Управление финансовыми рисками ЗАО "ВТБ 24"

Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятными для кредитной организации - эмитента изменениями курсов валют. Подверженность данному риску определяется степенью несоответствия размеров активов и обязательств в той или иной валюте (открытой валютной позицией - ОВП). Валютный риск, также, может являться предметом управления для отдельных видов операций, основной или дополнительной целью которых является получение прибыли за счёт благоприятного изменения u1074 валютных курсов. Кредитная организация - эмитент осуществляет оценку валютного риска по открытой валютной позиции на основании методологии Value at Risk (VaR), проводит стресс-тестирование и регулярную верификацию используемых методов оценки валютных рисков. Регулирование валютного риска осуществляется в рамках ежедневного контроля за открытой валютной позицией с целью ограничения уровня валютного риска в соответствии с требованиями Банка России. Ипотечные кредиты, требования по которым входят в состав ипотечного покрытия по Облигациям, выданы и погашаются в рублях. В связи с этим кредитная организация - эмитент в целом не подвержена рискам, связанным с изменением курса обмена иностранных валют.

Процентный риск определяется как риск сокращения чистого процентного дохода кредитной организации - эмитента вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать превышение средней стоимости привлеченных над размещенными средствами.

Данный риск может выступить как источником получения дополнительной прибыли, так и в конкретных экономических условиях создать серьезную угрозу для финансового положения кредитной организации - эмитента.

В рамках принятия мер по ограничению процентного риска у кредитной организации - эмитента осуществляется мониторинг сбалансированности активов и пассивов по срокам платежа и процентным ставкам, основанный на анализе разрывов активов и пассивов. Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи.

Анализ процентной маржи проводится в ежедневном режиме по следующим направлениям: - сравнение фактической процентной маржи с определенными базовыми величинами, что позволяет своевременно обнаружить тенденцию снижения или увеличения дохода по процентам;

3. Способы преодоления финансового риска ЗАО "ВТБ24"

Анализ финансовых рисков в ЗАО "ВТБ24" позволяет сделать следующий вывод, что на результат деятельности предприятия наибольшее влияние оказывают такие финансовые риски как: кредитный риск, страновой риск, фондовый риск, валютный риск, процентный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации и стратегический риск. В ЗАО "ВТБ24" существуют свои методы и способы преодоления финансовых рисков, мне бы хотелось предложить свои способы преодоления финансовых рисков в ЗАО "ВТБ24" или способы минимизации финансовых рисков на данном предприятии.

Во-первых, произвести установку лимитов. Подлежит ограничению величина рисковых операций с любым конкретным контрагентом банка - юридическим, физическим лицом, банком, страховой компанией исходя из анализа их платежеспособности. Лимиты ставятся на объем ликвидных активов банка, величину разрывов активов и пассивов по срокам, размеры валютных позиций в тех или иных валютах, размер максимального риска на одного заемщика, концентрацию риска и т.д.

Во-вторых использовать метод диверсификация - распределение активов и пассивов по различным компонентам, как на уровне финансовых инструментов, так и по их составляющим. При составлении портфеля ценных бумаг используют вложения в разные виды бумаг, валют, диверсифицируют эмитентов и т.д., при выдаче кредитов - диверсификация идет по выданным суммам, отраслям, регионам. Диверсификация достаточно эффективно уменьшает банковский риск, так как доходы, полученные на различных сегментах финансового рынка, меняются в различных, часто противоположных направлениях.

В-третьих использовать сформированные резервы на покрытие потерь &3150; что позволяет покрыть риск за счет собственных средств банка, при этом увеличение резерва увеличивает расходы (уменьшает капитал), уменьшение резерва увеличивает доходы (увеличивает капитал).

В четвертых использовать метод ограничения потерь посредством постановки лимитов Stop loss ограничивает величину потерь определенной величиной, в случае ее превышения позиция должна быть закрыта автоматически. Если не применять таких ограничений, потери могут быть увеличены до критичного уровня.

В пятых - это поддержание достаточности капитала. Как известно, капитал играет основную роль при покрытии принимаемых рисков. Грамотная политика требует поддержание собственных средств на достаточном уровне.

На мой взгляд, эти методы (способы) снижения финансовых рисков наиболее актуальны в наше время, но также необходимо учитывать тот факт, что применяя на практике данные методы необходимо всегда рассчитывать, максимально возможные убытки по данному виду риска и не приведет ли данный риск к банкротству.

Заключение

Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций

В зависимости от факторов, оказывающих влияние на размер банковских рисков, они подразделяются на внешние и внутренние. Внешние риски могут быть: страновыми; валютными; рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Внутренние риски могут быть: риски, связанные с видом банка, риски, связанные с характером банковских операций, кредитный риск, риск инфляции, риск падения общерыночных цен, портфельный риск, лизинговый и факторинговый риски, риск, связанный со спецификой банка, транспортный риск и др.

Основными методами управления финансовыми рисками являются: лимитирование, диверсификация, идентификация, анализ, оценка риска.

Важнейшую роль играют аналитические методы оценки риска, позволяющие не только провести измерение риска, но также оценить и выделить основные факторы, смоделировать и предсказать самые различные ситуации.

Диверсификация - распределение активов и пассивов по различным компонентам, как на уровне финансовых инструментов, так и по их составляющим. При составлении портфеля ценных бумаг используют вложения в разные виды бумаг, валют, диверсифицируют эмитентов и т.д., при выдаче кредитов - диверсификация идет по выданным суммам, отраслям, регионам. Диверсификация достаточно эффективно уменьшает банковский риск, так как доходы, полученные на различных сегментах финансового рынка, меняются в различных, часто противоположных направлениях.

Лимитирование - ограничивает величину потерь определенной величиной, в случае ее превышения позиция должна быть закрыта автоматически. Если не применять таких ограничений, потери могут быть увеличены до критичного уровня.

Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активами и пассивами операциями, сохранять уровень своей ликвидности на необходимом для бесперебойном деятельности уровне.

Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого конкретного момента использовать весь набор способов управления ими.

Список используемой литературы

1. Арендс Е.П. Банковское дело / Е.П. Арендс. - М.: Омега-Л, 2009. - 285 с.

2. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская - 4-е изд, испр. и доп. - М.: - Омега-Л, 2009. - 452 с.

3. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие / Е.П. Жарковская - М.: Омега-Л, 2010. - 285 с.

4. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент, теория и практика / В.В. Ковалев-2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2011. - 1024 с.

5. Лукасевич И.Я. Финансовый менеджмент: учебник / И.Я. Лукасевич. - М.: Эксмо, 2010. - 768 с.

6. Плахова, Л.В. Основы менеджмента: учебное пособие / Л.В. Плахова. - М.: КНОРУС, 2009. - 496 с.

7. Ромашова И.Б. Финансовый менеджмент. Основные темы. Деловые игры: учебное пособие для вузов / И.Б. Ромашова. - М.: КНОРУС, 2010. - 336 с.

8. Сахирова Н.П. Страхование / Н.П. Сахирова. - М.: Проспект, 2009. - 744 с.

9. Смагин В.Н. Финансовый менеджмент / В.Н. Смагин. - М.: КНОРУС, 2011. - 38 с.

10. Шапкин В.А. Управление портфелем инвестиций ценных бумаг / А.С. Шапкин. - М.: Данков и К, 2009. - 512 с.

11. Добрынин И.Н. Конституционно-правовые основы регулирования банковской системы в Российской Федерации и реформирование национальных финансовых институтов. / И.Н. Добрынин // Государство и право: - 2013. - №6 с. 116-121.

12. Захаров А.В. Нестабильность мировых финансовых рынков: уровень и последствия для России / А.В. Захаров // Деньги и кредит: - 2010. - №6 с. 16-19.

13. Красавина Л.Н. Стратегия инновационного развития экономики России: роль финансовой и банковской систем / Л.Н. Красавина // Деньги и кредит. - 2012. - №7 с. 46-56.

14. Улюкаев А.В. Меры противодействия мировому финансовому кризису / А.В. Улюкаев // Деньги и кредит: - 2010. - №10 с. 3-4.

15. Гойденко Ю.Н. Методологические формирования стратегической модели ценообразования как основы минимизации финансовых рисков банков: автореф. дис….д-ра экон.наук / Ю.Н. Гойденко. - Новосибирск, 2009. - 38 с.

Размещено на Allbest.ru