобретаемые банки и свои представительства. По состоянию на начало 2008 г., суммарный объем прямого кредитования и инвестирования казахстанских банков в странах СНГ за пределами Казахстана составлял примерно 12% совокупных активов национальной банковской системы, но у крупных банков (а именно БТА и ККБ), наиболее агрессивно расширяющих бизнес в других странах СНГ, удельный вес внешних кредитов и инвестирования в активах выше.

По мнению Standard & Poor's, большинство других стран СНГ отличаются более высоким по сравнению с Казахстаном уровнем рисков - экономических, политических, структурных и правовых, в то же время выгоды от такой диверсификации бизнеса весьма ограничены. Кроме того, обеспокоенность вызывает возможность того, что в погоне за клиентурой на очень конкурентных рынках стран СНГ (особенно России и Украине) казахстанские банки будут вынуждены принимать участие в проектах с повышенным уровнем риска.

Заключение

В заключении данной работы можно сделать вывод, на данный момент, банковская система является важным звеном отечественной экономики. Именно вследствие значительной аккумуляции денежных средств, банки могут оказывать значительное влияние на курс национальной валюты, и на приток денег в казну, путем операций с государственными ценными бумагами. В условиях непрекращающегося кризиса неплатежей банковская система призвана удерживать объем денежной массы в рамках, обеспечивающих функционирование экономики.

Необходим новый взгляд на коммерческие банки. В качестве феномена эпохи перехода от государственно административной экономики к рыночным отношениям они должны получить трезвую оценку как изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его существа и социально экономических функций. Выработка механизма

саморегулирования как основного элемента управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике, на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности. Важны внешние регуляторы рыночные и государственные. Поскольку рынок в стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности казахстанских коммерческих банков может быть реально ощутимым только в случае применения оптимального набора экономических нормативов для коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой политикой. К тому же государственное регулирование деятельности коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и банковского надзора. На основе правильного восприятия роли коммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства. Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежнофинансовой услугой.

В нашей конкретноисторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на возможные перемены в направленности их развития.

Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитноденежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими банковскими методами содействовать развитию всего народнохозяйственного комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерноправовой формы правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм участия.

Список литературы

1. Банковское дело. Под ред. Сейткасымова Г.С. Алматы, Каржы-каражат, 1998.

2. Давыдова Л., Райманов Д. Банковское право РК. - Алматы: Жеті жар?ы, 2004г. - 640с.

3. Банковское дело: Учебник / Под ред. д.э.н., профессора Г.Г. Коробовой; М. Экономист, 2004г.

4. Банковское дело. Под редакцией О.И. Лаврушина. 3-е издание.- М: КНОРУС, 2005г. - 768с..

5. Беккали М. « Революционного в ближайшее время в банковском секторе я не вижу» // http://Banker.kz.

6. Современные международные отношения / Под ред. Торкунова. М., 2001.

7. Официальный сайт Министерства иностранных дел Республики Казахстан. ГП ФИИР / Курбенов М. / http://portal.mfa.kz

8. ПОСЛАНИЕ. ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН -ЛИДЕРА НАЦИИ Н. А. НАЗАРБАЕВА НАРОДУ КАЗАХСТАНА. http://kisi.kz/site

9. Айешева Г.А. «Финансовый кризис в Казахстане: опыт и перспективы развития» //http://Aef.kz.

10. Доклад Председатель Национального Банка Республики Казахстан Марченко Г.А.«Современные вызовы и перспективы развития финансового сектора Казахстана», 2009 г.// http://www.zakon.kz/

11. Курбенов М. «Перспективы развития посткризисного мира». // http://Aef.kz.

12. Цветкова А. Казахстан в глобальной политике / А. Цветкова // Экспресс К. - 2011.

13. Официальный сайт Правительства Республики Казахстан http:// gov.kz

14.Мансуров Т. А. Казахстанско-Российские отношения в эпоху перемен 1991-2001. М.: Реал-Пресс, 2001г.

15. Колесников В.И. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.

16. Лаврушин О.Н. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.

17. Жукова Е. Ф. Банки и банковские операции. - М: Банки и биржи - Юнити, 1997г.

18. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: - Алматы. 1999г.

Размещено на Allbest.ru