Основы построения страховых тарифов
Страховые: премия и тариф. Методика расчета тарифов по массовым рисковым видам страхования. Порядок расчета тарифов по страхованию жизни. Долгосрочность действия договоров и специфика обязательств по страховой выплате. Размер нетто-ставки взноса.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 16.09.2014 |
| Размер файла | 52,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
1. Основы построения страховых тарифов
1.1 Страховая премия и страховой тариф
1.2 Методика расчета страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
1.3 Порядок расчета страховых тарифов по страхованию жизни
Тестовые задания
Задачи
Криптограмма
Список использованной литературы
1. Основы построения страховых тарифов
1.1 Страховая премия и страховой тариф
Страховая премия - это денежная сумма, которую уплачивает страхователь страховщику при заключении договора страхования или в обозначенный договором срок, являющаяся источником формирования страхового фонда. Страховая премия по договоренности между страховщиком и страхователем может оплачиваться по частям. Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса.
Страховая премия определяется умножением тарифной ставки на страховую сумму по предмету (объекту) страхования, страховому случаю или договору страхования в целом, т.е.:
где: П - страховая премия; Тб - тарифная ставка; S - страховая сумма.
Страховой тариф - это ставка страховой премии, исчисленная от страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению страховщика и страхователя. В добровольном страховании при определении страхового тарифа учитывается множество показателей, от которых зависит вероятность наступления страхового случая. К примеру, условия эксплуатации схожих объектов страхования могут существенно различаться, что служит основанием для повышения или снижения страховых тарифов. Так, морское судно, плавающее в умеренных широтах, будет застраховано дешевле, чем судно, плавающее в северных морях.
Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Эта норма направлена на недопущение конкуренции по ставкам премии в тех видах страхования, которые имеют наибольшую социальную значимость. Установление единых ставок премии по этим видам страхования побуждает конкурирующие компании улучшать обслуживание страхователей, предоставлять им дополнительные услуги и т.п.
Расчет тарифов с приложением использованной страховщиком методики расчета, указанием источника исходных данных, структуры тарифной ставки, доли нетто-ставки и нагрузки представляется в орган страхового надзора Минфина России, который осуществляет контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков.
После согласования с органом страхового надзора страховщик вправе пользоваться вычисленными тарифами. Применительно к конкретному договору размер страхового тарифа устанавливается по соглашению сторон с учетом многих обстоятельств, характеризующих данный объект страхования.
В международной практике тарифная ставка, называется брутто-ставкой, которая состоит из нетто-ставки и нагрузки:
где: Тб - тарифная ставка; Тн - нетто-ставка; Н - нагрузка.
Таким образом, тарифная ставка по любому виду страхования, подразделяется на нетто-ставку и нагрузку. Нетто-ставка формирует страховой фонд для страховых выплат, нагрузка обеспечивает содержание страховщика. В структуре брутто-ставки основной является нетто-ставка, на долю которой приходится 60-95% в зависимости от вида страхования, а нагрузка - соответственно 5-40%.
Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы стольких частей, сколько видов ответственности страховщика предусматривают правила страхования. Например, в смешанном страховании жизни нетто-ставка состоит из нетто-ставок: на дожитие; на случай смерти и на утрату трудоспособности.
Нагрузка включает расходы на ведение дела (на административно-хозяйственные расходы, включая оплату труда штатных работников организации; на оплату труда за размещение страховых полисов и др.), отчисления в резерв предупредительных мероприятий и прибыль страховщика.
Структура страхового тарифа имеет особо важное значение в деятельности страховых организаций и в страховании в целом. Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за счет полученных страховых взносов может в полной мере выполнить взятые на себя обязательства, покрыть свои издержки по проведению страхования и получить прибыль. Завышение тарифов по сравнению с вероятностью имеющегося риска не способствует заключению договоров страхования с потенциальными страхователями, снижает конкурентные возможности страховщика на страховом рынке.
Занижение тарифной ставки может привести к тому, что у страховщика просто не хватит средств для осуществления страховых выплат, и в результате понесенный участниками страхования ущерб не будет возмещен. Это негативно отразиться не только на финансовом положении конкретного страховщика, но и вызовет недоверие к идеи страхования со стороны страхователей. Поэтому орган страхового надзора в России устанавливает контроль за обоснованностью применяемого размера тарифной ставки и может принимать строгие санкции за снижение величины ставок страховщиками без достаточных на то оснований.
После согласования с органом страхового надзора страховая организация вправе пользоваться вычисленными тарифами. Применительно к конкретному договору страхования размер страхового тарифа устанавливается по соглашению сторон с учетом многих обстоятельств, характеризующих данный объект страхования. При определении тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни, главная задача - расчет величины нетто-ставки. Последняя используется при формировании денежного фонда, из которого осуществляется выплата страхователям. Страховщик должен собрать такую сумму взносов, какую предстоит потом выплатить потерпевшим страхователям.
1.2 Методика расчета страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
К рисковым видам страхования, относятся все виды страховой деятельности, кроме страхования жизни и которые:
- не предусматривают обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;
- не связанны с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
Существует несколько методик расчета тарифных ставок, поэтому рассмотрим две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.
Первая методика применима при следующих условиях:
1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
- Р(А) - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,
- Сс - среднюю страховую сумму по одному договору страхования,
- Вс - среднее возмещение по одному договору страхования при b наступлении страхового случая;
2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая. Вероятностью события А (обозначается Р(А)) называется отношение числа благоприятных для него случаев М к общему числу всех равновозможных случаев N.
где: N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;M - количество страховых случаев в договорах;
Так как М всегда меньше или равно N, то получаем, что:
Если Р(А) = 0, то событие А считается невозможным, а если 1, то достоверным событием. Страховые отношения складываются только тогда, когда заранее не известно, произойдет в данном году то или иное событие или нет, т.е. имеет место случай.
Средняя страховая сумма и среднее возмещение по одному договору страхования определяется по следующим формулам:
где: Сi - страховая сумма при заключении i-го договора (i = 1, 2,..., N); Вск - страховое возмещение при k-м страховом случае (k = 1, 2,..., M).
Нетто-ставка, как и брутто-ставка, состоит из двух частей - основной части (To) и рисковой надбавки (Tp):
Основная часть нетто-ставки (To) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая Р(А), средней страховой суммы Сс и среднего возмещения Вс. Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле:
Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме Р(А), Сс, Вс, рисковая надбавка зависит еще от количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, среднего разброса возмещений (Рв) и гарантии гамма - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска. Если у страховщика нет данных о величине Рв, допускается вычисление Тр по формуле:
где: альфа (гамма) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности гамма ().
Его значение может быть взято из таблицы 1.
Таблица 1
|
гамма |
0,84 |
0,90 |
0,95 |
0,98 |
0,9986 |
|
|
альфа |
1,0 |
1,3 |
1,645 |
2,0 |
3,0 |
При расчете брутто-ставки (Тб) первоначально определяется нетто-ставка (Тн), затем добавляется нагрузка (Н) (формула 4). Часть статей нагрузки может быть установлена в абсолютном размере, а часть в процентах к брутто-ставке:
где: На (А, В, С …) - статьи нагрузки, предусматриваемые в тарифе в абсолютном размере, Но - статьи нагрузки в относительном размере.
После несложных преобразований имеем:
Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, то величина На (А, В, С…) = 0, а формула 13 принимает следующий вид:
где: Но - доля нагрузки в общей тарифной ставке (%).
Рассмотрим на примере данную методику. Допустим, что страховая компания заключает договоры имущественного страхования. Пусть вероятность наступления страхового случая Р(А) = 0,01 или 1%, средняя страховая сумма составляет Сс = 500 тыс.руб., среднее возмещение при наступлении страхового события Вс = 375 тыс. руб., количество договоров N = 10000, количество страховых случаев М = 100, доля нагрузки в структуре тарифа Н = 30%. Данных о разбросе возможных возмещений нет. Тогда основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы определяем по формуле 10:
(руб.)
Рассчитаем рисковую надбавку. Пусть страховая компания с вероятностью гамма = 0,95 предполагает обеспечить непревышение возможных возмещений над собранными взносами, тогда из таблицы альфа = 1,645 рисковая надбавка по формуле 11:
(руб.)
Нетто-ставку со 100 руб. страховой суммы определяем по формуле 9:
(руб.)
Брутто-ставка со 100 руб. страховой суммы по формуле 14 составит:
(руб.)
Вторую методику целесообразно использовать по массовым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики за определенный период времени или при отсутствии таковой использовать статистическую информационную базу (демографическая статистика, смертность, инвалидность, производственный травматизм и т.д.). Определение страхового тарифа на основе страховой статистики за несколько лет осуществляется с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год.
Предлагаемая методика применима при следующих условиях:
1) есть информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет;
2) зависимость убыточности от времени близка к линейной.
Расчет нетто-ставки производится в следующей последовательности:
а) по каждому году рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы (У) как отношение суммы страховых выплат к общей страховой сумме застрахованных рисков (Во/Со), со 100 руб. страховой суммы (табл. 2).
Таблица 2
|
Годы |
Общая страховая сумма (Со) |
Сумма страховых выплат (Во) |
Фактическая убыточность (У) |
|
|
1 |
2278 |
410 |
0,18 |
|
|
2 |
2942 |
765 |
0,26 |
|
|
3 |
2755 |
799 |
0,29 |
|
|
4 |
3094 |
1114 |
0,36 |
|
|
5 |
3346 |
1305 |
0,39 |
б) на основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы, для чего используется модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения:
где: У*i - выравненный показатель убыточности страховой суммы; А0, А1 - параметры линейного тренда; i - порядковый номер соответствующего года.
Параметры линейного тренда можно определить методом наименьших квадратов, решив следующую систему уравнений с двумя неизвестными:
где: n - число анализируемых лет.
Коэффициенты этой системы уравнений находим с помощью таблицы 3.
Таблица 3
|
Годы (i) |
Фактическая убыточность (Уi) |
Расчетные показатели |
||
|
Уi*i |
i2 |
|||
|
1 |
0,18 |
0,18 |
1 |
|
|
2 |
0,26 |
0,52 |
4 |
|
|
3 |
0,29 |
0,87 |
9 |
|
|
4 |
0,36 |
1,44 |
16 |
|
|
5 |
0,39 |
1,95 |
25 |
|
|
Итого |
1,48 |
4,96 |
55 |
Подставив полученные в таблице 3 данные в формулы 16 и 17, получим:
Решив данную систему уравнений, получаем следующие значения: А0 = 0,14 и А1 = 0,052, на основании которых можно определить выравненную убыточность по годам, подставляя необходимые данные в уравнение 15.
Таким образом, ожидаемая убыточность на 6 год с учетом тренда исходных данных составит: со 100 руб. страховой суммы, т.е. это и является основной частью нетто-ставки.
в) для определения рисковой надбавки необходимо по следующей формуле рассчитывать среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности от выравненных значений:
Используемые для определения рисковой надбавки показатели приведены в таблице 4. страхование выплата тариф
Подставив рассчитанные показатели в формулу 18, получим, что сигма составит 0,013:
;
Таблица 4
|
Годы (i) |
Фактическая убыточность (Уi) |
Выравненная убыточность() |
Отклонения выравненной убыточности от фактической (-Уi) |
Квадраты отклонения(-Уi)2 |
|
|
1 |
0,18 |
0,192 |
+ 0,012 |
0,000144 |
|
|
2 |
0,26 |
0,244 |
- 0,016 |
0,000256 |
|
|
3 |
0,29 |
0,296 |
+ 0,006 |
0,000036 |
|
|
4 |
0,36 |
0,348 |
- 0,012 |
0,000144 |
|
|
5 |
0,39 |
0,4 |
+ 0,01 |
0,0001 |
|
|
Итого |
1,48 |
0,00068 |
Нетто-ставка рассчитывается следующим образом:
где: бета (гамма; n) () - коэффициент, используемый для исчисления размера рисковой надбавки. Величина - зависит от заданной гарантии безопасности гамма (той вероятности, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений) и n - числа анализируемых лет.
Эти данные можно взять из таблицы 5.
Таблица 5
|
n/гамма |
0,8 |
0,9 |
0,95 |
0,975 |
0,99 |
|
|
3 |
2,972 |
6,649 |
13,64 |
27,448 |
68,74 |
|
|
4 |
1,592 |
2,829 |
4,38 |
6,455 |
10,448 |
|
|
5 |
1,184 |
1,984 |
2,85 |
3,854 |
5,5 |
|
|
6 |
0,98 |
1,596 |
2,219 |
2,889 |
3,9 |
Допустим, страховая компания считает необходимым с уровнем вероятности гамма = 0,9 быть уверена в том, что собранной суммы взносов будет достаточно для выплаты страховых возмещений. Тогда из таблицы 5, при гамма = 0,9 для n = 5, бетта = 1,984.
Нетто-ставка со 100 руб. страховой суммы по формуле 19, составит:
(руб.)
Брутто-ставка определяется по формуле 14 и при условии, что нагрузка установлена страховой организацией в размере 30% от брутто-ставки, составит:
(руб.).
Таким образом, Тб со 100 руб. страховой суммы равна 0,69 руб.
Кроме массовых видов страхования выделяют страхование индивидуальных рисков, к которым относится в частности страхование от ураганов и других природных катастроф. Для массовых видов характерно то, что количество договоров страхования велико и предположительно охватывают значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм. Для такой совокупности усредненные оценки дают хорошие результаты и в качестве достаточного показателя при расчете нетто-ставки часто используется убыточность страховой суммы.
Индивидуальным рискам присуща высокая степень индивидуальности и редкая реализация, что не позволяет использовать усредненные оценки при расчете нетто-ставок, и в результате возникает необходимость использовать более сложные законы и модели, например на основе теории подобия, модели индивидуального риска и другие.
В целом расчет тарифных ставок относится к сфере деятельности математиков-актуариев - специалистов в области страховой и финансовой математики, проводится на основе методов этих дисциплин и является самостоятельным направлением.
1.3 Порядок расчета страховых тарифов по страхованию жизни
К страхованию жизни относятся виды личного страхования, предусматривающие обязанность страховщика по страховым выплатам в следующих случаях: дожитие застрахованного лица до срока или возраста, установленного договором или смерть застрахованного.
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года. При этом договоры страхования жизни, заключаемые на случай дожития застрахованного до определенного срока или возраста, могут устанавливать в качестве страхового случая факт дожития застрахованного до срока, установленного не ранее чем через год после вступления договора страхования в силу. Исключение составляют договоры страхования жизни, заключенные на условиях выплаты страховой ренты, вступающие в силу с момента уплаченного единовременно взноса.
Страховой тариф формируется также как и по видам страхования, иным чем страхование жизни, то есть из нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-ставка страхового тарифа по страхованию жизни на дожитие до срока или возраста, установленного договором страхования или на случай смерти застрахованного исчисляется исходя из условия обеспечения эквивалентности между страховыми взносами и доходностью от инвестирования средств страховых резервов, с одной стороны, и размером подлежащего выплате страхового обеспечения, с другой, по всем договорам страхования, заключенным с таким условием.
Размер нетто-ставки страхового взноса по страхованию жизни исчисляется в зависимости от следующих факторов:
1) возраста и пола страхователя на момент вступления договора страхования в силу, либо застрахованного лица, если договор страхования заключается о страховании третьего лица;
2) вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения;
3) срока и периода уплаты страховых взносов;
4) срока действий договора страхования;
5) планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, принятой при расчете.
Страховое обеспечение по договорам страхования жизни может выплачиваться страховщиком в виде:
- единовременной выплаты;
- ренты (в течение срока, установленного в договоре страхования, - срочная рента, или пожизненно - пожизненная рента).
В договоре страхования жизни выделяют период уплаты страховой премии, выжидательный период и период страховых выплат.
Период уплаты страховой премии - срок, определенный в договоре страхования жизни, в течение которого страхователь обязан уплатить установленную договором страховую премию. При этом страховая премия может быть уплачена единовременным платежом, или в рассрочку в течение срока, установленного в договоре страхования, в том числе до момента события (возможного страхового случая), с наступлением которого у страховщика возникает обязанность по страховой выплате.
Выжидательный период устанавливается в договорах страхования жизни, заключенных с условием дожития застрахованного до срока, определенного в договоре страхования, и представляет собой период времени между исполнением страхователем в полном объеме обязательств по уплате страховой премии и наступлением периода страховых выплат.
Период страховых выплат - период, в течение которого возникают и исполняются страховщиком обязательства по осуществлению страховых выплат. Период страховых выплат устанавливается в договоре страхования. Сумма страховой выплаты может быть выплачена единовременно, или в виде страховой ренты: срочной или пожизненной.
При расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни, заключенным на случай смерти застрахованного, имеют в виду, что страховой случай и обязанности по страховой выплате возникают у страховщика в течение срока, установленного в договоре страхования - срока страхования. При этом договор страхования может быть заключен на определенный срок, либо пожизненно.
При расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни, заключенным на случай дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором, имеют в виду, что обязательства по страховой выплате возникают у страховщика только при исполнении страхователем в полном объеме обязанности по уплате страховой премии.
Долгосрочность действия договоров страхования жизни и специфика страхового обязательства по страховой выплате определяют требования к расчету страховых тарифов. При этом при расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни принимают во внимание следующие обстоятельства:
- увеличение возраста застрахованного в течение срока действия договора страхования жизни изменяет вероятность наступления страхового случая, при этом вероятность страхового случая определяется на основании таблиц смертности;
- суммы страховых выплат, подлежащие выплате при наступлении страхового случая, определяются с учетом процентного дохода от инвестирования средств страховых резервов (суммы страховых взносов в размере нетто-ставки страхового тарифа, уплаченной по договору страхования).
Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящихся к страхованию жизни, включает следующие основные этапы:
- по каждому риску рассчитывается ожидаемая стоимость страхового обеспечения на единицу страховой суммы, приведенная на момент заключения договора страхования (современная ожидаемая стоимость страхового обеспечения). Полученная величина принимается за единовременную нетто-ставку для конкретного риска. Совокупность нетто-ставок по всем рискам, рассчитанная с учетом характера рисков и их соотношения, представляет собой единовременную нетто-ставку по договору страхования;
- с учетом порядка уплаты взносов страховой премии, установленного договором страхования, определяется их ожидаемая стоимость, приведенная на начало действия договора страхования. В том случае, если условия договора страхования предполагают уплату страховой премии в рассрочку, полученная величина используется в качестве коэффициента рассрочки для расчета периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто-ставки;
- нетто-ставка по договору страхования, предусматривающему уплату страховой премии в рассрочку, определяется на основе единовременной нетто-ставки и соответствующих условиям страхования коэффициентов рассрочки;
- брутто-ставка рассчитывается на основании полученного значения нетто-ставки и принятой величины нагрузки с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку.
Тестовые задания
1. В истории развития страхования расчеты тарифных ставок получили название актуарных:
1) по страхованию жизни;
2) по имущественному страхованию;
3) по личному страхованию;
4) по страхованию иному, чем страхование жизни.
2. В настоящее время к актуарным расчетам относят:
1) все расчеты тарифов, включая и по рисковым видам;
2) только по рисковым видам страхования;
3) по страхованию жизни.
3. С помощью актуарной калькуляции можно определить:
1) себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю;
2) причины экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности страховщика;
3) всё перечисленное.
4. Страховой взнос определяется как:
1) страховая сумма, умноженная на тарифную ставку;
2) страховая сумма, умноженная на действительную стоимость объекта страхования;
3) действительная стоимость, умноженная на коэффициент остаточной стоимости;
4) страховая сумма, умноженная на коэффициент остаточной стоимости.
5. Страховой тариф представляют собой:
1) денежную сумму, которую страхователь должен заплатить при заключении договора страхования;
2) денежную сумму, которую страховщик уплачивает страхователю;
3) ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования;
6. Страховая премия определяется как:
1) страховая сумма, умноженная на страховой взнос;
2) страховая сумма, умноженная на страховой тариф;
3) страховая сумма, плюс страховой взнос;
4) страховая сумма, умноженная на коэффициент остаточной стоимости.
7. Тарифная ставка называется также:
1) страховая премия;
2) нетто-ставка;
3) страховая сумма;
4) брутто-ставка.
8. Брутто-ставка состоит из:
1) нетто-ставки и франшизы;
2) нетто-ставки и нагрузки;
3) нагрузки и поправочного коэффициента;
4) нетто-ставки, франшизы и нагрузки.
9. Нагрузка включает:
1) прибыль страховщика;
2) расходы на осуществление страховой деятельности, резерв предупредительных мероприятий и планируемую долю прибыли страховщика;
3) текущие страховые выплаты и создание страховых резервов;
4) резерв предупредительных мероприятий.
10. Необоснованное занижение тарифной ставки может привести:
1) к увеличению числа клиентов страховщика;
2) к банкротству страховщика;
3) к повышению финансовой устойчивости страховщика;
4) не повлияет на финансовое состояние конкретного страховщика.
11. Страховая сумма составляет 50000 руб., тарифная ставка 4%, страховая премия составит:
1) 4000 руб.;
2) 20000 руб.;
3) 2000 руб.;
4) 200 руб.
12. Страховая сумма 100 руб., страховая премия 15 руб., ущерб при страховом случае составил 120 руб. Страховое возмещение составит:
1) 120 руб.;
2) 15 руб.;
3) 100 руб.;
4) 20 руб.
13. Страховая сумма составляет 100000 руб., тарифная ставка 3%, страховая премия составит:
1) 30000 руб.;
2) 3000 руб.;
3) 300 руб.;
4) 100000 руб.
14. Что снижает конкурентные возможности страховщика на страховом рынке:
1) занижение тарифной ставки;
2) завышение страховых взносов;
3) завышение страховых тарифов;
4) завышение страховой суммы.
15. Если нагрузка составляет 26% от тарифной ставки, то нетто-ставка равна:
1) 64%;
2) 24%;
3) 76%;
4) 74%.
16. Если нетто-ставка составляет 40 коп. со 100 руб. страховой суммы, а нагрузка составляет 20% к брутто-ставке, то тарифная ставка составит:
1) 5 руб.;
2) 100%;
3) 0,5 руб.;
4) 80%.
17. Если нетто-ставка составляет 82% от тарифной ставки, то нагрузка равна:
1) 28%;
2) 100%;
3) 18%;
4) 8%.
18. Если нетто-ставка составляет 2,1 руб. со 100 руб. страховой суммы, а нагрузка составляет 30% к брутто-ставке, то тарифная ставка составит:
1) 2,73 руб.;
2) 70%;
3) 3 руб.;
4) 3,1 руб.
19. Если все элементы нагрузки определены в процентах к брутто-ставке, то величина брутто-ставки определяется по формуле:
1)
2)
20. Страховая сумма составила 400 тыс. руб., тарифная ставка - 9%, срок страхования один год. Страховой взнос уплачивается ежемесячно и составляет в месяц:
1) 6 тыс. руб.;
2) 36 тыс. руб.;
3) 3 тыс. руб.;
4) 3,6 тыс. руб.
21. Страховая сумма составила 220 тыс. руб., тарифная ставка - 7%, срок страхования один год. Страховой взнос уплачивается единовременно и составляет:
1) 15,4 тыс. руб.;
2) 14 тыс. руб.;
3) 140 тыс. руб.;
4) 15,2 тыс. руб.
22. Страховая сумма составила 120 тыс. руб., тарифная ставка - 2%, срок страхования один год. Страховой взнос уплачивается ежемесячно и составляет в месяц:
1) 200 руб.;
2) 1,2 тыс. руб.;
3) 2,4 тыс. руб.;
4) 400 руб.
23. Нетто-ставка предназначена для:
1) покрытия затрат страховщика;
2) текущих страховых выплат и создания страховых резервов;
3) формирования прибыли страховщика;
4) покрытия затрат и формирования прибыли страховщика.
24. За счет какого элемента брутто-ставки можно снизить тарифную ставку:
1) нетто-ставки;
2) нагрузки;
3) надбавки.
25. Где в тарифной ставке заложена прибыль страховщика:
1) в нагрузке;
2) в нетто-ставке;
3) в надбавке;
4) в брутто-ставке.
26. Расходы страховой организации по организации и ведению страховой деятельности заложены:
1) в нагрузке;
2) в нетто-ставке
3) в надбавке;
4) в брутто-ставке.
27. Страховая сумма составила 100 тыс. руб., тарифная ставка - 2%, срок страхования один год. Страховой взнос уплачивается единовременно и равен:
1) 20 тыс. руб.;
2) 2,2 тыс. руб.;
3) 2 тыс. руб.;
4) 200 тыс. руб.
28. Страховая премия составила 600 руб. в год, при тарифной ставке - 4%. Чему равна страховая сумма:
1) 15 тыс. руб.;
2) 1,5 тыс. руб.;
3) 30 тыс. руб.;
4) 20 тыс. руб.
29. Страховая премия составила 2800 руб. в год, при тарифной ставке - 7%. Чему равна страховая сумма:
1) 4 тыс. руб.;
2) 40 тыс. руб.;
3) 400 руб.;
4) 400 тыс. руб.
30. Страховая премия составила 1600 руб. в год при тарифной ставке - 0,8%. Чему равно страховая сумма:
1) 400 тыс. руб.;
2) 200 руб.;
3) 20 тыс. руб.;
4) 200 тыс. руб.
31. Страховая премия составила 300 руб. в год при тарифной ставке - 2%. Чему равно страховая сумма:
1) 20 тыс. руб.;
2) 30 руб.;
3) 15 тыс. руб.;
4) 150 тыс. руб.
32. Страховая премия составляет 100000 руб., тарифная ставка 3%, страховой взнос составит:
1) 30000 руб.;
2) 3000 руб.;
3) 300 руб.;
4) 100000 руб.
Задачи
Задача 1. Определите нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Данные для расчета. В области из 3000 застрахованных домов от пожара страдают 60. Средняя сумма страхового возмещения на один договор страхования 40 тыс. руб. Средняя страховая сумма на один договор страхования 160 тыс. рублей.
Решение:
Тн = * 100,
где: Тн - тарифная нетто-ставка, руб.;
В - общая сумма выплат страхового возмещения;
С - общая сумма застрахованных объектов.
Тн = *100=25 руб.
Ответ: Следовательно, на каждые 100 рублей страховая сумма выплат возмещения составила 25 руб.
Задача 2. Определите нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Данные для расчета. В области из 1000 застрахованных домов от пожара страдают 80. Средняя сумма страхового возмещения на один договор страхования 20 тыс. руб. Средняя страховая сумма на один договор страхования 120 тыс. рублей.
Решение:
Тн = * 100,
где: Тн - тарифная нетто-ставка, руб.;
В - общая сумма выплат страхового возмещения;
С - общая сумма застрахованных объектов.
Тн = *100=17 руб.
Ответ: Следовательно, на каждые 100 рублей страховая сумма выплат возмещения составила 17 руб.
Задача 3. Определите средний размер потери прибыли от простоя производственного комплекса и нетто-ставку.
Данные для расчета. Число лет наблюдения за данным предприятием составляет 6 лет (2190 дней). Количество остановок - 3. Общее время остановок 4 мес. (120 дня). Величина прибыли с единицы продукции 100 руб., выпуск продукции в день 20 шт.
Решение:
120дней * 20шт/день * 100руб/шт = 240000руб - потери прибыли за 6 лет,
240000руб / 2190дней = 109,6руб/день - средний размер потерь в день,
100руб/шт * 20шт/день = 2000руб/день - прибыль в день,
120/2190 * 109,6/2000 * 100 = 0,3 - нетто-ставка.
Задача 4. Определите брутто-ставку.
Данные для расчета. Тн - 40 коп. со 100 руб страховой суммы. Сумма амортизации - 20 коп. на 100 руб., сумма арендной платы - 15 коп. на 100 руб. страховой суммы. Заработная плата и другие переменные дохода составляют 20 % к Тб. Прибыль планируется в размере 15% к Тб.
Решение:
Тб = *100,
где: Тб - брутто-ставка;
Тн - нетто-ставка;
Нс - статья нагрузки, установленная в абсолютной сумме;
Но - статья нагрузки, закладываемая в тариф в процентах к Тб.
Тб = *100=1,15 руб.
Ответ: 1,15 руб.
Задача 5. Определите брутто-ставку.
Данные для расчета. Тн - 80 коп. со 100 руб страховой суммы. Сумма амортизации - 60 коп. на 100 руб., прочие затраты страховщика - 30 коп. на 100 руб. страховой суммы. Прибыль планируется в размере 30% к Тб.
Решение:
0,8 + 0,6 + 0,3
Тб = *100=2,43 руб.
Ответ: 2,43 руб.
Криптограмма
1. Страхование транспортных средств. 2. Неспособность страховой организации удовлетворить требования кредиторов, а также обеспечить обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды в связи с превышением обязательств должника над его имуществом или с неудовлетворительной структурой баланса. 3. Привлечение аквизитором новых клиентов страховой компании. 4. Метод управления риском. 5. Владелец акции страховой организации. 6. Умышленный ущерб грузу или судну из-за действий капитана или членов судовой команды.
|
1к |
а |
с |
к |
о |
|||||||
|
2б |
а |
н |
к |
р |
о |
т |
с |
т |
в |
о |
|
|
3а |
к |
в |
и |
з |
и |
ц |
и |
я |
|||
|
4у |
п |
р |
а |
з |
д |
н |
е |
н |
и |
е |
|
|
а5 |
к |
ц |
и |
о |
н |
е |
р |
||||
|
6б |
а |
р |
а |
т |
р |
и |
я |
Список использованной литературы
1. Алексеев, А.А. Страхование. - М.: Изд-во «Феникс», 2008. - 407 с.
2. Амаглобели, Н.Д. Страхование: Учебник / Н.Д. Амаглобели, А.П. Архипов, Ю.Т. Ахвледиани и др. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 511 с.
3. Архипов, А.П. Страхование: Учебник для вузов / А.П. Архипов, С.Б. Богоявленский, Л.И. Бородкина (под ред. Федоровой, Т.А.). - М.: Изд-во «Магистр», 2008. - 1006 с.
4. Гвозденко, А.А. Страхование: учебник / А.А. Гвозденко. - М.: Изд-во «Проспект», 2008. - 464 с.
5. Денисова, И.П. Страхование / И.П. Денисова. - Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д.: Издательский центр «МарТ», 2007. - 288 с.
6. Ермасова, Н.Б. Страхование: Учебник для вузов / Н.Б. Ермасова, С.В. Ермасов. - М.: Изд-во «Высшее образование», 2008. - 613 с.
7. Сплетухов, Ю.А. Страхование: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 312 с.
8. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - Т. 1: Основы страхования / под ред. О.И. Крюгер. - М.: Экономистъ, 2004. - 447 с.
9. Страховое дело: Учебник. В 2 т. (пер. с нем. О.И. Крюгер и Т.А. Федоровой). - Т. 2: Виды страхования / под ред. О.И. Крюгер. - М.: Экономистъ, 2004. - 606 с.
10. Турбина, К.Е. Теория и практика страхования. Учебное пособие / К.Е. Турбина. - М.: Анкил, 2003. - 704 с.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Экономическая деятельность страховых посредников. Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Методы расчета единовременных нетто-ставок. Деятельность страховых агентов, брокеров. Примеры расчета нетто-ставок.
курсовая работа [135,9 K], добавлен 14.10.2010Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. Исчисление страховых тарифов при помощи системы математических и статистических методов — актуарных расчетов. Особенности расчета страховых тарифов по обязательным видам страхования.
курсовая работа [34,6 K], добавлен 10.09.2015Теоретические и правовые основы построения тарифов имущественного страхования: сущность и виды страховых тарифов и страховых премий. Характеристика целей и принципов тарифной политики в страховании, анализ порядка определения нетто-ставки, брутто-ставки.
курсовая работа [77,6 K], добавлен 11.03.2010Основные принципы тарифной политики страховщика. Сущность и задачи актуарных расчетов. Принципы расчета страховых тарифов по рисковым и накопительным (страхование жизни) видам страхования. Структура тарифной ставки. Расчет базовой части нетто-ставки.
контрольная работа [25,6 K], добавлен 31.05.2013Особенности построения тарифов по страхованию жизни. Понятие об актуарных расчетах. Таблицы смертности и средней продолжительности предстоящей жизни как основа для построения тарифных ставок. Методика расчета нетто-ставок через комутационные числа.
курсовая работа [39,2 K], добавлен 12.06.2008Изучение задач актуарных расчетов. Определение принципов страховой политики: совокупность, рентабельность операций, эквивалентность, доступность и стабильность тарифов. Рассмотрение показателей страховой статистики. Ознакомление с видами страховых премий.
контрольная работа [19,0 K], добавлен 22.05.2010Теоретическое изучение построения тарифов по страхованию жизни - совокупности таких видов страхования, которые предусматривают обязательства страховщика выплатить страховую сумму, в случае смерти застрахованного лица. Перестрахование и сострахование.
контрольная работа [24,3 K], добавлен 12.11.2010Теоретические основы построения страховых тарифов, методика их определения для обязательных и добровольных видов страхования. Возможности государственного стимулирования роста рынка страхования, предварительный и текущий государственный надзор.
контрольная работа [25,4 K], добавлен 16.08.2009Основные положения методологии расчета тарифов. Достоверность и математическая точность таблиц зависимости смертности от возраста. Теория актуарных расчетов. Переход от единовременной нетто-ставки к ставке при уплате страховой премии в рассрочку.
контрольная работа [78,1 K], добавлен 17.11.2011Расчет размера страховых выплат по страхованию имущества по системе пропорциональной ответственности. Количество договоров страхования, которое планируется заключить за год. Значение брутто-ставки страхового тарифа. Финансовая отчётность страховщика.
контрольная работа [1,5 M], добавлен 09.03.2016Раскрытие сущности и определение задач актуарных расчетов. Исследование содержания тарифной политики. Изучение состава и структуры тарифной ставки. Общая характеристика показателей страховой статистики. Сущность страховых взносов и виды страховых премий.
реферат [10,9 K], добавлен 11.06.2012Основы построения страховых тарифов по видам страхования. Основы личного страхования. Страхование жизни, средств транспорта, грузов, строений, финансовых рисков, медицинское и имущественное страхование. Управление деятельностью страховых организаций.
курс лекций [33,0 K], добавлен 06.04.2009Теоретические сведения о сущности, источниках формирования и основных задачах страховой премии; выявление проблем и перспектив ее понижения. Рассмотрение путей построения страховых тарифов. Анализ ценовой конкуренции и демпинга в автостраховании.
курсовая работа [36,2 K], добавлен 14.05.2011Расчет максимальных страховых сумм, индивидуальных тарифов и страховых платежей. Страховое обеспечение в программах долгосрочного страхования жизни. Срок страхования и страховая сумма при страховании жизни заемщика кредита. Понятие, виды и цели франшизы.
контрольная работа [17,7 K], добавлен 08.10.2009Ведомственный подход к развитию рынка страхования в РФ. Унификация условий и тарифов по разным видам страхования юридических лиц. Роль страховых монополий в экономической жизни капиталистических стран. Главные причина роста монополизации в данной сфере.
реферат [99,1 K], добавлен 14.10.2015Содержание страхования от несчастных случаев, его основные подвиды и их условия. Определение тарифов по страхованию жизни. Особенности заключения и условия договоров личного страхования. Основные критерии классификации личного страхования и его значение.
презентация [584,6 K], добавлен 08.03.2013Понятие страхового рынка. Страховой тариф как элемент системы цен. Этапы расчета страхового тарифа. Новые ставки страховых взносов в 2011 году. Соотношение спроса и предложения на страховые услуги. Синтетический показатель убыточности страховой суммы.
реферат [284,8 K], добавлен 04.04.2011Экономическая сущность, функции и сфера применения страхования в современном обществе. Страховая терминология, классификация и принципы исчисления страховых тарифов. Условия каждого вида страхования, методика определения и страхового возмещения ущерба.
курсовая работа [49,9 K], добавлен 31.05.2008Исследование принципов работы и структуры страховой медицинской организации. Юридическая основа медицинского страхования. Собственные средства страховщика. Построение страховых тарифов. Анализ особенностей формирования и использования страховых резервов.
курсовая работа [41,0 K], добавлен 25.12.2013Правовые нормы обязательного страхования гражданской ответственности, его объект, ставки тарифов и порядок расчета страховых премий. Заключение страхового договора и права его участников. Перспективы страхования ответственности автовладельцев в России.
контрольная работа [37,7 K], добавлен 09.09.2010
