Деятельность ОАО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Краткая экономическая характеристика

2. Выполнение финансовой работы в кредитной организации

2.1 Формирование ресурсной базы банка

2.2 Основные направления размещения ресурсов банка

2.3 Финансовые результаты деятельности кредитной организации

2.4 Уровни финансовых отношений банка

2.5 Перспективы развития кредитной организации

Выводы и предложения

Список использованной литературы

Введение

Производственная практика является продолжением учебного процесса непосредственно в условиях конкретной организации (предприятия) и направлена на получение практических знаний и навыков профессиональной деятельности.

Целью производственной практики является систематизация, обобщение и углубление теоретических знаний, формирование практических умений, общекультурных, профессиональных компетенций и профессиональных компетенций профиля на основе изучения работы кредитных организаций различных организационно-правовых форм, в которых студенты проходят практику, проверка готовности студентов к самостоятельной трудовой деятельности, а также сбор материалов для выполнения бакалаврской ра боты.

Место прохождения практики: ОАО «Сбербанк России».

Место нахождения организации: Кемеровская область, Крапивинский район,

Производственная практика была пройдена мной в период с июля 2014 г. по июля 2014 г.

1. Краткая экономическая характеристика

Сберегательный Банк Российской Федерации -- старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР.

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два столетия Сбербанк завоевал статус крупнейшего финансового института страны. Сегодня его филиальная сеть считается уникальной - она насчитывает более 20 тысяч филиалов и отделений на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Белоруссии, в Германии и Индии, Китае.

В 1841 году император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах - именно этот год и ознаменовал возникновение старейшего банка России-Сбербанка.

Начало XX века ознаменовалось для России бурными и масштабными потрясениями: Первая мировая война, революция, Гражданская война. Однако ни одно из этих событий не смогло замедлить активного и устойчивого развития Сбербанка.

В кризисные для страны времена Сбербанк смог сохранить вложения своих вкладчиков, объявив их неприкосновенными. Но не обошлось и без негативных последствий - коммерческая тайна, фактически, была упразднена: правительство издало указ, обязывающий сберегательные кассы предоставлять государственным органам информацию о состоянии счёта любого вкладчика. Новая экономическая политика России повлекла за собой и серьезные изменения в банковской структуре: сберкассы стали осуществлять денежные переводы, выпускать собственные заемные сертификаты, проводили операции с процентными и ценными бумагами.

В 1987 году в рамках перестроечных реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный Банк СССР - так знакомый нам финансовый институт получил известное на весь мир название - Сбербанк. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка и в том же году банк стал членом Всемирного института сберегательных банков.

1991 год ознаменовался распадом СССР, но Сбербанк сохранил свои функции и остался единственным банком на всём бывшем постсоветском пространстве, который продолжал работать.

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу территориальных банков, филиалов и агентств.

По организационной структуре Сбербанк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: общее собрание акционеров, Совет банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного банка. Компетенция органов управления банка определена в его Уставе.

Уставный капитал Сбербанка Российской Федерации, как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций. Среди его акционеров - Центральный банк Российской Федерации - 57,7% акций и более 300 тысяч юридических и физических лиц. Оплаченный уставный капитал превышает 750 млн. руб.

Сбербанк Российской Федерации - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка - дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посредническими и др.

В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно, ориентируясь на работу с населением, Сбербанк Российской Федерации является абсолютным лидером на рынке частных вкладов, аккумулируя более 50% всех (за 2009 год вклады физических лиц в Сбербанке увеличились на 13 процентов - до 5,439 млрд. рублей) денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны. Сбербанк Российской Федерации предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения.

Осуществляет полный комплекс банковских услуг для юридических лиц в рублях и в иностранной валюте. В филиалах Сбербанка Российской Федерации обслуживаются около 1,2 млн. счетов юридических лиц. Среди крупнейших клиентов Сбербанка России - органы федерального управления и крупные промышленные предприятия.

Сбербанк России является единственным банком в Российской Федерации, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан; для обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный фонд.

Сбербанк наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является участником международных платежных систем. Выпускает и обслуживает пластиковые карточки: VISA (classic, Gold, Business), Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), микропроцессорные пластиковые карточки Сбербанка.

Сбербанк, являясь членом международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.

Сохраняя верность богатым и славным традициям русского меценатства, Сбербанк России в 2009 г. продолжал осуществлять активную и насыщенную благотворительную и спонсорскую деятельность. Как и в прежние годы, главными ее объектами были дома-интернаты для детей-сирот и престарелых граждан, инвалиды, люди, пострадавшие в результате стихийных бедствий и террористических актов. Более 146 миллионов рублей в помощь тяжелобольным детям позволила собрать совместная программа фонда «Подари жизнь» и Сбербанка. Сбербанк России принял участие в дальнейшем озеленении столицы Зимней Олимпиады-2014.

Общая численность сотрудников банка около 251 тыс. человек, из них специалисты с высшим образованием 53%, сотрудники в возрасте до 30 лет - 41%. Ежегодно более 40% (от общей численности) сотрудников проходят повышение квалификации в Академии Сбербанка. Процесс переподготовки кадров включает в себя участие в международных программах повышения квалификации. Специализация обучения - все направления банковской деятельности, в первую очередь исходя из приоритетных направлений, определяемых в Концепции и бизнес-плане Сбербанка России, а также потребностей территориальных банков, исходя из ситуации, складывающейся на финансовом рынке.

2. Выполнение финансовой работы в кредитной организации

2.1 Формирование ресурсной базы банка

Специфическая деятельность Сберегательного банка преимущественно с частными лицами обуславливает формирование его пассивных и активных операций.

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов банка. Ресурсы могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам банка относятся: уставный капитал; фонды: резервный и специальные; обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами; нераспределенная прибыль.

Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций. В расчет принимаются эмитированные акции и выпущенные впоследствии при необходимости наращивания капитала. Акция Сбербанка - ценная бумага, выпущенная в документальной форме, удостоверяющая право собственности на долю в уставном капитале банка и дающая право ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда. Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в обыкновенном виде и небольшая - в виде привилегированных.

Основная роль в формировании пассивов банка принадлежит привлеченным средствам, они формируются за счет средств во вкладах и на депозитах, с остатками на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков. Также к привлеченным средствам относятся выпущенные кредитной операцией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты). Более 80% пассивов составляют средства клиентов, включая вклады населения.

В рамках развития розничного бизнеса банк активно и целенаправленно развивает и укрепляет свои позиции на рынке услуг, предоставляемых населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.

Сбербанк России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает операции по ним в соответствии с «Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России». Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их пополнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеется специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.

Для Сберегательного банка вклад - главный вид пассивов и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. Привлекаемые денежные сбережения населения, представляют собой часть доходов населения, не используемых на текущие потребительские нужды. Часть сбережений населения, поступающая во вклады, является важным источником кредитования народного хозяйства. В качестве источника расширения воспроизводства государство интересуют не только долговременные вложения населения. Возобновляемые в расширенных масштабах кратковременные вложения - текущие резервы населения, также используются в качестве кредитных ресурсов. Аккумуляция денежных средств в организованные формы сбережений позволяет решать задачи, связанные с удешевлением эмиссионного процесса за счет повторного выпуска денег, возвращающихся в порядке поступлений во вклады, вложений в облигации государственных займов, другие ценные бумаги, прогнозировать и регулировать денежные потоки в стране, сокращать издержки обращения и т. Д. Учитывая это государство приняло на себя гарантию по вкладам, вверенным гражданами Сберегательному банку.

2.2 Основные направления размещения ресурсов банка

Главными задачами Банка в сфере размещения ресурсов являются:

1. Наращивание объемов кредитования физических лиц на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан.

2. Увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики.

3. Непрерывная оптимизация структуры портфеля государственных ценных бумаг с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.

Для достижения основных стратегических целей банк поддерживает оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов: кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка размещения ресурсов; кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг; инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов - основная форма поддержки экономических программ государства.

2.3 Финансовые результаты деятельности кредитной организации

Данные на конец августа 2014 г.

Чистый процентный доход составил 565,9 млрд руб., что на 22,5% больше аналогичного периода предыдущего года:

· процентные доходы возросли на 192,6 млрд руб. за счет роста портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;

· процентные расходы увеличились на 88,5 млрд руб. за счет роста объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за счет повышения стоимости и объема привлечения средств в Банке России.

Чистый комиссионный доход составил 170,2 млрд руб., что на 22,4% выше показателя за аналогичный период прошлого года. Высокими остаются темпы роста комиссионных доходов от услуг, не связанных с кредитованием, - прирост 24,8%. Основной вклад в данный рост внесли операции с банковскими картами и операции эквайринга. Все более значительным становится вклад комиссионных доходов от продажи страховых, пенсионных и инвестиционных продуктов, документарных операций и выдачи банковских гарантий.

Чистый доход по торговым операциям на финансовых рынках составил 22,0 млрд руб. против 16,3 млрд руб. годом ранее. Значительно возросли доходы по конверсионным операциям (32,8 млрд руб. против 10,0 млрд руб.). При этом доходы на рынке ценных бумаг, как и в июле, показали отрицательную динамику, что связано с общей рыночной ситуацией.

В целом операционные доходы до совокупных резервов увеличились на 23,7% и составили 779,1 млрд руб.

Операционные расходы увеличились на 11,2%. Отношение расходов к доходам снизилось до 35,0% по сравнению с 38,9% годом ранее. Общий тренд по улучшению данного показателя относительно предыдущего года достигается за счет проводимой в Сбербанке программы по оптимизации расходов. Банку удается сохранять тенденцию, когда темп роста операционных доходов до совокупных резервов (23,7%) существенно превышает рост операционных расходов (11,2%).

Расходы на совокупные резервы составили 189,2 млрд руб. против 74,1 млрд руб. годом ранее. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного подхода к покрытию существующих кредитных рисков. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 2,1 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль по итогам 8 месяцев 2014 года составила 317,5 млрд руб. C текущего года в балансе банка признается отложенное налоговое обязательство (см. пресс-релиз Результаты финансовой деятельности Сбербанка России по итогам 5 месяцев 2014 года). С его учетом чистая прибыль за 8 месяцев текущего года составила 252,6 млрд руб. Без учета влияния законодательных изменений в бухгалтерском учете чистая прибыль выросла бы на 3,1% относительно аналогичного периода прошлого года и составила бы 261,6 млрд руб.

Активы за август увеличились на 140 млрд руб. или на 0,8%. На рост балансовых статей в августе, как и в июле, повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. С начала года активы возросли на 1,2 трлн руб. или на 7,5% в основном за счет кредитного портфеля клиентов.

В августе банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму порядка 460 млрд руб. Всего за 8 месяцев выдано более 4,6 трлн руб. - на 19% больше, чем годом ранее. Кредитный портфель корпоративных клиентов за август увеличился на 163 млрд руб. Рост обусловлен как новыми выдачами кредитов, так и положительной переоценкой ранее выданных валютных кредитов, возникшей из-за изменения курсов валют. С начала года портфель увеличился более чем на 1 трлн руб. или на 12,0% и превысил 9,6 трлн руб. сбербанк финансовый кредитный

Частным клиентам в августе выдано порядка 180 млрд руб., из которых около 43% - жилищные кредиты. Всего с начала года предоставлено более 1,3 трлн руб. кредитов, что на четверть превышает объем выдачи за аналогичный период прошлого года (без учета оборотов по кредитным картам). Кредитный портфель частных клиентов за август увеличился на 79 млрд руб., с начала года - на 529 млрд руб. или 15,9%. Остаток портфеля кредитов частным клиентам на 1 сентября 2014 года превысил 3,86 трлн руб.

2.4 Уровни финансовых отношений банка

Основой рыночных отношений являются деньги. Они связывают интересы продавца и покупателя. Покупатель платит деньги продавцу, рассчитывая затем продать результаты своего труда и получить за это деньги. Часть этих денег он отдает кредитной организации в погашение ссуды и бюджетам разных уровней в виде налогов, а остальные использует на собственные нужды. Рыночные отношения - это прежде всего финансовые отношения, когда участники рыночных отношений предполагают заработать деньги и использовать их на различные цели, создавая собственные соответствующие денежные фонды. Финансы предпринимательских структур представляют собой экономические, денежные отношения, возникающие в результате движения денег и сопровождающиеся формированием и использованием денежных средств. Банк как предприятие, осуществляющее предпринимательскую деятельность по поводу создания и реализации специфичного банковского продукта (операций и услуг), является активным участником финансовых отношений.

По экономическому содержанию всю совокупность финансовых отношений банка можно классифицировать по следующим направлениям:

· отношения, связанные с формированием уставного капитала банка. Конкретные способы формирования уставного капитала зависят от организационно-правовой формы, выбранной учредителями банка. Для банка уставный капитал является основой финансовой устойчивости и источником собственных средств для осуществления предпринимательской деятельности. Кроме того, важным моментом является оплата уставного капитала (денежными средствами и материальными активами) учредителями в соответствии с действующими требованиями Центрального банка;

· отношения, связанные с производством и реализацией банковского продукта (операций, услуг). Они включают отношения по поводу покупки (привлечения) денежных ресурсов на банковские счета (депозиты), выплаты процентов по привлеченным вкладам юридическим и физическим лицам, отношения с потребителями банковского продукта (заемщиками, потребителями электронных, расчетных, консультационных услуг и других) и так далее;

· отношения между банком и другими предпринимательскими структурами, связанные с долевым участием в совместных предприятиях. Ещё эти отношения называют внешними;

· отношения, связанные с формированием уставного капитала - внутренние отношения.

2.5 Перспективы развития кредитной организации

При определении перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики - формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк России видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке финансовых услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра финансового обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых банковских продуктов.

В целях повышения качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж финансовых продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

Успешная работа Сбербанка России по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информацией между подразделениями банка.

В складывающихся условиях неопределенности развития мирового финансового рынка особое внимание будет уделено совершенствованию и поддерживанию в актуальном состоянии системы управления рисками.

Выводы и предложения

Залогом успешной работы с клиентом сегодня является наличие развитой системы безналичных расчетов и автоматизация банковской деятельности.

Проблему увеличения числа клиентов можно решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций.

Успешная реализация стоящих перед банком задач невозможна без повышения уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала.

Немаловажное значение имеет проблема совершенствования технологии банковских операций, их учета и последующего контроля. Главной задачей здесь является оптимизация проведения операций, в том числе: унификация технологии банковских операций, особенно с физическими лицами - ее упрощение, сокращение времени при выполнении операций, стандартизация условий вкладов, разработка единых технологических требований к автоматизированным системам.

Что-то из этих предложений Сбербанк уже активно использует, а что-то помогло бы ему в укреплении своих, и без того крепких, позиций

Список использованной литературы

1. http://www.sberbank.ru/ [Электронный ресурс].

2. Жуков Е.Ф., Деньги, кредит, банки [Текст] / Е.Ф. Жуков. - Москва, 2012. - 130-132 стр.

3. Коробова Г.Г., Банковское дело [Текст] / Г.Г. Коробова. - СПб, 2011. - 47 стр.

4. Горелый В.И., Учет и экономический анализ деятельности коммерческих банков [Текст] / В.И. Горелый. - Москва, 2011. - 66 стр.

5. Инструкция ОАО «Сбербанк России» от 22.12.2013 1 раздел.

6. Александрова Н.Г., Банки и банковская деятельность для клиентов [Текст] / Н.Г. Александрова. - СПб, 2010. - 108-109 стр.

7. Краснов Б.Н., Банковская система РФ [Текст] / Б.Н. Краснов. - СПб, 2012. - 54-60 стр.

Размещено на Allbest.ru