Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики, повышении жизненного уровня населения

Размещено на http://www.allbest.ru/

22

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Уральский государственный экономический университет»

Центр дистанционного образования

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги кредит банки»

Тема: Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики, повышении жизненного уровня населения

Исполнитель: Абакумова Т.А.

Группа ГМФ-13 Ирб

Екатеринбург

2014



СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Теоретические основы потребительского кредитования

1.1 Сущность, понятие потребительского кредита и его необходимость для национальной экономики

1.2 Виды потребительского кредитования

1.3 Современное состояние потребительского кредитования в России

2. Анализ потребительского кредитования на примере ОАО «СКБ-банк»

2.1 Общая характеристика ОАО «СКБ-банк»

2.2 Анализ потребительского кредитования ОАО «СКБ-банк»

3. Проблемы и перспективы развития рынка потребительского кредитования в России

Заключение

Список использованных источников



ВВЕДЕНИЕ

Потребительский кредит занимает особое место в общей банковской системе и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Он служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения и способствует выравниванию потребительских групп населения с различным уровнем доходов.

В последние годы потребительское кредитование динамично развивалось. Расширялась география потребительского кредита, снижались процентные ставки по кредитам и т.д.

В настоящее время проблеме потребительского кредитования уделяется большое внимание в связи с тем, что в условиях мирового финансового кризиса кредитным организациям пришлось поменять политику предоставления потребительского кредита. Ужесточились требования к заемщикам, повысились процентные ставки по кредитам, означающие теперь практический отказ в выдаче кредита, прекратилась выдача кредитов с нулевым или минимальным первоначальным взносом, увеличился размер первоначального взноса до 30 % от суммы кредита, сократились, а некоторыми банками и вовсе прекратились, ипотечные программы и программы автокредитования.

Целью данной курсовой работы является изучение организации и оформления кредитования физических лиц.

Цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:

- изучить сущность потребительского кредитования;

- проследить виды потребительского кредитования;

- раскрыть технологию и схему предоставления потребительского кредита, а также порядок его погашения;

- проанализировать кредитный портфель коммерческого банка, а именно его качество, структуру и динамику, в особенности портфель потребительских кредитов;

- выявить проблемы и перспективы развития системы потребительского кредитования;

- разработать предложения для совершенствования организации потребительского кредитования.

Объектом исследования выбран коммерческий банк ОАО «СКБ-банк».

Предметом исследования является процесс кредитования физических лиц коммерческим банком.

В первой главе изучается сущность потребительского кредита, приводится классификация потребительских кредитов, дается анализ современного состояния потребительского кредитования. В аналитической части работы рассматриваются особенности организации потребительского кредитования, раскрывается технология и схема предоставления кредитов физическим лицам, порядок погашения по выданным кредитам, а также дается анализ кредитного портфеля банка.

В заключительной главе курсовой работы рассмотрены проблемы и перспективы развития потребительского кредита в России.

При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативно-правовые документы, регулирующие кредитные отношения на территории Российской Федерации, различного рода справочные и учебные издания, а также материалы периодической печати.



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

1.1 СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА И ЕГО НЕОБХОДИМОСТЬ ДЛЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

Процесс кредитования представляет собой передачу денег или материальных ценностей одной стороной (заимодавцем или кредитором) другой стороне (заемщику) на условиях возвратности, платности и срочности. Кредит является договором займа по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определенных условиях (плата процентов, срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворения потребностей в предоставляемых вещах и т.п.

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов [13].

В России потребительским кредитом называют - любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. [16].

В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы - коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, имеющие право на осуществление кредитной деятельности, а с другой стороны - заемщики-люди. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа [15].

Кредитная организация должна осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов, т.е. главных правил, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств, а именно: принципы срочности, возвратности, обеспеченности, платности и дифференцированное. Применение всех принципов кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика [17].

Рассмотрим значение вышеуказанных принципов кредитования:

Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не только возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть срок кредитования является предельным временем нахождения заемных средств у заемщика.

Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) плюс проценты. При этом подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и промежуточные платежи.

Принцип обеспеченности предполагает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства

Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленные договором сроки.

Особенности потребительского кредита заключаются в следующем:

1. Предоставляется в рублях или иностранной валюте, и только гражданам Российской Федерации;

2. Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как молодым гражданам (от 18 лет), включая студентов, так и пожилым людям (до 70 лет) учитывая, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет;

3. К потребительским кредитам относятся кредиты, предоставляемые населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды, на образование, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого дополнительного финансирования;

4. Необходимость кредитов вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров [20];

5. Играет важную роль в социально-экономической жизни страны [17]:

- развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на услуги, товары длительного пользования, ускоряя их реализацию и увеличивая доходную часть федерального бюджета;

- государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам и др.)

6. Предоставляется как в денежной, так и в товарной форме. В денежной форме кредит выдается населению в основном кредитными организациями. Товарную форму имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями в виде приобретения товаров длительного пользования и проката предметов потребления - с рассрочкой платежа;

7. Значительную роль в реализации потребительского кредита играют коммерческие банки. Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей, они осуществляют косвенное кредитование. Развитию косвенного кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Большинство покупателей приобретают товар, а затем оформляют финансовые обязательства. Это выгодно и продавцам, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить товарооборот, а из-за ограниченных финансовых средств обращаются за ссудами в коммерческие банки для покрытия дебиторской задолженности по предоставленным кредитам.

1.2 ВИДЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Классификация потребительских ссуд может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. (см. табл. 1).

Таблица 1 - Классификация потребительских кредитов

1. По направлениям использования (объектам кредитования)	- кредиты на неотложные нужды; - автокредиты; - кредиты на строительство и приобретение жилья; - кредиты на платные услуги (медицина, туризм, образование); - кредиты на покупку товаров.
2. По субъектам кредитной сделки	- банковские потребительские кредиты; - кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями; - потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, пенсионных фондов); - потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
3. По обеспечению	- кредиты необеспеченные (бланковые) - обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).
4. По срокам кредитования	- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); - среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет); - долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет)
5. В зависимости от порядка предоставления	- выданные наличными деньгами, - выданные безналичным путем
6. По способу предоставления	- кредиты разовые - кредиты возобновляемые (револьверные, ролловерные)
7. По методу погашения	- кредиты, погашаемые единовременно; - кредиты с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.)
8. По методу взимания процентов	- с удержанием процентов в момент предоставления ссуды; - с уплатой процентов в момент погашения кредита; - с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования

Существует такой вид потребительского кредитования как доверительный кредит или кредит для добросовестных заемщиков. Он предоставляется гражданам, ранее обращавшимся к тому или иному банку за получением потребительского кредита и добросовестно выполнившим свои обязательства по его погашению. [10].

Выгода от участия в подобной программе очевидна для обеих сторон: банк минимизирует риск невозврата кредитуемых средств (поскольку предоставляет их заемщику с заведомо благонадежной репутацией), а заемщик получает кредитные средства на максимально выгодных условиях. Эта выгода обычно заключается для заемщика в следующем:

- потребительский кредит предоставляется заемщику по более низкой ставке (в сравнении со ставкой по другим видам кредитов данного банка);

- при предоставлении кредитных средств с заемщика не взимается единовременная фиксированная плата.

Потребительский кредит - форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму.

Под потребительскими кредитами понимаются кредиты, предоставляемые физическим лицам (потребителям) в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. [4].

В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемые населению на приобретение товаров длительного пользования, неотложные нужды, образование, кредиты индивидуальным частным предпринимателям, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого дополнительного финансирования (на возвратных и платных основах).

Понятие займа и кредита содержится в главе 42 Гражданского кодекса. Российской Федерации. В параграфе 1 указанной главы содержатся положения о займе, а в параграфе 2 - о кредите. [1].

В соответствии с п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. [1].

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ). К отношениям по кредитному договору применяются правила договора займа, если иное не предусмотрено положениями Гражданского кодекса о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ). [1].

Кредитным договором может быть предусмотрена уплата процентов (ст. 809 ГК РФ). [1]. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, - в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Классификация потребительских ссуд заемщиков может быть проведена по ряду признаков, в том числе по субъектам кредитной сделки, по целевому направлению, по видам обеспечения, по способу предоставления, по срокам и методам погашения (таблица 1). [5].

В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой.

Рыночная цена кредита - это (в условиях сильной инфляции) довольно подвижная цена, которая складывается под влиянием спроса и предложения. Ссуды с повышенной процентной ставкой связаны с повышенным риском кредитования клиентов, нарушением условий кредитования. Кредиты с льготной процентной ставкой чаще всего предоставляются акционерам банка, в особых случаях - банковским сотрудникам.

Кредиты, предоставляемые на собственно потребительские нужды, увеличивают платежеспособный спрос населения, стимулируя продажи и тем самым обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны. Например, за счет увеличения количества продаж, фирма имеет возможность увеличить скорость оборота активов и обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов, а также повысить свою прибыль, что, несомненно, является важнейшим стимулом производства. Таким образом, происходит ускорение оборачиваемости денежных средств, а значит, стимулирование финансово-банковской сферы.

1.3 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

По характеру выполняемых операций банки делятся на: универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

Современный коммерческий банк-это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Целью любого коммерческого банка является получение максимальной прибыли при минимальном риске.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

Экономическая самостоятельность предполагает:

- свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

- свободный выбор клиентов и вкладчиков;

- свободное распоряжение доходами банка.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е. без вмешательства в оперативную деятельность.

Основные операции коммерческих банков подразделяются на три вида:

- активные операции;

- пассивные операции;

- комиссионные операции.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям банка относятся:

- краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций;

- предоставление потребительских ссуд населению;

- приобретение ценных бумаг;

- лизинг;

- факторинг;

- инновационное финансирование и кредитование;

- долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; предоставление ссуд другим банкам.

Пассивные операции - это операции по аккумулированию средств. В результате этих операций в банк привлекаются средства юридических и физических лиц, государственные средства, средства акционеров, которые используются для проведения активных операций.

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование их ресурсов.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций:

- первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

- получение банком кредитов от других юридических лиц;

- депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

Коммерческие банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую.

Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку, в котором он находится на расчетно-кассовом обслуживании и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании, перевести определенную сумму со своего счета указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает, если клиент является лично, документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Операции по потребительскому кредитованию занимают важное место среди операций коммерческого банка и занимают второе место, уступая лишь операциям по кредитованию нефинансовым организациям, это можно отчетливо увидеть из анализа, сделанного на основании таблицы 2.

Таблица 2 - Активы действующих кредитных организаций по состоянию на 01 марта 2014 года, тыс. руб. Составлено автором по: [27]

Активы	Сумма
1	2
1. Денежные средства, драгоценные металлы, камни - всего 1.1. Из них: денежные средства	1 323 182 924 1 229 867 339
2. Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран - всего	1 603 209 169
3. Счета в кредитных организациях - всего Из них: 3.1. Корреспондентские счета в кредитных организациях корреспондентах 3.2. Корреспондентские счета в банках-нерезидентах	1 647 304 034 398 055 004 1 256 380 631
4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего В том числе: 4.1. Вложения в долговые обязательства 4.2. Вложения в долевые ценные бумаги 4.3. Учтенные векселя 4.4. Портфель участия в дочерних и зависимых акционерных обществах	7 975 801 582 6 332 510 296 764 094 891 252 839 247 626 357 148
5. Прочее участие в уставных капиталах	367 732 341
6. Производные финансовые инструменты	417 844 819
7. Кредиты и прочие ссуды - всего Из них: 7.1. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства Из них: просроченная задолженность Из них: 7.1.1. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям Из них: просроченная задолженность 7.1.2. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам 7.1.3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям Из них: просроченная задолженность 7.1.4. Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам Из них: просроченная задолженность 7.1.5. Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям 7.1.6. Из них: просроченная задолженность	42 623 080 170 42 492 082 938 1 502 818 436 23 409 194 429 990 630 779 10 095 896 629 23 409 194 429 990 630 779 10 095 896 629 489 845 584 6 206 676 120 9 655 705
8. Основные средства, прочие недвижимость, нематериальные активы и материальные запасы Из них: 8.1. Недвижимость, временно не используемая в основной деятельности	1 150 814 475 68 104 367
9. Использование прибыли в том числе налог на прибыль	179 970 276 178 560 920
10. Прочие активы всего	1 818 430 110
ВСЕГО АКТИВОВ	59 137 369 837

Таким образом, общая доля кредитов и ссуд в составе активов действующих кредитных организаций составляет 72,07%, а доля кредитов и ссуд, предоставленных физическим лицам, в общем объеме активов составляет 17,07% и соответственно 23,69% в общей выданных кредитными организациями ссуд и кредитов.



2. АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СКБ-БАНК»

2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СКБ-БАНК»

Открытое акционерное общество «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (сокращенно - ОАО «СКБ-банк») было создано в ноябре 1990 года на базе Свердловского областного управления Агропромбанка как паевой Свердловский Коммерческий Банк, 20 апреля 1992 года проведена регистрация банка, как открытого акционерного общества. Основной государственный регистрационный номер 1026600000460, номер Генеральной лицензии на осуществление банковской деятельности 705, размер собственного капитала составляет 15 341 625 000 рублей.

В настоящее время ОАО «СКБ-банк» входит в ТОП-50 крупнейших банков России и является одним из крупнейших банков Уральского и Сибирского регионов, сравнительно успешно конкурируя с МДМ Банком, Уральским Банком Реконструкции и Развития и другими кредитными организациями. Сеть продаж насчитывает 11 филиалов и 193 дополнительных офиса. Численность сотрудников -- около 4 тыс. человек. В марте 2014 г. ОАО «СКБ-банк» вошел в ТОП-100 самых надежных банков по версии журнала Forbes и стал одним из лидеров рейтинга надежности в Уральском регионе.

Довольно высокое место ОАО «СКБ-банк» занимает в различных рейтингах экспертных агентств. Так, Информационное агентство BankStars присвоило банку на 01 января 2014 года следующие позиции, которые нашли свое отражение в таблице 3.



Таблица 3 - Рейтинги ОАО «СКБ-банк» на 01.01.2014 года Составлено автором по: [28]

Финансовый показатель	Млн руб.	Место в рейтинге
Активы	134 324	45
Кредиты и прочие размещенные средства	98 841	39
Депозиты и прочие привлеченные средства	86 594	36
Прибыль текущего года	1 257	64
Собственный капитал по методике ЦБ РФ	15 300	53

Клиентами банка является ряд промышленных предприятий (в том числе подконтрольных группе «Синара» и ТМК), а также большое число компаний «с рынка». В числе клиентов - «Уралвагонзавод», «Продмаш», ОАО «Свердловское агентство ипотечного жилищного кредитования», ЗАО «Нижнесергинский метизно-металлургический завод», ЗАО «Завод элементов трубопроводов», ОАО «Северский трубный завод», ОАО «Синарский трубный завод», ЗАО «УБТ-УВЗ», ОАО «УралХимПласт», ОАО «Уральский завод железнодорожного машиностроения», ЗАО «НПП «Высокодисперсные металлические порошки» и т.д. Всего у банка свыше 30 тыс. корпоративных клиентов.

Банк активно развивает розничный бизнес, привлекая вклады населения и предлагая услуги ипотечного и потребительского кредитования. Кредитная организация обслуживает более 200 тыс. физических лиц, количество банковских карт в обращении превышает 400 тыс. Для держателей «пластика» установлено свыше 600 банкоматов в Екатеринбурге и Свердловской области, Москве, Челябинске, Пермском крае, Ростовской и других областях. Также у банка есть сеть платежных терминалов (более 200 устройств).

Высшим органом управления, как в любом акционерном обществе является - общее собрание акционеров. По состоянию на 20 мая 2014 года собрание акционеров, владеющих более 5% пакета акций представлено единственным мажоритарным акционером - Закрытое акционерное общество «Группа Синара», которое владеет 98,29% акций ОАО «СКБ-банк».

Совет директоров: Михаил Ходоровский (председатель), Андрей Каплунов, Александр Гончаров, Алексей Воробьев, Евгений Гриценко, Павел Ильичев, Александр Пумпянский, Дмитрий Пумпянский, Алексис Родзянко, Владимир Шматович, Мухадин Эскиндаров.

Таблица 4 - Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности ОАО «СКБ-банк» за 2011- 2013 годы, тыс. руб. Составлено автором по: [25]

Статья баланса	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.	Изменение за период 01.01.2012 - 01.01.2014 г.г.
				Тыс. руб	%
1	2	3	4	6	7
Актив	110 556 039	128 563 234	121 238 359	10 682 320	8,8%
Обязательства	101 889 914	117 248 627	108 949 067	7 059 153	6,5%
Собственные средства	8 666 124	11 314 607	12 289 292	3 623 168	29,5%
Внебаланс	25 804 936	12 834 427	13 355 711	-12 449 225	-51,8%

Если оценивать результаты, которые нашли отражение в таблице 4, то можно сказать о том, что банк развивается, пусть не большими темпами, но развитие идет в положительном направлении. Так, за период с 01 января 2012 года по 01 января 2014 года банк смог увеличить свои активы на 10 682 320 тыс. рублей в денежном выражении или на 8,8% в процентном.

Обязательства банка также за аналогичный период времени увеличились на 7 059 153 тыс. рублей или на 6,5% в процентном выражении.

2.2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОА «СКБ-БАНК»

Оптимальный кредитный портфель коммерческого банка - это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню. Формирование оптимального кредитного портфеля -- одна из ключевых задач и главных проблем деятельности банка.

В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составляет часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности, а, следовательно, и соответствующий уровень риска (таблица 5).

Таблица 5 - Структура кредитного портфеля банка за 2011-2013 г.г. (млн руб.) Составлено автором по: [25]

Кредиты, выданные клиентам	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
	Млн руб.	Доля, %	Млн руб.	Доля, %	Млн руб.	Доля, %
Кредиты корпоративным клиентам	31 502	32,9	32 063	26,9	29 364	29,6
Потребительские кредиты	42 916	44,8	62 498	52,3	68 346	68,8
Межбанковские кредиты	6 435	6,7	7 137	5,9	1 631	1,6
Кредиты органам власти	14 921	15,6	17 685	14,9	0	0
Итого	95 774	100	119 383	100	99 341	100

Анализ структуры кредитного портфеля показывает, что наиболее значимые кредиты банка это потребительские кредиты, которые составляют 68,8% доли от кредитного портфеля банка или в денежном выражении 68 346 млн руб., абсолютное изменение составило 5 848 млн руб. Затем идут кредиты корпоративным клиентам, где доля в кредитном портфеле составляет 29,6% это 29 364 млн руб., произошло уменьшение на 2 699 млн руб.

Рассмотрим структуру розничного кредитного портфеля банка (таблица 6).



Таблица 6 - Структура розничного портфеля ОАО «СКБ-банк» за 2011-2013 г.г. (млн руб.) Составлено автором по [25]

Кредиты физическим лицам	01.01.2012 г.	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.
	Млрд руб.	Доля в портфеле, %	Млрд руб.	Доля в портфеле, %	Млрд руб.	Доля в портфеле, %
Ипотечные кредиты	2,9	6,8	3,1	4,96	3,0	4,4
Потребительские кредиты	37,6	87,61	52,0	83,2	64,7	94,7
Автокредиты	0,008	0,02	0,003	0,005	0,001	0,001
Кредитные карты и овердрафт	2,4	5,57	7,4	11,84	0,5	0,7
Итого	42,9	100	62,5	100	68,3	100

В структуре розничного кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» большая часть - это потребительские кредиты, которые составляют на 01.01.2014 года 94,7% доли розничного кредитного портфеля, или 64,7 млрд руб., абсолютное изменение составило 12,7 млрд руб., еще 4,4% приходится на ипотечные кредиты. Сумма, выданных банком автокредитов уменьшилась и сейчас составляет 0,001% доли в розничном кредитном портфеле.

Таблица 7 - Качество кредитного портфеля Составлено автором по: [25]

Показетель	01.02. 2012 г.	01.04. 2012 г.	01.07. 2012 г.	01.10. 2012 г.	01.01. 2013 г.	01.04. 2013 г.	01.07. 2013 г.	01.10. 2013 г.	01.01. 2014 г.
Резервы на возможные потери, млн руб.	5 242	6 073	7 041	8 483	7 502	9 799	12 034	13 682	12 103
Резервы на возможные потери, %	6,4%	6,9%	7,4%	8,4%	7,3%	9,6%	11,5%	12,7%	12,0%
Просроченные кредиты, млн руб.	3 183	3 411	4 141	4 640	3 884	5 360	6 130	6 883	5 420
Просроченные кредиты, %	3,9%	3,9%	4,4%	4,6%	3,8%	5,3%	5,9%	6,4%	5,4%
Коэф-т покрытия просроченных кредитов созданными резервами	1,65	1,78	1,70	1,83	1,93	1,83	1,96	1,99	2,23

ОАО «СКБ-банк», ориентирован на ссудные операции, подвержен кредитным рискам, которые реализуются при неисполнении либо ненадлежащем исполнении заемщиками обязательств по возврату полученных кредитов. Для обеспечения стабильности своей деятельности банки создают резервы на возможные потери по выданным кредитам. Эти специальные резервы формируются за счет отчислений, относимых на расходы банка, и могут быть использованы для списания невозвращенных кредитов. В общем случае, чем выше объем резервов на возможные потери по кредитам по сравнению с текущим объемом просроченной кредитной задолженности, тем лучше защищен капитал банка от кредитных рисков и выше его надежность.

потребительский кредит банк



3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

В настоящее время отечественный рынок потребительского кредитования населения постепенно приближается к уровню, существующему в цивилизованных странах. При этом в России, также как и Японии, наблюдается сильная сберегательная (накопительная) тенденция. При этом осуществляют сбережения и получают кредиты совершенно различные социальные категории.

Сберегают в основном люди среднего и пожилого возраста (на старость, на лечение, деньги на похороны, непредвиденные страховые случаи и т.д.). Кредитуются, как правило, молодые соотечественники (от 18 до 35), которые берут кредит на покупку бытовой техники, мебели, автомобиля, квартиры.

В последние годы коренным образом меняется финансовое поведение граждан соответственно глубинным изменениям во всей макроэкономике, и рынок кредитования населения набирает обороты.

В то же время наблюдается обострение конкуренции между банками на рынке потребительского кредитования. Результатом данной конкуренции можно считать некоторое снижение процентных ставок по кредитным продуктам, однако в целом борьба за рынок потребительского кредитования будет вестись не ценовыми методами, а за счет снижения требований к потенциальным заемщикам (лояльный андерайтинг), увеличение сроков кредитования, упрощение процедуры получения ссуд, экспресс-кредитования, использование банковских карт (кредитных и овердрафтных).

Появление кредитных и овердрафтных банковских карт стало главной тенденцией рынка. Основной причиной этих нововведений является конкуренция на рынке банковских услуг. И это очевидно: для того, чтобы банкам выгодно отличаться друг от друга, они вынуждены предлагать новые, более привлекательные условия кредитования. При этом значительное снижение стоимости кредитов в ближайшее время не произойдет. Риски невозврата кредитов по-прежнему высоки, несмотря на появление кредитных бюро, поэтому банки вынуждены закладывать потери по просроченным ссудам в условия предлагаемых кредитных продуктов.

Ближайшем в будущем «жить в долг» станет для российских граждан таким же обычным делом, как для американцев и европейцев. Наблюдающийся рост популярности потребительских кредитов приведет к тому, что спрос со стороны населения на данный вид банковского кредитования будет возрастать. При этом кредитные организации будут увеличивать объемы предоставляемых кредитов. Во многом такая ситуация обусловлена увеличением численности среднего класса, на который в основном ориентируются банки, и ростом его доходов.

Сегодня с развитием рынка потребительского кредитования, совершенствованием условий кредитования, повышением кредитного лимита постепенно расширяется и ассортимент электроники и бытовой техники (в немалой степени и за счет дорогостоящей аппаратуры), предлагаемой в рассрочку.

Так, в известных крупных бытовых магазинах около 50% продаж телевизоров производится в кредит, такая же ситуация с видеокамерами, видеомагнитофонами, компьютерами, холодильниками и кухонными плитами. Продажи таких товарных групп, как фототехника, составляет 27%, сотовая связь - 33%, продажи техники в дорогих сегментах, подобных Hi-Fi и встраиваемой бытовой технике, не превышают 20%. При этом размер средней покупки в таких магазинах составляет 12 тыс. руб. [30].

В настоящее время в каждом магазине электроники и бытовой техники можно за 15-20 минут оформить экспресс-кредит и приобрести почти любой товар.

Анализ рынка потребительского кредитования показывает, что в ближайшие годы динамика его развития будет действительно не такой бурной, как в 2011-2013 годах, но все же на довольно высоком уровне. Однако, по мнению ряда экспертов, в скором времени ниша чистого потребительского кредитования заполнится, и покупатели значительно активнее начнут брать нецелевые кредиты по кредитным картам.

Объемы предоставленных кредитов физическим лицам продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки.

Банки, рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту.

Статистические данные говорят о том, что большинство наших соотечественников принимают поспешное решение при приобретении товара в рассрочку и быстро оформляют кредитный договор прямо в торговых точках. При этом россияне недостаточно подробно изучают условия кредитования, о чем впоследствии сожалеют, так как в процессе обслуживания кредита возникают дополнительные платежи и условия кредитного договора. Структура платежей по кредиту схематично представлена на круговой диаграмме (рис. 1).



- погашение основного долга;

- проценты за пользование кредитом;

Размещено на http://www.allbest.ru/

22

Размещено на http://www.allbest.ru/

- дополнительные платежи;

- расходы на страхованиеРазмещено на http://www.allbest.ru/

22

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1 - Структура платежей по кредитному договору банков в РФ в 2012-2013 г. г. Составлено автором по: [29]

Потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора. Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим под 10% годовых плюс скрытые дополнительные ежемесячные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год или выше), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20 % годовых и не требует никаких дополнительных выплат.

Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением. Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. В процессе облуживания и погашения задолженности многие заемщики начинают осознавать реальную стоимость легко полученного кредита. Такие клиенты уже вряд ли повторно воспользуются услугами экспресс-кредитования. Данное явление подрывает доверие населения к кредитным организациям.

Чтобы избежать кризиса недоверия, потенциальные заемщики должны понимать, в какую итоговую сумму обойдется обслуживание кредита, а кредитные учреждения на стадии оформления кредитной заявки обязаны информировать клиентов обо всех сопутствующих условиях кредитования, единовременных (разовых) выплатах и периодически взимаемых платежах за расчетные периоды (месяц, квартал, год).

Совокупные расходы по облуживанию ссуды могут складываться из многих составляющих, таких как:

- проценты за пользование кредитом;

- единовременная комиссия (например, разовая комиссия за выдачу кредита обычно до 5% от предоставляемой ссуды);

- плата за рассмотрение документов (комиссия за рассмотрения заявки);

- комиссия за открытие и введение ссудного счета (данная комиссия может взиматься и один раз в год и ежемесячно);

- комиссия за расчетно-кассовое обслуживание (взимание комиссии осуществляется в процессе внесения наличных в кассу банка при погашении кредита);

- ежемесячная комиссия (необходимо различать ежемесячную комиссию, уплачиваемую от первоначальной суммы выданного кредита, которая чаще всего используется банками и ежемесячную сумму, рассчитанную от фактической задолженности по кредиту);

- комиссия за конвертацию денежных средств, если кредит предоставлен в валюте;

- штраф за нарушение моратория на досрочный возврат кредита (запрет полного/частичного досрочного погашения кредита, т.е. в случае нарушения моратория заемщик обязан оплатить штраф);

- выплата неустойки (штрафы, пени) за просроченные платежи (как правило, рассчитываются за каждый день просрочки);

- возможные платежи третьим лицам (например, страховым компаниям, оценщикам и почтовым службам), при этом обязательное страхование только у аккредитованных компаний по повышенным тарифам (на 2-4% выше аналогичных предложений), т.е. навязывание необходимости страховых услуг для обеспечения возврата кредита (кредитор вынуждает заемщиков заключать с определенными страховыми компаниями договоры страхования жизни, также страхуется приобретаемое в кредит имущество и т.д.), при этом многие банки запрещают оплачивать страховку в рассрочку.

Некоторые банки предоставляют кредит частным лицам только путем выдачи банковской карты. В данном случае помимо вышеперечисленных расходов обязательными для заемщика становятся еще и следующие платежи:

- плата за открытие и годовое обслуживание краткосрочного счета;

- комиссия за получение денежных средств в пункте выдачи наличных или банкомате;

- комиссия за проведение безналичных платежей по карте (оплаты картой товаров и услуг);

- комиссия за выпуск карты.

Сегодня многие банки, желая привлечь новых клиентов и увеличить объем выданных кредитов, предлагают «кредиты без обеспечения», но реально, в качестве объекта обеспечения, как правило, выступает сам предмет, приобретаемый в кредит (например, при автокредитовании залогом является само транспортное средство, при ипотечном кредитовании - приобретаемая недвижимость).

В погоне за прибылью кредитные учреждения и торговые организации объединяются в альянсы, позволяющие предлагать «покупки в кредит под 0% годовых, при отсутствии первоначального взноса» - так называемые беспроцентные кредиты. Но при кредитовании под 0% годовых исчезает источник банковского дохода, а возможно, и убытки. Такие кредитные организации вынуждены отталкиваться от ставки рефинансирования.

Таким образом кредитным организациям невыгодно выдавать ссуды ниже, чем ставка рефинансирования, т.е. они вынуждены выдавать кредиты как минимум по той же цене, по которой получили, плюс на 1-2% дороже, чтобы окупить затраты на оформление и сопровождение кредита.

Покупатель приобретает что-либо в торговой точке благодаря тому, что эту покупку оплачивает магазину банк. Для продавцов это выгодно, поскольку торговля в рассрочку с использованием «беспроцентных кредитов» привлекает новых покупателей, т.е. увеличивает ритейлерам (розничным сетям) объемы торгового оборота. Но расплачиваться приходиться обыкновенному некредитующемуся покупателю.

Самый простой и выгодный способ - повышение цен на товары как раз на те самые несколько процентов. Это позволяет ритейлерам и банку компенсировать проценты и увеличить свою прибыль как за счет привлечения новых покупателей в рассрочку, так и за счет роста цен для клиентов нессудозаемщиков.

Данный нетрадиционный маркетинговый ход привлекает в торговые точки не только потенциальных заемщиков, но и обычных покупателей. Какую же выгоду извлекают банки, предоставляя беспроцентные кредиты?

На самом деле, любой беспроцентный кредит - это хитрая рекламная акция. Например, при автокредитовании данный беспроцентный кредит окупается не только комиссией за открытие и ведение ссудного счета, но и агентским вознаграждением, получаемым от страховой компании за привлекаемого клиента, данное агентское вознаграждение может достигать 25% от страховой премии, т.е. платы за страхование автомобиля.

Кроме того, по беспроцентному кредиту банк помимо КАСКО обязывает страховать заемщика собственную жизнь. Объясняется это тем, что с каждого оформленного страхового полиса банк тоже получает проценты.

Активное развитие рынка кредитования привело к возникновению ряда проблем, одна из которых - отсутствие прозрачности условий кредитования, предлагаемыми различными кредитными организациями.

Потенциальным заемщикам сложно определить реальную стоимость кредитных продуктов [15]. Даже если все кредитные организации начнут подробно раскрывать в своей рекламе информацию обо всех дополнительных платежах и будут печатать данную информацию крупным шрифтом в кредитном договоре, это все равно не даст возможности обычным гражданам объективно сравнить кредитные продукты разных банков, т.е. оценить предложения нескольких кредитных организаций.

Рядовому потребителю необходим простой и понятный ориентир, на основе которого он мог бы сравнивать различные предложения банков. В данном случае необходимо воспользоваться опытом развитых стран.

В качестве основного критерия, по которому заемщик смог бы оценить реальную стоимость кредита независимо от того, какие ставки и комиссии использует банк для увеличения доходности, предлагается использовать эффективную годовую процентную ставку (Annual Percentage Rate of Change, сокращенно APR), которая применяется при кредитовании физических лиц в Великобритании с 1974 года.

Данный показатель является объективной оценкой реальной стоимости потребительского кредита и может служить основным ориентиром для клиентов, делающих выбор в пользу того или иного кредитного продукта.

Публикация в рекламе размера эффективной годовой процентной ставки внесла бы необходимую прозрачность, что позволило бы каждому клиенту сделать свой правильный выбор.

В настоящее время банки обязаны сообщать своим клиентам эффективную процентную ставку по кредитам.

Банки отреагировали на это переориентацией в развитии своих предложений от экспресс-кредитования в торговых точках к продвижению своих карточных продуктов и кредитов на неотложные нужды.

Пластиковые карты действительно являются альтернативой экспресс-кредитованию в торговых точках, так как имеют соизмеримые с ними кредитные лимиты и позволяют оплачивать товары в тех же местах.

В договоре предоставления кредита, помимо процентов по ссуде и других выплат, приведенных отдельно, должна быть указана цифра эффективной процентной ставки, то есть суммарный процент с учетом всех платежей по кредиту (таблица 8).

Таблица 8 - Расчет эффективной процентной ставки по методике Центрального банка России Составлено автором по: [2].

Включается в расчет	Не включается в расчет
Проценты по кредиту	Комиссия за досрочное погашение ссуды
Комиссия за оформление	Комиссия за снятие ссуды наличными деньгами (за кассовое обслуживание), в том числе через банкомат
Комиссия за выдачу кредита
Комиссия за сопровождение кредита
Сбор за открытие счета	Штрафные санкции, неустойки за нарушение условий договора
Сбор за ведение счета
Плата за государственную регистрацию передаваемого в залог имущества	Комиссия за погашение ссуды наличными деньгами (за кассовое обслуживание), в том числе через банкомат
Плата за оценку передаваемого в залог имущества
Плата за услуги нотариуса	Штрафные санкции за использование кредитной линии сверх установленного лимита
Плата за услуги по страхованию жизни заемщика
Иные платежи, перечисляемые в пользу банка	Плата за предоставление выписки по счету

В области потребительского субсидирования с 1 июля 2014 года произошли существенные изменения по причине выхода в свет нового правового документа «О потребительском кредите (займе)». Данный федеральный закон регулирует отношения, которые взаимосвязано возникают с предоставлением физическим лицам соответствующих субсидий в целях, которые не взаимосвязаны с предпринимательской деятельностью. В правовом документе положения не распространяются на те потребительские кредиты, по которым обязательства обеспечены ипотекой.

Федеральным законом определены индивидуальные, а также общие условия, которые обязаны быть в содержании договора кредитования, среди них его вид, название валюты, общая сумма, способ предоставления с учетом использования электронных денежных средств платежа, периодичность выплат, процентная ставка с учетом порядка ее определения, сроки и способы возврата, информация о других обязательных сопутствующих услугах и прочее.

В правовом документе установлена формула, которая рассчитывает полную стоимость ссуды. Банк России каждый квартал будет опубликовывать среднее по рынку значение общей стоимости потребительских кредитов по категориям, учитывая наличия обеспечения, сроки возврата, их суммы и прочее.

Кредитная карта, согласно новому правовому документу, должна быть выдана заемщику по месту расположения кредитора или его структурного подразделения, а также при наличии согласия в письменной форме должна представится по адресу, который указан получателем при составлении договора. Способ передачи кредитной карты при этом должен однозначно позволять установить, кем была она получена: его представителем, который имеет на это право, либо заемщиком лично. При этом заемщик не обязан предоставлять данные о зарплате, даже если бухгалтер зарплату в программе рассчитал по всем правилам.

Помимо этого, согласно федеральному закону, заемщик имеет право без преждевременного уведомления кредитора о досрочном возвращении всей полученной суммы. Однако совершить эти действия необходимо на протяжении 14 календарных дней с момента предоставления кредитных средств с учетом уплаты процентов, которые могут быть начислены за фактический срок использования заемных денег. Если речь идет о целевых кредитах, то заемщик имеет право вернуть общую сумму кредита или ее часть на аналогичных условиях, однако уже на протяжении 30 календарных дней. Кредитор обязан при досрочном возврате денежных средств произвести все необходимые расчеты не позже, чем за пять р...