Проблемы и перспективы развития обязательного и добровольного медицинского страхования в России

Доля на рынке Ярославской области ООО «Группа Ренессанс Страхование» составляет около 2,3%. При этом среди крупнейших страховых групп ООО «Группа Ренессанс Страхование» занимает 11 место по объемам продаж и по выплатам среди лидеров рынка добровольных видов страхования. Так, в автостраховании компания на 7 месте, по ОСАГО на 10, в медицинском страховании - на 9, в страховании путешественников - входит в пятерку лидеров, а в страховании имущества и ответственности - в топ-15.

Филиал г. Ярославля ООО «Группа Ренессанс Страхование» занимает лидирующие позиции на страховом рынке Ярославской области среди более чем 100 страховых компаний по общему объему собранной премии. Сумма страховых сборов в 2013 году составила 237,4 млн. руб., что составило 14,45% доли страхового рынка области. Выплаты гражданам и юридическим лицам в 2013 году по всем видам страхования составили 116,7 млн. руб.

Наибольший темп роста продемонстрировал филиал в 2013 году по добровольному автотранспортному страхованию (136, 35%), имущественному страхованию граждан (124,91%), ипотечному страхованию (189%).

Среди клиентов и партнеров филиала - крупнейшие банки, предприятия, финансовые, лизинговые, инвестиционные, строительные компании, сети магазинов. Среди них: Северный банк Сбербанка России, ЗАО «ВТБ-24», ОАО АКБ «Банк Москвы», УФПС Ярославской области - филиал ФГУП «Почта России», УОО ОАО «НГК -- Славнефть», ОАО «Славнефть-Ярославнефтепродукт», ООО «Партнер СП», ООО «Автомир», ООО «Авто Консул», ООО «Автодизель-сервис», ООО «Дженсер-Ярославль», ООО «РРТ-брокер», Ассоциация лизинговых и финансовых компаний «Ярфинвест», НПО «Пролог», ООО «МАЗ-Сервис», ООО «Транспортная лизинговая компания», ООО «Автобусная лизинговая компания», ООО «Эльдорадо» (сеть магазинов бытовой техники и электроники) и др. Активно развивается взаимодействие с сегментом среднего и малого бизнеса.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила модернизацию продуктовой линейки по страхованию ответственности и предлагает на сегодняшний день более 90 программ страхования гражданской и профессиональной ответственности. За прошедший год ООО «Группа Ренессанс Страхование» совместно с банком ОАО «ВТБ» и Агентством по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) успешно реализовала программу страхования ответственности заемщиков, являющихся залогодателями по договору о залоге недвижимого имущества (договору об ипотеке).

В 2013 году общий объем премий ООО «Группа Ренессанс Страхование» по автострахованию составил порядка 16,7 млрд. рублей, из которых на полисы добровольного автострахования пришлось 10,8 млрд. рублей, а на договоры ОСАГО -5,6 млрд. рублей.

Прирост сборов по сравнению с 2010 годом составил 25,8%, в том числе по добровольным видам автострахования премия выросла на 14,7%, а по ОСАГО - на 52,5%.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила укреплять свои позиции на рынке ОСАГО и по-прежнему остается одним из лидеров. Доля рынка Компании по ОСАГО в 2012 году составила 5,3% в сравнении с 4% в 2010 году.

Рисунок 1 - Доля ООО «Группа Ренессанс Страхование» по ОСАГО за период 2011- 2013 гг.

ООО «Группа Ренессанс Страхование» является одним из ведущих страховщиков в системе страхования «Зеленая карта» и по результатам 2013 года занимает на этом рынке пятое место по сборам, которые составили 257,5 млн. рублей. Прирост по сравнению с 2010 годом - 65,7%, увеличение доли рынка - с 7,4% в 2010 году до 9,4% в 2012 году.

ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжает наращивать свое присутствие на рынке страхования имущества физических лиц, как в сегменте партнерских продаж, так и в направлении розничных продаж. В течение прошедшего года ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила активно развивать программы страхования по ипотечному кредитованию.

В целях расширения линейки страховых продуктов 2013 год был посвящен разработке новых продуктов, реализуемых через банки. Одним из ключевых этапов этой работы стала разработка сервиса по страхованию рисков держателей пластиковых карт. Новый продукт позволил ООО «Группа Ренессанс Страхование» предложить своим клиентам по-настоящему расширенный перечень рисков, а также обеспечение надежной защиты денежных средств, находящихся на счете в банке.

По итогам 2013 года ООО «Группа Ренессанс Страхование» остается лидером в предоставлении услуг ипотечного страхования. ООО «Группа Ренессанс Страхование» удержала первое место по сборам и улучшила свои показатели, продемонстрировав уровень пролонгации по уже заключенным ранее договорам на отметке 95%. Всего сборы компании по страхованию рисков заемщиков ипотечных кредитов составили 1,9 млрд. рублей, включая 49,1 млн. рублей, поступивших по договорам страхования ответственности заемщика за неисполнение обязательств по ипотечному кредиту.

За прошедший год ООО «Группа Ренессанс Страхование» осуществила крупнейшую выплату в истории российского ипотечного страхования - 69,8 млн. рублей, которые были выплачены в результате смерти заемщика. Сроки и качество урегулирования данного убытка подтвердили реноме ООО «Группа Ренессанс Страхование» как самой надежной компании и продемонстрировали высокий уровень качества перестраховочного покрытия компании.

Для поддержания устоявшегося качества обслуживания и улучшения будущих показателей бизнеса в 2012 году была продолжена работа по повышению эффективности вертикали в филиалах, ответственных за страхование при ипотечном кредитовании. В частности, были автоматизированы бизнес-процессы и проведены инфраструктурные мероприятия для широкого распространения коллективной схемы страхования заемщиков ипотечных кредитов.

Еще одним важным и ключевым направлением развития стало внедрение стандартов клиентского сервиса в ипотечном страховании. Проведенные мероприятия позволяют со всей ответственностью говорить, что по итогам 2013 года ООО «Группа Ренессанс Страхование» всецело отвечает изменившимся требованиям рынка в части клиентского сервиса.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила активную работу по обеспечению наивысшего уровня качества клиентского сервиса и повышения технологичности бизнес-процессов по договорам ДМС, была организована подготовка к разработке и переходу на новую информационную платформу 1С.

За прошедший 2013 год ООО «Группа Ренессанс Страхование» увеличило свою долю на рынке страхования от несчастных случаев и болезней с 5,5% до 6,4% от совокупных сборов российских страховщиков в данном сегменте.

Еще одним важным достижением стало заключение договора с крупнейшим авиаперевозчиком России - ОАО «Аэрофлот», в рамках которого было застраховано больше 6 000 постоянных сотрудников авиакомпании. Причем для ряда категорий застрахованных в объем страхового покрытия были включены риски временной и постоянной утраты профессиональной трудоспособности.

Одной из новаций прошедшего года можно назвать и внедрение нового продукта - обязательного страхования жизни и здоровья пациентов, участвующих в клинических исследованиях лекарственных препаратов.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» сохранила лидирующую позицию в страховании путешественников и компаний туристической индустрии. ООО «Группа Ренессанс Страхование» занимает первое место по числу застрахованных операторов туристической отрасли. Всего же в 2013 году объем собранной страховой премии в сфере страхования путешествующих достиг 537,1 млн. рублей, что более чем на 50% выше данного показателя 2010 года. Путешествующим клиентам ООО «Группа Ренессанс Страхование» за прошедший год Компанией было выплачено свыше 350 млн. рублей страховых возмещений.

Чтобы способствовать дальнейшему росту данного направления, ООО «Группа Ренессанс Страхование» в 2013 году запустила масштабный региональный проект по страхованию российских граждан, выезжающих в КНР в рамках безвизовой программы. С момента старта кампании уже свыше одного миллиона граждан России на территории Китайской Народной Республики были обеспечены совместной страховой защитой ООО «Группа Ренессанс Страхование» и крупнейшего китайского страховщика жизни - СК China Life. Перспективы данного проекта подкреплены вниманием и поддержкой со стороны руководства обеих стран.

По итогам 2013 года компания продемонстрировала уверенный рост сборов и стабильность ключевых финансовых показателей деятельности:

1) страховые премии составили 943 тыс. рублей в сравнении с 810 тыс. рублей, собранными в 2012 году;

2) осуществлены выплаты страховых возмещений на сумму 1 876. тыс. руб., что на 174 тыс. руб. меньше , чем в 2012 году;

3) убыточность портфеля (net loss ratio) как основной показатель, характеризующий качество страхового портфеля и перестраховочной защиты, а также обоснованность применяемых тарифов, составила 59%;

4) размер прибыли до налогообложения (profit before taxation) -1 476 844 рублей.

Разница реального собственного капитала и уставного капитала является основным исходным показателем устойчивости финансового состояния. Рассчитаем этот показатель для анализируемого предприятия (см. табл. 1).

Таблица 1

Оценка достаточности реального собственного капитала ООО «Группа Ренессанс Страхование»

Из расчетов видно, что реальный собственный капитал общества превышает его уставной капитал на протяжении исследуемого периода. Это означает, что минимальное условие финансовой устойчивости выполняется.

Для любой компании потеря материальных активов влечет за собой серьезные финансовые трудности. Даже небольшие происшествия ведут к дополнительным незапланированным затратам, простою и потере прибыли. Если же предприятие пользуется кредитом, то любые форс-мажорные обстоятельства становятся причиной долговременной финансовой нестабильности. Исходя из данных баланса страховщика (Приложение 1) видно, что основные средства компании сократились на 29 932 тыс. руб. с 256 644 тыс. руб. в 2010 году до 226 712 тыс. руб. в 2012 году, или на 11,6%. В 2013 году основные средства компании увеличились до 243 500 тыс. руб. и рост в сравнении с 2011 годом равен 9,01%.

Нематериальные активы возросли за анализируемый период на 286% и составили 207 546 тыс. руб. в 2013 году в сравнении с 2011 г.

Дебиторская задолженность увеличилась на 456 931тыс. руб. с 3 688 439 тыс. руб. в 2011 году до 4 145 370тыс. руб. в 2013 году. В целом данный показатель имеет отрицательную тенденцию, что может негативно сказаться на финансовой деятельности ООО «Группа Ренессанс Страхование».

В целом активы баланса ООО «Группа Ренессанс Страхование» увеличились не значительно на 0,5% с 19 381 798 тыс. руб. в 2011 году до 19 473 076 тыс. руб. в 2013 году. Обязательства страховщика составили за период 2011 - 2013 гг. до 15 064 688 тыс.руб в 2013 году, а в 2011 году их доля была выше, и они составляли 16 283 717 тыс. руб. В этом случае можно утверждать что компания из года в год сокращает свои обязательства.

Прибыль до налогообложения ООО «Группа Ренессанс Страхование» составила в 2013 году - 1 476 844 тыс. руб., за 2012 год 1 329 309 тыс руб. а за 2011 год сократилась по сравнению с 2013 годом на 1 026 283 тыс. руб.

Чистая прибыль возросла на 794 968 тыс. руб.

Рисунок 2 - Размер чистой прибыли ООО «Группа Ренессанс Страхование» (тыс. руб.)

Таблица 2

Доходность полисов накопительного страхования (кроме программ страхования «Инвестор», «Инвестор Плюс»), %:

Таблица 3

Страховые премии, тыс. рублей

Таблица 4

Страховые выплаты, тыс. рублей

ООО «Группа Ренессанс Страхование» постоянно стремится к повышению качества обслуживания клиентов, поэтому в 2013 году были значительно расширены условия программ страхования «отказ/прерывание поездки», призванные удовлетворить индивидуальные потребности в страховании клиентов и партнеров.

Работа в рамках обязательного государственного личного страхования - одно из приоритетных направлений работы ООО «Группа Ренессанс Страхование». Всего за свою 17-летнюю историю работы на страховом рынке России ООО «Группа Ренессанс Страхование» осуществила более 924 тысяч страховых выплат на общую сумму более 22,6 млрд. руб. Только в 2012 году произведено свыше 7,6 тысячи страховых выплат общим объемом 725,2 млн. руб.

Заслуги ООО «Группа Ренессанс Страхование» в сфере государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих и членов их семей отмечены двумя благодарностями Президента Российской Федерации.

За прошедший год ООО «Группа Ренессанс Страхование» успешно и полностью выполнила свои обязательства перед застрахованными. В их числе сотрудники государственных служб и органов судебной власти: Высшего арбитражного суда Российской Федерации, Федеральной налоговой службы, ФСБ России и СВР России.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» проводила активную работу в рамках реализации проекта «Подготовка компании к введению в действие 225-ФЗ». Этот новый для России вид страхования гражданской ответственности собственников опасных производств и объектов начал работать с 1 января 2012 года в связи со вступлением в силу Федерального закона от 27.07.2010 г. № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте».

ООО «Группа Ренессанс Страхование», являясь членом Национального союза страховщиков ответственности, с самого начала работы над законопроектом принимало активное участие в разработке Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, а также других нормативных документов, необходимых для реализации Федерального закона № 225-ФЗ.

Уже в конце 2013 года ООО «Группа Ренессанс Страхование» в числе первых страховых организаций - членов НССО получила лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте.

В рамках Российского ядерного страхового пула при активном участии ООО «Группа Ренессанс Страхование» были разработаны стандартные правила страхования гражданской ответственности перед третьими лицами при транспортировании радиоактивных веществ, ядерных материалов, изделий на их основе и их отходов, которые отвечают международным стандартам качества страховой защиты.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила активное сотрудничество с Всероссийским союзом страховщиков, в том числе в рамках разработки концепции страхования ответственности от пожара.

В 2013 году Управление обязательного государственного личного страхования ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжило работу и выполнение взятых обязательств по ранее заключенным контрактам с Минобороны России, Службой специальных объектов Главного управления специальных программ Президента Российской Федерации, Федеральным агентством специального строительства, ФСО России.

В соответствии с Федеральным законом № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», требующим отделить бизнес по страхованию жизни от имущественных и иных видов страхования, ООО «Группа Ренессанс Страхование» вывела на рынок обязательного государственного страхования жизни и здоровья ООО «Группа Ренессанс Страхования» «ООО «Группа Ренессанс Страхование - Линия жизни». В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» смогла отлично зарекомендовать себя, победив в конкурсах на проведение обязательного государственного личного страхования судей Верховного суда Российской Федерации и сотрудников органов Прокуратуры Российской Федерации.

Компания имеет налоговые льготы:

· расходы по добровольному страхованию имущества уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль, так как включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат (ст. 263 НК РФ);

· операции по страхованию не облагаются налогом на добавленную стоимость (ст. 149 НК РФ);

· сумма страхового возмещения, полученная по договору добровольного страхования имущества, включается в состав внереализационного дохода, учитываемого при налогообложении прибыли. Одновременно в состав внереализационных расходов списывается стоимость утраченного имущества, по которому произошла выплата (письмо Минфина РФ от 29.03.2007 г. № 03-03-06/1/185).

2. Программы добровольного медицинского страхования в компании

ООО «Группа Ренессанс Страхование» предлагает комплексную защиту здоровья каждому застрахованному и медицинские программы для коллектива в целом.

В области добровольного медицинского страхования ООО «Группа Ренессанс Страхование» активно сотрудничает с ОАО «Сбербанк России»: она пролонгировала договоры по предоставлению услуг добровольного медицинского страхования персоналу в одиннадцати территориальных банках ОАО «Сбербанк России». Всего ООО «Группа Ренессанс Страхование» приняла на себя ответственность за здоровье свыше 135 тысяч сотрудников банка.

Также по условиям договора коллективного страхования сотрудники 8 территориальных банков ОАО «Сбербанк России», а это свыше 120 тысяч человек, участвуют в программе «Российский медицинский ассистанс». Для реализации данного проекта компанией были разработаны и введены новые правила страхования для корпоративных клиентов, по которым программы страхования в дополнение к стандартному покрытию включают еще ряд услуг:

1) скорая и неотложная медицинская помощь российским гражданам при их нахождении вне постоянного места жительства, места постоянной регистрации или местонахождения основного места работы на территории РФ (за пределами 100 км. от указанных мест) и иностранным гражданам, временно находящимся на территории РФ;

2) медико-транспортные услуги вследствие внезапного заболевания, несчастного случая при наличии соответствующих медицинских показаний;

3) услуги по репатриации.

Еще один крупный клиент ООО «Группа Ренессанс Страхование» - это ФГУП «Ведомственная охрана железнодорожного транспорта Российской Федерации», свыше 60 тысяч сотрудников которого уже не первый год являются пользователями полисов добровольного медицинского страхования ООО «Группа Ренессанс Страхования».

Договор страхования заключается сроком на один год с физическим лицом или юридическим лицом, если иное не предусмотрено договором страхования. Договор страхования заключается в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.

Таблица 5

Программы ДМС в «Ренессанс страхование»

Корпоративные программы добровольного медицинского страхования от «Ренессанс Страхования» включают в себя услуги амбулаторно-поликлинического обслуживания, стоматологического лечения, экстренной и плановой госпитализации, оказания медицинской помощи на дому, программы ведения беременности и др.

Стоимость ДМС страхования в рамках пакета «Формула уверенности» составляет лишь 1650 руб. в год, при общей сумме страхового покрытия в размере 300 тыс. руб. При наступлении страхового случая и временной потери трудоспособности, застрахованному лицу будет выплачена страховка в размере 60 тыс. руб. При наступлении инвалидности III группы сумма выплат составит 150 тыс. руб, II группы - 225 тыс. руб, и I группы - 300 тыс. руб.

Стоимость ДМС страхования по пакету «Здоровье водителя и пассажиров» от «Ренессанс Страхование» составляет от 300 до 1800 рублей в год, и предусматривает страховую компенсацию в размере до 300 тыс. руб.

Стоимость корпоративных программ ДМС страхования определяется на индивидуальных условиях в зависимости от численности персонала компании и объема страхового покрытия.

Подробнее рассмотрим основные программы ДМС в ООО «Группа Ренессанс Страхование», одна из которых - «Личный врач», которая обеспечивает расширенный перечень диагностических мероприятий на амбулаторно-поликлиническом этапе.

В настоящее время на рынок вышла новая программа ДМС ООО «Группа Ренессанс Страхование» - «Аптека».

«АПТЕКА» - это возможность приобретать лекарственные средства бесплатно или при оплате в размере от стоимости лекарственных средств в аптеках сети «РИГЛА». Программа учитывает многочисленные пожелания клиентов и уравновешивает объем услуг, оказываемый в рамках амбулаторной помощи, включением оплаты лекарств.

Таблица 6

Опция ДМС «Аптека» от ООО «Группа Ренессанс Страхование»

Для получения лекарств застрахованному необходимо обратиться в любую аптеку сети ООО «РИГЛА», предъявить пластиковую карту застрахованного по программе добровольного медицинского страхования и рецепт, выписанный врачом лечебного учреждения, входящего в Программу добровольного медицинского страхования.

Программа рассчитана на застрахованные коллективы численностью от 26 человек дополнительно к амбулаторно-поликлинической помощи. Предусмотрена возможность выбора страховой суммы и страховой премии. Прикрепление доступно и для родственников сотрудников.

Таблица 7

Размеры страховой сумм и страховой премии программы ДМС «Аптека» ООО «Группа Ренессанс Страхование»

3. Анализ работы ООО «Группа Ренессанс Страхование» в области ДМС

По данным анализа, проведенного сотрудниками страховой компании «Ренессанс Страхование», в 2013 г. стоимостный объем рынка добровольного медицинского страхования в Ярославской области составил 8,7 млрд. руб., увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 6,2%. При этом число оказанных по ДМС медицинских приемов выросло всего на 0,5%. Выручка ДМС растет опережающими темпами по отношению к численности оказанных приемов. Основным фактором роста выручки является повышение цен на медицинские услуги в целом и полисы ДМС, в частности. Средние цены приемов ДМС в 2013 г. выросли на 9,7% и составили 1056,3 руб. за прием. Рост цен, в свою очередь, связан с увеличением зарплат персонала, ставок аренды помещений, цен импортного оборудования и лекарств

Рассмотрим основные показатели работы ООО «Группа Ренессанс Страхование» Ярославский филиал в области добровольного медицинского страхования.

Таблица 8

Показатели работы ООО «Группа Ренессанс Страхование» Ярославский филиал в рамках ДМС

Общее количество премий в рамках ДМС «Ренессанс Страхование» Ярославский филиал составило за 2013 год 2 345 100 руб., что выше показателя за 2012 год на 308 600 руб., который составлял 2 036 500 руб.

Хочется отметить, что количество страховых выплат в рамках договоров ДМС имеет тенденцию к росту, так, в 2013 году выплаты составили 1 824 875 руб., а в 2012 году их размер был равен 1 607 438 руб.

Тем самым коэффициент выплат составил за 2012 год 78%, а в 2013 году - 77,8%

Всего за период 2013 года страховой компанией «Ренессанс Страхование» Ярославский филиал было заключено 1 632 договора ДМС на сумму 54 326, 7 тыс. руб. с численностью застрахованных 22 142 человек, из них по договорам с физическими лицами- 7 778 на сумму 2 765,8 тыс. руб. тыс. руб., по коллективным договорам - 14 364 договора на сумму 51 560,9 тыс.руб.

В 2013 году произошло значительное увеличение договоров - на 13,4% и составило тем самым 1 632 договора (рис. 4).

Рисунок 4 - Количество заключенных договоров ДМС «Ренессанс Страхование» Ярославский филиал [38]

Одними из крупных корпоративных клиентов ООО «Группа Ренессанс Страхование» Ярославский филиал являются ОАО «Славнефть-Ярославнефтепродукт», ОАО «Русские краски», ОАО «ЯрЭнегро» и др.

Среди заключенных договоров в 2013 году 51% занимает программа ДМС от «Ренессанс Страхование» - Классическое «ДМС», что объясняется большим количеством полисов комплексного страхования сотрудников компании. Хотя доля в 2013 году данной программы снизилась и составила всего лишь 41% благодаря новым продуктам, которые вышли на рынок в 2013 году.

По сравнению с 2012 годом доля программы страхования ДМС «Деловые поездки» упала на 1,6 процентных пунктов и в 2013 году составляла 12,3%

По сравнению со структурой 2012 года существенных изменений в 2013 году не произошло - на 1 процентный пункт выросли доли страхования по такой программе, как «Несчастный случай» (равна 23,4%).

Большой популярностью среди клиентов «Ренессанс Страхования» сейчас пользуется такая программа страхования, как «Личный врач», ее доля на 2013 год составляла 10,1%.

А вот новый продукт от страховой компании «Ренессанс Страхование» только набирает обороты, и доля программы ДМС «Аптека» в 2013 году составила всего лишь 2,8%.

Программа «Здоровье водителя и пассажиров» для индивидуальных клиентов в 2013 году собрала сборов на 320 987 руб., а выплаты значительно превысили страховые премии и составили 405 657 руб. (на 26,4%). Доля данной программы ДМС в общей доле составила 7,8% в 2013 году и в 2012 году 6,3%.

4. Проблемы и перспективы развития обязательного и добровольного медицинского страхования в России

Основной тенденцией активного развития ДМС является значительное увеличение платежеспособного спроса, рост социальной ответственности бизнеса и понимание того, что ДМС - часть социального пакета. Система мотивации сотрудников за счет социального пакета становится все более востребованной среди работодателей страны.

Анализ динамики страховых взносов по ДМС за 5-летний период показал, что, в развитии рынка добровольного медицинского страхования наблюдается тенденция высоких темпов роста по собранным страховым премиям. Свидетельство этому - темпы роста отрасли, которые составляют около 15 - 20 % на протяжении нескольких лет.

Такая динамика обусловлена следующими факторами, влияющими на развитие рынка ДМС Российской Федерации.

1. Преимущественное развитие корпоративного страхования. Данная тенденция связана с тем, что заключая договоры ДМС, предприятия получают определенные льготы по налогообложению (взносы по договорам ДМС в размере 6% от ФОТ относятся на себестоимость и не облагаются налогом на доходы физических лиц); также наличие корпоративного договора ДМС является частью социальной программы предприятия;

2. В настоящее время значительным фактором является концентрация (какая), происходившая в течение последних лет. Рост концентрации происходил за счет перераспределения взносов в пользу более крупных и надежных компаний.

3. Немаловажный фактор, влияющий на динамику рынка ДМС - это то, что объем сборов по ДМС напрямую зависит от уровня медицинской инфляции и роста прейскурантов клиник. В результате страховщики вынуждены увеличивать тарифы по договорам ДМС ежегодно на 20--30%, такой постоянный рост стоимости полиса является одним из основных сдерживающих факторов развития добровольного медицинского страхования. Это - с одной стороны, с другой - в современных рыночных условиях страховые компании вынуждены предлагать невысокие тарифы, то есть применять демпинг для того, чтобы удержать клиентов, что приводит к возрастанию убыточности (убыточность ДМС -- одна из самых высоких и может достигать 90-95%).

4. Фактор инфраструктурного характера. По мере расширения географии бизнеса страховщики все чаще сталкиваются с нехваткой медицинских учреждений, предоставляющих услуги высокого качества. Пока среди медучреждений нет конкуренции, они все востребованы. Нехватка лечебно-профилактических учреждений в стране, и особенно в регионах, приводят к монополизации рынка медицинских услуг и снижению качества предоставляемых услуг.

5. Наличие существенной доли не рискового (не «классического») страхования. На рынке ДМС присутствуют договоры депозитного типа, то есть накопительные договоры в течение года. Страхователем выступает предприятие, которое вносит в страховую компанию определенную сумму, в течение года из этих средств оплачивается лечение сотрудников предприятия. В течение срока действия договора ДМС, как правило, происходит перераспределение страховых сумм по полисам в рамках общей суммы по договору, если сумма расходуется полностью, предприятие доплачивает недостающую сумму. Данная схема удобна для клиента, он контролирует расходование денежных средств, и при этом его страховые взносы освобождаются от налогообложения, но все это не является настоящим страхованием, такой способ не позволяет формировать страховые фонды - что не приемлемо для страхования.

В настоящее время функционирует большое количество страховых компаний, которые, в свою очередь, сотрудничают с многочисленными лечебно-профилактическими учреждениями (ЛПУ). Добровольным медицинским страхованием занимаются около 75% зарегистрированных страховых компаний (по данным страхового надзора).

Несмотря на благоприятные перспективы, у добровольного медицинского страхования в России существует и ряд сложностей и проблем, которые препятствуют дальнейшему развитию ДМС.

Во-первых, существующее несоответствие между законодательными документами (Законом РФ «О медицинском страховании» и Законом «О страховании» в части возврата части страхового взноса, оформления договора ДМС и др.).

Во-вторых, отсутствие налоговых льгот на доход граждан в части средств, направляемых на добровольное медицинское страхование (предоставление данных налоговых льгот представляется оправданным в связи с тем, что ДМС осуществляет частичное финансирование государственного здравоохранения).

В-третьих, стремление большинства медицинских учреждений компенсировать недостаток бюджетных ассигнований за счет предоставления медицинских услуг в рамках добровольного медицинского страхования зачастую в ущерб их качеству.

В-четвертых, отсутствие у страховых компаний статистических данных (статистика заболеваемости, ее распределение по полу, возрасту, профессии, виду заболеваний и т.п.), которые являются основанием для расчета страховых взносов.

В-пятых, в настоящее время программы обязательного и добровольного медицинского страхования не конфликтуют между собой, в связи с тем, что обязательное медицинское страхование предоставляет гражданам гарантируемый минимум бесплатных медицинских услуг, а добровольное страхование - сверх этого минимума, что позволяет значительно расширить спектр предлагаемых медицинских услуг.

Таким образом, наиболее критичный среди факторов, тормозящих развитие рынка ДМС - фактор легитимности, т.е. проблемы с налоговым законодательством в этой сфере. По закону отчисления на ДМС, которые можно относить на себестоимость, не должны превышать 6% от фонда оплаты труда предприятия. При этом в социальных пакетах крупных зарубежных компаний до 40% затрат на персонал относится к непрямым денежным выплатам, включающим и медицинское страхование, и пенсионный план, и страхование жизни.

Для полноценного «запуска» страховых механизмов финансирования медицины нужно четко разграничить ДМС и ОМС и вернуть СМО функции страховщиков, иначе рынок медицинского страхования ждет стагнация.

В 2013 году рынок ДМС растет за счет инфляции. При законодательном разграничении услуг по ОМС и ДМС в 2014 году рынок ДМС вырастет в 4-5 раз уже в 2017 году, качество и доступность медицинских услуг повысятся.

По прогнозам «Эксперта РА», в ближайшие 2 года рынок ДМС продолжит слабый рост за счет инфляции стоимости услуг ЛПУ, вероятность появления новых драйверов роста низка. В 2014 году объем взносов по ДМС составит 135-140 млрд. руб. В бюджете фонда ОМС на 2014 год на расходы здравоохранение предусмотрено 1 208,8 млрд. рублей.

При разграничении услуг по ОМС и ДМС возрастет качество системы здравоохранения. За счет более широкого охвата населения совместными продуктами ОМС плюс ДМС в связи с сокращением периода окупаемости, повысится мотивация страховых компаний к созданию собственных высокотехнологичных клиник. Увеличение доступности качественной медицинской помощи за счет снижения стоимости полиса ДМС приведет к устранению «серых» платежей. При сохранении текущих условий работы рынков ОМС и ДМС рынок ДМС продолжит расти за счет инфляции, количество застрахованных практически не увеличится.

Обязательное медицинское страхование должно обеспечить всем гражданам нашей страны независимо от пола, возраста, социального положения, уровня доходов и т.п. равные возможности в получении определенного уровня медицинской помощи. Перспективы России от введения обязательного медицинского страхования состоят в создании медицинского обслуживания европейского уровня, увеличении финансирования здравоохранения, снижении расходов населения на медицинскую помощь, независимости медицинских учреждений, благоустройстве и улучшении оснащения медицинских учреждений, увеличении заработной платы медицинских работников.

Фонд обязательного медицинского страхования должен находиться под управлением Министерства здравоохранения, благодаря чему будет осуществляться жесткий контроль над выполнением страховых обязательств.

Заключение

Более 17 лет на рынке российском страхования работает компания «Ренессанс Страхование». Так, в 1999 году именно «Ренессанс» первой в РФ ввела интернет-страхование. Компания ориентирована на постоянное развитие и совершенствование страховых инструментов.

В целом активы баланса ООО «Группа Ренессанс Страхование» увеличились незначительно - на 0,5% с 19 381 798 тыс. руб. в 2012 году до 19 473 076 тыс. руб. в 2013 году.

В 2013 году ООО «Группа Ренессанс Страхование» продолжила активную работу по обеспечению наивысшего уровня качества клиентского сервиса и повышения технологичности бизнес-процессов по договорам ДМС, была организована подготовка к разработке и переходу на новую информационную платформу 1С.

Ренессанс Страхование имеет самый высокий уровень пролонгаций по договорам ДМС - 70%.

ООО «Группа Ренессанс Страхование» активно сотрудничает с ОАО «Сбербанк России» и приняла на себя ответственность за здоровье свыше 135 тысяч сотрудников банка.

Общее количество премий в рамках ДМС «Ренессанс Страхование» Ярославский филиал составило за 2013 год 2 345 100 руб., что выше показателя за 2012 год на 308 600 руб., которые составляли 2 036 500 руб. Выплат по договорам ДМС имеет тенденцию к росту, так, в 2013 году выплаты составили 1 824 875 руб. Тем самым коэффициент выплат составил за 2012 год 78%, а в 2013 году - 77,8%

Всего за период 2012 года страховой компанией «Ренессанс Страхование» Ярославский филиал было заключено 1 438 договора ДМС, а в 2013 году произошло значительное увеличение договоров - на 13,4% и составило тем самым 1 632 договора.

Поскольку ООО «Группа Ренессанс Страхование» работает и с физическими лицами, и с корпоративными клиентами, то спектр программ данной компании достаточно широк. Они сгруппированы по трем направлениям: поликлиника; стоматология; стационар.

В целом ДМС от «Ренессанс Страхование» позволяет выявлять ранние признаки опасных заболеваний, устранение причины заболевания, получение сотрудниками конкретных рекомендаций по поводу лечения и профилактики и, конечно же, способствует повышению конкурентоспособности компании на рынке труда.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании» от 09.11.2010 г. №326 - ФЗ (в новой ред. от 28.12 2013)].

2. Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» от 24.07.2009 № 212-ФЗ (ред. от 29.02.2012)].

3. Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16.07.1999 № 165-ФЗ (ред. от 11.07.2011)

4. Алексеев А. А. Страхование. Учебное пособие. - М.: Феникс, 2012. - 393 с.

5. Бочаров В.В. Финансы. Учебник. - М.: ИНФА-М, 2012. - 365 с.

6. Гомелля В.Б. Страхование. Учебное пособие. - М.: Маркет ДС, 2012. - 563 с.

7. Дручек Т.П. Страхование. Учебное пособие. - М.: Академия, 2013. - 386 с.

8. Ивасенко А.Г., Никонова Я.И. Страхование. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2012. - 426 с.

9. Климова М.А. Страхование. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2012. - 405 с

10. Официальный сайт ФОМС РФ: [www.fomsrt.ru.]

11. Официальный сайт страховой компании Ренессанс Страхование: [http:// http://www.renins.com]

12. официальный сайт Рейтингового агентства «Эксперт РА» [http://raexpert.ru]

Размещено на Allbest.ru