Характеристика работы ОАО "БПС-Сбербанк"

Размещено на http://allbest.ru

ОТЧЕТ

о преддипломной практике в ОАО «БПС-Сбербанк»

Выполнила студентка

Качковская Г.А.

Специальность « финансы и кредит»

Минск 2014г.



Содержание

1. Организационно-экономическая характеристика деятельности и основные экономические показатели ОАО «БПС-Сбербанк»

2. Анализ и оценка активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011-2013 гг.

3. Анализ эффективности управления активами и активными операциями ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011-2013 гг.

4. Опыт белорусских и зарубежных коммерческих банков в выборе маркетинговой стратегии управления активами

5. Мероприятия по повышению эффективности управления активными операциями ОАО «БПС-Cбербанк»

6. Оценка эффективности реализации предложенных мероприятий



1. Организационно-экономическая характеристика деятельности и основные экономические показатели ОАО «БПС-Сбербанк»

ОАО «БПС-Сбербанк», образованный в 1923 году, - один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь, который начинает свою историю еще в советский период времени, с 1923 года, в качестве отраслевого строительного банка.

Далее в процессе реформы банковской системы, проведенной в 1987 году, образован Промышленно-строительный банк СССР, а в 1991 году был учрежден акционерный коммерческий Белпромстройбанк, который годом позднее стал акционерным обществом открыто типа. В 1999 году банк переименован в Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк».

2009 год ознаменовался привлечением стратегического институционального инвестора. Правительство Республики Беларусь и Сбербанк России объявили о подписании соглашения о покупке последним 93,27% акций ОАО «БПС-Банк» и заключении инвестиционного соглашения о долгосрочном развитии белорусского банка.

В октябре 2011 года банк переименован в Открытое акционерное общество «БПС-Сбербанк», завершились основные шаги по ребрендингу банка в рамках группы Сбербанка.

ОАО «БПС-Сбербанк» имеет разветвленную филиальную сеть, представленную в 47 населенных пунктах Беларуси, включает помимо центрального аппарата: 14 региональных дирекций, 79 отделений, 94 ЦБУ. Банк имеет представительство в Польше (Варшава).

Проанализируем основные экономические показатели ОАО «БПС-Сбербанк» филиал № 302 за 2011 - 2013 гг. на основе отчета о прибылях и убытках за 2011 - 2013 гг. Состав и динамика экономических показателей представлена в таблице 1:



Таблица 1. Основные экономические показатели ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатель	2011 г.	2012 г.	2013 г.
1. Процентные доходы	1 827,91	3 397,84	3 775,71
2. Процентные расходы	1 022,26	2 144,89	2 295,67
3. Чистые процентные доходы	805,65	1 252,95	1 480,04
4. Комиссионные доходы	433,27	765,46	1 075,55
5. Комиссионные расходы	138,03	207,31	300,95
6. Чистые комиссионные доходы	295,24	558,15	774,59
7. Чистый доход по операциям с драг. металлами и драг. камнями	-103,30	0,83	-175,40
8. Чистый доход по Ценным бумагам	-1,79	30,36	1,73
9. Чистый доход по операциям с иностранной валютой	-2 057,14	87,23	242,60
10. Чистый доход по операциям с производными фин. инструментами	2 354,58	144,22	101,54
11. Чистые отчисления в резервы	423,29	252,32	104,65
12. Прочие доходы	38,12	101,51	421,92
13. Операционные расходы	452,30	935,69	1 457,98
14.Прочие расходы	66,52	142,42	179,68
15. Прибыль (убыток) до налогооблож.	389,25	844,83	1 104,71
16. Налог на прибыль	119,06	120,53	194,54
17. ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)	270,19	724,30	910,16

Из данных таблицы 1 видно, что в 2011 г. чистые процентные доходы ОАО «БПС-Сбербанк» составляли 805,65 млрд. руб. В 2012 г. в результате увеличения процентных доходов до 3397,84 млрд. руб. и процентных расходов до 2144,89 млрд. руб., чистые процентные доходы банка составили 1252,95 млрд. руб., что больше показателя 2011 г. на 227,09 млрд. руб. или 155,52 %. В 2013 г. процентные доходы банка увеличились на 377,87 млрд. руб. или 11,12 % и составили 3775,71 млрд. руб. Процентные расходы в 2013 г. увеличились на 2295,67 млрд. руб. или 107,03 %. Таким образом, чистые процентные доходы в 2013 г. составили 1480,04 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. 118,12 %.

Чистые комиссионные доходы ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляли 295,24 млрд. руб. В 2012 г. в результате увеличения комиссионных доходов на 262,91 млрд. руб. или 38,78 % и комиссионных расходов на 69,29 млрд. руб. или 45,17 %, чистые комиссионные доходы составили 558,15 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. составил 189,05 %. В 2013 г. в результате увеличения комиссионных доходов на 40,51 % или 216,45 млрд. руб. при увеличении комиссионных расходов на 93,64 млрд. руб. или 45,17 %, чистый комиссионный доход ОАО «БПС-Сбербанк» увеличился на 38,78 % по сравнению с предыдущим периодом и составил 774,59 млрд. руб.

В 2011 г. банк получил по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями убыток в размере 103,30 млрд. руб. В 2012 г. чистый доход ОАО «БПС-Сбербанк» по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями составил всего 0,83 млрд. руб. В 2013 г. убыток по операциям с драгоценными металлами и камнями составил 175,40 млрд. руб.

Так же в 2011 г. банк получил по операциям с ценными бумагами убыток в размере 1,79 млрд. руб. В 2012 г. чистый доход по операциям с ценными бумагами составил всего 30,36 млрд. руб. Темп снижения к 2011 г. составил 1698,14 %. В 2013 г. Чистый доход по операциям с ценными бумагами составил 1,73 млрд. руб. темп роста к 2012 г. составил 5,69 %.

По операциям с иностранной валютой в 2011 г. , в результате падения курса белорусского рубля ОАО «БПС-Сбербанк», получил по операциям с иностранной валютой убыток в размере 2057,14 млрд. руб. В 2012 г. чистый доход по операциям с иностранной валютой составил всего 87,23 млрд. руб. В 2013 г. показатель увеличился до 242,60 млрд. руб.

Негативное влияние курсовых колебаний в 2011 г. было компенсировано доходами по производным финансовым инструментам в размере 2354,58 млрд. руб., что объясняется стабилизацией валютного рынка Беларуси. В 2012 г. наблюдается снижение показателя на 2210,36 млрд. руб. В 2013 г. показатель составил 101,54 млрд. руб. что ниже, чем в 2012 г на 29,60 %.

Чистые отчисления в резервы ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляли 423,29 млрд. руб., в 2012 г. показатель снизился до 252,23 млрд. или на 40,39 %. В 2013 г. чистые отчисления в резервы составили 104,65 млрд. руб. что меньше чем в предыдущем периоде на 147,67 млрд. руб. или 58,53 %.

Прочие доходы ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составили 38,12 млрд. руб., в 2012 г. банк получил прочих доходов в размере 101,51 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. составил 266,33 %. В 2013 г. показатель увеличился на 415,63 % и составил 421,92 млрд. руб.

Операционные расходы ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляли 452,30 млрд. руб., в 2012 г. операционные расходы увеличились до 935,69 млрд. руб. что больше чем в 2011 г. на 1457,98 млрд. руб. или 106,87 %. В 2013 г. операционные расходы составили 1457,98 млрд. руб. что на 55,82 больше, чем в 2012 г. %. Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов (cost-to-income ratio) сложилось на уровне 55,9%, что обусловлено снижением нереализованных доходов от переоценки внебиржевых деривативов.

Прочие расходы составили в 2011 г. 66,52 млрд. руб., в 2012 г. прочие расходы увеличились до 142,42 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. 214,10 %. В 2012 г. прочие расходы составили 179,68 млрд. руб., что больше чем в 2012 г. на 26,16 %.

В 2011 г. прибыль ОАО «БПС-Сбербанк» составляла 270,19 млрд. руб., в 2012 г. прибыль увеличилась до 724,30 млрд. руб. или на 168,07 %. В 2013 г. ОАО «БПС-Сбербанк» получил прибыль в размере 910,16 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. составил 25,66 %.

Наглядно динамика основных показателей ОАО «БПС-Сбербанк» показана рис. 1.



Рис. 1. Динамика прибыли ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Из данных рисунка 1 и данных таблицы 1 видно, что за 2011 - 2013 гг. наблюдается тенденция к увеличению процентных доходов банка. В 2011 г. чистые процентные доходы ОАО «БПС-Сбербанк» составляли 805,65 млрд. руб., в 2013 г. увеличились до 1252,95 млрд. руб. В 2012 г. показатель составил 1480,04 млрд. руб.

В 2011 г. прибыль ОАО «БПС-Сбербанк» составляла 270,19 млрд. руб., в 2012 г. прибыль увеличилась до 724,30 млрд. руб. или на 68,07 %. В 2013 г. ОАО «БПС-Сбербанк» получил прибыль в размере 910,16 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. 25,66 %.

Проанализируем состав, структуру и динамику пассивов на основании данных бухгалтерского баланса ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. Расчеты оформим в таблице 2.

Таблица 2. Состав, структура и динамика пассивов ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатель	2011 г.	удел. вес, %	2012 г.	удел. вес, %	2013г.
1. Средства Национального Банка	1 663,72	6,95	1 657,73	5,39	1 279,27
2. Средства банков	9 061,41	37,86	10 407,57	33,85	16 779,30
3.Средства клиентов	11 748,93	49,09	17 179,33	55,87	18 179,31
4. Ценные бумаги, выпущенные банком	1 168,21	4,88	1 144,84	3,72	773,55
5. Производные финансовые обязательства	19,69	0,08	36,58	0,12	9,30
6. Прочие обязательства	271,28	1,13	323,74	1,05	741,81
Всего обязательства	23 933,24	100,00	30 749,79	100,00	37 762,54
7.Уставный фонд
8. Эмиссионный доход	513,22	37,22	551,85	24,24	735,85
9.Резервный фонд	-	-	-	-	-
10.Фонд переоценки статей баланса	89,26	6,47	82,47	3,62	164,19
11.Накопленная прибыль	245,81	17,83	396,87	17,44	431,73
Всего капитал	530,65	38,48	1 245,00	54,70	2 122,38

Из данных таблицы 2. видно, что наибольший удельный вес в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают средства клиентов (более 48 %). В 2011 г. средства клиентов составляли 11748,93 млрд. руб. или 49,09 % в общей структуре обязательств ОАО «БПС-Сбербанк». В 2012 г. средства клиентов увеличились до 17 179,33 млрд. руб., удельный вес показателя в общей структуре увеличился до 55,87 %. Такое увеличение удельного веса показателя связано с снижением доли средств банков в общей структуре обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» в 2012 г. В 2013 г. показатель составил 18179,31 млрд. руб. или 48,14 %.

Средства Национального Банка республики Беларусь в 2011 г. составляли 1663,72 млрд. руб. или 6,95 % в общей структуре обязательств. В 2012 г. показатель снизился до 1657,73 млрд. руб. или 5,39 % в общей структуре обязательств. В 2013 г. Средства Национального Банка республики Беларусь в структуре обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» составили 3,39 % или 1279,27 млрд. руб. Темп снижения к 2012 г. составил 77,17 %.

Средства банков в 2011 г. составили 9061,41 млрд. руб. или 37,86 %. В 2012 г. показатель увеличился до 10407,57 млрд. руб. или 33,85 % от общей структуры. В 2013 г. показатель увеличился на 1346,16 млрд. руб. и составил 16779,30 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 161,22 %.

Ценные бумаги в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляли 1168,21 млрд. руб. или 4,88 %. В 2012 г. наблюдается снижение показателя на 23,36 млрд. руб. до 3,72 % в общей структуре. В 2013 г. показатель снизался до 773,55 млрд. руб., что составило от всех обязательств банка 2,05 %, что меньше показателя прошлого года на 32,43 %.

За исследуемый период 2011 - 2013 гг. производные финансовые обязательства и прочие активы ОАО «БПС-Сбербанк» составляли незначительную часть от всех обязательств около 0,08 % и 0,02 % соответственно.

Наглядно структура обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена на рис. 2.

Рис 2. Структура обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Таким образом, из данных таблицы 2 и рисунка 2 можно сделать вывод, что наибольший удельный вес в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают средства клиентов (более 48 %). В 2012 г. удельный вес средств клиентов в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» увеличился до 55,87 %. Такое увеличение удельного веса показателя связано со снижением доли средств банков в общей структуре обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» в 2012 г. В 2013 г. показатель составил 18179,31 млрд. руб. или 48,14 %.

Средства банков составляли около 34 % в 2012 г. За исследуемый период наблюдается 2011 -2013 гг. рост удельного веса указанного показателя с 37,86 % в 2011 г. до 44,43 % в 2013 г.

За исследуемый период 2011 - 2013 гг. производные финансовые обязательства и прочие активы ОАО «БПС-Сбербанк» составляли незначительную часть от всех обязательств около 0,08 % и 0,02 % соответственно.

Наглядно структура капитала ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена на рис. 3.

Рис. 3 Структура капитала ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Из данных таблицы 2 и рисунка 3 видно, что уставный фонд ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составлял 38,48 % или 513,22 млрд. руб. в общей структуре капитала. В 2012 г. показатель увеличился до 551,85 млрд. руб., однако, из-за увеличения накопленной прибыли на 714,35 млрд. руб. и удельного веса накопленной прибыли в капитале банка до 54,70 %, доля уставного фонда снизилась до 24,24 %. В 2013 г. уставный фонд составил 735,85 млрд. руб. или 21,30 % от общей структуре капитала банка.

За исследуемый период 2011 - 2013 гг. ОАО «БПС-Сбербанк» не получал эмиссионный доход.

Резервный фонд в капитале ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составлял 6,47 % , в 2012 г. - 3,62 %, а в 2013 г. показатель увеличился до 4,75 %.

Фонд переоценки статей баланса в 2011 г. составлял 245,81 млрд. руб. или 17,83 % от капитала банка. В 2012 г. показатель увеличился на 151,06 млрд. руб. и составил 396,87 млрд. руб. или 17,44 %. В 2013 г. показатель увеличился до 431,73 млрд. руб. и составил 12,50 %.

Накопленная прибыль в 2011 г. составила 530,65 млрд. руб. или 3,48 % от общей структуры капитала. В 2012 г. показатель увеличился до 1245 млрд. руб. или 54,70 %. А в 2013 г. - до 2122,38 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 170,47 %.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что в 2011 - 2013 гг. наблюдается изменение в структуре пассивов ОАО «БПС-Сбербанк»: доля уставного фонда в капитале банка снижается с 37,22 % в 2011 г. до 21,30 % в 2013 г., а доля накопленной прибыли увеличивается с 38,48 % в 2011 г. до 61,44 % в 2012 г.

Таким образом, наибольший удельный вес в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают средства клиентов (более 48 %). В 2012 г. показатель увеличился до 17 149,33 млрд. руб., удельный вес показателя в общей структуре увеличился до 55,87 %. В 2013 г. показатель составил 1819,31 млрд. руб. или 48,14 %.

Проанализируем показатели ликвидности и достаточности капитала ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. Результаты оформим в таблице 3.



Таблица 3. Динамика показателей ликвидности и достаточности капитала ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатель	Норматив, установленный НБ РБ	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Изменение ,(+; -)
					2012 г. к 2011 г.	2013 г. к 2012 г.
1. Нормативы ликвидности:
- мгновенная	Не менее 20 %	699,80	265,00	351,6	-434,8	86,6
- текущая	Не менее 70 %	221,50	124,80	122,9	-96,7	-1,9
- краткосрочная	Не менее 1	1,50	1,30	1,80	-0,2	0,5
- соотношение ликвидных и суммарных активов, %	не менее 20%	37,00	29,80	29,00	-7,2	-0,8
2. Нормативы достаточности капитала:
- нормативного	не менее 8 %	12,00	9,50	10,07	-2,5	0,57
- основного	не менее 4 %	5,70	4,50	5,00	-1,2	0,5

Из данных таблицы 3 видно, что показатель достаточности нормативного капитала составлял в 2011 г. 12 %, в 2012 г. снизился до 9,5 %, а в 2013 г. составил 10,07 %, что выше, чем в 2012 г. на 0,57 %. Показатель достаточности нормативного капитала ОАО «БПС-Сбербанк» за 2013 г. превышал установленный Национальным Банком Республики Беларусь норматив на 2,07 %.

Показатель достаточности основного капитала ОАО «БПС-Сбербанк» в 2012 г. по сравнению с 2011 г. снился на 1,20 % и составил 4,50 %, что больше установленного норматива на 0,50 %. В 2013 г. показатель увеличился на 0,5 %

Показатель мгновенной ликвидности ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составлял 699,80 %, в 2012 г. показатель снизился на 434,80 % и составил 265 %. В 2013 г. показатель мгновенной ликвидности ОАО «БПС-Сбербанк» увеличился на 86,60 % и составил 351,6 %. Что превышало значение установленного Национальным Банком Республики Беларусь норматива на 321,60 %.

Коэффициент текущей ликвидности в 2011 г. составлял 221,5 % , в 2012 г. снизился до 124,8 %, а в 2013 г. до - 1,30. Что выше установленного Национальным Банком Республики Беларусь норматива на 0,30.

Таким образом, из вышесказанного можно сделать вывод, что за исследуемый период 2011 - 2013 гг. ОАО «БПС-Сбербанк» в целом выполнял показатели, установленные Национальным Банком Республики Беларусь, однако наблюдалось тенденция к снижению данных показателей, что явилось результатом экономического кризиса в Республике Беларусь в 2011 - 2012 гг.

Так, например, показатель достаточности нормативного капитала составлял в 2011 г. 12 %, в 2012 г. снизился до 9,5 %, а в 2013 г. составил 10,07 %, что выше, чем в 2012 г. на 0,57 %.

2. Анализ качества активов ОАО «БПС Сбербанк»

На основании данных бухгалтерского баланса ОАО «БПС-Сбербанк» рассмотрим состав, структуру и динамику активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2012 гг. Расчеты оформим в таблицу 4.

Таблица 4. Состав, структура и динамика активов ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатель	2011 г.	удел. вес, %	2012 г.	удел. вес, %	2013 г.	удел. вес, %
1. Денежные средства	950,07	14,56	1 304,54	3,75	1 546,56	3,95
2. Драгоценные металлы и драгоценные камни	25,34	0,09	21,20	0,10	29,32	0,06
3. Средства в Национальном Банке	6 420,84	8,99	6 231,34	25,37	5 288,06	18,87
4. Средства в банках	1 399,55	2,85	1 247,49	5,53	1284,39	3,78
5. Ценные бумаги	778,66	2,79	1 605,55	3,08	1780,63	4,86
6. Кредиты клиентам	12 868,96	60,00	19 254,48	50,84	26482,70	58,30
7. Производные финансовые активы	2 255,36	6,38	2 299,94	8,91	2826,27	6,96
8. Долгосрочные финансовые вложения	2,65	1,49	32,94	0,01	46,08	0,10
9. Основные средства и нематериальные активы	463,23	2,08	715,80	1,83	1286,58	2,17
10.Имущество, предназначенное для продажи	8,19	0,11	5,95	0,03	5,38	0,02
11. Прочие активы	139,32	0,68	306,76	0,55	640,54	0,93
Итого активы	25 312,18	100,00	33 025,99	100,00	41216,70	100,00

Из данных таблицы 4 видно, денежные средства составляли 950,07 млрд. руб. или 3,75 % в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 г. В 2011 - 2012 г. произошло снижение показателя до 3,75 % и 3,95 % соответственно.

За 2011 - 2013 гг. в активах банка драгоценные металлы и камни составляли незначительный удельный вес. Если в 2011 г. драгоценные металлы и драгоценные камни составляли 0,10 % в общей структуре активов, то в 2012 г. наблюдается увеличение показателя до 21,20 млрд. руб. или 0, 06 % , а в 2013 г. показатель увеличился до 29,32 % , удельный вес в общей структуре составил 0,07 %, что меньше чем в 2011 г. на 0,03 %.

Средства в Национальном банке в 2011 г. составляли 6420,84 млрд. руб. или 25,37 %, в 2012 г. произошло снижение показателя до 6231,34 млрд. руб. или 18,87 %, темп роста к 2011 г. составил 97,05 %. В 2013 г. Средства в Национальном банке снизились на 943,28 млрд. руб. или 15,14 % и составили 5288,06 млрд. руб.

Средства в банках в 2011 г. составляли 1399,55 млрд. руб., в 2012 г. показатель снизился на 152,06 млрд. руб. или на 10,86 % и составил 1247,49 млрд. руб. В 2013 г. произошло увеличение показателя до 1284,39 млрд. руб., удельный вес в общей структуре составил 3,12 %.

Ценные бумаги в 2011 г. составляли 778,66 млрд. руб. или 3,08 % в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк». В 2012 г. Ценные бумаги увеличились до 1605,55 млрд. руб. или 4,86 % в общей структуре активов. В 2012 г. показатель увеличился на 175,08 млрд. руб. и составил 1780,63 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 110,90 %. Однако удельный вес показателя снизился до 4,32 % .

Кредиты клиентам в 2011 г. составляли 12868,96 млрд. руб. или 50,84 % от общей структуры активов ОАО «БПС-Сбербанк». В 2012 г. кредиты клиентам составили 19254,48 млрд. руб., удельный вес в структуре активов увеличился до 58,30 %. В 2013 г. кредиты клиентам увеличились до 26482,70 млрд. руб., удельный вес в общей структуре составил 64,25 %. Темп роста к 2012 г. составил 137,54 %.

Производные финансовые активы в 2011 г. составляли 2299,94 млрд. руб. или 6,96 % в общей структуре активов, в 2012 г. показатель увеличился до 2299,94 млрд. руб. и составил в общей структуре 6,96 %. Темп роста к 2011 г. составил 101,98 %. В 2013 г. показатель увеличился до 2286,27 млрд. руб. и составил в общей структуре 6,86 %. Темп роста к 2012 г. составил 122,88 %.

Долгосрочные финансовые вложения в 2011 г. составляли 2,65 млрд. руб. или 0,01 % в общей структуре активов в 2012 г. показатель увеличился до 32,94 млрд. руб., в 2013 г. - увеличился до 36,08 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 139,89 %.

Основные средства и нематериальные активы в 2011 г. составляли 463,23 млрд. руб. или 1,83 % от общей структуры. В 2012 г. показатель увеличился до 715,80 млрд. руб., а в 2013 г. до 1286,58 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 179,74 %. Удельный вес прочих активов за исследуемый период 2011 - 2013 гг. не превышал 0,03 % в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк».

Наглядно структура активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена на рисунке 4.



Рис. 4 Структура основных активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Из данных рисунка 4 и таблицы 4 видно, что наибольший удельный вес в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают кредиты клиентам (более 64,25 %). Кредиты клиентам в 2011 г. составляли 12868,96 млрд. руб. или 50,84 % от общей структуры активов ОАО «БПС-Сбербанк». В 2012 г. кредиты клиентам составили 19254,48 млрд. руб., удельный вес в структуре активов составлял 58,30 %. В 2013 г. кредиты клиентам увеличились до 26482,70 млрд. руб., удельный вес в общей структуре составил 64,25 %. Темп роста к 2012 г. составил 137,54 %.

Так же в связи с экономическим кризисом в 2011 г. средства в Национальном банке Республики Беларусь составляли 6420,84 млрд. руб. или 25,37 %, в 2012 г. произошло снижение показателя до 6231,34 млрд. руб. или 18,87 %, темп роста к 2011 г. составил 97,05 %. В 2013 г. Средства в Национальном банке снизились на 943,28 млрд. руб. и составили 5288,06 млрд. руб. Снижение средств в Национальном банке Республики Беларусь повлекло за собой увеличение остальных активов в общей структуре.

За исследуемый период 2011 - 2013 гг. производные финансовые обязательства составляли незначительную часть от всех обязательств не более 7ж%. В 2011 - 2013 гг. наблюдается изменение в структуре пассивов ОАО «БПС-Сбербанк»: доля уставного фонда в капитале банка снижается с 37,22 % в 2011 г. до 21,30 % в 2013 г., а доля накопленной прибыли увеличивается с 38,48 % в 2011 г. до 61,44 % в 2013 г.

Поскольку наибольший удельный вес в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимали кредиты клиентам (более 64,25 %), то необходимо более детально рассмотреть структуру и динамику кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Структура и динамика кредитного портфеля юридических лиц в разрезе отраслей и физических лиц по видам кредитования на основании данных Годового отчета ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена в таблице 5.

Таблица 5. Структура и динамика кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатель	2011 г.	2012 г.	2013 г.
	Млрд. руб.	Удел. вес, %	Млрд. руб.	Удел. вес,%	Млрд. руб.	Удел. вес,%
1.Промышленность	6297,97	53,4	11837,65	61,48	14788,46	58,82
2.Сельское хозяйство	212,29	1,8	229,13	1,19	266,73	1,06
3.Торговля и общепит	1320,92	11,2	2580,1	13,4	3871,48	15,40
4.Транспорт и связь	967,1	8,2	1189,93	6,18	1054,32	4,19
5.Строительство	872,75	7,4	1311,23	6,81	1403,95	5,58
6. Страхование и финансовое посредничество	1002,49	8,5	1827,25	9,49	3386,66	13,47
7.Прочие	1120,43	9,5	279,19	1,45	369,21	1,47
8.Итого:	11793,96	100	18237,76	100	25 140,81	100
9. Потребительские и прочие кредиты	594,48	55,3	533,57	52,48	48,70	-60,91
10. Жилищное кредитование	460,1	42,8	467,12	45,94	49,96	7,02
11. Автокредитование	20,43	1,9	16,03	1,58	1,34	-4,40
12. Итого:	1075	100	1016,72	100	100,00	-58,28
Итого кредиты:	12 868,96	-	19 254,48	-	1973,54	6385,52



Из данных таблицы 5 видно, что в 2011 г. было выдано кредитов юридическим лицам в сумме 11793,96 млрд. руб., в 2012 г. показатель увеличился на 6443,80 млрд. руб. или 54,64 % и составил 18237,76 млрд. руб. В 2013 г. юридическим лицам было выдано кредитов на сумму 25140,81 млрд. руб., темп роста к 2012 г. составил 137,85 %.

Предприятиям промышленности в 2011 г. было выдано кредитов на сумму 6297,97 млрд. руб., что в общей структуре выданных кредитов составляет 53,40 %, в 2013 г. показатель увеличился до 14788,46 млрд. руб., что больше, чем в 2012 г. на 2950,81 млрд. руб. Удельный вес в структуре кредитов выданных юридическим лицам увеличился до 59,18 %.

За исследуемый период наблюдается тенденция к невысокого объема кредитования предприятий отрасли сельского хозяйства: в 2011 г. сельскому хозяйству было выдано кредитов в размере 212,29 млн. руб., в 2012 - 2013 гг. данный показатель составил 229,13 млрд. руб. и 266,73 млрд. руб. соответственно.

Предприятиям транспорта и связи в 2011 г. было выдано кредитов в размере 967,10 млрд. руб., в 2012 г. показатель увеличился до 1189,93 млрд. руб., что больше показателя прошлого года на 222,83 млрд. руб. В 2013 г. предприятиям транспорта и связи было выдано кредитов на 16,41 % больше чем в 2012 г., что составило 1054,32 млрд. руб.

Строительным организациям в 2011 г. было выдано кредитов в размере 872,75 млрд. руб., что составило в структуре выданных кредитов юридическим лицам 7,40 %. В 2013г. показатель увеличился до 1311,23 млрд. руб., а в 2013 г. увеличился до 1403,95 млрд. руб. Темп роста к 2012 г. составил 107,07 %.

За исследуемый период 2011 - 2013 гг. наблюдается тенденция к увеличению отрасли страхования и финансового посредничества с 1002,49 млрд. руб. в 2011г. до 3386,66 млрд. руб. в 2013 г.

Кредитование прочих отраслей народного хозяйства за исследуемый период 2011 - 2013 гг. снизилось с 9,5 до 1,47 %.

Наглядно структура и динамика кредитного портфеля юридических лиц ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена на рис 5.

Из данных таблицы 5 и рисунка 5 видно, что наибольший удельный вес в структуре кредитов юридических лиц занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям (около 59 %). За исследуемый период наблюдается тенденция роста показателя 53,4 % в 2011 г. до 58,82 % в 2013 г.

Кредиты, выданные предприятиям торговли и общественного питания, составляли около 15 % в кредитном портфеле юридических ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. За исследуемый период показатель увеличился с 11,20 % в 2011 г. до 15,40 % в 2013 г.

Рис. 5 Структура кредитов юридических лиц ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Так же наблюдалось увеличение кредитования сферы страхования и финансового посредничества с 8,50 % в 2011 г. до 13,47 % в 2013 г.

Кредиты, выданные предприятиям сельского хозяйства, не превышали 1,80 % в 2011 г., а в 2012 - 2013 гг. произошло снижение показателя до 1,19 и 1,06 % соответственно.

Наиболее крупные кредиты предоставлены для финансирования поставок тепловозов и дизельных двигателей ГО «Белорусская железная дорога», оставок вагонов метро КУП «Минский метрополитен», развития улично-дорожной сети ГПО «Горремавтодор Мингорисполкома», строительства Гродненской ГЭС на р. Неман, реконструкции блока станции №5 Березовской ГРЭС, реконструкции теплосетей РУП «Минскэнерго», создания производства плит МДФ ОАО Борисовдрев», строительства пятой технологической линии по производству щебня РУПП «Гранит» и другим.

Таким образом, основной объем кредитования юридических лиц ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. приходился на промышленные предприятия.

Разберем состав структуру и динамику розничного кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. Наглядно динамика показателей представлена на рис 6.

Рис. 6 Структура кредитов физических лиц ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

Из данных таблицы 5 и рисунка 6 видно, что наибольший удельный вес в структуре кредитов, выданных ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. физическим лицам, занимали кредиты, выданные на потребительские нужды, в том числе овердрафтное кредитование - около 50 %.

Таким образом, структура розничного кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. оставалась стабильной.

Исходя из вышесказанного, можно сделать следующие выводы:

1. Наибольший удельный вес в структуре кредитов юридических лиц занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям (около 59 %);

2. Наибольший удельный вес в структуре кредитов, выданных ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. физическим лицам, занимали кредиты, выданные на потребительские нужды, в том числе овердрафтное кредитование - около 50 %.

3. Оценка эффективности управления активами и активными операциями ОАО «БПС-Сбербанк»

Эффективность всех банковских операций находит свое отражение в доходе, которые они приносят банку, что можно рассчитать при помощи широко известных показателей рентабельности банковской деятельности, рентабельности активов, доходности активов и уровня прибыльности доходов (таблица 6).

Таблица 6. Динамика показателей рентабельности деятельности ОАО «БПС-Сбербанк»

Показатели	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Изменение(+; -)	Темпы роста, %
				2012 к 2011 г.	2013 г. к 2012 г.	2012 г. к 2011 г.	2013г. к 2012 г.
А	1	2	3	4	5	6	7
1. Доходы	2491,65	4527,46	5443,64	2035,81	916,18	181,705	120,24
2. Расходы	2102,40	3682,64	4338,93	1580,24	656,29	175,164	117,82
3. Прибыль	389,25	844,83	1104,71	455,58	259,88	217,04	130,76
4. Средняя величина активов	21660,19	29169,09	37121,13	7508,9	7952,04	134,667	127,26
Показатели рентабельности:
5. Рентабельность банковской деятельности (3:2х100), %	18,51	22,94	25,46	4,43	2,52	123,91	110,98
6. Уровень прибыльности доходов (3:1х100), %	15,62	18,66	20,29	3,04	1,63	119,45	108,75
7. Рентабель-ность активов (3:4х100), %	1,80	2,90	2,98	1,10	0,08	161,17	102,75
9. Доходность активов (1:4х100),%,	11,50	15,52	14,66	4,02	-0,86	134,93	94,48

Из данных таблицы 6 видно, что рентабельность банковской деятельности ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляла 18,51 %, в 2011 г., в связи с увеличением доходов банка на 2035,81 млрд. руб., показатель рентабельности банковской деятельности увеличился на 44,43 % и составил 22,94 %. В 2013 г. доходы ОАО «БПС-Сбербанк» увеличились по сравнению с прошлым годом на 20,24 %, в результате чего рентабельность банковской деятельности ОАО «БПС-Сбербанк» за 2013 г. составила 25,46 %.Темп роста к 2012 г. составил 110,98 %.

Уровень прибыльности доходов ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составил 15,62 %. В 2012 г. показатель увеличился на 3,04 % и составил 18,66 %. В 2013 г. показатель составил 20,29 %.Темп роста к 2012 г. составил 108,75 %.

Рентабельность активов ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляла 1,80 %, в 2012 г. показатель увеличился до 2,90 %, а в 2013 г. увеличился до 2,98 %. Темп роста к 2012 г. составил 102,75 %.

Доходность активов ОАО «БПС-Сбербанк» в 2011 г. составляла 11,50 %, а в 2012 г. увеличилась до 15,52 %. В 2013 г. в результате увеличения средней величины активов на 27,26 % по сравнению к 2012 г. показатель доходности банковских активов снизился до 14,66 %. Темп роста к 2012 г. составил 94,48 %.

Наглядно динамика показателей рентабельности ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. представлена на рис. 8.

Рис. 8 Динамика показателей рентабельности ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг.

На рисунке 7 видно, что за исследуемый период 2011 - 2013 гг. наблюдалось увеличение показателей рентабельности ОАО «БПС-Сбербанк». Рентабельность активов ОАО «БПС-Сбербанк» с 2011 г. по 2013 г. увеличилась в 1,37 раза, а доходность активов с 2011 г. по 2013 г. увеличилась 1,27 раз.

1. За 2011 - 2013 гг. наблюдается тенденция к увеличению процентных доходов банка. В 2011 г. чистые процентные доходы ОАО «БПС-Сбербанк» составляли 805,65 млрд. руб., в 2013 г. увеличились до 1252,95 млрд. руб. В 2012 г. показатель составил 1480,04 млрд. руб. В 2011 г. прибыль ОАО «БПС-Сбербанк» составляла 270,19 млрд. руб., в 2012 г. прибыль увеличилась до 724,30 млрд. руб. или на 68,07 %. В 2013 г. ОАО «БПС-Сбербанк» получил прибыль в размере 910,16 млрд. руб. Темп роста к 2011 г. 25,66 %.

2. Наибольший удельный вес в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают средства клиентов (более 48 %). В 2012 г. удельный вес средств клиентов в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» величился до 55,87 %. Такое увеличение удельного веса показателя связано со снижением доли средств банков в общей структуре обязательств ОАО «БПС-Сбербанк» в 2012 г. В 2013 г. показатель составил 18179,31 млрд. руб. или 48,14 %.

3. Наибольший удельный вес в обязательствах ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают средства клиентов (более 48 %). В 2012 г. показатель увеличился до 17 149,33 млрд. руб., удельный вес показателя в общей структуре увеличился до 55,87 %. В 2013 г. показатель составил 1819,31 млрд. руб. или 48,14 %. Из вышесказанного можно сделать вывод, что за исследуемый период 2011 - 2013 гг. ОАО «БПС-Сбербанк» в целом выполнял показатели, установленные Национальным Банком Республики Беларусь, однако наблюдалось тенденция к снижению данных показателей, что явилось результатом экономического кризиса в Республике Беларусь в 2011 - 2012 гг. Наибольший удельный вес в общей структуре активов ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. занимают кредиты клиентам (более 64,25 %). Кредиты клиентам в 2011 г. составляли 12868,96 млрд. руб. или 50,84 % от общей структуры активов ОАО «БПС-Сбербанк». Что наибольший удельный вес в структуре кредитов юридических лиц занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям (около 59 %). За исследуемый период наблюдается тенденция роста показателя 53,4 % в 2011 г. до 58,82 % в 2013 г. Основной объем кредитования юридических лиц ОАО «БПС-Сбербанк» за 2011 - 2013 гг. приходился на промышленные предприятия.

4. Опыт белорусских и зарубежных коммерческих банков в выборе маркетинговой стратегии управления активами

Изучение опыта отечественных коммерческих банков свидетельствует, что в большинстве из них стратегия банковского маркетинга по формированию структуры активов и пассивов реализуется через специальное подразделение: "Комитет по управлению активами и пассивами".

Комитет по управлению пассивами и активами разрабатывает стратегию управления активами и пассивами коммерческого банка, а так же определяет основные задачи, функции, структуру, регламент работы, обязанности и права сотрудников.

Комитет по управлению пассивами и активами создается согласно решению правления банка и является самостоятельным коллегиальным органом, подчиняется непосредственно Президенту банка(Председателю Правления).

В своей деятельности Комитет по управлению пассивами и активами руководствуется действующим законодательством старны, нормативными документами Центрального Банка, Уставом банка, решениями Правления банка, приказами и распоряжениями Президента (Председателя Правления) Банка.

Комитет по управлению пассивами и активами создается с целью:

- управление банковскими рисками;

- обеспечение ликвидности баланса банка;

- обеспечение прибыльности операций банка Задачей комитета является организация комплексной системы

управления пассивами и активами банка путем:

- осуществление надзора за управлением различными видами рисков;

- определение политики в отношении лимитов и нормативов;

- планирования, руководства и контроля за использованием консолидированных средств банка;

- прогнозирование изменения ситуаций на рынках, управления капиталом банка

Состав Комитета по управлению пассивами и активами должен утверждаться президентом банка. Как правило, в состав Комитета по управлению пассивами и активами входят:

- директор экономического отдела;

- директор отдела активно-пассивных операций;

- директор отдела маркетинга и работы с клиентурой;

- директор отдела по работе с филиалами;

- директор отдела расчетов;

- директор отдела бухгалтерского учета и отчетности;

- начальник казначейства; начальник управления анализа и планирования;

- начальник управления кредитования и проектного финансирования; начальник управления объединенного диллинга;

- начальник управления ценными бумагами; начальник операционного блока;

- секретарь Комитета.

Председателем Комитета является директор экономического отдела. При необходимости возможно дополнительное введение в состав Комитета работников других структурных подразделений банка. Кандидатуры новых членов Комитета по управлению пассивами и активами должны подаваться головой Комитета на за утверждение Президенту/ Председателю правления банка.

Для решения поставленных задач на Комитет по управлению пассивами и активами возлагаются следующие функции:

1. Установление лимитов и нормативов:

- структуры баланса: удельный вес каждой группы активов (пассивов) в общих активах (пассивах);

- ликвидности: разрыв ликвидности за определенными сроками; норматив текущей ликвидности; норматив резервирования привлеченных средств на корреспондентском счете;

- прибыльности: расчет максимальных ставок привлечения по видам (сроками, суммами) ресурсов; расчет минимальных ставок размещения видами (терминами, суммами) активов; минимально допустимый размер маржи при совершении арбитражных соглашений

- рисков: страны; региональных; отраслевых; максимального размера риска на одного заемщика; максимального размера "больших" кредитных рисков; максимального размера бланкового кредитования отдельного заемщика; процентных; курсовых и других, на усмотрение Комитета по управлению пассивами и активами.

2. Утверждение методик и процедур по управлению пассивами и активами:

- распределение ресурсов по видам активных операций;

- определение доходности по каждому виду активных операций;

- определение себестоимости операций на основе их технологий, бюджета подразделений, стоимости использованных ресурсов и установление минимального уровня прибыльности операций;

- управление процентным риском;

- управление курсовым риском и другими, на усмотрение Комитета.

3. Принятие решений при необходимости превышения (нарушения) внутренних нормативов и лимитов.

Комитет по управлению пассивами и активами подчиняется непосредственно правлению банка, в его обязанности входит:

- определение стратегии банка, рассмотрение и утверждение стратегического и оперативного планов, бюджетов, изменений к ним, участие в разработке политики;

- анализ рыночных тенденций относительно процентных ставок, установление процентных ставок по предоставленным и привлеченным средствам;

- оценка тенденций основных показателей деятельности: прибыли, доходности активов, доходности капитала, чистой процентной маржи, спрэда;

- анализ вложений и ресурсов с целью диверсификации обязательств, предотвращения чрезмерной концентрации активов, рассмотрение соответствующих положений и лимитов;

- оценка обще банковской позиции принятых рисков (риска процентной ставки, ликвидности, кредитного, валютного), распределение средств на основе взвешенного риска, выбор средств хеджирования;

- подготовка выводов для Правления банка, директив и приказов подчиненным подразделениям

Комитет по управлению пассивами и активами должен информировать о своих решениях подразделения, которых они непосредственно касаются, в день проведения заседания, на котором принимаются эти решения Информацию следует передавать через членов Комитета, что в представляют отдел, в состав которого входят эти подразделения Все стратегические решения, принятые Комитетом, обязательные для исполнения всеми структурными подразделениями банка. За невыполнение решений Комитета должностные лица банков несут персональную ответственность.

Текущий мониторинг выполнения решений, принятых на заседаниях Комитета по управлению пассивами и активами, возлагается на Казначейство банка. Результаты мониторинга выполнения решений, принятых на предыдущих заседаниях Комитета, рассматриваются н на следующем заседании.

Стратегические решения Комитета по управлению пассивами и активами должны касаться непосредственно управления капиталом банка, установление собственных внутрибанковских лимитов, должны согласовываться с соответствующими нормативами Центрального Банка. Поэтому уставленные лимиты и нормативы должны определяться пределами полномочий Комитета. Лимиты и нормативы, установленные Комитетом, обязательные для соблюдения всеми службами банка. Лимиты и нормативы, что, возможно, будут выходить за пределы оговоренных полномочий Комитета, следует передать для установления Президенту и Правлению банка.

Комитет по управлению пассивами и активами является инструментом формирования эффективной структуры пассивов и активов, с помощью которого банк имеет огромные возможности получения разнообразной информации, поскольку основная масса экономических субъектов, так или иначе, делает свои операции через банковские учреждения. Эта ценная информация вовремя собирается и анализируется с точки зрения выработки соответствующих подходов к маркетинговой стратегии формирования активов и пассивов.

Информация, полученная банком в процессе осуществления расчетно-ссудных и других операций, дает представление о клиентах, пользующихся услугами банка, конкурентов, предоставляющих услуги, которые отличаются по качеству и стоимости, о доле рынка, обслуживаемого перспективы его распространения Информационная база создает условия для выработки соответствующих маркетинговых стратегий.

В условиях стабилизации кредитного рынка страны банк преодолевает трудности и начинает развивать интегрированные базы данных маркетинговой информации, позволяющие четко ориентироваться на рынке и принимать верные стратегические решения по формированию структуры пассивов и активов.

В рамках банковского маркетинга пассивов и активов, прежде всего, должна осуществляться практическая реализация целей стратегического порядка, т.е. решение тактических задач банка следует подчинять последовательному осуществлению стратегических подходов.

Планирование маркетинговой стратегии формирования эффективной структуры пассивов и активов должно:

- базироваться на оценке перспектив в области политики, экономики, технологий. Следует учитывать особенности нестабильной ситуации на кредитном рынке страны и внешней конъюнктуры;

- опираться на современные методы прогнозирования и анализа, которые помогут отслеживать новые тенденции рынка банковских услуг. Например, в условиях банковского рынка следует начинать не с выбора и установления целей, а с анализа сильных и слабых сторон в деятельности банка;

- быть исходной функцией маркетинга и важной задачей в деятельности банка, чтобы обеспечить в условиях конкуренции позицию банка на будущее и по возможности ее оптимизировать.

Успешное применение маркетинговых стратегий банка требует позитивного отношения к концепции маркетинга со стороны руководства коммерческих банков

На современном украинском кредитном рынке имеют значение не столько сами предлагаемые банковские продукты, сколько планирования способности банковских институтов делать правильные выводы из всего пот току информации и в соответствии с ними принимать тщательно продуманные решения относительно формирования структуры пассивов и активов.

Банковский маркетинг предназначен способствовать координации усилий, осуществляемых банком, требует четкого определения задач, обеспечивает единство подразделений банка в ходе достижения общей цели.

Наличие стратегии банковского маркетинга уменьшает риск принятия руководством ошибочных решений через недостоверность информации о том, какие сложились предпосылки формирования структуры пассивов и активов. Она является основой для дальнейшего контроля эффективности этой структуры, а также способствует повышению готовности банка к внезапным изменениям внешней бизнес - среды.

Таким образом, можно сделать вывод, что разработка эффективных маркетинговых стратегий банка по формированию структуры пассивов и активов позволяет ему занять прочные рыночные позиции и проводить верную политику в соответствии с стратегией рыночных ориентиров. При этом важно проводить постоянный маркетинг-аудит банка с целью выявления отклонений от заданной программы и своевременного их корректировки.

Управление активами и пассивами - одна из основных составляющих банковского маркетинга, которая предусматривает формирование структуры активов и пассивов и непосредственно влияет на эффективность работы финансовой у учреждения и его способность выживать в конкурентной среде. С развитием банковской системы, этот вопрос стал актуальным и для отечественных банков. Если раньше они могли достаточно зарабатывать, руководствуясь лишь здравым смыслом и интуицией руководства, несмотря на то, соответствуют ли их методы и практика работы теоретическим основам банковского маркетинга, то сейчас растет интерес к инструментарию, наработанного с учетом мирового опыта. К этому побуждают снижение доходности активных операций, обострение борьбы за клиентов и ресурсы, совершенствования государственного регулирования.

5. Мероприятия по повышению эффективности управления активными операциями ОАО «БПС-Cбербанк»

В целях увеличения процентных и комиссионных доходов ОАО «БПС-Сбербанк» можно предложить юридическим лицам, имеющим положительную кредитную историю или большой объем денежных средств на текущих счетах в банке кредитный продукт на более выгодных условиях. Предлагается назвать новый кредитный продукт для юридических лиц - «Бонус».

Характеристика нового кредитного продукта «Бонус» представлена в таблице 7:

Таблица 7. Характеристика кредитного продукта «Бонус»

Наименования	Значение
1.Процентная ставка, % -первые 10 месяцев: ставка реф.+19,5 пп. -последующие месяца: ставка реф.+пп.	23,5+19,5% = 43,0 % 23,5 +19 % = 42...

Подобные документы

• Анализ кредитного портфеля банка на примере ОАО Сбербанк России

  Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка. Характеристика деятельности ОАО Сбербанк России, политика банка и уровень организации кредитного процесса. Основные этапы формирования и управления кредитным портфелем, анализ его качества.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 17.04.2014
  

• Кредитная организация ОАО "Сбербанк России"

  Характеристика ОАО "Сбербанк России". Организационная структура управления, действующее законодательство, нормативные документы банка. Анализ финансовых результатов. Суть и управление качеством кредитного портфеля. Характеристика кредитной деятельности.
  
  отчет по практике [262,0 K], добавлен 06.09.2015
  

• Анализ финансово-хозяйственной деятельности Московского банка ОАО "Сбербанк России"

  Характеристика коммерческого банка и его структура управления. Миссия, цели, принципы его работы. Группы конкурентных преимуществ Сбербанка. Анализ его финансовой устойчивости, ликвидности, рентабельности. Приоритеты стратегии развития розничного бизнеса.
  
  отчет по практике [1,6 M], добавлен 14.04.2014
  

• Анализ спектра услуг ОАО "Сбербанк России" для розничных клиентов

  История развития, основные положения Устава, организационная структура и структура управления ОАО "Сбербанк России". Характеристика отдела прямых продаж и сектора продаж розничной продукции. Изучение кредитной политики и показателей деятельности банка.
  
  отчет по практике [126,5 K], добавлен 23.12.2014
  

• Анализ финансового состояния ОАО "Сбербанк"

  Общая характеристика ОАО "Сбербанк". Основные экономические показатели банка. Проведение вертикального и горизонтального анализа финансовой отчетности. Анализ нормативов Центрального Банка Российской Федерации. Пути и рекомендации по их оптимизации.
  
  курсовая работа [765,9 K], добавлен 26.05.2015
  

• Анализ собственного капитала банка ОАО "Сбербанк России"

  Сущность, функции и структура собственного капитала банка. Уровень риска по активным банковским операциям с ценными бумагами. Динамика показателей требований, имущества и обязательств ОАО "Сбербанк России", источники его собственных средств (капитала).
  
  курсовая работа [490,2 K], добавлен 16.02.2015
  

• Анализ финансового состояния банка ОАО "Сбербанк"

  Организационно-экономическая характеристика "Сбербанка России". Анализ активов и пассивов, доходов, расходов и прибыли, показателей эффективности деятельности ОАО "Сбербанк России". Операции с использованием банковских карт. Чековые гарантийные карты.
  
  курсовая работа [51,7 K], добавлен 17.02.2014
  

• Анализ кредитного портфеля в ОАО "Сбербанк России"

  Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России", анализ его кредитных ресурсов. Кредитные риски и управление ими. Мониторинг кредитов как способ повышения качества кредитного портфеля.
  
  курсовая работа [3,4 M], добавлен 08.02.2016
  

• Анализ финансов ОАО "Сбербанк России"

  Понятие эффективности деятельности коммерческого банка. Сущность, функции и место финансов предприятий в банковской системе. Основные показатели деятельности банка. Анализ активов и пассивов, доходов, расходов и прибыли, операционных затрат банка.
  
  курсовая работа [1003,7 K], добавлен 12.01.2015
  

• Анализ кредитного портфеля в Тамбовском филиале 8594/093 ОАО "Сбербанк"

  Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка. Общая характеристика Тамбовского филиала ОАО "Сбербанк". Направления формирования и способы управления кредитным портфелем, его критериальная оценка: деловая активность, оборачиваемость, доходность.
  
  курсовая работа [200,5 K], добавлен 14.01.2015
  

• Организация деятельность банка на примере ОАО "Сбербанк"

  Организационная структура банка. Работа различных отделов банка ОАО "Сбербанк". Отделы депозитных и кредитных операций. Операции банка с пластиковыми картами. Структура депозитного портфеля НБ "Сбербанк" и его роль в формировании ресурсной базы.
  
  отчет по практике [42,4 K], добавлен 22.06.2015
  

• Анализ управления кредитными рисками и пути совершенствования на примере ОАО "Сбербанк России"

  Теоретические основы управления кредитным риском, его основные компоненты. Принципы кредитной политики банка. Организационная структура и экономическая характеристика ОАО "Сбербанк России". Кредитные операции и управление кредитным риском этого банка.
  
  дипломная работа [741,4 K], добавлен 02.10.2013
  

• Оптимизация бизнес-процессов в Западно-Сибирском банке ОАО "Сбербанк России"

  Сущность и эволюция процессного подхода. Краткая характеристика компании ОАО "Сбербанк России", финансовые показатели деятельности. Расчет экономического эффекта от оптимизации процесса. Реестр процессов Западно-Сибирского банка ОАО "Сбербанк России".
  
  дипломная работа [3,3 M], добавлен 14.09.2012
  

• Публичное акционерное общество "Сбербанк России"

  Общая характеристика ПАО "Сбербанк" России, его организационная структура, технико-экономический анализ и финансовое состояние. Основание и развитие банковского дела в России. Рейтинг банков по чистым активам. Планирование работы отделения банка.
  
  отчет по практике [139,0 K], добавлен 12.05.2016
  

• Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России"

  Обзор миссии и целей деятельности ОАО "Сбербанк России". Схема организационно-функциональной структуры Сибирского банка Сбербанка России. Анализ финансового положения и финансовых резервов организации. Оценка выполнения экономических нормативов Банка.
  
  отчет по практике [4,2 M], добавлен 22.03.2014
  

• Управления кредитным риском на примере ОАО "Сбербанк России"

  Рассмотрение теоретических основ кредитного риска банка, систем управления им. Организационно-правовая характеристика и финансовый анализ ОАО "Сбербанк России". Разработка мероприятий по минимизации влияния неплатежеспособности или дефолта заемщика.
  
  дипломная работа [185,0 K], добавлен 21.07.2015
  

• Деятельность отдела сопровождения кредитных операций Управления кредитования Омского отделения №8634 ОАО "Сбербанк России"

  Общая характеристика ОАО "Сбербанка России" и его Омского отделения №8634. Структура акционеров банка по состоянию на дату закрытия реестра акционеров. Динамика изменения обязательных нормативов ликвидности. Развитие банковских технологий в учреждении.
  
  отчет по практике [573,1 K], добавлен 23.05.2015
  

• Основные направления деятельности ОАО "Сбербанк России"

  Статус Сберегательного банка России, состав акционеров, задачи и направления деятельности, структура управления. Взаимосвязь между структурными подразделениями и отделами банка. Формы финансовой отчетности, анализ ликвидности, экономические нормативы.
  
  отчет по практике [8,0 M], добавлен 26.10.2011
  

• Анализ финансовой деятельности Бурятского отделения ОАО "Сбербанк России"

  Организационная структура и кредитный портфель Сбербанка России, история его развития на территории Восточной Сибири. Характеристика отдела по работе с партнерами. Анализ результатов деятельности банка и услуг, предоставляемых корпоративным клиентам.
  
  отчет по практике [98,2 K], добавлен 02.09.2012
  

• Анализ ресурсной базы коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк"

  Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.
  
  дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам