Рынок страховых услуг в современной России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рынок страховых услуг в современной России

Введение

В современной экономике страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, бизнесу, населению. Техногенная среда, в которой мы живем сегодня, экологические и социальные условия многократно увеличивают риски, угрожающие человеку, и порождают невиданные в прежние времена катастрофические убытки. Без создания страховых фондов общество было бы не в состоянии справляться с возникающими проблемами и залечивать раны.

Современная экономика чрезвычайно сложна, она призвана формировать условия для самых разнообразных видов жизнедеятельности людей. В обеспечении нормального функционирования любой современной экономической системы важная роль принадлежит государству.

Государственное регулирование экономики - форма управления экономикой, представляющая собой влияние, воздействие государственных органов на экономические процессы. Обеспечение формирования и развития в стране эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховых компаний, различных организационно-правовых услуг, защита интересов страхователей являются основной целью государственного регулирования страховой деятельности.

Государственное регулирование должно содействовать утверждению на страховом рынке компаний имеющих прочную финансовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, предотвращать возможность сговора, соглашений, а также действий страховых компаний по разделу рынка с целью ограничения доступа на рынок других участников.

Развитие отечественного страхового рынка стало одной из важных задач экономического реформирования страны, ее решение способно во многом обеспечить непрерывность общественного производства.

Проблема государственного регулирования страхового рынка является одной из самых актуальных в теории и практике современного отечественного страхования, так как затрагивает интересы государства, страховщика и страхователя. Важность ее исследования связана с тем, что система воздействия на страховой рынок со стороны государства в России до сих пор окончательно не сформировалась: изменяется состояние самого страхового рынка, идет постоянное совершенствование нормативной базы страхования, претерпевает изменения деятельность государственных регулирующих органов. Неустойчивость этой системы вызвана не только внутренними факторами его развития, но и является прямым следствием макроэкономических преобразований в российской экономике. Экономические реформы создали реальные предпосылки для организации системы страхования, произошли большие изменения в вопросах государственного регулирования страхового дела.

Кроме того изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связанно с интересами населения, а проблема возмещения потерь для человека всегда была и остается первостепенной.

Объектом исследования в курсовой работе является Российский рынок страховых услуг и механизм его государственного регулирования. Предметом исследования служит прогноз роста (падения) рынка страховых услуг в современной России. Целью данной работы является рассмотрение и изучение страхового рынка России и процессов регулирования страховой деятельности в Российской Федерации. Для достижения указанной цели были поставлены задачи:

1. рассмотреть социально экономическую сущность страхования, виды и формы;

2. изучить необходимость этапы и задачи государственного регулирования страхового рынка; нормативно правовую базу страхования;

3. определить структуру страхового рынка, его участников и объекты страхования;

4. выделить современные проблемы развития страхового рынка Российской Федерации;

5. проанализировать параметры страхового рынка Российской Федерации, оценить динамику и тенденции его развития.

В любом обществе в процессе своей деятельности люди вступают в определенные отношения друг с другом. Для того, чтобы они складывались нормально, необходимо их регулировать, то есть устанавливать порядок путем согласованного поведения.

Это относится и к страхованию, которое, являясь социально экономической закономерностью, нуждается в правовом закреплении и регулировании.

страховой рынок услуга государственный

1. Социально-экономическая сущность страхования

страховой рынок государственный

Жизнь любого человека сопряжена с различного рода опасностями. Под ними обычно понимается возможность, угроза чего-нибудь очень плохого, какого-либо несчастья, отрицательных последствий для человека. Говоря об опасности, подразумевают какие-либо события или обстоятельства, которые влекут за собой несчастья.

Опасности бывают разного рода. Их условно можно разделить на четыре основные группы: природно-климатические, производственно-хозяйственные, общественно-бытовые и естественно-личные опасности.

События (или обстоятельства), которые входят в ту или иную группу опасностей, обладают одним качеством - потенциальным (возможным) неблагоприятным результатом либо для имущества человека, либо для его личности. Масштаб возможной опасности может быть разным: охватывать одного отдельно взятого человека или касаться большой группы людей. Именно страх перед опасностями вынуждает человека всеми имеющимися доступными способами оберегать себя и свое имущество, обеспечивать личную и имущественную безопасность. Это касается не только человека как физического лица. Аналогичные опасности существуют и для организаций разных форм собственности, индивидуальных предпринимателей, фермеров и др., т.е. юридических лиц.

Одним из способов предохранения от чего-нибудь неприятного, нежелательного является страхование. Оно представляет собой особый способ защиты от опасностей. С его помощью человек старается свести к минимуму, как сам ущерб, так и его масштаб неблагоприятных событий или обстоятельств, сопряженных с убытками. Изначально страхование возникло и развивалось в целях удовлетворения разнообразных потребностей человека в защите от всевозможных опасностей, его подстерегающих. В этом и заключается общий смысл страхования.

Страхование осуществляется не во всех случаях, связанных с имущественным или иным ущербом. Обязательно наличие некоторых дополнительных условий, при соблюдении которых человеку можно будет прибегнуть к страховой помощи.

В страховании очень четко можно увидеть проявление его главного принципа - принципа солидарности: "один за всех, все за одного". Зачастую это не осознается участниками страхования. Бывает, что некоторые лица получают из "общей кассы" больше, чем внесли, другие - меньше, а некоторые вообще ничего не получают, если неблагоприятное событие их не коснулось. Тем не менее последние из указанных лиц, хотя не получают никакого возмещения в силу отсутствия основания для этого, все равно осуществляют страхование. Например, если застрахованный торговый павильон предпринимателя не сгорит, то он не получит и возмещение ущерба, вызванного пожаром. Однако он страхует свое помещение от огня, поскольку знает, что при наличии соответствующих оснований его требования по выплате страхового возмещения ущерба будут удовлетворены.

Страхование, следовательно, это деятельность, которая призвана удовлетворять случайно возникающие имущественные потребности, вызванные наступлением особых вредоносных событий, путем финансового участия заинтересованных сторон.

Страхование как экономическая категория характеризуется рядом признаков. К числу основных можно отнести следующие признаки.

наличие особых денежных отношений, связанных со страховым риском;

солидарная раскладка суммы ущерба;

образование особого денежного страхового фонда;

раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени;

возвратность страховых платежей

В период действия страхования возникают и функционируют особые денежные отношения. Особенность таких отношений заключается в их характере, который обусловлен наличием страхового риска и возможностью наступления страхового случая, способного нанести ущерб имущественным интересам физических и юридических лиц.

Для страхования свойственно наличие замкнутых перераспределительных отношений между его участниками. Это связано с фактом солидарной раскладки суммы ущерба на всех участников страхования. Такая замкнутая раскладка ущерба базируется на вероятности того, что число пострадавших участников чаще всего меньше их общего числа. Особенно отчетливо это проявляется при большом числе участников.

Для существования замкнутой раскладки ущерба создается специальный денежный страховой фонд целевого назначения. Он формируется за счет денежных взносов участников страхования. Размер взноса, как правило, устанавливается фиксированный и на определенный период времени. Исходя из того факта, что денежные средства этого фонда используются его участниками, то и размер взносов считается долей каждого из них в раскладке ущерба. Естественно, чем больше число участников, тем меньше может быть размер взносов, а само страхование становится более доступным. И наоборот.

Раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени означает следующее. Чем больше территорий охватывается страхованием, и соответственно физических и юридических лиц, тем эффективнее и надежнее страховая защита от массовых опасностей. Например, пожары могут охватывать не только один какой-либо район определенной области или края, но и несколько районов соседних регионов.

Раскладка ущерба во времени, как отмечается в экономической литературе, в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. Такие события могут не происходить несколько лет, и точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство и порождает необходимость создания в благоприятные годы финансового страхового резерва (запасного фонда). Он-то и будет служить источником возмещения чрезвычайного ущерба, наступившего в неблагоприятном году.

Основным принципом (исходным положением) страхования является солидарность его участников. Кроме него имеются иные принципы, которые дифференцируются в зависимости от существующих форм страхования - обязательного страхования и добровольного страхования.

Обязательному страхованию присущи следующие принципы:

1) законодательное установление обязательного страхования. Это означает, что в законодательном порядке определяются: права и обязанности страховщика и страхователя по страхованию объектов; перечень объектов, подлежащих обязательному страхованию; объем страховой ответственности; уровень (объем) страхового обеспечения (возмещения); периодичность и сроки внесения страховых платежей;

2)сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. С этой целью страховые организации периодически (как правило, ежегодно) проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, производят начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки;

3)безусловность (автоматичность) распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе;

4)независимость действия обязательного страхования от внесения страховых платежей. При неуплате страхователем причитающихся страховых взносов они могут быть взысканы в судебном порядке. На не внесенные в срок страховые платежи начисляется пеня. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием имеющейся задолженности по страховым платежам;

5) нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются соответствующие нормы страхового обеспечения - в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

Добровольной форме страхования свойственна своя группа основных принципов:

добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и только наиболее общие условия страхования. Конкретизация условий осуществляется и регулируется правилами страхования, разрабатываемыми страховщиком и утверждаемыми государственным органом страхового надзора;

добровольность участия в страховании страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. В реальной жизни этот принцип проявляется в гарантированности соблюдения условий страхования путем заключения до говора;

ограниченность добровольного страхования во времени (по срокам). Начало и окончание срока страхования всегда оговариваются в договоре. Это связано с тем, что страховое возмещение (или страховая сумма) подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования обеспечивается только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;

обусловленность действия добровольного страхования уплатой страховых взносов. Только при уплате разового или первого страхового взноса (при периодических страховых взносах) вступает в силу и действует договор добровольного страхования. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора;

5) зависимость страхового обеспечения по добровольному страхованию от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. В личном страховании страховая сумма по договору устанавливается обычно соглашением сторон.

Следует отметить, что обязательное страхование может дополняться добровольным страхованием. Следовательно, вышеприведенные принципы страхования могут применяться в разных сочетаниях и вариантах.

Как экономическая категория страхование имеет свое предназначение, которое проявляется через функции страхования:

функцию формирования специализированных денежных средств;

функцию возмещения убытков;

сберегательную (накопительную) функцию;

инвестиционную функцию;

превентивную (учредительную) функцию;

контрольную функцию;

репрессивную (карательную) функцию и др.

Рассмотрим некоторые из перечисленных функций.

Функция формирования специализированных денежных средств

означает создание в целях страхования страхового фонда (в рамках страховых компаний). Эти средства рассматриваются как плата за риски, которые берут компании на свою ответственность. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

Основными характерными чертами, определяющими содержание деятельности такого фонда, являются:

наличие взносов, уплачиваемых его участниками, которые служат главным источником формирования средств этого фонда;

аккумуляция этих средств в специально создаваемых для этих целей страховых организациях;

размер или величина страховых взносов определяется по заданным нормативам;

строго целевое использование средств страхового фонда.

Функция формирования страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений.

Функция возмещения ущерба и убытков свидетельствует о том, что право на возмещение ущерба имеют только участники страхования, которые формируют страховой фонд. Ущерб возмещается физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования.

Содержание сберегательной (накопительной) функции страхования выражается в том, что при помощи страхования сберегаются и накапливаются денежные суммы (средства) для сохранения и поддержания определенного уровня жизни застрахованных граждан, например на дожитие в личном страховании жизни.

Когда говорят об инвестиционной функции страхования, то имеют в виду следующее. Денежные средства страхователей направляются страховыми компаниями в разные сферы экономики и хозяйствования. Именно с помощью долгосрочных инвестиций в рентабельные предприятия можно преумножить или, по крайней мере, уберечь от инфляции финансовые источники страхования.

Через превентивную функцию страхования финансируются различные мероприятия, направленные на уменьшение страхового риска. Этим самым можно упредить наступление тех или иных неблагоприятных обстоятельств. В ходе осуществления страхования возникает комплекс отношений, которые связаны с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого круга страховых случаев, охватываемых страхованием, и с другими факторами.

Таким образом, страхование - это создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для компенсации ущербов, возникающих от неожиданно наступающих случайных по своей природе событий.

Общей целью и основной задачей социально - экономической сущности страхования является возмещение имущественного ущерба гражданам и организациям при наступлении неблагоприятных событий из специально созданных для этого финансовых источников, формируемых за счет специальных страховых денежных взносов заинтересованных сторон и их отношений, регулируемых в рамках норм гражданского права.

2. Формы, виды страхования

Страхование, будучи комплексом страховых отношений, по защите имущественных интересов определенных в законе лиц, должно иметь свой способ существования (метод осуществления или метод регулирования), т.е. форму страхования. Другими словами, деление страхования на формы производится в зависимости от его обязательности или необязательности для страхователей.

Обычно национальное законодательство предусматривает только две классические формы страхования - добровольное страхование и обязательное страхование.

Добровольное страхование - это отношения между сторонами (страховщиком и страхователем), свободно выразившими свою волю по защите имущественных интересов (соответствующего объекта страхования), когда страховщик обязуется за оговоренную в соглашении (договоре) плату (страховую премию или страховой взнос) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу (в пользу которого заключен договор) причиненные из-за этого события убытки: выплатить страховое возмещение или произвести страховую выплату на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

Обязательное страхование - это форма страхования, при которой на страхователя законом возлагается обязанность страховать здоровье, жизнь или имущество других лиц либо гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. А оно, как известно, представляет собой сложный комплекс общественных отношений, состоящий из разных блоков (групп) отношений. Основными из них являются: финансовые отношения, административные отношения, отношения по предоставлению социального обеспечения (социально-обеспечительные отношения).

Финансовые отношения складываются по поводу формирования и расходования денежных средств на социальное обеспечение соответствующих категорий граждан.

Административные отношения связаны с администрированием (управлением) финансовых и социально-обеспечительных отношений

Страхование как система экономических отношений охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Деление страхования на виды производится в зависимости оттого, что является предметом (или объектом) страхования, иными словами, защита каких интересов осуществляется в ходе страхования. При существовании двух основных объектов страхования - это объекты личного страхования и объекты имущественного страхования. Выделяются два основных вида страхования:

личное страхование;

имущественное страхование.

Существует еще один вид страхования - это смешанное, или комбинированное, страхование. Оно допускается при страховании объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования, если федеральным законом не установлено иное страхование (п.3 ст.421 ГК РФ).

Как правовые категории названные два вида страхования могут быть определены следующим образом.

Личное страхование - это отношения между страховщиком и страхователем или застрахованным лицом, в ходе которых страховщик взамен уплаченной страхователем премии обязуется произвести выплату (единовременно или периодически) страховой суммы (страхового обеспечения), как правило, обусловленной договором, в случае причинения вреда жизни или здоровью страхователя или застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором и правилами страхования события.

К главным признакам относятся: - предмет личного страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность гражданина как физического лица, т.е. его личные интересы; субъекты личного страхования - страховщик (юридическое

лицо), страхователь (юридическое или физическое лицо) или за страхованное лицо - только гражданин как физическое лицо; предмет договора личного страхования - только страховое обеспечение застрахованного лица (как его личное материальное благо).

На основании этих трех основных квалифицирующих признаков проводится классификация личного страхования. Она может состоять из следующих видов личного страхования: - страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; пенсионное страхование; страхование жизни с условием периодических страховых выплат и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование.

Имущественное страхование - это отношения между страховщиком и страхователем, при которых страховщик взамен уплаты страхователем страховой премии обязуется при наступлении страхового случая возместить страхователю или выгодоприобретателю причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах страховой суммы и в порядке, установленном законодательством.

Как и личное страхование, имущественное страхование имеет свои отличительные признаки:

предмет имущественного страхования - только имущество;

субъект страхования - физическое и юридическое лицо;

Предмет договора выплаты - страховое возмещение.

Помимо этого имущественному страхованию свойственно наличие своих особенностей. Отметим две основные особенности:

наличие у страхователя или выгодоприобретателя особого имущественного интереса в страховании - риска (например, риск утраты, гибели, недостачи или повреждения определенного имущества; риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц; риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя и др.);

цель данного страхования - компенсация понесенных убытков, а не извлечение дополнительных доходов, а значит величина страхового возмещения, как правило, не может превышать действительного размера понесенных убытков.

Именно эти две особенности можно считать признаками, с помощью которых формируется классификация имущественного страхования по его видам. Таким образом, многообразие подлежащих страхованию объектов, страховых организаций и сфер их деятельности, различие категорий страхователей, объемов страховой организации и сфер их деятельности, объемов страховой ответственности и форм проведения страхования обусловили необходимость классификации страхования, то есть создания систематизированной группировки взаимосвязанных звеньев страховых операций. Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страховых рисков. Возможны различные способы классификации отраслей страхования. Исходя из объекта страхования различают: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. По характеру страхового возмещения выделяют страхование ущерба и страхование суммы. Отталкиваясь от структуры баланса предприятия, различают страхование активов и пассивов.

По условиям лицензирования российских страховых компаний выделяют три отрасли страхования (личное, имущественное и страхование ответственности) и 16 лицензируемых видов деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование.

Комбинированный вид страхования объединяет в единую группу (комплект) несколько простых видов страхования, относящихся к одному и тому же виду страхования. Комбинированные виды страхования лицензируются в комплекте.

Страхование может быть обязательным и добровольным. Обязательное страхование осуществляется в силу федерального закона, который определяет виды условия и порядок его проведения; может осуществляться за счет средств государства либо за счет тех лиц, на которых по закону возложена эта обязанность.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законом РФ о страховании.

3. Страховой рынок в Российской Федерации. Формирование и структура страхового рынка

Страховой рынок - одна из форм организации денежных отношений социально-экономической системы общества.

Страхование обеспечивает компенсационную защиту имущественных интересов предприятий и организаций различных форм собственности, а также граждан и является необходимым элементом экономики.

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательное условие существования страхового рынка - наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный и послереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной страховой монополии страхование представляло населению чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения (соцстрах).

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ, в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

Началом создания отечественного добровольного страхования следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как следствие этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций.

Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились:

-укрепление негосударственного сектора экономики;

-рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц, как источника спроса на страховые услуги. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования, а также приватизация государственного жилого фонда.

-сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и соцобеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования.

Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения.

Имеющаяся статистика в приложении №2 отражает высокие темпы первоначального становления страхового рынка в РФ.

В 1992г. страховые фирмы России охватывали примерно 10-12% ее страхового поля. За период 1992 - 1996 г. г. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в 4,3 раза. Другие показатели также свидетельствуют о том, что становление страхового рынка в России до 1997 г. осуществлялось высокими темпами.

Экстенсивный рост не может быть бесконечным, особенно в условиях экономического кризиса, политической нестабильности и выхода из строя, вследствие этого, различных макроэкономических систем, например, типа банковской. Статистические и прогностические данные подтверждают сказанное.

Показатели таблицы 2.1 в приложении № 2 свидетельствуют:

на страховом рынке РФ уже в 1997 г. - первой половине 1998 г. наметилась тенденция снижения числа страховых фирм, в т. ч. негосударственных (хотя по страховым взносом и выплатам соотношение и динамика были положительными).

Отметим две (из многих) основных причины, вызывавших снижение числа страховщиков на рынке РФ после 1997г.

Первая - это закономерный процесс концентрации и централизации капитала, в т. ч. страхового, по мере эволюционного исчерпания возможностей экстенсивного типа его первоначального накопления. Уже в 1996 г.1195 страховых фирм (58% от общего числа отчитавшихся) получили 99,2% годового сбора страховых взносов, оставшиеся 0,8% собранных премий пришлись на долю 848 (или 42%) отчитавшихся страховщиков. В 1997г. такое соотношение сохранилось. Эти 848 страховщиков были, видимо, главными кандидатами на уход со страхового рынка страны.

Другой причиной, подстегнувшей концентрацию и централизацию страхового капитала, явилось крушение пирамиды ГКО в августе 1998г. Страховому рынку РФ был нанесен по некоторым оценкам ощутимый удар - более 8 млрд. руб. (свыше 60%) активов страховых фирм, размещенных в ГКО, считаются потерянными ими, хотя имевшихся страховых резервов до этого еле-еле хватало на покрытие обязательств перед страхователями по текущим выплатам.

Напряженность возникла уже до августа 1998г., когда страхование выплаты превысили объем собранных премий на 0,53 млрд. руб. В результате крушения рынка ГКО еще более ускоряются процессы вымывания слабых по размерам уставного капитала и др. финансовым показателям страховщиков (и даже некоторых крупных фирм, например АСО "Защита", СК "Ивма").

Оставшиеся страховщики контролировали в 2000 г. примерно 80% страхового рынка РФ; сбор ими страховых взносов и их емкость возрос в 2-2,5 раза; отношение объема собираемых премий к ВПП увеличилось с 1,3% (1997г.) до 2,4% (2000г.); добровольное, а также имущественное и страхование ответственности развивалось быстрее обязательного и личного страхования.

Если говорить о государственном страховании, то его организация перестраивалась и совершенствовалась в соответствии с теми экономическими и социальными задачами, которые решала страна на каждом этапе развития.

Распад СССР в 1991 году поставил на грань несостоятельности государственные страховые организации большинства бывших союзных республик.



Рис 2.1 Общая структура страхового рынка

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья (рис.2.1). Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный), страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые рынки. Внутренний страховой рынок - это местный рынок, на котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги, тяготеющий к удовлетворению конкретными страховщиками: Внешний страховой рынок - это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства. По отраслевому признаку выделяют рынки личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь, каждый из них можно разделить на обособленные сегменты, например рынок страхования от несчастных случаев, рынок домашнего имущества и др.

Таким образом, страхование является одним из самых быстро растущих и перспективных сегментов российской экономики. Страхование повышает инвестиционный потенциал, привлекает на среднесрочной и долгосрочной основе денежные сбережения населения и организаций в национальную экономику и является одним из наиболее стабильных источников инвестиций.

4. Анализ страхового рынка Российской Федерации

В первые годы становления рыночных отношений в России страхование находилось на периферии экономической деятельности. Бизнес планировал операции на короткие сроки, и основную опасность представляли риски, от которых невозможно застраховаться: политическая и финансовая нестабильность, криминал, произвол чиновников и т.п. Начало восстановительного роста, относительная политическая стабилизация и упорядочение отношений собственности способствовали расширению горизонтов планирования, бизнес стал ориентироваться на стратегические цели, а страхуемые риски приобрели большую значимость для населения и предприятий.

Развитие страховой отрасли России характеризуют следующие тенденции и показатели.

Рис 1. Численность субъектов страхового дела

Количество страховщиков (страховых организаций и обществ взаимного страхования) в период с 2007 г. по 2011 г. сократилось на 20 %. В 2007 году в едином государственном реестре субъектов страхового дела числилось 857 страховых организаций, в конце 2011 г. -579.

Количество страховых брокеров продолжает расти - с 87 в 2007 г. до 181 в 2011 г. (увеличение более чем в 2 раза).

Рис 2. Величина совокупного уставного капитала, величина среднего уставного капитала

Величина совокупного уставного капитала страховых организаций за 2007-2011 гг. увеличилась с 156,4 млрд. руб. до 187,9 млрд. руб. Средний размер уставного капитала, приходящийся на одного страховщика, за анализируемый период продолжал расти и составил в 2011 году 324,5 млн. руб., увеличившись за 5 лет на 80 %.

Указанный рост обусловлен повышением требований к финансовой устойчивости страховых организаций, в связи с принятием федеральных законов от 22 апреля 2010 года № 65-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" и от 29 ноября 2010 года № 313-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", в соответствии с которыми с 1 января 2012 года повышены требования к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций до 4 раз.

Данные изменения страхового законодательства привели к активизации процессов увеличения уставного капитала страховщиков, слиянию и поглощению страховых организаций, а также к пересмотру приоритетов деятельности страховых организаций, в частности, в отношении необходимости наличия лицензии на перестрахование.



Рис 3. Доля иностранного участия в уставном капитале страховых организаций

Рис.4 Доля активов страховых организаций и страховых премий в ВВП

Активы страховых организаций за период с 2007 по 2011 гг. увеличились с 759,2 млрд. руб. до 1030,2 млрд руб.

Рынок страховых услуг в настоящее время характеризуется стабильно высокой концентрацией. Так, в 2009 году более половины объема рынка добровольного страхования контролировалось 11 страховыми группами, в 2011 году на 9 крупнейших страховых групп приходится 61,25% объема услуг страхового рынка.

Наиболее концентрированым рынком обязательного страхования является рынок услуг по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). На названном рынке на протяжении трех лет (2009-2011 гг.) более половины объема собранной страховой премии приходилось на 2 страховые группы и 2 страховые компании. С 2009 года объем собранной ими страховой премии по данному виду услуг составлял не менее 54%.

Финансово-экономический кризис 2008-2009 гг. оказал влияние на деятельность страховщиков:

· сократились объемы страховых премий, особенно по имущественным видам страхования (средств наземного транспорта, имущества физических и юридических лиц);

· увеличились объемы страховых выплат, в том числе по массовым видам страхования (КАСКО, имущество физических лиц), зачастую страховые выплаты производились за счет средств, поступавших от вновь заключаемых договоров страхования, а не за счет страховых резервов, сформированных по действующим договорам, что значительно снизило способность исполнения страховщиками обязательств;

· страховщики сокращали издержки и расходы на ведение дела, штат сотрудников, фонды оплаты труда, минимизировали размеры страховых выплат, или задерживали их осуществление. При этом преследовалась цель - сохранить достаточный объем страховых премий для обеспечения устойчивого финансового положения.

В течение последних нескольких лет практически отсутствовало предложение новых страховых продуктов и услуг, инновационных идей по новым видам добровольного страхования.

На фоне роста ценовой конкуренции, перераспределения страховых премий, сегментации страхового рынка, исходя из рентабельности страховых операций, вне страховой защиты оказались многие потенциальные потребители страховых услуг (например, граждане, проживающие в сельской местности, малые предприятия и др.).

Развитие страховой отрасли сдерживается невысоким уровнем страховой культуры и страховой грамотности потребителей страховых услуг, крайне низким спросом на страховые услуги. Страховщики и их профессиональные объединения не уделяют должного внимания пропаганде страхования, разъяснению условий страхования и его преимуществ по сравнению с иными финансовыми институтами.

Таким образом, можно выделить ряд проблем:

· снижение качества выполнения обязательств страховщиками по договорам страхования перед страхователями;

· низкий уровень оказания посреднических услуг потребителям: страховые посредники редко выступают в интересах страхователей и в качестве консультантов, чаще в качестве продавцов, при этом растут размеры получаемых ими от страховщиков комиссионных вознаграждений;

· налогообложение страхователей - потребителей страховых услуг, не способствует проявлению их страховых интересов;

· ограниченность предложений страховых услуг, ориентированных на различные категории потребителей;

· низкий уровень доверия страхователей к страховщикам и к механизму страхования в целом;

· наличие неконкурентных действий, высокий уровень концентрации на рынке страховых услуг;

· пренебрежение правами и законными интересами страхователей со стороны отдельных страховщиков, отсутствие уполномоченного по защите прав и интересов потребителей страховых услуг (физических лиц);

· увеличение числа профессиональных объединений страховщиков (ассоциаций), в том числе за счет создаваемых под конкретные виды страхования, делает представление интересов отрасли дорогостоящим и недостаточно эффективным;

· повышение уровня расходов на ведение дела и управленческих расходов в объеме страховой премии, влияющих на исполнение обязательств по договорам страхования, снижение рентабельности и эффективности деятельности;

· недостаточно развитая сеть продаж страховых продуктов страховщиками и несовершенство способов заключения договоров страхования;

· страхование жизни сдерживается низким уровнем доходов страхователей, высоким уровнем инфляции и высокими ставками банковских депозитов, не дающими преимуществ страхованию жизни по сравнению с иными инструментами накопления;

· недостаточное участие страховщиков в возмещении убытков по катастрофическим рискам, тогда как большая часть средств возмещается из федерального бюджета и бюджетов субъектов Российской Федерации.

Заключение

Отечественная система страхования на протяжении десятилетий претерпела значительные структурные изменения, будучи неотъемлемой частью и одним из обязательных условий развития рыночных отношений. Страхование, как зеркало, отразило все нюансы российской экономики: экономическая нестабильность, законодательный и финансовый хаос в стране привели к тому, что страхование так и не превратилось в России в должный институт рыночных отношений, хотя именно ему принадлежит важная роль осуществлении перераспределительных отношений.

Страхование - это создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для компенсации ущербов, возникающих от неожиданно наступающих случайных по своей природе событий.

Общей целью и основной задачей страхования является возмещение имущественного ущерба гражданам и организациям при наступлении неблагоприятных событий из специально созданных для этого финансовых источников, формируемых за счет специальных страховых денежных взносов заинтересованных сторон и их отношений, регулируемых в рамках норм гражданского права.

Многообразие подлежащих страхованию объектов, страховых организаций и сфер их деятельности, различие категорий страхователей, объемов страховой организации и сфер их деятельности, объемов страховой ответственности и форм проведения страхования обусловили необходимость классификации страхования, то есть создания систематизированной группировки взаимосвязанных звеньев страховых операций.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика и страхователя. Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, относятся к сфере гражданского права, Законодательство о страховании имеет комплексный характер и может быть выделено в качестве отдельной комплексной отрасли законодательства, включающей в себя законы, регулирующие страховую деятельность, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, приказы и инструкции, издаваемые в пределах своей компетенции федеральными органами по надзору за страховой деятельностью.

Как институт гражданского права страхование регулируется нормами только Гражданского Кодекса Российской Федерации и ряда других специальных законов. Но сама страховая деятельность как вид хозяйственной деятельности, основывающейся на массиве частноправовых и публично-правовых отношений, регулируется целым комплексом различных нормативно-правовых актов, начиная от закона и заканчивая приказами и инструкциями федерального органа по надзору за страховой деятельностью. Сюда же следовало бы отнести и локальные, внутрифирменные акты, действующие только в пределах и на территории конкретного юридического лица.

Необходимость государственного надзора за страховой деятельностью обусловлена необходимостью защиты страхователей и заинтересованностью общества в развитии страхования, обеспечивающего компенсацию ущербов и являющегося источником значительных инвестиционных ресурсов. Элементы системы страхового надзора: обязательная публикация данных страховых компаний; нормативные предписания; лицензирование; текущий надзор, Т.о., являются залогом успешного выполнения задач, стоящих перед органами надзора, их тесное взаимодействие с эффективно работающими, хорошо организованными службами внутреннего контроля страховых компаний, способными оценить соответствующие риски, и внешнего аудита, которые проводят независимую экспертизу и анализ финансовой отчетности.

Качественное функционирование и взаимодействие всех звеньев контроля: внутрифирменный контроль - внешний аудит - государственный страховой надзор, позволят создать рациональную, адекватную схему контроля за деятельностью страховых организаций, которая, в конечном итоге, будет способствовать поддержанию эффективного, надежного и стабильного страхового рынка в интересах страхователей.

Таким образом, страхование является одним из самых быстро растущих и перспективных сегментов российской экономики. Страхование повышает инвестиционный потенциал, привлекает на среднесрочной и долгосрочной основе денежные сбережения населения и организаций в национальную экономику и является одним из наиболее стабильных источников инвестиций.

Объект и предмет страхования - это подлежащие страхованию материальные ценности, гражданская ответственность, доход, а в личном страховании - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Субъект страхования - это дееспособные физические или юридические лица, заключившие со страховщиком договор страхования. Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователю занимаются страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты не состоят в штате страховой компании и образуют ее внешнюю службу или агентскую сеть, работа которой должна быть определенным образом организованна. Брокер является агентом страхователя, а не страховщика. Если брокер допустил небрежность при выполнении своих обязанностей, в результате которой нанес ущерб страхователю, последний имеет право потребовать от брокера возмещения ущерба. В обязанности страхового брокера входит оказание помощи клиенту при заключении страхового договора, а также содействие ему при наступлении страхового случая.

В правовом аспекте под объектами страхования понимаются не противоправные и законные имущественные интересы страхователей как физических, так и юридических лиц. Страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается (п.1 - 3 ст.4 Закона об организации страхового дела).

Как таковые, имущественные интересы являются общими для всех страхователей и для любых форм страхования (будь это добровольное или обязательное страхование) и видов страхования (и личного, и имущественного страхования). Такой вывод напрашивается из содержания норм действующего законодательства, в которых описываются объекты страхования.

На основании совокупности количественных показателей российского страхового рынка можно говорить о начале нового этапа в его развитии. Очевидны тенденции к серьезным качественным изменениям: выравниванию структуры страховых взносов в пользу классического страхования, повышению концентрации рынка и доли страховой отрасли в экономике России. Основными механизмами стимулирующего влияния государства на страховой рынок являются законодательное развитие обязательных видов страхования и предоставление страхователям специальных налоговых режимов.

Законодательное развитие обязательных видов страхования как механизм увеличения показателей страховой деятельности в Концепции развития страхового рынка в России в среднесрочной перспективе отмечен в числе первых. Его действие связано не столько с механическим увеличением оборота отрасли в силу принуждения к страхованию, сколько с доступом страховщиков к клиентской базе и дополнительной продажей полисов по добровольному страхованию. Так, принятие Федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (ОСАГО) приобщило к категории застрахованных примерно 25 млн. граждан. Помимо выполнения основной социальной функции - оказания помощи жертвам ДТП - новый закон существенно расширил страховое поле и дал мощный импульс освоению отечественными страховщиками технологии работы с массовым клиентом.

Кроме действующего ОСАГО, подготовлены или находятся в стадии разработки законопроекты по обязательному страхованию ответственности при эксплуатации особо опасных объектов, об обязательном страховании гражданской ответственности производителей товаров (услуг) и работ, об обязательном противопожарном страховании, об обязательном страховании ответственности медицинских работников и др.

Предоставление специальных налоговых режимов страхователям пока предусматривает отнесение взносов по определенным видам страхования на себестоимость (полностью - при страховании имущества, в недостаточных размерах - при личном страховании; при страховании ответственности оно отсутствует).

Необходимо проработать механизмы предоставления налогового вычета для физических лиц в случае приобретения полисов по долгосрочному (пенсионному) страхованию жизни, добровольному медицинскому и другим социально значимым видам страхования. Важнейшим, на наш взгляд, способом стимулирования развития страховой отрасли является предоставление возможности выбора между обязательной (государственной) и добровольными системами медицинского и пенсионного обеспечения.

Таким образом, формирование обширного класса страхователей, ориентированных на приобретение страховой защиты на добровольной основе, является на сегодняшний день одной из самых актуальных задач, стоящих перед страховым сообществом.

В числе проблем страховой отрасли наиболее серьезной представляется совершенствование законодательной базы с учетом мирового опыта. Как известно, именно отрасли, оказывающие финансовые услуги, наиболее чувствительны к ситуации правовой неопределенности. Взаимное доверие на основе общепринятых и исполняемых законодательных норм является ключевым фактором развития финансового сектора в целом и страхования в частности. Ужесточение требований новой редакции Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" как в плане разделения по видам специализации страхового бизнеса, так и по уровню капитализации страховых компаний будет способствовать дальнейшему укреплению института страхования.

...