Рынок страхования как звено экономической системы Республики Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru

ВВЕДЕНИЕ

Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является значимым по ряду причин. Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредством управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии.

Во-вторых, страхование -- неотъемлемая часть финансового рынка. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

Страхование - одна из древнейших категорий, отражающих особую сферу экономических отношений. Как экономическая категория страхование является составной частью финансов. Так же, как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости. Формирование страховых фондов за счет взносов (премий) и последующее их использование для возмещения ущерба осуществляется в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Страхование - это один из стратегических секторов экономики, поскольку организация процесса жизнедеятельности невозможна без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненными случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта предпринимательской деятельности катастрофические последствия. Поэтому страхование составляет экономическую необходимость. страховой рынок белорусский

Рыночные преобразования в экономике Беларуси вызвали коренное изменение роли и места страхования в системе мер, обеспечивающих безопасность хозяйствующих субъектов, населения и белорусского государства в целом. Развитие отечественного страхового рынка стало одной из важных задач экономического реформирования страны. Ее решение способно во многом обеспечить непрерывность общественного воспроизводства.

Система воздействия на страховой рынок со стороны государства в Беларуси до сих пор окончательно не сформировалась. Неустойчивость этой системы вызвана не только внутренними факторами его развития, но и является прямым следствием макроэкономических процессов, наблюдаемых в реформирующейся экономике страны.

Актуальность темы исследования предопределена также незавершенностью разработки теоретической основы страхования вообще и выявления его особенностей в Республике Беларусь, в частности.

Объектом исследования в данной курсовой работе является рынок страхования как звено экономической системы Республики Беларусь.

Предметом исследования выступает эволюция страховых отношений на белорусском рынке страховых услуг под воздействием глобализации мировой экономики и ее страховой отрасли и также деятельность страховых компаний.

Цель написания курсовой работы: проанализировать сущность и значение страхового рынка, выявить основные проблемы и тенденции развития страхового рынка Республики Беларусь.

В связи с поставленной целью выдвигаются следующие задачи:

· раскрыть сущность и роль страхового рынка в экономике;

· определить субъектов страхового рынка;

· рассмотреть историю развития белорусского страхового рынка;

· проанализировать современное состояние страхового рынка Республики Беларусь;

· определить основные проблемы и перспективы дальнейшего развития страхового рынка в нашей стране.

В соответствии с вышеуказанными целью и задачами работа построена следующим образом: в первой главе рассматривается сущность и значение страхового рынка, условия и принципы его функционирования, так же приведена структура страхового рынка. В основу второй главы положен анализ страхового рынка Республики Беларусь. В третьей главе отражены проблемы белорусского страхового рынка и пути их решения.

Тема выбранной курсовой работы на сегодняшний день очень актуальна, так как в последние годы проблемам развития страхового сектора уделяет много внимания. Эта тема постоянно присутствует на страницах как специализированных, так и массовых изданий.

Методологическую основу работы составляют диалектический метод исследования теоретических аспектов темы, систематический подход к изучению процессам и явлениям, методы анализа и синтеза, графический метод и т. д.

Необходимо отметить, что рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной степени, поэтому в процессе написания работы использовался широкий спектр литературных источников, в том числе нормативные правовые акты законодательства, научные и периодические издания, учебные пособия, интернет ресурсы, материалы министерства финансов Республики Беларусь.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Сущность и роль страхового рынка в экономике

Уровень развития страхового рынка свидетельствует о степени развития экономики страны. В развитых странах страхование занимает достаточно большую долю в ВВП и именно через посредничество страхового рынка происходит значительная часть инвестиций в экономику. Поэтому страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики.

Понятие страхового рынка рассматривается в двух аспектах. Во-первых, страховой рынок представляет собой особую сферу экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар - страховая защита (страховые услуги) и где формируется спрос и предложение на нее. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочными организаций (страховщиков), осуществляющих страховую деятельностью.

Таким образом, страховой рынок - это совокупность экономических отношений, в процессе которых формируются спрос и предложение на страховые услуги и осуществляется акт их купли-продажи. Функционирование страхового рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения.

Объективной основой формирования и развития страхового рынка является наличие общественной и потребности в страховой защите, способной обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса путем возмещения ущерба и оказания денежной помощи пострадавшим от непредвиденных чрезвычайных событий. Вторым условием развития страхового рынка является наличие достаточного количества независимых страховых компаний, способных удовлетворять все многообразие потребностей общества в страховой защите [1, с.53-55].

Основные условия функционирования рынка страхования являются:

· наличие потребности в страховых услугах и страховщиках, способных удовлетворять эти потребности;

· существование страхового законодательства;

· признание страхования как инструмента управления экономикой;

· повышение страховой культуры населения

В условиях рынка возрастает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании рисков, связанных с расширение прав в распоряжении имущества с возрастанием ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, а также рисков, связанных с обеспечением финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротства предприятий, банков и т.д.

Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.

Страховой рынок в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно подразделить на три категории (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 - Виды страхового рынка.

Примечание - Источник: [собственная разработка]

Внутренним называется рынок, в котором имеется непосредственный страховой рынок, - особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховой спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками.

Внешним страховым рынком следует называть рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами.

Международный страховой рынок или мировой содействует удовлетворению потребностей в страховой защите страхователей всего мира. На мировом страховом рынке уравновешивается спрос и предложение на страховые продукты в глобальном масштабе и измерении. Между страховщиками разных стран составляются соглашения, они делят между собой не только сегменты рынка, а и территории, создают международные объединения страховщиков [2, с.66].

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга. Ее потребительной стоимостью является обеспечение страховой защиты, приобретающей форму страхового покрытия. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договоров (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Купля-продажа страховой услуги оформляется заключением договора страхования.

С развитием рыночных отношений страховые компании, кроме выполнения своих основных функций, начинают играть еще и новую роль. Она заключается в выполнении ими функций специализированных кредитных институтов - кредитовании определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. Страховые компании занимают второе место после коммерческих банков по величине активов и по возможностям их использования в качестве ссудного капитала. Характер аккумулированных ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг [3, c.444].

Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет страховым компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные ценные бумаги с фиксированным сроком погашения.

Говоря о теоретических аспектах организации страховой деятельности, принято выделять компенсационную, предупредительную, инвестиционную и сберегательную функции страхования. Исследование степени их реализации на практике делает возможным не только определение текущего состояния рынка страховых услуг, но и перспективных направлений его развития [4, с.25].

Государство может участвовать в страховых отношениях через государственные страховые организации и оказывать регулирующее воздействие на функционирование страхового рынка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, дополняя рыночный механизм страхования [2, с.65].

Итак, страховой рынок представляет собой сложную социально-экономическую систему, объектом купли-продажи в которой является особый товар - страховая услуга. При этом производителями страховых услуг выступают страховые организации, а потребителями - страхователи.

1.2 Субъекты страхового рынка

Основными субъектами страхового дела являются страхователи - покупатели страховых услуг (физические и юридические лица), а также страховщики, обеспечивающие страховую защиту страхователей (страховые организации).

Страхователи - это физические и юридические лица, заключающие со страховщиками договоры страхования в своих интересах, а также интересах выгодоприобретателей, уплачивающие страховые взносы (премии). Они имеют право заключать договоры страхования только со страховщиками Республики Беларусь.

Страховщики аккумулируют в страховых резервах страховые взносы (премии) страхователей, принимая на себя обязательства произвести возмещение выплат при наступлении событий, оговоренных в договоре страхования, а также инвестируют временно свободные средства.

Кроме того, в страховых отношениях могут принимать участие застрахованные лица и выгодоприобретатели, а также перестраховщики, страховые органы государственного надзора, посредники.

Застрахованное лицо - это лицо, в отношении которого заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель - лицо, в пользу которого заключается договор страхования и которое получает страховую выплату при наступлении страхового случая.

Перестраховщики, заключая договор перестрахования со страховщиком, принимают на себя все или часть его обязательств перед страхователями [3, c. 442-443].

Продвижение страховых услуг (продуктов) на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

В соответствии с указом Президента РБ «О страховой деятельности» №530 в роли страхового агента может выступать физическое или юридическое лицо, которые от имени и по поручению страховой компании действует в рамках предоставленных полномочий. Страховой брокер, в отличие от страхового агента, представляет собой независимое юридическое лицо, имеющее лицензию на проведение посреднических операций по страхованию и действующий от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика [5]. Схема участия агента и брокера представлена на рисунке 1.2.



Рисунок 1.2 - Участники страхового рынка.

Примечание: Источник: [собственная разработка]

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры, аварийные комиссары и аджастеры.

Сюрвейеры имеют статус экспертов, осуществляющих осмотр имущества, принимаемого на страхование, определяющих его стоимость и приемлемую страховую сумму. Чаще всего сюрвейеры задействованы в морском страховании, осуществляя экспертизу судов и степень их мореходности, а также в страховании грузов.

Аварийные комиссары и аджастеры - это физические или юридические лица, представляющие интересы страховщиков при урегулировании заявленных страхователем или выгодоприобретателем требований по возмещению ущерба. Они проводят осмотр поврежденного и розыск пропавшего имущества, устанавливают причины и размеры ущерба от страхового события, подготавливают для страховщиков экспертные заключения, связанные с наступлением страхового случая, ведут от имени страховщиков переговоры со страхователями или выгодоприобретателями о сумме страховых возмещений, и по поручению страховщиков и за их счет производят такие выплаты [6, с.107].

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.

В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. N 530 «О страховой деятельности» государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом Республики Беларусь, Национальным собранием Республики Беларусь, Советом Министров Республики Беларусь, Министерством финансов.

Государственное регулирование страховой деятельности производится путем определения:

· основных направлений государственной политики в области страховой деятельности;

· порядка осуществления страховой деятельности в Республике Беларусь;

· процедур регистрации, реорганизации и ликвидации страховых организаций, страховых брокеров и объединений страховщиков;

· порядка лицензирования страховой деятельности;

· правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;

· требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций [5].

Характерной тенденцией развития является усиление внимания на уровне государственного управления к вопросам разработки коммерческими предприятиями долгосрочных, среднесрочных и краткосрочных прогнозов и планов развития.

1.3 Основные виды и формы страхования в экономике

Многообразие подлежащих страхованию объектов, объемов страховой деятельности, форм и способов проведения страхования, а также организационных форм проведения страховых операций и сфер деятельности страховщиков обусловили необходимость классификации страхования [6, c.103].

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в организации и в объектах страхования.

В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по форме проведения и по объектам страхования (рисунок 1.3).

Рисунок 1.3 - Основные формы и виды страхования.

Примечание - Источник: [собственная разработка]

На рынке действуют специализированные страховые организации, реализующие страховой продукт по объему охвата страховых рисков в форме обязательного и добровольного страхования.

В обязательном страховании, инициатором которого выступает государство, не требуется предварительного соглашения между страховщиком и страхователем, но на каждого из участников распространяется принцип обязательности, т.е. страхователь обязан уплатить страховой взнос, а страховщик - выплатить страховое возмещение во всех предусмотренных страховых случаях.

Обязательной форме страхования соответствуют следующие принципы:

· наличие законодательных актов, предусматривающих перечень подлежащих страхованию объектов, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового обеспечения, основные права и обязанности участвующих в страховании сторон;

· сплошной охват объектов, подлежащих обязательному страхованию;

· нормирование страхового обеспечения;

· срочность.

Добровольное страхование отличается от обязательного тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон - страховой компании и физического или юридического лица, которые закрепляются в заключенном между ними письменном договоре страхования. Эта форма не носит принудительного характера, оставляя возможность выбора услуг на страховом рынке [3, c.445].

Добровольное страхование осуществляется на следующей основе:

· добровольность характерна для страхователей, и страховое обеспечение зависит от их числа;

· страхование ограничено определенным сроком, который указывается в договоре;

· непрерывность страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;

· действие договора зависит от уплаты разовых или периодических страховых взносов [2, c.67].

Кроме того, можно выделить виды страхования в зависимости от объекта страхования. К ним относятся:

- личное страхование,

- имущественное страхование,

- страхование ответственности.

Личное страхование - это отрасль страхования, где объектом страхования становятся жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинское. Оно дополняет государственное социальное страхование [3, c. 446].

Имущественное страхование представляет собой отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений служит имущество в различных видах. Целью имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество -- как собственность страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Субъектами могут выступать не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Имущественному страхованию в Республике Беларусь присущи следующие виды страхования:

- страхование имущества предприятий и организаций;

- страхование имущества граждан;

- страхование водных и воздушных судов;

- страхование грузов;

- страхование технических рисков;

- страхование предпринимательского риска.

Страхование ответственности -- отрасль страхования, где объектом служит ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов, которые в каждом данном страховом случае имеют конкретное денежное выражение, от возможных причинителей вреда [6, 108].

В зависимости от очередности совершения страховых сделок выделяется первичное страхование и перестрахование.

Первичное страхование -- это заключение страховой сделки между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно.

При перестраховании сделка заключается между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам. При этом перестраховщики в правовые отношения со страхователем не вступают [3, c.446].

Таким образом, страхование - это один из стратегических секторов экономики, поскольку организация процесса жизнедеятельности невозможна без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненными случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта предпринимательской деятельности катастрофические последствия. Поэтому страхование составляет экономическую необходимость.

2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Рынок страхования в Беларуси характеризовался наиболее развитой инфраструктурой и относительно благоприятной правовой базой на постсоветском пространстве в 90-х годах, что позволило Беларуси занимать лидирующие позиции среди стран СНГ. Беларусь стала первым государством, которое еще в 1996 г. ввело отнесение на издержки премии по страхованию жизни за счет нанимателя. Разделение страхования на страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни, формально существовавшее еще с 1994 г., было законодательно прописано уже в 1998 г. В то же время подобное законодательство еще до сегодняшнего дня не принято во многих странах СНГ. Однако в конце 90-х годов ситуация на рынке страхования Беларуси изменилась, что было вызвано особенно пристальным вниманием государства к данной сфере. Обязательные виды страхования стали приоритетными направлениями государственной политики, а Белгосстрах был признан системообразующей страховой компанией. В рамках новой государственной экономической политики Беларусь стала одной из первых стран СНГ, введших в свою практику страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСГО) в 1999 г. Дальнейший рост рынка страхования продолжался главным образом за счет введения дополнительных обязательных видов страхования, включая страхование ОСГО.

Что касается изменений в регулировании страхового сектора, то и здесь произошли значительные преобразования, которые в дальнейшем повлияли на уровень развития страхового рынка.

Белорусский страховой рынок остается одним из наиболее зарегулированных не только по сравнению с соседними странами, но и по сравнению с другими рынками внутри страны (например, регулирование банковской деятельности является более либеральным), несмотря на некоторые реформы, проведенные с 2006 г.

В 2006 г. было несколько обновлено базовое страховое законодательство, принята Республиканская программа развития страховой деятельности в Республики Беларусь на 2006-2010 гг. В частности, программой было предусмотрено увеличение доли страховых взносов до 1.5% ВВП, выход на равное соотношение обязательного и добровольного страхования.

Указ № 530 от 25.08.2006 г. «О страховой деятельности» с изменениями и дополнениями в 2007 и 2008 гг. ввел Положение о страховой деятельности, в котором изложены основы регулирования страхового рынка. В частности, в Положении определяются основные участники рынка, особенности регистрации страховщиков, правила осуществления страховой деятельности и допуск страховщиков к определенным видам страхования. В соответствии с программой развития сектора, а также с указом №530, увеличены требования к минимальному уставному фонду страховых организаций. Для страховых компаний, осуществляющих страхование жизни, минимальный размер уставного фонда должен составлять теперь не менее EUR 2 млн (ранее EUR 400 тыс.), для компаний, осуществляющих другие виды страхования, - EUR 1 млн (вместо EUR 200 тыс.), для занимающихся только перестраховочной деятельностью - EUR 5 млн евро (вместо EUR 500 тыс.). Страховые организации, созданные до вступления в силу этого решения, будут обязаны поэтапно увеличить уставные фонды до 01.05.2011 г. Невыполнение этих условий должно привести к ликвидации компаний. Целями увеличения уставных фондов страховщиков являются увеличение емкости внутреннего страхового рынка, рост его капитализации, сокращение объемов перестрахования за рубежом, рост инвестиций в экономику страны.

Регуляторные реформы, которые осуществлялись в страховом секторе в последнее время, носили разнонаправленный характер. Несмотря на заявления правительства по либерализации сектора, по-прежнему принимаются документы, создающие неравные условия хозяйствования для государственных и частных участников рынка. Указ №236 «О внесении дополнений и изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам страхования», подписанный 28.04.2008 г., обязал госпредприятия, а также юридические лица, на решения которых может влиять государство, обслуживаться только в государственных страховых организациях (в которых более 50% акций принадлежит государству) по всем видам имущественного страхования, не относящимся к страхованию жизни.

С другой стороны, в том же году были реализованы некоторые меры по либерализации страхового сектора. В частности, указ № 280 от 19.05.2008 г.11 «О включении страховых взносов по видам добровольного страхования, не относящимся к страхованию жизни, в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг)» разрешил включать взносы по основным имущественным видам страхования (имущества юридических лиц, каско, грузов), страхования экспортных рисков с поддержкой государства, и некоторым видам ответственности (гражданская ответственность перевозчика, владельцев водных и воз душных судов) в себестоимость. Нормы Указа распространяются на договора страхования, заключенные со страховщиками всех форм собственности. Таким образом, указ дал некоторую дополнительную возможность развитию частных страховщиков, особенно в сегменте страхования грузов, хотя перечень видов страхования и не столь широк.

В контексте либерализации экономики в целом и страхового сектора в частности, правительство рассматривает возможность допустить к страхованию жизни иностранные компании. Для этого они должны будут стать резидентами страны и осуществлять инвестиции от аккумулированных премий на территории страны. Допускается возможность постепенной либерализации других сегментов страхования, однако пока никаких конкретных решений в данном направлении правительством не принято. Более того, не обсуждается планов по акционированию, и соответственно продаже долей в БРУСП "Белгосстрах", основной страховой компании, доминирующей на рынке [7, с.21-22].

Указом Президента Республики Беларусь от 1 марта 2010 г. №110 «О внесении изменений и дополнения в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» закреплен новый порядок определения страховых тарифов [8].

Новый порядок предусматривает установление каждому страхователю экономически обоснованного страхового тарифа с учетом скидки или надбавки, учитывающей индивидуальный уровень страхового риска, до начала очередного календарного года и его неизменность в течение всего года [9, с.24].

Несмотря на постоянное развитие на протяжении последних лет, в соответствии с западными стандартами страховой рынок до сих пор остается относительно небольшим и с ограниченным количеством страховых услуг. Уровень распространения страховых услуг среди домохозяйств и предприятий до сих пор низкий, что подтверждается с помощью двух показателей: плотность страхования и уровень проникновения страхования. Плотность страхования рассчитывается как отношение собранных страховых премий к численности населения за период (рисунок 2.1). Уровень распространения представляет собой отношение собранных премий к валовому внутреннему продукту (ВВП) [10] (рисунок 2.2).



Рисунок 2.1 - Плотность страхования, руб.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Показатель плотности страхования является небольшим. На одного человека в Беларуси приходилось в 2009 году всего 117476,03 бел. рублей страховых премий, что свидетельствует о недостаточном уровне страхования на рынке. Однако наблюдается значительный прирост по сравнению с 2008 годом - 20499,77 бел. рублей.

Рисунок 2.2 - Уровень распространения страхования, %.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Следует отметить, что низкий уровень распространения страховых услуг присущ всем странам с переходной экономикой. Однако, заметен значительный рост. Достигнутый результат в значительной мере обусловлен положительной динамикой изменения макроэкономических условий, оказывающих влияние на благосостояние граждан. Это подтверждается результатами работы Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия “Белгосстрах” (далее -- Белгосстрах) в сегменте страхования имущества граждан, в котором компания удерживает лидирующие позиции, обеспечивая более четверти поступлений по видам добровольного страхования в целом по рынку.

В настоящее время сектор страхования в Беларуси находится на начальном этапе своего становления. Показатели развития страховых услуг в Республике Беларуси существенно отстают от аналогичных параметров в странах Центральной и Восточной Европы, а также в ряде стран СНГ.

Анализируя современное состояние страхового рынка Республики Беларусь, следует отметить его неоднородность. На 1 января 2010 г. в Республике Беларусь страховую деятельность осуществляли 24 страховые организации, которые 4 из общего количества осуществляют виды страхования относящиеся к страхованию жизни, и РУП «БНПО» (ПРИЛОЖЕНИЕ А) [11].

Проанализировав состояние страхового рынка за период 2007-2009, можно отметить положительную тенденцию развития. Так, по состоянию на 01.01.2007 в Республике Беларусь действовало 23 страховые организации, а на 01.01.2009 их было зарегистрировано 24. Открылась такая страховая компания, как ИП ЗАО «Генерали» (по состоянию на 01.10.2010 года компания занимает 12 место в общем рейтинге страховых компаний Республики Беларусь) [12].

За 2009 год действующими страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 1 115,20 млрд. рублей. В то время как за 2008 год - на сумму 939,7 млрд. рублей. Прирост поступлений за 2009 год по сравнению с 2008 годом составил 175,5 млрд. рублей, или 18,7 % , а прирост поступлений за 2008 год по сравнению с 2007 годом в действующих ценах составил 273,6 млрд. рублей, или 41,1 %. В основном это заслуга обязательных видов страхования, прежде всего -- от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (рисунок 2.3) [13].

Рисунок 2.3 - Размер страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию за 2007 - 2009 гг., млрд. р.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Если проанализировать удельный вес видов страхования в общей сумме поступлений, то заметно, что растет количество поступлений от добровольных видов страхования (рисунок 2.4 ).

Рисунок 2.4 - Удельный вес видов страхования в общей сумме поступлений, %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

По добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 518 млрд. рублей. Так, удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных страховых взносов в 2009 году составил 46,4 % (за 2008 год - 44 %). В структуре поступления страховых взносов по добровольным видам страхования в 2009 (ПРИЛОЖЕНИЕ Г) году на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование - 23,6% от суммы взносов по добровольным видам страхования, имущественное страхование - 69,8 %, страхование ответственности - 6,6 %. По обязательным видам страхования получено страховых взносов 597,2 млрд. рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 53,6 % (за 2008 год - 56,0 %), из них личное страхование - 40,4 % от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное - 8,5 %, страхование ответственности - 51,1 %.

Что касается добровольного вида страхования, то в 2008 году по нему было получено страховых взносов в размере 413,8млрд. рублей, за 2007 - 275,1млрд. рублей. Из добровольных видов похвальную динамику показали страхование дополнительной пенсии и медицинских расходов. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных взносов составил за 2008 год 44%, за 2007 год - 41,3% .

В структуре поступлений страховых взносов по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования в 2008 году приходится: личное страхование - 21,5% от суммы взносов добровольного вида страхования, имущественное страхование - 70,9%, страхование ответственности - 7,6% (ПРИЛОЖЕНИЕ Б). В 2007 году цифры 21,6%, 69,5% и 8,9% соответственно (ПРИЛОЖЕНИЕ В) [17].

По обязательным видам страхования в 2008 году было получено страховых взносов на сумму 524,5млрд. рублей, что на 133,5млрд. рублей больше, чем в 2007 году (рисунок 2.5). Что касается удельного веса обязательных видов страхования в общей сумме страховых поступлений , то он составляет за 2008 год 56%, за 2007 год - 58,7%. В структуре поступлений взносов по обязательным видам страхования за 2008 год приходится на личное страхование - 40,9%, имущественное - 16,6%, страхование ответственности - 42,5%, а за 2007 год - 43,6%, 4,7% и 51,7% соответственно [18, c.11].

Рисунок 2.5 - Состояние страхового рынка РБ за 2007-2009 гг., млрд.руб.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Таким образом, как обязательное страхование, так и добровольное страхование продолжает набирать обороты с каждым годом, что объясняется постоянным введением новых его видов.

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике за 2009 год составили 632 млрд. рублей; за 2008 год - 460,7 млрд. рублей; за 2007 год - 344,4 млрд. рублей. Рост выплат очевиден (рисунок 2.6).



Рисунок 2.6 - Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения РБ за 2007-2009 гг., млрд.руб.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Более всего их приходится на обязательные виды. Доля выплат по основным из них превышает 50%, в добровольных колеблется в пределах 35-47% за анализируемый период [8, с. 11-12].

В структуре страховых выплат на долю добровольных видов страхования в 2009 году приходится 53 %, обязательных видов страхования - 47 % (рисунок 2.7) [11].

Рисунок 2.7 - Структура страховых выплат, %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

Однако, уровень страховых выплат в общей сумме собранных страховых взносов за период с 2007 по 2008 года уменьшался (рисунок 2.8). Показатель свидетельствует о том, что сумма поступлений в году увеличивалась, т.е. увеличивается количество заключенных договоров со страхователями, в то время как выплаты по этим договорам не увеличиваются. Так уровень страховых выплат в общей сумме собранных страховых взносов за 2007 год - 51,7%, за 2008 год - 49%, за 2009 год - 56,7% .Прирост по этому показателю за 2009 год по сравнению с 2008 годом составил 7,7% - значительный рост.

Рисунок 2.8 - Уровень страховых выплат в сумме собранных страховых взносов РБ за 2007-2009 гг.,%

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [17]

По состоянию на 01.01.2010 собственный капитал страховых организаций республики составил 1 870 млрд. рублей и увеличился по сравнению с 2008 годом в действующих ценах на 487,1 млрд. рублей, или на 35,2%. Уставный фонд составляет 1 656,1 млрд. рублей, или 88,6 % от величины собственного капитала.

Белорусские страховые компании даже в условиях финансового кризиса увеличили объемы собираемых взносов. Однако, на фоне рекордных потерь крупнейших мировых страховых компаний это может показаться просто чудом. Сложившаяся ситуация объясняется тем, что белорусский рынок страховых услуг развит довольно слабо, и те операции, от которых пострадали зарубежные страховщики, такие как страхование невозвращения кредитов и банкротств, в Республике Беларусь осуществляются в незначительных объемах. Нет проблем и с инвестициями, осуществляемыми самими страховыми компаниями страны. Их средства вложены в основном в белорусские банки, которые пока находятся на плаву. Резервы страховой системы Беларуси на 1 января 2010 года составили 855,1млрд. руб. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 658,5 млрд. рублей, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, -196,6 млрд. рублей [13].

По итогам 2009 года финансовый результат деятельности почти у всех (кроме ИСП "ЦЕПТЕР) белорусских страховых компаний сложился положительным (в 2006 г. у пяти страховых компаний он был отрицательным). Отношение финансового результата страховых компаний к среднегодовой величине их собственного капитала в 2009 г. - 6,3 % (для сравнения, рентабельность собственного капитала банков в 2007 г. составляла 10.7%). Тем не менее, уровень рентабельности белорусских страховых компаний в действительности оказывается достаточно низким. Страховая организация постоянно несет расходы по обслуживанию полиса (затраты на выезд агента к клиенту, ведение базы данных, учет и сопровождение документов). В мировой практике подобные расходы составляют до 40% от суммы страхового взноса. В Беларуси принят норматив 30%. Этих средств, как правило, не достаточно для компенсации операционных расходов страховщиков. Разницу страховые компании вынуждены покрывать из своей балансовой прибыли, тем самым снижается фактический уровень рентабельности.

С другой стороны, следует учитывать, что рентабельность существенно отличается по различным видам страхования. Как правило, именно в обязательных видах страхования объем взносов во много раз превышает размер выплат. Можно утверждать, что в этих видах страхования много лет применяются завышенные тарифы. В итоге, снова создаются неравные условия по ведению бизнеса для государственных и частных страховщиков, поскольку последние лишены возможности заниматься обязательным страхованием [7, с.22].

Что касается основных показателей деятельности страховых организаций на страховом рынке Республики Беларусь то за 9 месяцев 2010 года действующими страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 968,1 млрд. рублей. Прирост поступлений за 9 месяцев 2010 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в действующих ценах составил 156,8 млрд. рублей, или 25,6 %.

По добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 481,8 млрд. рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных страховых взносов составил 49,8 % (за 9 месяцев 2009 года - 46,3 %). В структуре поступления страховых взносов по добровольным видам страхования на долю каждого вида страхования приходится: личное страхование - 24,4 % от суммы взносов по добровольным видам страхования, имущественное страхование - 69,2 %, страхование ответственности - 6,4 %.

По обязательным видам страхования получено страховых взносов 486,3 млрд. рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 50,2 % (за 9 месяцев 2009 года - 53,7 %), из них личное страхование - 40,95 % от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное - 6,6 %, страхование ответственности - 52,45 %.

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по республике за 9 месяцев 2010 года составили 575,7 млрд. рублей. В структуре страховых выплат на долю добровольных видов страхования приходится 44,8 %, обязательных видов страхования -55,2 %.

Уровень страховых выплат в сумме собранных страховых взносов за 9 месяцев 2010 года составил 59,5 % (за аналогичный период 2009 года - 56,1%).Общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.10.2010 составила 986,6 млрд. рублей. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 741,5 млрд. рублей, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, - 245,1 млрд. рублей.

Сумма полученного дохода от размещения средств страховых резервов за 9 месяцев 2010 года составила 89,2 млрд. рублей.

По состоянию на 01.10.2010 собственный капитал страховых организаций республики составил 1 930,0 млрд. рублей и увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в действующих ценах на 94,6 млрд. рублей, или в 1,05 раза. Уставный фонд составляет 1 707,1 млрд. рублей, или 88,45 % от величины собственного капитала [12].

Анализируя данные, можно сделать следующий вывод: не смотря на мировой финансовый кризис, деятельность страховых организаций имеет тенденцию к успешному развитию и расширению. Основные показатели организациям удается увеличивать с каждым годом.

Переход к рыночным отношениям способствует росту заинтересованности хозяйствующих субъектов всех форм собственности в защите своей предпринимательской деятельности, своего имущества, доходов страховым методом. Наличие общественной потребности в страховых услугах и наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, является условием существования страхового рынка [19].

Правительство Беларуси утвердило Республиканскую программу развития страховой деятельности в Республике Беларусь на 2006--2010 годы.

Предполагалось, что реализация новой республиканской программы развития страховой деятельности позволит усовершенствовать страховое законодательство, в том числе укрепить стабильность и надежность национальной страховой системы, развить добровольные виды страхования и построить эффективную систему обязательного страхования [20].

Реализация этой программы позволило за 5 лет достичь удельного веса страховых взносов в валовом внутреннем продукте 1,5%, что в 2 раза выше, чем в 2005 году при значительно большем росте ВВП.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Анализ страхового рынка, проводимый на протяжении нескольких лет показывает, что, несмотря на некоторые реформы в секторе существенных изменений в направлении его либерализации не происходит.

Основные проблемы белорусского страхового сектора, препятствующие его развитию, заключаются в следующем:

- низкая степень охвата белорусского рынка страхования (менее 1 % в ВВП);

- отсутствие свободной конкуренции между государственными и частными страховыми компаниями (в том числе с иностранным капиталом), недостаточное использование рыночных принципов и подходов, что приводит к завышению страховых тарифов, отсутствие стимулов к развитию прогрессивных страховых продуктов. Недостаточно высокому качеству предоставления услуг и оперативности обслуживания;

- приоритетное развитие обязательных видов страхования (более половины в структуре собранных премий), отсутствие страховой культуры;

- ограничение возможности государственных организаций выбирать страховщиков, они обязаны страховать свои риски в государственных страховых компаниях;

- недостаточная капитализация страхового рынка, ограничивающая возможности страховых компаний принимать на себя риски, приводящие к нестабильности в секторе;

- невозможность включения в себестоимость затрат по многим добровольным видам страхования, что препятствуют развитию этих видов страхования, лишает хозяйствующих субъектов возможности работать по международным стандартам;

- концентрация и монополизация перестрахования внутри страны, что является риском для экономики;

- неразвитость сегмента долгосрочного страхования (страхования жизни), которое может и является важным источникам внутренних инвестиций для экономики страны.

В целом можно утверждать, что развитие страхового сектора не является приоритетным в существующей государственной политике, сектор развивается по остаточному принципу. Страхование пока не рассматривается как важное составляющее рыночной экономики, фактор экономической безопасности, источник необходимых инвестиционных ресурсов для экономики.

Несмотря на некоторые реформы, проводимые в страховом секторе, страховой сектор Республики Беларусь по-прежнему испытывает ряд препятствий к развитию.

В настоящее время мало внимания уделяется развитию добровольного страхования, несмотря на то, что эта отрасль в зарубежных странах является локомотивом развития экономики. Невооруженным взглядом видно, что в крайне неразвитом состоянии находиться страхование жизни. Аналогичная ситуация в добровольном медицинском страховании и пенсионном страховании. В стимулировании нуждаются накопительные виды страховании, так как именно они являются источником «длинных денег», так необходимых для инвестирования. В развитых странах премии по страхованию жизни составляют более 60% от всех остальных видов. Поэтому, необходимо ввести налоговые льготы для развития данных видов страхования, которые были отменены еще в 1998г.

Кроме этого, следует создать систему гарантий страхователям и застрахованным гражданам в получении накопительных сумм по договорам страхования. Необходимо пустить иностранных страховщиков в сектор страхования жизни, так как молодые белорусские компании, даже при предоставлении налоговых льгот, едва его подымут [7, c.22].

В частности, перспективами развития страхового рынка Республики Беларусь, которые могут принести положительный эффект для экономики в целом, следующие :

- выравнивание условий для ведения бизнеса для государственных и частных компаний (в том числе с участием иностранного капитала), что приведет к росту конкуренции в секторе и росту эффективности работы страховщиков, росту рынка в целом;

- устранений требований для государственных организаций приобретать страховые продукты только у государственных компаний, выбор страховщика должен осуществляться на основании экономических расчетов, а не форме собственности;

- расширение перечня добровольных видов страхования, которые могут включаться в себестоимость (например, страхование предпринимательских рисков профессиональной ответственности), четкое их определение, что позволит развиваться частным страховым компаниям, будет способствовать формированию страховой культуры в стране;

- создание стимулов к повышению капитализации страхового сектора;

- устранение препятствий к приходу иностранного капитала в страховой сектор (в частности, страхование жизни, рисковые виды страхования), что повысит его капитализацию, принесет новые технологии и прогрессивный опыт работы в отдельных сегментах рынка;

- устранение изолированности белорусских страховщиков от международного страхового рынка, т.к. отсутствие конкуренции снижает эффективность работы местных страховщиков, препятствует внедрению новых страховых продуктов и технологий;

- демонополизация национальной системы перестрахования, поскольку перестрахование по своему назначению должно иметь международный характер (рассеивание рисков), предоставление страховщикам добровольно принимать решение о перестраховании своих рисков с участием БНПО на основании рыночных факторов [8, c.22].

В целом при условиях дальнейшей либерализации сектора страхования, пересмотра политики в отношении страхового сектора, осознание его как важной составляющей финансовой системы страны, источника необходимых для экономики инвестиций страховой сектор может способствовать общему экономическому росту и преодолению последствий мирового финансового кризиса в Республике Беларусь.

Вместе с тем технологический прогресс предлагает качественно новый способ работы с потенциальным клиентом -- посредством Интернета. Для страховой компании его уникальность в том, что компания уступает клиенту активную позицию: теперь клиент ищет компанию, а не наоборот. Это действенный прием, если учесть непобедимое недоверие к страхованию, как, впрочем, и ко всему, что активно предлагается при отсутствии выраженной необходимости в покупке.

В настоящее время в Интернете представлены все страховщики, работающие на белорусском рынке. Сайты страховых компаний в подавляющем большинстве выполняют исключительно информативно-ознакомительную и рекламную функции: дают представление о компании в целом, ее месте на рынке, направлениях деятельности, описание продуктов, рекламные статьи и сообщения об акциях. Некоторые страховщики предлагают рассчитать стоимость страхового полиса при помощи специально разработанного калькулятора, как правило, но сайтах реализована обратная связь с компанией-консультации специалистов (пока, к сожалению, не в интерактивном режиме), вызов агента, направление заявления о страховом случае. Основная цель такой работы -- создание положительного имиджа компании. А вот значительного роста клиентской базы ожидать сложно. Дело в том, что в настоящее время выход клиента на сайт компании не завершается заключением договоре страхования. Для совершения сделки клиенту необходимо встретиться е агентом пли нанести визит а офис компании, чтобы оплатить и получить страховой, полис. На выходе экономия времени оказывается не такой уж существенной. Чтобы Интернет стал полноценным каналом продаж страховых услуг, необходимо предоставить клиенту возможность, не выходя из дома (офиса), заключить договор страхования, то есть оплатить его и получить в виде документа. Речь идет об электронных полисах и электронных деньгах.

Здесь существует целый ряд сдерживающих факторов. Наиболее сложными в плане решения являются следующие: законодательные ограничения по применению электронного документа в страховании; неразвитость платежных систем; техническая неготовность страховых компаний к поддержке полноценных интернет-продаж и к инвестированию в них.

В то же время страховой рынок Беларуси не может развиваться изолированно или вразрез мировым тенденциям. За рубежом on-line страхование - давно признанный, полноценный канал продаж. Следовательно, есть основание полагать, что в ближайшем будущем продолжится работа по совершенствованию белорусского законодательства, регулирующего электронный документооборот. Важная проблема, которую предстоит решить на пути развития интернет-продаж страховых услуг в нашей стране - небольшой выбор способов оплаты страховых премий. Также требует серьезной доработки программное обеспечение страховщиков, что, в свою очередь, предполагает значительные инвестиции.

Как свидетельствует опыт зарубежных страховщиков, канал интернет-продаж не является основным и приносит всего 2% (по отдельным видам страхования до 5%) общих доходов. И все же они от него не отказываются. Напротив, инвестируют в IT-технологии и специалистов с целью создания первоклассных сайтов, полноценной работы интернет-магазинов и интерактивного общения с клиентами. Альтернативы этому пути нет и в Беларуси [22, с.29-31].

...