Размещено на http://www.allbest.ru/

Томский межвузовский центр дистанционного образования

Томский государственный университет

систем управления и радиоэлектроники (ТУСУР)

Кафедра автоматизированных систем управления

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Информационные системы в банковской деятельности»

Выполнил(а):

студент(ка) ТМЦДО

гр.:з-449-а

специальности 080801

Струнова А.Н.

Новокузнецк 2014

План

1. Блоки, составляющие устройство банка

2. Назвать прямых и косвенных участников лизинга

3. Ссудный бизнес банка

4. Вычислить величины, отмеченные знаком вопроса

5. По данным агрегированного бухгалтерского баланса рассчитать класс заемщика, используя метод коэффициентов

1. Блоки, составляющие устройство банка

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию. В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся только в движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий характером своего продукта, ставшую главным его занятием.

Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела и управления банком.

Четвертый блок можно назвать производственным, ибо в него входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

2. Назвать прямых и косвенных участников лизинга

- производственные (промышленные и сельскохозяйственные), торговые и транспортные предприятия и население (лизингополучатели или арендаторы);

- поставщики объектов сделки: производственные (промышленные) и торговые компании.

Косвенными участниками лизинговой сделки являются:

- коммерческие и инвестиционные банки, кредитующие

лизингодателя и выступающие гарантами сделок;

- страховые компании;

- брокерские и другие посреднические фирмы.

3. Ссудный бизнес банка

Ссудный бизнес включает два составных элемента -- предоставление ссуд клиентам (юридическим и физическим лицам) и передача во временное пользование свободных ресурсов другим коммерческим банкам за процентное вознаграждение. Вторая часть ссудного бизнеса может иметь форму межбанковского кредита или срочного депозита в другом банке. Условием развития ссудного бизнеса в виде продажи свободных ресурсов являются наличие линий оперативной связи между кредитными учреждениями, появление надежных посредников, специализирующихся на перераспределении ресурсов на банковском рынке, а также грамотное управление корсчетом. Доход от ссудного бизнеса выступает в форме процента.

4. Вычислить величины, отмеченные знаком вопроса

Решение первой задачи выполняется по формуле наращенной по простым процентам суммы

=D3*(1+(D7*(D4+D5)/100)+(D8*(D4+D6)/100))

Рис. 1 - Решение первой задачи.

Отличие второй задачи заключается в том, что период n здесь задан в днях и поэтому необходимо перевести это значение в годы. Для этого мы можем использовать в качестве базы либо приближенное число дней в году (360 дней), либо точное (365 дней).

S1=J4*(1+J7/365*(J5+ J6)/100)

S2= J4*(1+J7/360*(J5+ J6)/100)

Рис. 2 - Решение второй задачи.

В третьей задаче необходимо определить первоначальную сумму. Выразим величину P из формулы наращенной суммы, приведенной выше,

Период n здесь равен 6 месяцем, т.к. период дан за полгода

= Q4/(1+Q7/12*(Q5+Q6)/100)

Рис. 3 - Решение третей задачи.

В четвертой и пятой задачи рассматривается случай со сложной процентной ставкой. В данной ситуации формула наращенной по сложным процентам суммы долга будет иметь следующий вид

=X4/((1+(X5+X6)/100)^X7)

Рис. 4 - Решение четвертой задачи.

В пятой задаче необходимо определить период n . Выразим эту величину (путем логарифмирования левой и правой частей уравнения) из формулы наращения по сложным процентам

= LN (AE7/AE10)/ LN (1+ (AE8 +AE9) /100)

Рис. 5 - Решение пятой задачи.

5. По данным агрегированного бухгалтерского баланса рассчитать класс заемщика, используя метод коэффициентов

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Для выполнения данного задания необходимо рассчитать следующие коэффициенты:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какую часть текущей краткосрочной задолженности организация может погасить в ближайшее \время за счет денежных средств и приравненных к ним финансовых вложений.

2. Коэффициент быстрой ликвидности показывает, какая часть краткосрочных обязательств организации может быть немедленно погашена за счет денежных средств, средств в краткосрочных ценных бумагах, а также поступлений по расчетам.

3. Коэффициент общей ликвидности показывает, какую часть текущих обязательств по кредитам и расчетам можно погасить, мобилизовав все оборотные средства.

4. Коэффициент капитализации показывает, сколько заемных средств организация привлекла на 1 руб. вложенных в активы собственных средств.

5. Коэффициент финансовой независимости показывает удельный вес собственных средств в общей сумме источников финансирования.

Итак, перенесем данные из баланса в Excel (рис.6). Формулы расчета ячеек, содержащие значения названных коэффициентов, имеют следующий вид:

На начало отчетного периода.

=(C23+C24)/(C33+C34+C35+C38)

=(C22+C23+C24)/(C33+C34+C35+C38)

=C26/(C33+C34+C35+C38)

=(C31+C39)/C29

=C29/C40

На конец отчетного периода.

=(D23+D24)/(D33+D34+D35+D38)

=(D22+D23+D24)/(D33+D34+D35+D38)

=D26/(D33+D34+D35+D38)

=(D31+D39)/D29

=D29/D40

Рис. 6 - Расчет коэффициентов для определения класса кредитоспособности заемщика

При расчете коэффициентов для определения класса кредитоспособности заемщика на начало года и на конец можно увидеть что:

1) На начало года коэффициент абсолютной ликвидности больше, чем на конец года;

2) На конец года коэффициент быстрой ликвидности больше, чем на начало года, значит в конце года может быть погашена за счет денежных средств;

3) На начало года коэффициент общей ликвидности больше чем на конец. лизинг банк ликвидность капитализация

4)Коэффициент капитализации на конец года больше, чем на начало;

5) Коэффициент финансовой независимости больше на начало года.

Класс заемщика определяется путем сопоставления фактических значений коэффициентов с нормативным уровнем.

Пусть число классов равно 3 (табл.1). Первый класс показателя характеризует соблюдение нормативного значения (либо лучшие характеристики в сравнении с ним). Второй класс отражает несколько худшие характеристики по сравнению с нормативными. Наконец, третий класс соответствует плохим показателям предприятия

Распределение по классам в зависимости от значения показателя

Определение класса заемщика можно выполнить на основе рейтинга. Для этого рассчитываются баллы в зависимости от того, в какой класс попал тот или иной показатель. В том случае если показатель попал в первый класс, то количество баллов по нему равно 10, если во второй - 5 , иначе 0 (т.е. в данной ситуации каждый показатель имеет равный вес среди других). Данную операцию для расчета общей суммы баллов можно реализовать в Excel, используя оператор ЕСЛИ (рис. 7) на начало периода:

=ЕСЛИ(D54>0,25;10;ЕСЛИ(И(D54>0,2;D54<=0,25);5;0))

=ЕСЛИ(D55>0,7;10;ЕСЛИ(И(D55>0,5;D55<=0,7);5;0))

=ЕСЛИ(D56>2;10;ЕСЛИ(И(D56>1;D56<=2);5;0))

=ЕСЛИ(D57<0,75;10;ЕСЛИ(И(D57>=0,75;D57<1);5;0))

=ЕСЛИ(D58>0,5;10;ЕСЛИ(И(D58>0,3;D58<=0,5);5;0))

На конец отчетного года:

=ЕСЛИ(F54>0,25;10;ЕСЛИ(И(F54>0,2;F54<=0,25);5;0))

=ЕСЛИ(F55>0,7;10;ЕСЛИ(И(F55>0,5;F55<=0,7);5;0))

=ЕСЛИ(F56>2;10;ЕСЛИ(И(F56>1;F56<=2);5;0))

=ЕСЛИ(F57<0,75;10;ЕСЛИ(И(F57>=0,75;F57<1);5;0))

=ЕСЛИ(F58>0,5;10;ЕСЛИ(И(F58>0,3;F58<=0,5);5;0))

Рис. 7 - Определение общего количества баллов

Наконец, по шкале, приведенной в таблице 2, определим характеристики заемщика. Поскольку общее число баллов составляет 30 и на начало года и на конец, то рассматриваемого заемщика можно отнести к заемщику со средним риском.

Классы заемщиков

С предприятиями каждого класса банки по-разному строят свои кредитные отношения. Заемщики со средним риском считаются финансово неустойчивыми и кредитуются на общих основаниях.

Размещено на Allbest.ru