Операции коммерческих банков

4) ссуды, предоставляемые заемщикам организациями, и др.

По типу заемщика:

1) ссуды юридическим лицам;

2) - ссуды физическим лицам

По обеспечению:

1) необеспеченные (бланковые);

2) обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием).

По срокам кредитования:

1) краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

2) среднесрочные (от одного года до трех - пяти лет);

3) долгосрочные ( сроком свыше трех - пяти лет).

По характеру кругооборота средств:

1) сезонные;

2) несезонные;

3) разовые;

4) возобновляемые.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. п.

По направлениям использования:

1) целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций и т. д.);

2) нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).

Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе.

По методу погашения:

1) погашаемые единовременно (погашение задолженности и процентов осуществляется одновременно);

2) с рассрочкой платежа: с равномерным периодическим погашением; с неравномерным периодическим погашением; с неравномерным непериодическим погашением.

Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

По методу взимания процентов:

1) с удержанием процентов в момент предоставления;

2) с уплатой процентов в момент погашения;

3) с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По степени риска:

1) первоклассным заемщикам с минимальной степенью риска;

2) с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.

Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды; косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции - это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантированные операции - это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Кроме перечисленных банковских операций выделяют в отдельную группу активных операций такие, как нетрадиционные операции. К нетрадиционным операциям коммерческого банка относят: расчетно-кассовое обслуживание, доверительные, лизинговые услуги, выдачу гарантий и поручительств, консультационные услуги, брокерские, аудиторские и т. д. Рассмотрим некоторые из них.

Лизинг - долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения.

При проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель - банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которой предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель - любое юридическое лицо; поставщик - продавец предмета лизинга.

Факторинг - распространенная форма кредитования за рубежом.

Факторинг - это покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю.

Форфейтинг - кредитование экспортера посредством покупки векселей или других требований, форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем - банк. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Имеются различные виды трастов, находящихся в управлении банков: завещательный, прижизненный, страховой, корпоративный, институциональный, коммунальный. [3, c.84]

1.7 Комиссионные банковские операции

Банки ведут также комиссионные операции, то есть «выполняют различные поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Инкассовые операции - это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами. При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность комиссионных операций - доверительные операции, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции - покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах с развитой рыночной экономикой - наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты банков - одни из наиболее развитых подразделений современных транснациональных банков.

Вывод

коммерческий банк - это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени. История банков уходит в далекие времена. Процесс развития банков был долгим. На разных этапах появлялись различные формы банков (храмы, торговые дома, клиринговые организации и др.). Изменялась не только форма, но и выполняемые функции банков. Вначале выполняли функцию сохранения товарных денег, сейчас банки выполняют множество различных функций, начиная от посредничества, заканчивая предоставлением консультационных услуг.

Кроме того, коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хозяйственных операций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

1) пассивные операции (привлечение средств);

2) активные операции (размещение средств);

3) комиссионные (посреднические, трастовые и пр.) операции.

2. Коммерческие банки в современной российской экономике

2.1 Тенденции развития российской банковской системы

Создание развитой банковской системы ключевое условие радикальных экономических преобразований в любой стране. Не является исключением и Россия. Неслучайно в работах западных и российских исследователей уделяется первостепенное внимание анализу банковской системы нашей страны и возможных путей ее совершенствования. Еще в начале 90-х годов, до начала радикальной экономической реформы, предпринятой командой Гайдара, в научных кругах сложилось общее видение реформы.

В частности, в банковско-кредитной сфере предлагалось создать двухуровневую банковскую систему, разделив функции Центрального банка и коммерческих банков. Причем последние должны были непосредственно заниматься финансированием экономики, а центральный банк, получив статус независимого от политической власти банка, по своему уставу был призван обеспечить стабильность денежного обращения в стране.

В последние годы стали предлагаться и другие концепции формирования финансового рынка и банковской системы в России, тесно увязывающие между собой оздоровление государственных финансов (в первую очередь, ликвидацию бюджетного дефицита), реформу банковской системы и создание рынка капиталов. Совокупность подобных мер позволит расширить использование денежных средств на финансирование экономической деятельности и разорвать звено, связывающее денежную и бюджетную политику.

При этом предполагается проведение валютной политики, обеспечивающей стабильность обменного курса рубля, который, однако, должен поддаваться регулированию и изменению. При реализации этого курса возможны две стратегии. Стратегия, разработанная с учетом российской специфики, чревата усилением риска дальнейшего развала экономики, из-за создания искусственных условий неликвидности, помогающих манипулировать ценами. Поэтому следует отдать предпочтение разработке стратегии постепенного формирования финансовых рынков с учетом таких особенностей российской экономики, как огромные размеры территории, отсутствие у населения должной экономической и финансовой культуры, региональные различия, низкий уровень капитализации и. т. д.

Общепризнанным элементом программ перехода России к новой тактике экономических преобразований является необходимость изменения банковской политики.

Одним из результатов либерализации финансовой системы в России стало возникновение большого числа новых банков: на начало 1995 г. зарегистрировано свыше 2400 банков, против 43 в 1989 г. Однако уже на начало 2011 года в России осталось 955 банков. 27 банков из 53 покинули рынок в принудительном порядке.

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждают заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда.

Итак, сколько банков в России и сколько из них мелких банков?

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество коммерческих банков в России составляет - 1012, из них - 406 (40,1%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани. Из общего количества банков на начало 2011 года - 514 банков, или 50,8 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 20.0 тысяч населения столицы приходится один банк.

Количество банков на 01.01.2012 года составило 978, то есть за прошедший год сократилось еще на 34 банка (1012 -? 978). А количество банков за последние 5 лет (с 2007 по 2012 годы) сократилось уже на 158 банков (1136 -?- 978), что составляет 13,9 %, и что самое тревожное, что быстрыми темпами происходит сокращение по всем Федеральным округам. Если так пойдет и дальше, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть.

Таблица 1

Общее количество банков России, в том числе в разрезе Федеральных округов, за последние четыре года

	Количество действующих банков России	На 01.01.2008 г.	На 01.01.2009 г.	На 01.01.2010 г.	На 01.01.2011 г.	На 01.01.2012 г.	Снижение (-)/рост (+) к 01.01.2011 г.
1.	Центральный федеральный округ	632	621	598	585	572	- 13
	г.Москва	555	543	522	514	502	- 12
2.	Северо-западный федеральный округ	81	79	75	71	69	- 2
3.	Южный федеральный округ	118	115	113	47	45	- 2
4.	Северо-кавказский федеральный округ	-	-	-	57	56	- 1
5.	Приволжский федеральный округ	134	131	125	118	111	- 7
6.	Уральский федеральный округ	63	58	54	51	45	- 6
7.	Сибирский федеральный округ	68	68	62	56	54	- 2
8.	Дальневосточный федеральный округ	40	36	31	27	26	-1
	Всего по Российской Федерации	1 136	1 108	1 058	1 012	978	- 34

Из таблицы видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромного Дальневосточного Федерального округа, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период.

А какое количество банков в России может остаться? В этом можно определяться исходя из размера уставного капитала (фонда) конкретного банка. Исходя из статьи 11 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (с дополнениями) следует, что:

1) Минимальный размер уставного капитала банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 180 миллионов рублей.

2) Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой не банковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей.

3) Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой не банковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей.

Теперь давайте посмотрим, как Центральным Банком РФ группируются банки второго уровня исходя из величины зарегистрированного уставного капитала банка.

Таблица 2

Банки второго уровня, исходя из величины зарегистрированного уставного капитала банка

Размер уставного капитала (млн.руб)	Колич-во банков на 01.01.2008 г.	Удельный вес (%)	Колич-во банков на 01.01.2009 г.	Удельный вес (%)	Колич-во банков на 01.01.2010 г.	Удельный вес (%)	Колич-во банков на 01.01.2011 г.	Удельный вес (%)	Колич-во банков на 01.01.2012 г.	Удельный вес (%)
От 10 млрд. руб. и выше	-	-	-	-	21	2,0	22	2,2	22	2,2
От 1 до 10 млрд. руб.	-	-	-	-	128	12,1	133	13,1	143	14,6
От 500 млн. до 1 млрд. руб.	-	-	-	-	109	10,3	103	10,2	114	11,7
От 300,0 и выше/От 300 до 500 млн. руб.	302	26,6	339	30,62	350	33,1	98	9,7	101	10,3
От 150,0 до 300,0	248	21,8	254	22,9	252	23,8	250	24,7	263	26,9
От 60,0 до 150,0	207	18,2	194	17,5	204	19,3	222	21,9	199	20,3
От 30,0 до 60,0	161	14,2	140	12,6	117	11,1	98	9,7	62	6,3
От 10,0 до 30,0	120	10,6	99	8,9	71	6,7	46	4,5	41	4,2
От 3,0 до 10,0	61	5,4	51	4,6	38	3,6	23	2,3	18	1,8
До 3,0	37	3,3	31	2,8	26	2,5	17	1,7	15	1,5
Всего	1136	100	1108	100	1 058	100	1 012	100	978	100

Итак, на 01.01.2012 года только 643 банка имеют уставный капитал, который соответствует требованиям ЦБ или близок к этому, что составляет 65,75 % от общего количества банков.

В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек. [6, c.13]

Процессы слияния, поглощения или закрытия банков идут постоянно, но после поднятия Банком России планки по минимальной величине уставного капитала - количество таких процессов резко увеличится.

Так, например, только за январь-февраль 2011 года прекратили деятельность 4 «нерадивых» банка, у которых отозваны лицензии в связи с их принудительной ликвидацией:

1) Банк «Монетный дом» ОАО -? г. Челябинска (регистрационный номер Банка России 419) - признан банкротом;

2) КБ «СОЦЭКОНОМБАНК» ООО -? г. Москва (регистрационный номер Банка России 2917) - признан банкротом;

3) АКБ «Традо-Банк» (ЗАО) -? г. Москва (регистрационный номер Банка России 1065) - признан банкротом;

4) КБ ООО «ПриватХолдингБанк» -? г. Москва (регистрационный номер Банка России 3372) -? признан банкротом.

Реорганизация кредитных организаций идет тоже полным ходом. В феврале 2010 года была начата процедура реорганизации ОАО «УРАЛСИБ» в форме присоединения к нему ОАО АКБ «Стройвестбанк» и ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК». Процедура присоединения успешно завершена 11 мая 2010 года с прекращением деятельности сразу двух банков. А 30 марта 2011 года Банк России сообщил о начале процедуры реорганизации кредитных организаций в форме присоединения к ОАО «АЛЬФА-БАНК» -? Банка «СЕВЕРНАЯ КАЗНА» ОАО, после завершения которой прекратится деятельность еще одного банка. И по прогнозам ряда аналитиков, начавшееся в период финансового кризиса сокращение количества действующих банков России продолжится. Многие ожидают значительное сокращение количества действующих банков - около 500.

Сколько банков останется, твердо назвать никто не может и будет ли это плохо или хорошо для России сказать тоже сложно. А мировой опыт показывает, что если банк нашел и устойчиво занял определенную нишу по банковским услугам, то не важно - крупный это или мелкий банк, главное, чтобы он умел работать без нарушения законодательства и нормативов.

Пример небольшой Швейцарии, где мирно сосуществуют крупные и мелкие банки, а банков так «неприлично» много, что яблоку негде упасть - показателен. Там работа есть всем, и каждый банк нужен. Было бы более разумным не закрывать небольшие банки, и особенно в регионах, а просто ограничивать их максимальными суммами выдаваемых в одни руки кредитов, т.е. устанавливать более гибкие нормативы деятельности.

Не секрет, что в России ряд проблем возникли в деятельности коммерческих банков под воздействием мирового финансового кризиса, и в существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к стратегии и тактике развития банками своей деятельности.[16, c.30]

Роль банковского сектора в экономике страны принято измерять соотношением банковских активов к ВВП, российский показатель к началу 2011 года достиг 75%, увеличившись за последние десять лет почти в три раза с 28% (расчеты автора, цифра 75 встречается в СМИ).

С одной стороны, это позитивный фактор: банковская отрасль растет и развивается. С другой стороны, у нас финансовый рынок, по сути, существует те самые десять лет, так что темпы развития, если следовать этому показателю, не такие уж блестящие. К тому же, в развитых странах аналогичный показатель зашкаливает за 200-300%. Хотя справедливости ради отметим, что например, в США он ниже 100%.

Так все-таки можно ли говорить о том, что банковский сектор в России устойчиво развивается? Преодолеет ли он на этом этапе роста очередную волну кризиса? Как поведет себя норматив достаточности капитала, и что будет с маржой кредитных организаций?

Практически ко всем этим вопросам можно подойти с двух сторон -- положительной и отрицательной, в зависимости от дальнейшего развития экономического сценария. Посмотрим, что же мы имеем сейчас.

Таблица 3

Динамика активов и капитала групп банков

Группа	Динамика активов	Динамика капитала
	янв.-авг. 2011 г.	2010 г.	2009 г.	янв.-авг. 2011 г.	2010 г.	2009 г.
Сбербанк	5,0%	19,4%	11,3%	13,5%	-5,4%	14,4%
Госбанки	6,3%	9,8%	6,7%	-10,3%	-1,1%	47,3%
Федеральные	-2,1%	9,1%	-7,2%	-3,2%	-3,8%	17,2%
Крупные	9,8%	18,0%	2,6%	7,5%	-1,2%	17,0%
Нерезиденты	4,0%	12,0%	-10,5%	-6,7%	22,3%	6,8%
Московские -- средние	5,6%	19,4%	19,2%	1,9%	15,8%	18,6%
Региональные -- средние	10,0%	22,9%	13,2%	8,4%	6,5%	13,8%
Московские -- прочие	5,9%	28,5%	15,0%	7,9%	12,7%	12,6%
Региональные -- прочие	11,6%	25,1%	16,4%	10,6%	10,7%	16,4%
Санируемые	4,5%	15,0%	-1,4%	14,2%	36,1%	-18,7%
Итого	5,4%	15,4%	5,0%	1,4%	2,3%	21,2%

2.2 Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе

Одним из приоритетных направлений деятельности российской банковской системы является ее полномасштабное финансовое участие в модернизации российской экономики. Для осуществления динамичного развития экономики, перехода к инновационному хозяйственному укладу и укрепления позиций России в мировом сообществе необходимо создать в нашей стране финансовый центр мирового значения, способный эффективно аккумулировать и перераспределять временно свободные средства. Чтобы это сделать, необходимо решить ряд проблем [11, c.10].

Одной из важных проблем является проблема несовершенства правового обеспечения банковской системы. Причиной этой проблемы является то, что существующее законодательство представляет собой наследие финансовой системы советской эпохи. Несмотря на это был решен вопрос о достаточности капитала, была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также была усовершенствована система допуска иностранного капитала на российский рынок банковских услуг.

Следующей проблемой является неравномерность региональной концентрации активов кредитных организаций, а также низкая динамика развития региональной филиальной сети кредитных организаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов (Приложение А). При этом на 1.02.10 87% всех активов приходится на центральный федеральный округ, из которых 99,2% приходится на Москву и Московскую область. Таким образом, с учетом недостаточного территориального и технологического развития финансовой инфраструктуры, сегодня ясно, что решение проблем и дальнейшее развитие банковского сектора требует комплексных мер и серьезной поддержки со стороны государства.

Ключевыми проблемами развития современной банковской системы являются следующие:

1) сохранение низкого уровня капитализации;

2) рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования.

Проблема зависимости от внешних источников финансирования осложнилась в сентябре 2008 г., что было связано с падением цен на нефть, обострением политической ситуации вокруг Северного Кавказа, громким банкротства американских банков. Все это привело к обострению ситуации в финансовой системе России: инвесторы начали массово покидать страну, переводя свои капиталы в финансовые центры США и Европы. Российские компании и банки фактически лишились доступа к мировым кредитным рынкам. А так как примерно 70% межбанковских кредитов приходится на иностранные банки, то это оказало влияние на коммерческие банки. Но эффективные и слаженные действия Правительства и Банка России позволили избежать серьезных проблем. [5, c.4]

Кредитная поддержка реального сектора экономики - центральная проблема не только банковского сектора, но и всей экономики России. Именно кредитование побуждает экономический рост, стимулирует увеличение массы товаров на рынке и, следовательно, приводит к снижению инфляции. Необходимость расширения кредитования в условиях кризиса связано с тем, что в условиях кризиса кредит является «спасательным кругом», который помогает выйти из провала. [13, c.9]

Что же сегодня происходит в стране в кредитовании? Состояние ключевых банков сегодня не вызывает никаких опасений. Наблюдался активный рост кредитования по направлениям ипотеки, потребительских и автокредитов. Розничный кредитный портфель к декабрю 2011года увеличился на 27%, а корпоративный показал рост на 20,5%. Банки снижали расходы, повышали производительность труда, оптимизировали штат.

Однако, по наиболее вероятному сценарию развития экономики, в 2012 году нас все же ждут потрясения. Ведь уже в октябре 2011 ряд банков поднял ставки по кредитам и депозитам, вновь были ужесточены требования к заемщикам. Повышенная волатильность на рынках, пессимизм инвесторов и основных экспертов, проблемы в европейской банковской системе и цены на нефть окажут негативное воздействие на российский банковский сектор.

При всей актуальности рассмотренных выше вопросов наличие высоких ставок по кредитам - одна из самых острых проблем на современном этапе. Для того чтобы определить возможные пути снижения процентных ставок конечным потребителям, важно, прежде всего, выяснить причины существования таких высоких ставок. Одной из причин является наличие высокой инфляции в стране и невозможность предоставления кредитов для банков в системе рефинансирования ниже этой инфляции. Также существенное влияние на величину процентной ставки оказывает система рисков при кредитовании (ее вес мы оценивается на уровне 40%). Другим, крайне важным фактором, влияющим на цену кредита, является ставка рефинансирования Банка России. Это исходная величина, которая как бы дает пусковой импульс для определения конечной ставки кредитования реального сектора. На размер процентной ставки также влияет следующий фактор - это величина процентной ставки размеров процентов по депозитам населения. В данной ситуации, естественно, главным направлением по снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам.

Следующей проблемой в банковском секторе является проблема просроченной задолженности и «плохих долгов». На данный момент доля «плохих» долгов заметно увеличивается. Темпы роста кредитования физических лиц на 2011 год составили 4% и стали максимальными с августа 2008 года. В целом же в 2011 году граждане взяли займов на 36% больше, при том, что ожидалось 25-процентное увеличение. В целом за 2011 год портфель кредитов нефинансовым организациям вырос на 26%, займов физическим лицам - на 35,9%.

Такой рост, по идее, должен радовать банкиров, однако экспертное сообщество предупреждает: ситуация складывается очень опасная, поскольку доходы населения повышаются медленно либо вообще стоят на месте, зато его долги увеличиваются семимильными шагами. Усугубляет ситуацию и то, что заемщики, по- прежнему, не умеют просчитывать риски и адекватно оценивать свои возможности. Хотя если сравнивать с кризисными 2008-2009, ситуация складывается намного лучше.

По итогам 2011 года, аналитики отмечают снижение тенденции роста абсолютного объема просрочки по кредитам. Тенденция к увеличению доли просроченной задолженности прервалась в ноябре 2011, когда ее объем сократился приблизительно на 4 млрд. рублей (или на 0,3%). На сегодня доля просрочки составляет почти 1,16 трлн. рублей.

Также в 2011 году отмечался существенный и быстрый рост ссудного портфеля.

На конец 2011 доля просроченной задолженности держалась на уровне 4,17%. Для сравнения в предыдущем ноябре-месяце данный показатель составил 4,30%. Объем просроченной задолженности по ссудам физлиц был зафиксирован на отметке 5,6%. Просрочка по кредитам населению также сократилась на 0,2 процентных пункта.

Одной из мер по борьбе с ростом объема «плохих» долгов является рекапитализация банковской системы, российские власти готовы втрое увеличить долю государства. Однако, накачка деньгами банковской системы здесь едва ли поможет, потому что российские банки, даже получив дополнительную ликвидность, не торопятся выдавать кредиты ненадежным в условиях кризиса заемщиков. [9, c.10]

Российские власти готовы вернуться к идее покупки государством акций банков в массовом порядке, причем не только привилегированных. Как заявил на Всероссийском форуме промышленников и предпринимателей первый зампред ЦБ Алексей Улюкаев, в случае быстрого увеличения «плохих» активов оптимальной схемой является вхождения государства в капитал банков. По словам Улюкаева, такое решение является макроэкономически нейтральным, то есть не окажет негативного воздействия на уровень и динамику процентных ставок. Для банков такая мера означала бы гарантированную возможность покрытия убытков, которые возникают с плохим качеством существующих или новых кредитов и рефинансирования в ЦБ фактически по всему спектру инструментов, добавил он.

Таким образом, выделим основные проблемы современного банковского сектора:

1) проблема просроченной задолженности или «плохих долгов»;

2) слабая финансовая устойчивость кредитных организаций;

3) высокий уровень процентных ставок по кредитам;

4) кредитная поддержка реального сектора экономика;

5) слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор;

6) неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях;

7) рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования;

8) сохранение низкого уровня капитализации банков.

2.3 Перспективы развития банковского сектора

В предыдущем пункте были рассмотрены основные проблемы развития банковского сектора. Что же касается дальнейшего развития банковского сектора и перспектив, то тут возникают две главные задачи, во-первых, необходимо решить существующие проблемы, во-вторых, необходимо способствовать развитию банковского сектора экономики страны. Основные меры по решению этих задач можно сгруппировать условно по семи направлениям.

1) Монетарные меры

Установленный в январе 2009 г. коридор колебаний рубля к бивалютной корзине, обеспечивает при текущих макроэкономических параметрах определенное равновесие. Основная задача государства сейчас - подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8-10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков.

2) Повышение капитализации банковской системы

Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.

3) Консолидация банковского сектора

Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть предоставление капитала крупнейшим банкам для приобретения неплатежеспособных. Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.

4) Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка

Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры:

I. обеспечение предсказуемости условий предоставления беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;

II. увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;

III. страхование средств юридических лиц в банках;

IV. законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;

V. предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках;

VI. обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков.

5) Расширение спектра государственных гарантий

Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:

I. поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования;

II. включения 30-50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства;

III. покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты в результате кризиса.

6) Упорядочение рынка проблемных активов

Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.

Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных с взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.

7) Повышение прозрачности и технологичности банковской системы

Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора ? обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:

I. установление для 30?50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;

II. введение дифференцированной системы надзора за банками;

III. передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;

IV. разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту;

V. переход на электронный формат подачи отчетности банков;

VI. совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания.

После решение данных задач идея создания международного финансового центра в России станет достижимой целью. Такое развитие ситуации позволит включить Россию в список стран, в которых осуществляется торговля мировыми финансовыми активами, и превратить рубль в валюту международных расчетов. Это даст дальнейший импульс для увеличения объемов реальных инвестиций в российскую экономику, позволит увеличить стабильность доходов и уровень благосостояния населения России, развивать финансовые, банковские, страховые услуги на уровне мировых стандартов. [2, c.5]

Вывод

создание развитой банковской системы ключевое условие радикальных экономических преобразований в любой стране. Благополучие в банковской сфере неминуемо влечет благополучие в стране в целом. Какие проблемы в России на сегодняшний день в банковском секторе?

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждают заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков.

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2011 года количество коммерческих банков в России составляет - 1012, из них -? 406 (40,1%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани. Из общего количества банков на начало 2011 года - 514 банков, или 50,8 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 20.0 тысяч населения столицы приходится один банк.

Количество банков на 01.01.2012 года составило 978.

На 01.01.2012 года только 643 банка имеют уставный капитал, который соответствует требованиям ЦБ или близок к этому, что составляет 65,75 % от общего количества банков.

Роль банковского сектора в экономике страны принято измерять соотношением банковских активов к ВВП, российский показатель к началу 2011 года достиг 75%, увеличившись за последние десять лет почти в три раза с 28% (расчеты автора, цифра 75 встречается в СМИ).

С одной стороны, это позитивный фактор: банковская отрасль растет и развивается. С другой стороны, у нас финансовый рынок, по сути, существует те самые десять лет, так что темпы развития, если следовать этому показателю, не такие уж блестящие. К тому же, в развитых странах аналогичный показатель зашкаливает за 200-300%.

Таким образом, выделим основные проблемы современного банковского сектора:

1) проблема просроченной задолженности или «плохих долгов»;

2) слабая финансовая устойчивость кредитных организаций;

3) высокий уровень процентных ставок по кредитам;

4) кредитная поддержка реального сектора экономика;

5) слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор;

6) неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях;

7) рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования;

8) сохранение низкого уровня капитализации банков.

Заключение

Подводя итог, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов. При написании данной курсовой работы были выполнены все задачи, которые мы поставили во введение.

Можно сделать следующие выводы:

1) в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились. На начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

2) главная функция банков - посредническая;

3) на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции - это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

4) на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: проблема просроченной задолженности или «плохих долгов», слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков;

5) основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

Хочется еще раз отметить, что данные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

Библиографический список

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности» [Текст] от 02.12.1990 N 395-1

2. Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» [Текст] / Д.Н. Ананьев //Деньги и Кредит. 2009. №3. с. 3-8.

3. Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебно-методическое пособие / В.А. Варфоломеев, С.Н. Медведев, под общ. ред. С.Н. Медведева. СПБ.: ГУАП, 2006. 128 с.

4. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / под ред. М.П. Владимировой. М.: КНОРУС, 2006. 288 с.

5. Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» [Текст] / Ж.Г. Голодова //Финансы и Кредит. 2008. с. 2-7.

6. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / под ред. Т.И. Гориной. Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2006. 144 с.

7. Долан Э.Дж и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика [Текст]. / под общ. ред. Э.Дж. Долана. М., 2008. 448 с.

8. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник / под ред. Е.П. Жарковской. М.: Омега-Л, 2006. 452 с.

9. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы» [Текст] / В.З. Жевлаков //Финансы и кредит. 2008 №42. с. 10-14.

10. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита [Текст]: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жуковой. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. 359 с.

11. Зверев А.В. «Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению» [Текст] / А.В. Зверев //Деньги и Кредит. 2008. №12. с. 10-21.

12. Лаврушин О.И. и др. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007. 464 с.

13. Милюков А.И. «Кредитная поддержка производства - центральная проблема» [Текст] / А.И. Милюков //Деньги и Кредит. 2009. №4. с. 9-11.

14. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2011 год.

Размещено на Allbest.ru

...