Анализ финансовых результатов банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Целью прохождения производственной практики является закрепление студентами теоретических знаний по изученным дисциплинам, приобретение практических навыков и опыта самостоятельной работы по избранной специальности, детальное исследование в области темы индивидуального задания, сбор необходимой информации для написания курсовой работы.

Задачей практики является знакомство с основами будущей профессиональной деятельности, привитие первичных профессиональных умений и навыков. В том числе:

- изучение правовых основ создания и деятельности банка;

- ознакомление с местом и ролью банковской системы в экономике республики Беларусь;

- усвоение и экономическое осмысление основ организации работы банка, его опыта работы, в том числе принципов формирования его структуры управления, содержания требований, предъявляемых к специалистам разных звеньев управления; организации документооборота в банке, его бухгалтерского учета, финансовой и статистической отчетности;

- изучение состояния менеджмента и маркетинга в банке;

- приобретение навыков финансового анализа деятельности банка;

- развитие и закрепление опыта работы с современными компьютерными технологиями и оргтехникой.

Для прохождения производственной практики был выбран ОАО «Белагропромбанк» - одно из крупнейших универсальных финансово-кредитных учреждений страны. ОАО «Белагропромбанк» входит в группу ведущих кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, является уполномоченным банком Правительства Республики Беларусь по обслуживанию государственных программ поддержки агропромышленного комплекса, занимает лидирующие позиции среди банков по величине уставного фонда и нормативного капитала.

РКЦ ОАО «Белагропромбанк» в г.п. Лельчицы, база производственной практики, создано в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и Уставом Открытого акционерного общества «Белагропромбанк» по решению Правления Банка с письменного согласия Национального банка Республики Беларусь. В своей деятельности Филиал ОАО» Белагропромбанк» руководствуется законодательством Республики Беларусь, Уставом Банка, решениями органов управления Банком, а также локальными нормативными правовыми актами Банка.

В ходе практики было уделено внимание следующим вопросам: ознакомление со структурой банка, средствами обработки информации, документации и документооборота, операциями с денежной наличностью и ценностями, организацией учетно-операционной работы, безналичными расчетами, розничными банковскими услугами, кредитными и валютными операциями банка.



1. Ознакомление со структурой банка

банк управление документооборот отчетность

ОАО «Белагропромбанк» - коммерческое юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Банк зарегистрирован 03.09.1991 (письмо Национального банка Республики Беларусь от 03.09.1991 №03005/184). Идентификационный код банка в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - 100693551.

В соответствии с постановлением Правительства и Национального банка Республики Беларусь №849/7 от 18.06.2008 ОАО «Белагропромбанк» является банком, уполномоченном обслуживать государственные программы.

ОАО «Белагропромбанк» является головной организацией банковского холдинга, участниками которого являются следующие предприятия:

- ОАО «Туровщина»;

- ОАО «Агролизинг»;

- ЧУП «Озерицкий - Агро»;

- Частное предприятие «Агробизнесконсалт»;

- ОАО «Туровcкий молочный комбинат»;

- ООО «Туров Фрост Ворк».

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

Лицензия на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь №2 от 14 июня 2013 г. выдана на осуществление следующих банковских операций:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных Национальным банком;

- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты) физических и юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;

- выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет работу на рынке ценных бумаг на основании специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам №02200/5200-1246-1085.

Составляющие работы и услуги:

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- депозитарная деятельность;

- деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

Лицензия действительна до 18 июля 2022.

Организационная структура ОАО «Белагропромбанк» включает в себя центральный аппарат, 6 областных управлений, Минскую городскую дирекцию и 63 филиалов и отделений во всех районах страны, 120 расчётно-кассовых центров, 84 пункта, совершающих валютно-обменные операции. Банк обеспечивает обслуживание свыше 39 тысяч клиентов - субъектов хозяйствования и 1,6 млн. частных лиц. Кроме того, ОАО «Белагропромбанк» имеет Представительство в Италии (г. Милан).

Филиал ОАО «Белагропромбанк» оказывает следующие услуги:

- валютно-обменные операции;

- кредитный отдел;

- обслуживание юридических лиц индивидуальных предпринимателей;

- операции по вкладам (депозитам);

- операции с дорожными чеками «American Express;

- операции связанные со страхованием (оформление договоров страхования страховых полисов и пр.);

- открытое банковское хранение ценностей;

- платёжные карточки (консультирование, выдача, оформление документов на выпуск подключение доп. услуг);

- прием пакетов документов по кредитам физ. лиц;

- прием платежей в кассе банка операции в системе «Расчет» ЕРИП и операции с использованием банковских платежных карточек;

- прием платежей в счет погашения кредита;

- продажа драгоценных металлов и монет;

- срочные переводы «Migom», «Western Union», «Хуткiя Грошы».

2. Средства обработки информации, документация и документооборот

Система автоматизации и информатизации деятельности банка является важнейшим инструментом его развития, обеспечения надежной и эффективной работы, и этому направлению деятельности в банке уделяется особое внимание.

В банке проведена работа по внедрению единых стандартов функционирования системы автоматизации и информатизации, базирующихся на использовании новейших технических и общесистемных программных средств, систем управления доступом и обеспечения безопасности информации.

Компьютерная техника представлена компьютерами с процессорами на базе Intel Celeron мощностью от 1.2 Ghz до 2.6 Ghz. В работе используются 15-17 дюймовый мониторы фирм Samsung, Lg как на основе ЖК технологий, так и на основе ЭЛТ технологии. Каждый кабинет оснащен лазерными принтерами, сканерами, факсами. При распечатке отчетных документов используются матричные принтеры Epson LX, Samsung. Оснащение учреждений в системе ОАО «Белагропромбанк» серверами производится централизованно.

К базовому программному обеспечению относится операционная система. Рабочие места сотрудников ОАО «Белагропромбанк» оснащены Windows Home Edition.

К сервисному программному обеспечению, применяемому в ОАО «Белагропромбанк», относят:

- программы технического обслуживания (Norton Utilities);

- антивирусную программу (Doctor Web);

- программы-архиваторы, предназначенные для сжатия информации, хранимых на магнитных носителях, и др.

Прикладное обеспечение - комплекс взаимосвязанных программ для решения задач определенного класса конкретной предметной области.

В ОАО «Белагропромбанк» применяются следующие виды прикладного программного обеспечения:

1. SC-Bank NT - Интегрированная банковская система;

2. SC-Trust - Учет операций доверительного управления;

3. SC-Kassa - Операционно-кассовое обслуживание физических лиц;

4. SC-Учет - Внутрихозяйственный учет;

5. SC-ДФА - Электронный депозитарий «Департамент фондовой автоматизации»;

6. SC-Аналитика - Анализ и моделирование состояния банка;

7. SC-КОМПЛАТ - Общегородская система по учету коммунальных платежей населения;

8. SC-КП - Кредитный и депозитный портфель;

9. SC-Инкассация - Инкассация денежной наличности;

10. PENFUND - Автоматизация страховых компаний;

11. SC-Казначейство - Автоматизация учета расходов бюджета через казначейскую систему.

В банке используется серверная операционная система Nowell, которая контролирует доступ к информации на сервере, позволяет обмениваться сообщениями и пользоваться внутренними ресурсами банка.

Для составления отчетности в ОАО «Белагропромбанк» широко используется банковская информационно-аналитическая система (БИАС), которая автоматически генерирует отчетные документы на основе введенных в нее данных, производит расчет аналитических показателей и используется по всему банку.

При организации бухгалтерского учета и формировании отчетности банк использует первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, книги регистрации открытых и закрытых лицевых счетов, формы отчетности, установленные законодательством, локальными нормативными правовыми актами банка, составленные на бумажном носителе информации или в электронном виде.

Все операции банка совершаются и отражаются в бухгалтерском учете на основании расчетно-кассовых документов.

По характеру отражаемых операций они подразделяются на:

Ш расчетные документы, которыми производится оформление безналичных операций банка и его клиентов в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка страны;

Ш кассовые документы, которые используются при оформлении операций, предусмотренных нормативными правовыми актами по кассовой работе;

Ш мемориальные ордера - применяются для совершения и отражения в бухгалтерском учете внутрибанковских операций и операций банка и клиентов по безналичному перечислению средств;

Ш внебалансовые ордера (приходные и расходные), которыми оформляются операции по внебалансовым счетам.

Банк также обязан обеспечить сохранность бухгалтерских документов и отчетности в соответствии с законодательством. Ответственность за организацию хранения документов бухгалтерского учета и отчетности несет руководитель банка. Приказом (распоряжением) руководителя банка должны быть определены места для хранения документов, назначены лица, ответственные за обеспечение их сохранности, которые под роспись знакомятся с действующим в банке порядком хранения документов.



3. Операции банка с денежной наличностью и ценностями

«Инструкция по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно финансовых организациях Республики Беларусь», утвержденная постановлением правления НБРБ №211 от 21.12.2006 устанавливает порядок работы с ценностями, правила осуществления кассовых операций, определения признаков платежности наличных денег, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей для кассовых и инкассаторских работников и распространяется на все банки зарегистрированные на территории Республики Беларусь.

При организации кассового обслуживания клиентов банки должны обеспечивать: обязательное соблюдение законодательства Республики Беларусь; безусловную сохранность ценностей, находящихся в банке; своевременное, правильное и полное оприходование и зачисление на соответствующие счета клиентов банка денежной наличности, поступившей в кассы банка; сортировку денежной наличности на годную к обращению и ветхую, прием и обмен поврежденных банкнот.

Также в данных ЛНПА оговариваются моменты ответственности лиц, работающих с ценностями, за их сохранность и соблюдение установленных правил работы с ценностями; приема и передачи ценностей в банке; обработки, формирования, упаковки и подготовки денежной наличности в национальной валюте; формирования кассовых документов; организации работы касс банка, расположенных вне кассового узла и при использовании банкоматов; работы неплатежеспособными, фальшивыми и сомнительными банкнотами; хранения денежной наличности и других ценностей; составления отчета о кассовых оборотах; бухгалтерского учета результатов ревизии; приема ценностей на хранение.

Работа с бланками строгой отчетности осуществляется на основании «Правил использования и бухгалтерского учета бланков строгой отчетности» от 31.05.2012 №01-07/169.

4. Организация учетно-операционной работы

Организация бухгалтерского учета осуществляется в соответствии с Правилами организации бухгалтерского учета и отчетности в ОАО «Белагропромбанк». В основу бухгалтерского учета положена система непрерывного и сплошного документального отражения информации о состоянии и движении имущества и обязательств банка методом ее двойной записи в денежном выражении на счетах бухгалтерского учета.

Основной формой аналитического учета в Филиале ОАО «Белагропромбанк» являются лицевые счета клиентов, открываемые в разрезе балансовых и внебалансовых счетов и которые ведутся в основном на машинных носителях информации и регистрируемые в книге регистрации открытых лицевых счетов. Записи в лицевых счетах выполняются на основании надлежаще оформленных расчетных документов: платежное поручение и платежное требование. Для ведения аналитического учета по внутрибанковским операциям применяются карточки, журналы, книги.

По требованию клиента информация по операциям, проведенным за день по его счету, предоставляется в виде выписок по лицевому счету. Порядок и периодичность их выдачи, а также приложений к выпискам, оговариваются с клиентом в договоре на расчетно-кассовое обслуживание. Приложениями к выпискам из лицевых счетов могут быть расчетные документы, мемориальные ордера, бумажные копии электронных мемориальных документов, на основании которых совершались операции по счету, и другие документы.

Аналитический учет операций в иностранной валюте ведется в двойной оценке: в иностранной валюте по ее номиналу и в рублевом эквиваленте по официальному курсу белорусского рубля по отношению к действующей иностранной валюте. Аналитический учет материальных ценностей ведется в количественно-суммовой оценке.

Основными формами синтетического учета выступают: ежедневный баланс; кассовые журналы; оборотно-сальдовый баланс; оборотные и проверочные ведомости. Все операции здесь отражаются только в белорусских рублях.

Ежедневный баланс проверяется и подписывается руководителем и главным бухгалтером. Наличие ежедневного баланса оборотов и остатков является обязательным условием начала нового операционного дня.

Кассовый журнал составляется на основании документов по приходу и расходу кассы и содержит записи операций, в которых указываются номера лицевых счетов клиентов, код отчетного данного, номер документа, частные суммы операций и итоги по журналу, которые затем сверяются с данными прихода и расхода кассы.

Оборотная ведомость (квартальная или годовая) по балансовым счетам включает в себя входящие остатки на начало периода, обороты, накопленные за соответствующий период, и исходящие остатки на конец периода. Оборотная ведомость по внебалансовым счетам включает в себя информацию о входящих остатках на начало периода, накопленных оборотах по приходу и расходу за соответствующий период и исходящих остатках на конец периода.

Оборотная ведомость используется для накопления дебетовых и кредитовых оборотов за определенный период. Ведомость проверяется и подписывается руководителем и главным бухгалтером.

Проверочная ведомость составляется ежемесячно и предназначена для инвентаризации всех счетов на первое число каждого месяца с указанием номеров лицевых счетов. Она подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером. Данные проверочной ведомости сверяются с балансом.



5. Безналичные расчеты

Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств плательщика, производятся уполномоченными банками на основании полученных от клиента (взыскателя) платежных инструкций. Платежные инструкции банков и их клиентов оформляются расчетными и иными документами, определенными «Инструкцией о банковском переводе» №66 от 29 марта 2001 г. и иными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь. Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода могут быть проведены также на основании договора между банком и клиентом, содержащего полные и достаточные сведения, необходимые для осуществления банковского перевода. Платежные инструкции и иные виды документов, предусмотренные данной инструкцией, могут быть оформлены на бумажном носителе либо в электронном виде. Бланки расчетных документов изготавливаются типографским способом или с использованием электронно-вычислительной техники. Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета. Заполнение расчетных документов индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, а также с письменного согласия банка - отдельными юридическими лицами может производиться ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета.

Кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций. Платежные инструкции при осуществлении кредитового перевода могут оформляться расчетными документами.

Платежное поручение - это расчетный документ установленной формы, содержащий распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о списании указанной суммы с его счета и перечисление ее на счет получателя средств.

Платежное поручение на бумажном носителе представляется в банк-отправитель в двух экземплярах. Первый экземпляр платежного поручения заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц плательщика согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. После исполнения первый экземпляр платежного поручения помещается в документы дня банка-отправителя. Второй экземпляр платежного поручения направляется плательщику, если иное не предусмотрено в договоре, заключенном между плательщиком и банком-отправителем.

Аккредитив - это поручение плательщика своему банку представить в пользу получателя средств обязательство произвести платеж на условиях, изложенных в аккредитивном заявлении плательщика, при представлении получателем предусмотренных документов. Существует много различных аккредитивов и это сложная и дорогая форма расчетов, но надежная.

Дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются расчетными документами, чеком или другими документами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь. Платежное требование - это расчетный документ установленной формы, содержащий требование получателя средств к плательщику о перечислении на его счет указанной суммы со счета плательщика.

При проведении дебетовых переводов посредством платежных требований используется акцептная или безакцептная форма расчетов. Под акцептом понимается предварительное согласие плательщика, выраженное в форме заявления на акцепт и содержащее инструкции банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель. Безакцептная форма расчетов используется при списании денежных средств со счета плательщика без его согласия в бесспорном порядке. Платежное требование оформляется бенефициаром и представляется в банк-получатель для направления в банк-отправитель. Платежное требование составляется на бланках установленной формы и представляется в банк-получатель в двух экземплярах. Первый экземпляр платежного требования заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц бенефициара согласно заявленным в банк-получатель образцам подписей и оттиска печати. Платежное требование представляется в банк в течение десяти календарных дней со дня его выписки с реестром, оформленным в двух экземплярах. При приеме на инкассо платежного требования от клиента банк-получатель проверяет платежное требование и передает его в банк-отправитель. При поступлении платежного требования, перед его исполнением, банк-отправитель проверяет заполнение обязательных реквизитов, наличие штампа банка-получателя или подлинность и целостность платежного требования, переданного в электронном виде.

Платежное требование-поручение - это расчетный документ установленной формы, содержащий требование получателя средств к плательщику произвести платеж за поставленные товары и по другим операциям на основании направленных ему, минуя банк, расчетных, отгрузочных или других документов, предусмотренных договором.

Ведение картотеки по внебалансовым счетам

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на текущем счете юридического лица приему в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (далее - картотека) подлежат следующие расчетные документы: платежные требования в белорусских рублях, в иностранной валюте, оформленные на основании исполнительных документов, за исключением платежных требований на взыскание денежных средств с покупкой, конверсией, продажей. Исполнительный документ до момента исполнения, отзыва, возврата без исполнения или изъятия по описи платежного требования хранится в банке вместе с данным платежным требованием; платежные поручения в белорусских рублях, платежи по которым подлежат исполнению в соответствии с законодательством вне очереди и в первую очередь; платежные поручения в иностранной валюте, оформленные на перечисление денежных средств в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды. Расчетные документы, подлежащие приему в картотеку, приходуются по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и помещаются в картотеку к указанному счету. Оплата расчетных документов, находящихся в картотеке, осуществляется по мере поступления средств на текущий счет плательщика в порядке их оприходования по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок», если иная очередность не установлена законодательными актами Республики Беларусь.

Ответственность за нарушение расчетных операций в РБ

Расчетные документы, поступившие в банк плательщика в течение операционного времени, должны быть исполнены банком плательщика в тот же операционный день; принятые по истечении операционного времени - не позднее следующего операционного дня. Платежи клиентов, принятые банком наличными денежными средствами по приходным кассовым документам в течение операционного времени, должны быть зачислены на соответствующие счета получателей средств не позднее следующего операционного дня. За задержку исполнения расчетных документов, в том числе инкассовых распоряжений, оплата которых производится с текущего счета клиента, банк, по вине которого допущено несвоевременное списание средств, уплачивает в пользу клиента пеню в размере 0,15 процента от несвоевременно списанной суммы за каждый день просрочки платежа, если законодательством или договором на расчетно-кассовое обслуживание не предусмотрен иной размер пени. Банк за незачисление средств на счет получателя в день их поступления на корреспондентский счет банка (межфилиальный счет Национального банка) или в день списания со счета плательщика при осуществлении внутрибанковских расчетов уплачивает в пользу получателя средств пеню в размере 0,15 процента от несвоевременно зачисленной суммы за каждый просроченный день. Банк, по вине которого допущено несвоевременное перечисление получателю принятых наличных денежных средств, уплачивает в пользу получателя средств пеню в размере 0,15 процента несвоевременно перечисленной суммы за каждый день просрочки. Банк, по вине которого допущено неправильное списание (перечисление) средств со счета клиента, уплачивает в пользу этого клиента штраф в размере, предусмотренном в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.

6. Розничные банковские услуги

В настоящее время в ОАО «Белагропромбанк» действует несколько видов вкладов для физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте: вклад «Старт», сберегательная карточка «Депозитный кошелек», срочный банковский вклад «Забота», система вкладов «Линия роста», вклад «Пенсионный» и др. Также доступны для населения сберегательные сертификаты.

Физическим лицам доступны следующие виды кредитов: на потребительские нужды; кредитование с использованием кредитных банковских карточек; овердрафтный кредит; кредитование на приобретение легковых автомобилей у автодилеров; на финансирование недвижимости.

В соответствии с Правилами кредитования физических лиц в ОАО «Белагропромбанк» от 20.12.2012, к документам, необходимым для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, относятся:

· документ, удостоверяющий личность заявителя;

· заявление-анкета заявителя (форма определяется спецификацией);

· для мужчин призывного возраста (до 27 лет) - граждан Республики Беларусь - военный билет (временное удостоверение, выданное взамен военного билета) или удостоверение призывника;

· документ, удостоверяющий личность поручителя, при указании в спецификации в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору поручительства физического лица;

· анкета поручителя при указании в спецификации в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору поручительства физического лица;

· документы, подтверждающие доходы заявителя (поручителя);

· согласие заявителя (поручителя (-ей)) на получение кредитного отчета.

Дополнительно к пакету документов для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита на финансирование недвижимости заявитель, нуждающийся в улучшении жилищных условий, предоставляет справку местного исполнительного и распорядительного органа либо организации по месту постановки заявителя на учет граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, с указанием сведений о том, что заявитель состоит на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Если заявитель состоит на учете граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий в организации по месту работы, то в данной справке должны быть указаны основания постановки на учет граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий.

Организация расчетно-кассового обслуживания осуществляется на основании Положения о приеме платежей физических лиц в ОАО «Белагропромбанк» в рамках централизованных договоров с производителями услуг от 02.12.2010. Положение регламентирует порядок приема платежей физических лиц в белорусских рублях наличными денежными средствами в кассах Операционного управления, филиалов, отделений, расчетно-кассовых центров и в обменных пунктах Банка в пользу производителей услуг, с которыми Банком заключены договоры на прием платежей, предусматривающие централизованную схему расчетов по принятым платежам.

Порядок приема платежей безналичным путем посредством банковских платежных карточек отражен в Правилах совершения операций с банковскими платежными карточками в ОАО «Белагропромбанк».

Порядок приема платежей физических лиц в белорусских рублях наличными денежными средствами в рамках ЕРИП в кассах Операционного управления, филиалов, отделений, расчетно-кассовых центров Банка и в обменных пунктах Банка, их последующего перечисления производителям услуг регулируется Положением о порядке приема в ОАО «Белагропромбанк» платежей в рамках единого расчетного информационного пространства (ЕРИП).

Денежные переводы в иностранной валюте за границу, в национальной валюте в пределах Республики Беларусь, а также безналичные перечисления в оплату за товары и услуги, не связанные с предпринимательской деятельностью, можно осуществлять в любом отделении нашего банка. ОАО «Белагропромбанк» предлагает следующие инструменты, с помощью которых могут быть осуществлены международные переводы:

· банковский перевод;

· «Migom»;

· «Western Union».

Переводы в белорусских рублях в пределах республики можно осуществить с помощью системы «Хуткiя грошы».

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет банковские переводы как за счёт наличной иностранной валюты (переводы без открытия счета), так и с текущего счёта или со счёта по вкладу.

В случае необходимости срочно отправить или получить денежные средства (доллары США, ЕВРО или российские рубли) на пространстве СНГ, стран Балтии, а также в ряде стран дальнего зарубежья, ОАО «Белагропромбанк» предлагает воспользоваться возможностями платёжной системы срочных денежных переводов «Migom». Благодаря использованию современного оборудования, новейших информационных и компьютерных технологий, отправленный перевод в течение 10-15 минут становится доступным для получения.

Для осуществления перевода не нужно открывать счёт в банке, достаточно прийти в пункт обслуживания «Migom», предоставить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность (удостоверение беженца, вид на жительство), а также сообщить оператору куда, кому и в какой сумме отправляются денежные средства. После того как перевод будет отправлен, необходимо сообщить получателю средств контрольный номер перевода.

Для получения перевода, достаточно предоставить документ, удостоверяющий Вашу личность, сообщить сведения об отправителе перевода, сумму получаемого перевода, а также контрольный номер перевода.

Осуществление денежных переводов производится согласно режиму работы структурных подразделений ОАО «Белагропромбанк» по данной операции.

В случае необходимости срочного перевода долларов США в любую точку мира либо долларов США и российских рублей в Российскую Федерацию ОАО «Белагропромбанк» предлагает воспользоваться возможностями международной платежной системы «Western Union».

Всего через несколько минут отправленный перевод становится доступным для получения в любой стране мира - там, где есть пункты обслуживания клиентов «Western Union».

В настоящее время действует более 245 тысяч пунктов обслуживания более чем в 200 странах мира. Для осуществления перевода не нужно открывать счёт в банке, достаточно только:

· прийти в пункт обслуживания «Western Union»;

· заполнить бланк на получение либо отправку перевода;

· предоставить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность (удостоверение беженца, вид на жительство);

· после отправления перевода сообщить получателю средств контрольный номер перевода.

Широкая сеть подразделений ОАО «Белагропромбанк», расположенных во всех областях и районах Республики Беларусь, позволяет предложить систему срочных денежных переводов в национальной валюте «Хуткiя Грошы». Денежные средства, отправленные с использованием системы «Хуткiя Грошы», в считанные минуты станут доступными к получению в любом из учреждений банка.

Денежные переводы могут быть осуществлены через любое подразделение ОАО «Белагропромбанк». Для этого необходимо предоставить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, сообщить оператору фамилию, имя, отчество получателя перевода. После того, как перевод был отправлен, необходимо только сообщить получателю средств контрольный номер перевода.

Чтобы получить перевод, необходимо обратится в любое подразделение ОАО «Белагропромбанк», представить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, сообщить оператору контрольный номер перевода.

ОАО «Белагропромбанк» предлагает своим клиентам следующие виды дистанционного обслуживания:

· система Интернет-банкинг;

· SMS-банкинг;

· ТВ-банкинг.

При посещении филиалов и отделений ОАО «Белагропромбанк» клиент имеет возможность без дополнительных затрат времени совершить следующие операции по страхованию:

· обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

· добровольное страхование наземных транспортных средств

· добровольное страхование жизни кредитополучателей

· получение страхового возмещения

Операции банка с драгоценными металлами осуществляются на основании Положения по работе с наличными драгоценными металлами в виде мерных слитков и футлярами к ним в ОАО «Белагропромбанк». Операции покупки мерных слитков у физических лиц, продажи мерных слитков и / или футляров физическим лицам осуществляются как за безналичный, так и за наличный расчет. Купля-продажа мерных слитков и продажа футляров за наличный расчет осуществляется с использованием специальных компьютерных систем в соответствии с законодательством Республики Беларусь, за безналичный расчет с использованием ПО, до его внедрения - в базе ЦА. Допускается продажа в течение рабочего дня мерных слитков, ранее купленных в этот рабочий день.

ОАО «Белагропромбанк» принимает участие в реализации памятных монет Национального банка Республики Беларусь, выпускаемых в рамках Национальной программы. Монеты можно купить за наличный и безналичный расчёт.

ОАО «Белагропромбанк», являясь профессиональным участником рынка ценных бумаг и членом секции фондового рынка, оказывает брокерские (посреднические) услуги по купле-продаже ценных бумаг в торговой системе ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа».

ОАО «Белагропромбанк» предоставляет клиентам услуги пользования банковским сейфом или ячейкой. По желанию клиента может быть оформлена доверенность на доступ к сейфу или ячейке другому лицу. Конфиденциальность содержимого сейфа или ячейки строго соблюдается. Предметами банковского хранения могут являться денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы и камни, документы и другие предметы.



7. Кредитные и валютные операции банка

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет кредитование физических лиц, предоставляет возможность получения кредита в белорусских рублях на следующие цели:

- на потребительские нужды;

- кредитование с использованием кредитных банковских карточек;

- овердрафтный кредит;

- кредитование на приобретение легковых автомобилей у автодилеров;

- на финансирование недвижимости.

ОАО «Белагропромбанк» осуществляет следующие операции с наличной иностранной валютой и платёжными документами в иностранной валюте:

- продажа иностранной валюты - операция по обмену Банком белорусских рублей физического лица на иностранную валюту по установленному обменному курсу;

- покупка иностранной валюты - операция по обмену Банком иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

- конверсия иностранной валюты - операция по обмену Банком одного вида иностранной валюты физического лица на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам;

- продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - операция по обмену Банком белорусских рублей физического лица на платежные документы в иностранной валюте по установленному обменному курсу;

- покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - операция по обмену Банком платежных документов в иностранной валюте физического лица на белорусские рубли по установленному обменному курсу;

- конверсия платежных документов в иностранной валюте - операция по обмену Банком платежных документов в иностранной валюте на иностранную валюту, отличную от валюты, в которую номинирован платежный документ в иностранной валюте;

- продажа платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту - операция по обмену Банком платежных документов в иностранной валюте на иностранную валюту физического лица, совпадающую с валютой, в которой номинированы платежные документы в иностранной валюте;

- покупка платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту - операция по обмену Банком платежных документов в иностранной валюте физического лица на иностранную валюту, совпадающую с валютой, в которой номинированы платежные документы в иностранной валюте;

- размен - операция по обмену наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;

- замена - замена изъятых или изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов;

- инкассо - прием наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, вызывающих сомнение в их платежности, для направления на исследование по платежности.

В зависимости от характера реализуемых клиентами проектов ОАО «Белагропромбанк» может предложить разнообразные инструменты для их финансирования:

- кредиты в текущую деятельность;

- микрокредиты;

- кредиты субъектам агроэкотуризма;

- кредиты субъектам малого предпринимательства;

- лизинг;

- овердрафтное кредитование;

- льготные кредиты на строительство жилья;

- факторинг;

- экспортные кредиты;

- финансирование внешнеторговых контрактов;

- кредиты на реализацию инвестиционных проектов.

Кроме этого, банк может предоставлять банковские гарантии в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств клиента перед кредитором этого клиента.

Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются кредитополучателем и банком на договорной основе посредством заключения кредитного договора.

ОАО «Белагропромбанк», имея большой опыт работы на внешнем и внутреннем валютных рынках, предлагает своим клиентам следующие виды валютно-обменных операций:

- операции, совершаемые на биржевом валютном рынке;

- операции, совершаемые на внебиржевом валютном рынке;

- операции с дорожными чеками компании «American Express».



Заключение

В период прохождения организационно-экономической практики в РКЦ ОАО «Белагропромбанк» г.п. Лельчицы были достигнуты и решены поставленные цели и задачи:

1. были усвоены и экономически осмыслены основы организации деятельности банка;

2. изучен порядок осуществления банковских операций, их документальное оформление и бухгалтерский учёт;

3. приобретены практические навыки проведения банковских операций, финансового анализа деятельности банка;

4. рассмотрена работа с операционными системами и компьютерными программами по осуществлению банковских операций, закреплен опыт работы с электронно-вычислительной техникой и оргтехникой;

5. проведены научные исследования и подбор материалов для отчета по практике и курсовой работы.

Для написания отчета были изучены действующие законодательные и нормативные акты, инструктивные и аналитические материалы, практические материалы в соответствии с содержанием календарного плана организационно-экономической практики.

По результатам прохождения практики можно сделать следующие выводы:

1. ОАО «Белагропромбанк» является одним из лидеров отечественного рынка финансовых услуг, деятельность которого во многом определяет показатели развития банковского сектора Республики Беларусь, кроме того банк занимает вторую позицию среди банков республики по величине уставного фонда и нормативного капитала.

2. С каждым годом возрастает объем средств, привлеченных у корпоративных и частных клиентов. Таким образом На долю ОАО «Белагропромбанк» приходится практически пятая часть ресурсного потенциала банковского сектора страны.

3. Реализованы мероприятия по улучшению сервиса и расширению возможностей для самостоятельного совершения финансовых операций держателями платежных карточек банка.

4. Обеспечен необходимый уровень взаимодействия с зарубежными деловыми партнерами и банками - корреспондентами, позволивший обеспечить своевременное и качественное осуществление расчетов клиентов банка с контрагентами-нерезидентами.



Список использованных источников

1. Лицензия и статус // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/about/all-about/license/. - Дата доступа: 15.07.2013.

2. Позиция банка на рынке // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/about/bank-activity/place_in_belarus_banking_system/. - Дата доступа: 15.07.2013.

3. Региональная сеть // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/regionalnayaset/? NETWORK_REGION_ID=1&NETWORK_CITY_ID=287573&TYPE=. - Дата доступа: 15.07.2013.

4. Стратегия развития ОАО «Белагропромбанк» на 2011-2015 годы: Протокол Наблюдательного совета ОАО «Белагропромбанк» 30.11.2010 №33 / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/about/all-about/strategiya-razvitiya-banka-2001-2015-god/. - Дата доступа 25.07.2013.

5. Экономический анализ хозяйственной деятельности: учеб. пособие / Т.П. Елисеева. - Минск: Соврем, шк., 2007. - 944 с.

6. Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2007. №1-2. - с. 15.

7. Осипов И.А, Основы банковского дела - Минск: изд-во МИУ, 2006 - 349 с.

8. Анализ деятельности банков: Учеб.пособие/ И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; под общ. Ред. И.К. Козловой. - Минск: изд-во Выш. Шк., 2003. - 240 с.

9. Беляцкий Н.П., Семенов Б.Д., Вермеенко С.Д. Банковский менеджмент: Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2004. - 267 с.

10. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г. в ред. Закона Респ. Беларусь, 15.07.2008 №397-З // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «Юрспект». - Минск, 2009.

11. Основы банковского дела: Учеб. Пособие /Б.С. Войтешенко, В.В. Козловский, Т.Д. Брежнева и др.; Под ред. Ю.М. Ясинского. - Мн.: «Тесей», 1999. - 448 с.

12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 623 с.

13. Поляков В.П. Основы денежного обращения и кредита: учеб пособие. - 2-е изд. - М.: ИНФРА - М, 1997. - 187 с.

14. Банковские операции: Учеб. пособие/ С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др.; Под общ. ред. С.И. Пупликова. - Мн.: Выш. шк., 2003. - 351 с.

15. Пресс-релизы Национального банка Республики Беларусь // Банковский вестник. - 2010. - №8 (481). - с. 3

16. Финансовые показатели деятельности банков // белорусский банковский бюллетень. - 2009. - №1. - с. 112

Размещено на Allbest.ru

...