Размещено на http://www.allbest.ru/

МОСКОВСКИЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ

ФАКУЛЬТЕТ ФИНАНСЫ И КРЕДИТ

Кафедра экономической теории

Отчет по производственной практике

на тему

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в ОАО АКБ РОСБАНК в части открытия и закрытия банковских счетов

Выполнил студент 3 курса

группы ФК - 3

Гончаров Роман Владиславович

Руководитель практики

к.э.н. Галлямова Анна Захаровна

Москва 2011

1. Общие положения

ОАО АКБ Росбанк -- частный универсальный банк в составе международной банковской группы Societe Generale, оказывающий все виды услуг частным и корпоративным клиентам. Дочерними компаниями Росбанка являются Русфинанс (потребительское кредитование) и DeltaCredit (ипотека). Региональная сеть банка охватывает около 700 отделений в 340 населенных пунктах страны. По размеру активов и капиталу Росбанк является крупнейшей международной финансовой структурой в России и входит в пятерку российских банков по размеру кредитного портфеля.

Банк обслуживает более 3 млн. клиентов и является одним из лидеров кредитования физических лиц - находится на третьем месте в России по размеру кредитного портфеля. В банке также хорошее развитие получило направление private banking - обслуживание состоятельных частных клиентов.

Ключевые направления работы Росбанка с юридическими лицами - расчетно-кассовое обслуживание, инвестиционно-банковские услуги и корпоративное кредитование. По состоянию на конец 2010 года Росбанк находится на 12 месте среди российских банков по объему привлеченных средств юридических лиц и на 17 месте по размеру корпоративного кредитного портфеля. В число клиентов банка входят крупнейшие российские и международные компании. Росбанк также является одним из ведущих организаторов и андеррайтеров на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Малому и среднему бизнесу банк предлагает не только кредитование, но и расчетно-кассовое обслуживание, депозиты, банковские бизнес-карты, зарплатные проекты, лизинг, коммерческую ипотеку и многое другое.

Росбанк имеет инвестиционные кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств Fitch Raitings и Moody's Investor Service.В 2006 и 2008 гг. Росбанк был признан лучшим финансовым институтом России по версии авторитетного британского журнала «The Banker».1.1. Клиенты Банка и операции Банка в части расчетно-кассового обслуживания клиентов ю.л.

Клиентами Банка являются:

· юридические лица (некредитные организации) независимо от формы собственности (резиденты и нерезиденты);

· индивидуальные предприниматели,

· физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской федерации порядке частной практикой (резиденты и нерезиденты);

· физические лица (резиденты) - учредители создаваемого юридического лица;

· юридические лица (резиденты) - учредители создаваемого юридического лица.

Операции с юридическими лицами в части открытия и закрытия банковских счетов включают в себя:

распределение между структурными подразделениями компетенции в области открытия и закрытия банковских счетов;

процедуры установления наличия по местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

порядок открытия и закрытия банковских счетов;

порядок изготовления документов, используемых при открытии и закрытии банковских счетов,, а также порядке изготовления и заверения копий документов, представляемых клиентом;

правила документооборота с момента получения документов от клиента (его представителя) до момента сообщения клиенту номера банковского счета;

организацию работы по подготовке и направлению сообщений в Уполномоченные органы об открытии (закрытии) банковских счетов, об изменении реквизитов банковских счетов;

процедуры приема документов для открытия банковских счетов;

порядок оформления карточки с образцами подписей и оттиском печати;

порядок уведомления клиентов о реквизитах их банковских счетов;

порядок учета и хранения документов (в том числе в электронной форме), полученных при открытии, ведении и закрытии банковских счетов;

случаи и порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента;

порядок доступа к юридическим делам клиентов;

порядок передачи юридических дел;

порядок обновления информации о клиентах и лицах, личности которых необходимо установить при открытии банковского счета.

2. Применяемые сокращения

банковский счет юридический лицо

БИС - Банковская информационная система;

ДО - дополнительный офис;

ИТ - подразделение, ответственное за подключение и сопровождение клиента к системам ДБО (например, «Клиент-Банк»)

ОО - операционный офис;

ОП - отдел/группа операционно-кассового обслуживания;

ПС - подразделение сети (Банк / Филиал/ ДО / ОО)

ТП - Тарифный План

ФМ - подразделение финансового мониторинга (отдел/группа/служба /Управление);

ЮС - юридическое подразделение (отдел/группа/служба /Управление);

ДБО - системы дистанционного Банковского обслуживания (система «Клиент - Банк» и пр.).

3. Применяемая терминология

Для целей настоящей Инструкции используется следующая терминология:

Архив - подразделение или сотрудник Банка/Филиала, ответственный за архивное хранение документов;

Заведующий кассой - кассовый сотрудник, выполняющий обязанности заведующего кассой;

Клиент - владелец банковского счета, открытого в ПС;

Операционное время - определенная приказом Банка/Филиала часть рабочего дня, в течение которого производится обслуживание Клиентов текущим днем;

Удостоверение личности - документ, удостоверяющий личность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;

Уполномоченный сотрудник - сотрудник ПС, который, в соответствии с Банковскими правилами, внутренними нормативными документами, должностными инструкциями, а также возложенными на него полномочиями, уполномочен выполнять определенные действия и/или операции.

Электронная почта - программное обеспечение, предназначенное для передачи электронных сообщений между сотрудниками ПС.

4. Открытие счетов

4.1 Общие положения

Юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, Банк открывает расчетные счета.

В случаях, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, при открытии расчетного счета в иностранной валюте ПС открывает Клиенту транзитный валютный счет.

Учредителю вновь создаваемого юридического лица (физическому или юридическому лицам) для внесения на него в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, суммы уставного капитала или его части открывается соответствующий счет.

В соответствии с Банковскими правилами, открытие и закрытие счетов осуществляется отделом/группой операционно-кассового обслуживания ПС. В вышеуказанных структурных подразделениях ответственными за работу по открытию и закрытию счетов Клиентам Банка являются сотрудники, должностные права и обязанности которых изложены в должностных инструкциях указанных сотрудников, с которыми они ознакомлены под роспись.

Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета, и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации и Банковскими правилами.

Открытие Клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные настоящей Инструкцией документы, а также проведена идентификация Клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации Клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. До сведения Клиента запрещается доводить информацию о причинах отказа в заключении договора банковского счета .

Сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности в случаях и в порядке, установленном настоящей Инструкцией, а также выполняют другие предусмотренные настоящей Инструкцией функции. В указанных целях сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, непосредственно взаимодействуют с Клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию, проводят оценку полученных сведений и выполняют иные действия, предусмотренные настоящей Инструкцией.

Сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, проводят в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, и в соответствии с ПВК идентификацию Клиента.

При открытии счета также осуществляется проверка присутствия или отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности), а также наличие у Клиента правоспособности (дееспособности).

При открытии банковского счета сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, должны установить, действует ли Клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя.

В случае если Клиент действует в интересах выгодоприобретателя, сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, должны идентифицировать выгодоприобретателя в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, и в соответствии с ПВК.

При открытии банковского счета сотрудник ПС, ответственный за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам, должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться Клиентом.

В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем Клиента, сотрудники ПС, ответственные за работу с Клиентами по открытию и закрытию счетов Клиентам обязаны установить личность представителя Клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий.

ПС обязано располагать копиями документов, удостоверяющих личность лица, идентифицируемого ПС, или личность которого необходимо установить при открытии банковского счета. Сведения, устанавливаемые ПС при открытии банковских счетов, в том числе сведения о Клиенте, его представителе и выгодоприобретателе, должны быть документированы в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации.

В случае изменения сведений, подлежащих установлению при открытии банковского счета, Клиенты обязаны представлять в ПС необходимые документы (их копии), подтверждающие изменение данных сведений.

Уполномоченный сотрудник ОП ПС производит обновление информации о Клиентах в текущем порядке по мере поступления информации от Клиента. Плановое обновление сведений проводится сотрудниками подразделения финансового мониторинга не реже одного раза в три года с момента последнего обновления сведений для Клиентов, отнесенных к низкому уровню риска и одного раза в год для Клиентов, отнесенных к повышенному и высокому уровню риска.

Обновление сведений о Клиенте производится путем внесения необходимых изменений в банковскую информационную систему, а также в юридическое дело Клиента.

Порядок обновления информации о клиентах определяется Регламентом идентификации клиентов, выявления и идентификации выгодоприобретателей.

В случае подписания договора банковского счета/дополнительного соглашения к нему представителем Контрагента по доверенности, необходимо также проверить:

- наличие на доверенности подписи уполномоченного лица и печати Контрагента;

- полномочия единоличного исполнительного органа Контрагента, выдавшего доверенность;

- дату, когда доверенность выдана;

- срок, на который выдана доверенность;

- объем полномочий, из которых ясно и однозначно должно следовать, что указанное лицо действительно имеет право заключать все (любые) или именно договор банковского счета, а не просто вести переговоры от имени Контрагента или представлять его интересы.

Ответственность за несвоевременное и неполное введение информации по Клиентам в БИС, установку балансового счета второго порядка по открываемому Клиенту счету, отнесение Клиента к сегменту малого и среднего бизнеса на основании информации, полученной от Клиента и от подразделений Банка, несвоевременность изменения ТП на основании полученной от подразделений Банка информации, лежит на начальнике ОП ПС.

Ответственность за несвоевременность доведения информации до сотрудников ОП ПС об изменении ТП по Клиентам, отнесенным к сегменту МСБ по установленному в Банке порядке, лежит на начальнике Управления/отдела/группы кредитования Клиентов МСБ ПС.

Банковский счет считается открытыми с момента внесения записи об открытии соответствующего счета в Книгу регистрации открытых лицевых счетов (далее по тексту - «Книга регистрации счетов»).

4.2 Документы, представляемые Клиентом в Банк/Филиал/ДО/ОО для открытия банковского счета и предъявляемые к ним требования

Для открытия банковского счета Клиент предоставляет в ПС документы, необходимые для открытия счета , а также иные документы, предусмотренные законодательством.

Документы клиентов - нерезидентов должны быть легализованы. Легализации документов не требуется, если они были оформлены на территории:

а) государств - участников Гаагской конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов 1961 года (при наличии апостиля, проставляемого на самом документе или отдельном листе компетентным органом иностранного государства в соответствии с требованиями конвенции);

б) государств - участников Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 года;

в) государств, с которыми Российская Федерация заключила договоры о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.

Документы, составленные на иностранном языке, должны быть представлены в ПС с нотариально заверенным переводом на русский язык.

Для открытия банковского счета Клиентом представляются оригиналы документов или нотариально заверенные копии или удостоверенные регистрирующим органом или заверенные клиентом - при условии установления уполномоченным сотрудником ПС соответствия этих документов оригиналам.

Клиент может предоставить в ПС копии, заверенные уполномоченным лицом Клиента, при этом в ПС представляются оригиналы этих документов. При заверке документов Клиентом, на копии документа учиняется надпись «Копия верна», ставится подпись должностного лица Клиента, указывается его должность, фамилия и инициалы, проставляется печать Клиента. Копии уставов и учредительных документов должны быть прошиты и заверены вышеуказанным способом на последней странице. На принятых от Клиента изготовленных им копиях документов уполномоченный сотрудник ПС учиняет надпись «Сверено с оригиналом» (или проставляет штамп с такой надписью) и проставляет свою подпись с указанием фамилии, инициалов и должности (или штамп с этой информацией), а также оттиск печати или штампа ПС.

Уполномоченный сотрудник ОП ПС может изготовить и заверить копии с оригиналов документов, представленных Клиентом для открытия соответствующего вида счета. При этом уполномоченный сотрудник ОП ПС учиняет на изготовленной копии документа надпись «Копия верна» (или проставляет штамп с такой надписью) и проставляет свою подпись с указанием фамилии, инициалов и должности (или штамп с этой информацией), а также оттиск печати или штампа ПС.

При представлении в ПС паспортов физических лиц копируются страницы, где указаны фамилия, имя, отчество физического лица, орган, выдавший паспорт, и штамп о месте регистрации физического лица.

1. Документы, идентифицирующие юридическое лицо
1.1.	Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (дата выдачи не позднее 1 месяца)
1.2.	Устав или положение
1.3.	Учредительный договор (для товариществ, ассоциаций, союзов)
1.4.	Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года
1.5.	Свидетельство о государственной регистрации юридического лица
1.6.	Изменения устава или положения
1.7.	Изменения учредительного договора (для товариществ, ассоциаций, союзов)
1.8.	Свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц (все, указанные в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц)
1.9.	Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения (либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством РФ в целях открытия банковского счета).
1.10.	Документ органа государственной статистики о присвоении статистических кодов
1.11.	Решение (протокол, распоряжение, постановление) о создании юридического лица
1.12.	Лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (с указанием перечня видов лицензируемой деятельности)
1.13.	Карточка клиента*
1.14.	Список участников ООО, содержащий сведения, указанные в п.1. статьи 31.1. Федерального Закона от 08.02.1998 года № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", с указанием сведений о каждом участнике общества, размере его доли в уставном капитале общества и ее оплате, а также о размере долей, принадлежащих обществу, датах их перехода к обществу или приобретения обществом

4.3 Порядок открытия банковского счета юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой

4.3.1 Уполномоченный сотрудник ОП ПС, привлекающий Клиента на обслуживании, информирует Клиента (представителя Клиента) о правилах открытия банковского счета, тарифах Банка и условиях их оплаты, сроках открытия счета, информирует о том, что Клиенту может быть отказано в открытии счета.

4.3.2 Уполномоченный сотрудник ОП ПС, привлекающий Клиента на обслуживание, выясняет у Клиента условия функционирования счета и передает Клиенту указанные ниже документы:

· перечень документов, необходимых для предоставления в Банк для открытия банковского счета.

· Заявление об открытии банковского счета 1 экз. с заполненными полями (200,201)

· Типовой договор банковского счета 2 экз.

· Общие условия договора банковского счета 2 экз.

· Карточка с образцами подписей и оттиска печати 1 экз.

· Карточка Клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя 1 экз.

· Тарифы Банка - 2 экз.

· Иные документы, необходимые для открытия счета.

4.3.3 Уполномоченный сотрудник ОП ПС осуществляет прием от Клиента документов, необходимых для открытия банковского счета , а также заполненные со стороны Клиента и подписанные:

· Заявление об открытии банковского счета 1 экз.

· Типовой договор банковского счета 2 экз.

· Общие условия договора банковского счета 2 экз.

· Карточка с образцами подписей и оттиска печати 1 экз.

· Карточка Клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя 1 экз. Тарифы Банка - 2 экз.

· Иные документы, необходимые для открытия счета.

Уполномоченный сотрудник ОП ПС проверяет надлежащее оформление документов , проверяет полноту предоставленного Клиентом комплекта документов .

4.3.4 Уполномоченный сотрудник ОП ПС подписывает Заявление на открытие счета

4.3.5 Уполномоченный сотрудник ОП ПС передает документы на открытие банковского счета согласно Памятки - Клиенту в подразделение безопасности ПС на проверку

4.4 Порядок ведения банковского счета, оформления дополнений и изменений к Договору банковского счета

В случае каких-либо изменений обслуживания счета Клиент оформляет дополнительные соглашения в рамках специализированных программ.

Дополнения и изменения в Договор банковского счета могут быть оформлены в виде Дополнительного соглашения к Договору банковского счета по типовой форме.

Один экземпляр подписанного со стороны Клиента и ПС Дополнительного соглашения к Договору банковского счета выдается Клиенту. Второй (визовой) экземпляр Дополнительного соглашения хранится в юридическом деле.

При необходимости копия Дополнительного соглашения не позднее следующего рабочего дня после подписания его лицом, которому предоставлено право такой подписи, передается в другие заинтересованные подразделения, которые осуществляют и/или контролируют операции по счету.

В случае изменения номера банковского счета Банк направляет Клиенту уведомление об изменении реквизитов банковского счета.

В случае истечения срок полномочий лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печатей, Клиенту направляется письмо

Операции по внесению наличных денежных средств на счета Клиентов осуществляются на основании объявления на взнос наличными.

Операции по снятию наличных денежных средств со счетов Клиентов осуществляется по чеку.

Выдача Клиентам чековых книжек осуществляется на основании Заявления на выдачу чековых книжек .

Внесение наличных денежных средств / снятие наличных денежных средств со счетов Клиентов представителями Клиентов осуществляется на основании Доверенности на внесение/снятие денежных средств

Выдача Клиентам выписок осуществляется на основании оформленной Клиентом Доверенности на получение выписок .

Операции по покупке продаже валюты осуществляются на основании поручений на покупку продажу иностранной валюты.

В случае оформления аккредитива оформляется заявка на открытие аккредитива.

Операции по переводу денежных средств в иностранной валюте осуществляется на основании заявления на перевод валюты.

Перевод Клиента с одного тарифного плана на другой тарифный план осуществляется на основании Распоряжения на изменении тарифного плана Клиента

4.5 Порядок формирования юридического дела

Юридическое дело - совокупность документов, полученных Банком или переданных (направленных) Банком при заключении, исполнении и прекращении договора банковского счета (открытии, ведении, и закрытии банковского счета), а также - совокупность документов, получаемых в целях идентификации Клиента.

После завершения процедуры открытия счета Клиенту уполномоченный сотрудник ПС формирует юридическое дело. Сформированные юридические дела хранятся в ОП ПС, где был открыт счет в местах, недоступных для несанкционированного проникновения.

Юридическое дело формируется по каждому банковскому счету. При наличии нескольких банковских счетов одного Клиента, открытых в одном ПС, может формироваться одно юридическое дело по всем счетам Клиента.

Юридическому делу присваивается номер, который состоит из номера структурного подразделения Банка и номера Клиента в ПО «Операционный день»:

Для каждого юридического дела оформляется титульный лист.

Юридическое дело включает в себя документы, идентифицирующие юридическое лицо, а также включает в себя весь пакет документов, необходимый для открытия счета Клиенту, в т.ч.:

· документы, представленные Клиентом (его Представителем) при заключении договора банковского счета (копии документов, удостоверяющих личность);

· договор банковского счета, общие условия договор банковского счета- экземпляр Банка;

· Карточка ф. 0401026;

· иные документы, касающиеся отношений между Клиентом и Банком по вопросам открытия банковского счета;

· анкета /анкеты Клиента;

· документы, представляемые Клиентом (его Представителем) в случае изменения сведений, представленных при открытии банковского счета, и иных сведений, необходимых для ведения банковского счета, а также документы, подтверждающие изменение этих сведений;

· изменения и дополнения к договору банковского счета, другие договоры, определяющие отношения между Банком и Клиентом по ведению и закрытию банковского счета, в том числе заявления Клиента;

· утратившие силу Карточки ф.0401026;

· переписка Банка с Клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета;

· иные документы, касающиеся отношений между Банком и Клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета (Доверенности/иные документы, подтверждающие наличие соответствующих полномочий, в т.ч. утратившие силу; документ, подтверждающий право на наследство; копии документов (судебные акты, определения суда и другие исполнительные документы), на основании которых наложен (снят) арест и др.).

Если количество документов в юридическом деле становится значительным, то оно может быть разделено на тома.

При изменении наименования или имени Клиента, новое наименование или имя Клиента указывается на обложке юридического дела наряду с прежним.

При открытии нового счета его номер указывается на обложке юридического дела, при закрытии счета - его номер на обложке юридического дела заключается в скобки.

Банк обеспечивает хранение юридических дел в местах, защищенных от несанкционированного доступа. Нарушение установленных Банком правил доступа к юридическим делам считается несанкционированным доступом к ним.

Доступ к юридическим делам клиентов имеют только уполномоченные сотрудники ПС.

Уполномоченные сотрудники ПС, ответственные за формирование, ведение, закрытие и хранение юридического дела и имеющие доступ к ним, назначаются в соответствии с Регламентом идентификации Клиентов, выявления и идентификации выгодоприобретателей.

Уполномоченные сотрудники ПС, осуществляющие хранение дел, несут персональную ответственность за сохранность дел. Сведения, содержащиеся в формируемых юридических делах, могут быть использованы только в служебных целях и в соответствии с полномочиями Должностного лица.

Изъятие (передача) юридического дела осуществляется в следующих случаях:

· Сотруднику ПС, если это обусловлено служебной необходимостью,

· Лицу, осуществляющему проверку деятельности банка, по его требованию, если это обусловлено целями и вопросами осуществляемой проверки,

· Государственными органами и их должностными лицами, которым законом предоставлено такое право.

Выдача юридического дела и его возврат в подразделения Банка/ иные организации (кроме лиц, имеющих свободный доступ) осуществляется по акту приема - передачи с составлением описи юридического дела в соответствии с Регламентом идентификации Клиентов, выявления и идентификации выгодоприобретателей, с указанием должностей, фамилий и инициалов сотрудников, участвующих в приеме-передаче дела.

Основанием для передачи юридических дел внутри Банка является Приказ / служебная записка руководителя структурного подразделения, запрашивающего юридическое дело клиента с указанием причины изъятия (передачи).

В случае закрытия счета в одном подразделении и открытии в другом подразделении юридическое дело может быть передано из одного подразделения в другое.

В подразделении, из которого юридическое дело передается, остается документ (приказ, служебная записка), послужившая основанием для передачи и акт приема-передачи.

Выдача отдельных документов из юридических дел не допускается, кроме случаев истребования и выемки документов в банке государственными органами и их должностными лицами, которым такое право предоставлено законом. При изъятии (выемке) документов в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, на основании решения (постановления) государственного органа в юридическое дело помещаются копии изъятых документов и полученные банком документы (их копии), на основании которых осуществлялось изъятие (выемка).

При составлении одного документа при изъятии (выемке) документов из нескольких юридических дел, в одно из юридических дел помещается документ (его копия), полученный банком при изъятии (выемке) документов, в другие юридические дела помещаются заверенные банком копии указанного документа.

Передача (пересылка) документов, их копий в сторонние организации допускается лишь с разрешения руководства Банка/Филиала с соблюдением положений о банковской тайне.

Выдача документов из юридического дела Клиенту не осуществляется.

Мероприятия по закрытию юридического дела осуществляются по истечении одного года после закрытия последнего счета/вклада Клиента, после чего юридические дела передается в архив. Срок хранения юридических дел в архиве составляет 5 лет с 1 января года, следующего за годом прекращения последнего Договора.

Мероприятия по закрытию юридического дела осуществляются в соответствии с Регламентом идентификации клиентов, выявления и идентификации выгодоприобретателей.

Список используемой литературы

· Гражданский кодекс Российской Федерации;

· Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» (далее - Инструкция №28-И);

· Налоговый кодекс Российской Федерации;

· Письмо Банка России от 05.02.2007 №10-Т «О Приказе ФНС от 13.12.2006 №САЭ-3- 09/861 «Об утверждении форм Сообщений Банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета»;

· Положение Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее - Положение № 302-П);

· Положение ЦБ РФ от 07.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»

· Положение ЦБ РФ от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

· Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности»;

· Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

· Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «Закон о развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее - 209-ФЗ).

Размещено на Allbest.ur

...