Банківський нагляд в Україні

В дисертації досліджуються методологічні та організаційні основи системи банківського нагляду в Україні. Обгрунтовано необхідність здійснення нагляду за діяльністю банківських установ з боку держави. Уточнено та дано нове тлумачення категорії “нагляд за діяльністю банків”. Обгрунтовано доцільність закріплення за НБУ наглядових функцій за діяльністю банківських установ. Проаналізовано кроки, здійснені Україною і, зокрема, НБУ у запобіганні використанню банків у відмиванні брудних коштів. Оцінено існуючу практику державної реєстрації та ліцензування банків, систему економічних нормативів та показників раннього реагування, механізм інспектування банків, систему нагляду на основі оцінки ризиків. Дано рекомендації щодо вдосконалення здійснення банківського нагляду в Україні на всіх його етапах.

Ключові слова: Національний банк України, банківський нагляд, банківська діяльність, комерційні банки, державна реєстрація і ліцензування, економічні нормативи, система раннього реагування і упереджувальних заходів, система оцінки ризиків, заходи впливу, реорганізація і ліквідація банків.

Степаненко А.И. Банковский надзор в Украине. - Рукопись.

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.04.01 - Финансы, денежное обращение и кредит. - Киевский национальный экономический университет, Киев, 2004.

Диссертация посвящена исследованию проблем осуществления надзора за деятельностью банковских учреждений со стороны Национального банка Украины.

Значительное внимание уделено изучению необходимости надзора за деятельностью банков со стороны государства, его сути и этапов осуществления. Проанализированы существующие системы органов банковского надзора в различных странах. Доказана целесообразность возложения функций надзора на Национальный банк Украины.

В работе проанализирована роль банков в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, а также отмечены шаги, сделанные Украиной, и, в частности, НБУ в этом направлении. Намечены основные направления деятельности банков по финансовому мониторингу отдельных банковских операций.

Вступительный контроль (первый этап) является важной составляющей банковского надзора, поскольку ограничивает возможность осуществления банковских операций только теми субъектами, которые имеют лицензию на право заниматься банковской деятельностью. На этой стадии банковский надзор обязан не допускать к банковской деятельности специалистов с недостаточными профессиональными качествами, основателей с неудовлетворительным финансовым состоянием и т.д.

На этом этапе банковский надзор подразделяется на две стадии - государственную регистрацию банка как юридического лица и получение лицензии на осуществление банковских операций. Совершенствование надзора на этом этапе может осуществляться по двум основным направлениям: совершенствование надзора за владельцами банковских организаций и совершенствование надзора за руководителями банков (филиалов). Важным моментом на этапе допуска банковских организаций на финансовый рынок Украины является размер их оплаченного уставного капитала. Как показал анализ, сегодня требования к минимальному размеру уставного капитала банков в зависимости от их специализации и места функционирования можно считать достаточным.

Вторым этапом надзорной деятельности НБУ является предварительный (пруденциальный/документарный) надзор, цель которого - обеспечить проверку выполнения банками установленных требований относительно выполнения ними банковского законодательства, нормативно-правовых актов НБУ. В процессе анализа действующей системы экономических нормативов определены недостатки в делении активов на группы риска, а также обозначены проблемы в методике расчета некоторых нормативов. Предложена более гибкая система управления уровнем регулятивного капитала банков в зависимости от их специализации и места функционирования.

Автор утверждает, что одним из методов превентивного контроля и предупреждения рисков является предложенная схема надзора за операциями банков в режиме реального времени, суть которой состоит в выявлении конкретных операций, которые противоречат как требованиям нормативно-правовой базы НБУ, так и собственным внутрибанковским положениям, и недопущении их проведения в оперативном порядке.

Одновременно с предварительным контролем органы банковского надзора осуществляют текущий контроль за деятельностью банков путем их инспектирования. Анализ действующего механизма инспектирования банков показал, что в процессе проведения инспекционных проверок подразделения банковского надзора сталкиваются с рядом проблем. На основе их анализа автору удалось сформулировать основные направления совершенствования инспектирования банков.

Особый акцент делается на осуществление надзора за деятельностью банков на основе системы оценки рисков, которая состоит из трех компонентов: классификация рисков на категории; определение критериев оценки для каждой категории риска; собственно оценка размера риска, качества управления им, совокупного риска и направления его изменения.

На основе проведенного анализа мер воздействия, применяемых к банковским организациям со стороны Национального банка Украины, автор утверждает, что сегодня наиболее эффективным из них является приостановка (ограничение) отдельных видов осуществляемых операций. Такая мера воздействия может как улучшить, так и ухудшить финансовое состояние банка. Важным рычагом надзора является применение штрафных санкций к банкам и их руководителям. Но применять их следует индивидуально с учетом конкретного банка и ситуации, которая там сложилась.

Реорганизация банков - важный метод их структурного преобразования. На основании обобщения зарубежного и украинского опыта автор обосновал возможные формы и процедуры реорганизации украинских банков. С целью оказания помощи банкам в проведении санации и реструктуризации их активов целесообразно создать специальную организацию (комитет) по вопросам реструктуризации банковских активов при Национальном банке Украины или Ассоциации украинских банков. Определены факторы, которые стимулируют слияние банков.

Ликвидация банка - длительный и сложный процесс. Опыт проведения этой процедуры в нашей стране еще незначительный, не обобщен и не имеет научного, правового, экономического обоснования. Ликвидация как банкрота даже одного банка существенно влияет на состояние финансового рынка страны. Это обусловливает исключительность процедуры ликвидации банков и необходимость взвешенного подхода в каждом отдельном случае.

Ключевые слова: Национальный банк Украины, банковский надзор, банковская деятельность, коммерческие банки, государственная регистрация и лицензирование, экономические нормативы, система раннего реагирования, система оценки рисков, меры воздействия, реорганизация и ликвидация банков.

Stepanenko A. The monitoring of banking system in Ukraine. - The Manuscript.

The dissertation for applying for candidate of economic sciences degree in speciality 08.04.01 - finances, monetary circulation and credit. - Kyiv National University of Economy, Kyiv, 2004.

The main research in the dissertation are methodological and organization basis of monitoring of banking system in Ukraine. Also there is a description of necessity of government control for monitoring of banking institutions. The competitor clarified and gave a new explanation of notion “The monitoring of banking system”. There is a substantiation of expediency to consolidate a supervisor control for banking functioning by National bank of Ukraine. Moreover, there is an analysis of Ukrainian government's activity, in particular of NBU's activity, to eliminate the sanction initiated by FATF. Dissertation gives evaluation for existing practice of state registration and license of commercial banks, system of economic standards and indicator of preliminary reaction, the mechanism of bank's inspection, the monitoring system based on appraisal risks. Besides, the competitor gave recommendations about improvement of monitoring of banking system in Ukraine in all its phase.

Key words: National bank of Ukraine, monitoring of banking system, banking activity, commercial banks, state registration and license, economic standards, system of prior reaction and preliminary measures, system of appraisal risks, methods of influence, reorganization and liquidation of commercial banks.

Размещено на Allbest.ru