Страховой рынок и его социально-экономическое содержание

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Теория финансов

на тему: Страховой рынок и его социально-экономическое содержание

Студентка

ФФБД, 3-й курс ДФП-1

О.В. Дроздовская

Руководитель

ассистент кафедры

Н.С. Антонович

МИНСК 2013



РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 40 с.,1 рис., 2 табл., 28 источников, 8 прил.

СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВОЙ РЫНОК, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАТЕЛЬ, СТРАХОВОЙ БРОКЕР, СТРАХОВОЙ АГЕНТ, АДЖАСТЕР, СЮРВЕЙЕР, ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРАХОВЩИКОВ, ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ, СОСТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВАЯ УСЛУГА.

Объект исследования- страховой рынок.

Предмет исследования- структура страхового рынка, его социально-экономическая роль, состояние, проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь.

Цель работы: исследовать социально-экономическое содержание страхового рынка как экономической категории, особенности его функционирования и перспективы развития в Республике Беларусь.

Методы исследования: описания, классификации, систематизации, статистический, метод сбора фактов, метод сравнительного анализа, аналитический метод.

Исследования и разработки: раскрыта сущность страхового рынка, проведена его классификация, охарактеризовано состояние развития страхового рынка в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.



Содержание

Введение

1. Содержание и структура страхового рынка

2. Анализ страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе

3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников



Введение

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ требуют новых подходов к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой. Особое значение в этой связи приобретают вопросы страхования хозяйственной деятельности, учитывающей интересы субъектов государства и направленной на создание им равных стартовых условий для перехода к рыночным отношениям. Страхование является необходимым элементом любой рыночной экономики. Главное его предназначение сводится к страховой защите экономических и личных интересов членов общества при наступлении различных неблагоприятных событий за счет средств страховых резервов, что в условиях развитой конкуренции особенно актуально.

Формирование страхового рынка взаимосвязано прежде всего с социально-экономической ситуацией в стране, проблемами разгосударствления в народном хозяйстве, финансово-кредитной и структурной политикой, законодательным и организационным обеспечением экономической политики.

На наш взгляд, эта проблема имеет важное теоретическое и практическое значение, ставит перед экономической наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, её социальной ориентации, сближению товарного и денежного оборотов, сдерживанию инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита. Назрела необходимость формирования отечественного страхового рынка, который отражал бы весь денежный оборот, включая денежно-кредитные потоки. Наличие устойчивого страхового рынка - один из важнейших приоритетов национальной экономики, поскольку призван способствовать обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы.

Объектом исследования выступает страховой рынок, предметом - его структура и социально-экономическая роль.

Можно выделить следующую цель данной работы - исследовать социально-экономическое содержание страхового рынка как экономической категории, особенности его функционирования и перспективы развития в Республике Беларусь. страховой рынок экономический социальный

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

1) изучить сущность страхового рынка, его структуру и виды, определить социально-экономическое значение страхового рынка;

2) охарактеризовать структуру страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе и провести анализ страховой деятельности в Республике Беларусь;

3) выявить проблемы функционирования белорусского рынка страховых услуг и рассмотреть перспективы развития страхового рынка в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы были использованы материалы учебных пособий по курсу «Страхование», законодательных актов, периодических изданий, а также материалы интернет-источников. Статистические данные были взяты в основном с Официальных сайтов Министерства финансов Республики Беларусь и Белорусской ассоциации страховщиков.



1. Содержание и структура страхового рынка

Страхование является одной из важнейших категорий общественного производства. В мировой практике институт страхования признается одним из стратегических секторов экономики. Нормальный процесс жизнедеятельности невозможен без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненных случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта хозяйствования серьезные последствия. Реальным воплощением данного института является страховой рынок, который играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Он, по сравнению с другими видами рынков, имеет ряд особенностей, что вызывает необходимость формирования отдельной экономической категории.

Существуют различные подходы к определению понятия страхового рынка. В экономической литературе термин «страховой рынок» принято трактовать в двух аспектах. Во-первых, с функциональной точки зрения, страховой рынок - это особая сфера экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар - страховая защита (страховые услуги) - и где формируется спрос и предложение на нее. Во-вторых, с институциональной точки зрения, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочных организаций, осуществляющих страховую деятельность [24, с. 66].

Так, например, профессор Н. Б. Грищенко предлагает следующее определение: страховой рынок - особая социально-экономическая среда, такая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, где формируются спрос и предложение на нее [5, с. 62].

Страховой рынок по Н. П. Сахировой представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающейся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей [21, с. 574].

На основе классического определения рынка Макконелла и Брю можно определить страховой рынок как экономический механизм, соединяющий интересы страхователей и страховщиков в отношении страховых услуг [10, с. 45].

Все вышеперечисленные трактовки в своей совокупности раскрывают базовые социально-экономические свойства страхового рынка, но с разных точек зрения - как экономической категории, в функциональном и институциональном аспектах.

В учебном пособии «Страхование» Шихова А.К. дано следующее определение: страховой рынок - это сфера специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями, нуждающимися в силу возможного случайного наступления неблагоприятных для их материальных, нематериальных ценностей событий в страховой защите имущественных интересов, и страховщиками, обеспечивающими ее за счет использования ими в этих целях страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями денежных взносов [6,с.228]. Эта трактовка является наиболее подходящей для дальнейшего анализа структуры страхового рынка, его объекта и предназначения.

Объективной предпосылкой формирования и развития страхового рынка является наличие общественных потребностей (спроса) в страховой защите и достаточного количества страховщиков, способных удовлетворить все многообразие данных потребностей [27, с. 48].

Среди основных условий функционирования страхового рынка можно отметить также:

- существование страхового законодательства;

- разработку концепции страхования, включающей методологии образования страховых резервов, построения тарифов, инвестиционной деятельности, социальной защищенности малообеспеченных страхователей и т.д.;

- признание страхования как инструмента управления экономикой;

- повышение страховой культуры населения [24, с. 66-67].

Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнёрство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей [3, с. 162].

Роль и значимость страхового рынка обусловлены двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

В целом, если рассматривать развитие страхового рынка в большинстве стран, можно выделить три наиболее существенных этапа данного процесса.

Для первого этапа характерно функционирование монополистического или регулируемого страхового рынка. Ему был свойственен ряд недостатков: отсутствие или минимальный уровень конкуренции и предпринимательства, ограниченность предлагаемых страховых продуктов, наличие жестких директивных указаний(включая страховой тариф), низкий уровень платежеспособности страховщиков. Все это создавало негативное отношение к страхованию со стороны клиентов.

Второй этап связан с фазой созревания страхового рынка. Наблюдался рост числа страховых компаний, расширение предложения страховых продуктов, улучшение их качества, снижение регулирования и совершенствование контроля финансовой устойчивости страховщиков, увеличение доли инвестиций страховщиков в сервисное обслуживание.

Третий этап характеризуется наличием развитого страхового рынка, замедлением роста числа страховых компаний, полной свободой в выборе тарифов и видов страхования, диверсификацией страховых продуктов и их удешевлением [24, с. 67].

На сегодняшний день функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. По сути, структуру страхового рынка можно охарактеризовать в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном плане она представлена страховщиками различных организационно-правовых форм: акционерными, корпоративными, частными и государственными. В территориальном аспекте выделяют национальный (внутренний), местный (региональный) и мировой (внешний) страховой рынок. Однако следует отметить, что с развитием рыночных отношений стираются территориальные границы между национальными и мировым страховыми рынками, усиливаются интеграционные процессы. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран членов ЕС [27, с. 51].

Из вышеприведенного определения страхового рынка видно, что основными его субъектами являются страховщики (страховые организации) и страхователи (физические и юридические лица).

Как уже было сказано, страховые организации являются институциональной основой страхового рынка. Страховщики - коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности. Страховые компании осуществляют заключение договоров страхования с клиентами и их обслуживание. Они являются экономически обособленным звеном страхового рынка, что выражается в полной обособленности их ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения страховщиков между собой осуществляются на основе сострахования и перестрахования. Сострахование - страхование по одному договору совместно несколькими страховщиками одного и того же объекта страхования. Перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика) [19].

Спрос на страховые продукты предъявляют страхователи - юридические или физические лица, заключившие договоры страхования и уплатившие своевременно страховые взносы [19]. При наступлении страхового случая страхователь имеет право на получение страховки. В условиях рыночной экономики усиливается заинтересованность потенциальных страхователей в страховании рисков, связанных с расширением прав в распоряжении имуществом, с возрастанием ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, а также рисков, связанных с обеспечением финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротстве предприятий, банков и т. д.[24, с. 67].

Наряду с основными субъектами страхового рынка - страховщиками и страхователями - его участниками являются также страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и организация государственного регулирования страхового рынка.

Продвижением страховых услуг на страховом рынке и их реализацией занимаются преимущественно страховые посредники, к числу которых относятся страховые агенты и страховые брокеры.

Страховой агент - физическое лицо или организация, осуществляющая от имени страховой организации посредническую деятельность по страхованию [19]. Страховой брокер -коммерческая организация, осуществляющая посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них на основании специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности. Участником страхового договора страховой брокер не является. Его обязанность состоит только в оказании посреднической услуги и содействии исполнения договора страхования [19].

Среди профессиональных оценщиков рисков и убытков можно выделить аджастеров и сюрвейеров.

Аджастер -это физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховой компании в решении различных вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя, связанных со страховым случаем [24, с. 21]. Он осуществляет оценку риска сделки после страхового случая и стремится достичь соглашения со страхователем о сумме страхового возмещения, которое подлежит выплате, исходя из обязательств страховщика, взятых по заключенному им договору страхования. Аджастер анализирует факты и рисковые обстоятельства каждого страхового случая, составляет экспертное заключение для страховщика по проработанным материалам этого анализа, проводит работу в области риска менеджмента, а также выполняет функции аварийного комиссара. Сюрвейер-инспектор или агент страховщика, осматривающий, в отличие от аджастера, имущество до момента заключения договора страхования. В зарубежной практике в его качестве выступают классификационные общества, а также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д. [24, с. 276].

Объединение страховщиков - некоммерческая организация, которая создана страховщиками и страховыми брокерами в форме ассоциации (союза) для координации деятельности своих членов, защиты их интересов, совместного выполнения определенных задач и не вправе заниматься предпринимательской деятельностью, в том числе путем образования коммерческих организаций и (или) участия в них [19]. Ассоциации страховщиков могут создаваться как на региональном, так и на национальном уровне.

Итак, структуру страхового рынка и взаимоотношения всех его участников можно представить схематично (ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Специфическим товаром на страховом рынке является страховая услуга. Это товар, где страховщик продает свое обязательство возместить возможный ущерб страхователю при наступлении страхового случая, а страхователь платит страховщику за это определенную сумму в виде страхового взноса [6, с. 231]. Ее цена выражается в страховом тарифе и формируется с учетом спроса и предложения на рынке. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлением страховых взносов и выплатами страховых возмещений и страховых сумм. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако нельзя забывать, что при чрезмерно высокой цене он рискует потерять клиентов и не выдержать конкуренции. Факторами ценообразования на страховом рынке являются величина и структура страхового портфеля, качество инвестиционной деятельности, размер управленческих расходов, прибыль и уровень рентабельности страховых организаций [24, с. 68].

В основу классификации страхового рынка положены различные признаки. Например, в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги выделяют внутренний, внешний и международный страховой рынок. Внутренним страховым рынком считается, как правило, местный рынок, где потребности в страховых услугах удовлетворяют конкретные страховщики, осуществляющие свою деятельность на данной территории. Внешний страховой рынок - это рынок, находящийся за пределами внутреннего и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Мировой страховой рынок представляет собою страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства [27, с. 52].

Как уже было отмечено ранее, по территориальному признаку различают национальный, региональный и международный страховой рынок. Национальный страховой рынок - сфера деятельности страховщиков в отдельной стране в рамках ее национального законодательства. Региональный страховой рынок объединяет национальные рынки страхования отдельных регионов, связанные между собой тесными интеграционными связями. Совокупность национальных и региональных страховых рынков представляет собой международный рынок страхования [27, с. 51].

По формам вовлечения в систему страховых отношений различают рынок обязательного и добровольного страхования. Форму обязательного страхования в силу закона устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества. При этом в соответствующем законодательстве определён перечень объектов, подлежащих страхованию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок формирования страховых тарифных ставок, а также перечень страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховой организацией самостоятельно, исходя их установленных правовых норм [19].

По отраслевому признаку выделяют рынок личного (относящегося и не относящегося к страхованию жизни), имущественного страхования, страхования ответственности, рисков и предпринимательской деятельности, а также перестрахование [27, с. 52].

В отрасли личного страхования в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. При имущественном страховании возмещается ущерб, возникающий вследствие страхового случая относительно имущества субъектов хозяйствования. На рынке страхования ответственности объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Перестрахование заключается в страховании одним страховщиком (перестрахователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика).

Ко всему этому в отраслях страхования выделяются также различные подотрасли. Например, рынок страхования жизни и страхования от несчастных случаев в личном страховании; рынок страхования профессиональной, гражданской ответственности, ответственности за качество продукции и др. [24, с. 18].

Классификация страхового рынка представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Б.

Таким образом, в условиях рыночной экономики страховой рынок представляет собой социально-экономическое пространство, в рамках которого действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики, удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры. Довольно широкое распространение страхования и быстрота его развития обуславливают наличие различных видов страховых рынков.

Следует отметить, что значение страхового рынка раскрывается в его функциях. В целом их можно разделить на общерыночные и специфические.

Общерыночными функциями страхового рынка являются:

1) посредническая функция: посредством нее осуществляется соединение в единую систему продавцов и покупателей. У каждого из них появляется возможность выбрать наилучшего для себя контрагента;

2) коммерческая функция - функция извлечения дохода от операций на данном рынке;

3) ценообразовательная функция: на основе спроса и предложения устанавливаются и изменяются рыночные цены на страховые продукты;

4) контрольно-регулирующая функция: состоит в создании свода правил торговли и участия в ней, технологии разрешения споров между участниками данного рынка, установлении приоритетов, органов контроля и управления;

5) стимулирующая функция: рынок в процессе своего функционирования создает благоприятные условия для работы всех своих субъектов;

6) информационная функция: рынок производит систему целого ряда показателей (цены, проценты, количество, качество и ассортимент товаров и услуг и т.п.) и доводит их до своих участников [28, с. 107-108].

Наряду с вышеперечисленными, страховой рынок выполняет также и специфические, присущие только ему, функции: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка-компенсационная. Её содержание выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые выступали в качестве объектов страхования.

Накопительная, или сберегательная, функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Важно заметить, что сберегательную функцию осуществляют также банки, но в отличие от страховщиков они выплачивают регулярные доходы владельцам вкладов в виде процентов, а страховщики преимущественно выплачивают только разовые компенсации. Накопительная функция проявляется также в постоянном увеличении финансового потенциала страхового рынка.

Распределительная функция страхового рынка связана с реализацией механизма страховой защиты. Сущность данной функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Право на возмещение ущерба имеют участники формирования страхового фонда. Порядок возмещения определяется страховыми организациями, исходя из условий договора и правил страхования, и регулируется государством.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционная функция страхового рынка проявляется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание мнение ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, одной из главных функций которых в общественном производстве считается мобилизация капитала посредством страхования [24, с. 13].

Таким образом, на макроуровне роль страхового рынка заключается в обеспечении взаимосвязей между его участниками, в общественном признании страховой услуги, в ограничении инфляционных процессов и формировании источников для инвестирования в экономику страны.

Страховой рынок, являясь частью финансово-кредитной сферы страны, в силу значимости страхования в процессе общественного воспроизводства подвергается активному государственному регулированию и контролю с целью обеспечения его стабильного функционирования. Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору предусматривает выполнение им в основном трех функций, обеспечивающих надежную защиту страхователей. К ним относятся:

1. Обязательная регистрация всех страховщиков, осуществляющих действия, связанные с заключением договоров страхования. Это необходимо для определения профессиональной пригодности страховых компаний и их финансового положения. Акт регистрации оформляется органом государственного страхового надзора посредством выдачи соответствующего разрешения или лицензии.

2. Обеспечение гласности. Каждый, кто на профессиональной основе занимается страховой деятельностью, обязан опубликовывать отчет о своём финансовом положении, содержащий полную, правдивую и четкую информацию. Орган государственного страхового надзора в обязательном порядке проверяет, насколько достоверны представленные данные. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкуренции на страховом рынке.

3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора имеет право проверить опе6ративно-финансовую деятельность страховых организаций, начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении страховщиков, действующих вопреки интересам страхователей, передать по необходимости дело в суд [24, с. 107-108].

В итоге государственное регулирование страховых отношений реализуется посредством создания государственных страховых организаций, разработки специальной налоговой политики, принятия по отдельным видам предпринимательской деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров, а также установления с учетом интересов всего общества обязательных видов страхования.

Итак, страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Участниками страхового рынка являются страховщики, страхователи, страховые посредники, объединения страховщиков, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков и органы страхового надзора. Функции страхового рынка в целом можно разделить на общерыночные и специфические, присущие только ему. Значение страхового рынка сводится не только к защите имущественных интересов участников рыночных отношений, обеспечению сильной психологической мотивации экономической деятельности и стремлению получить прибыль, рискнуть, но и к стимулированию общей хозяйственной активности в условиях рыночной экономики. В идеале государственное регулирование страхового рынка призвано содействовать развитию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства.

Таким образом, страховой рынок является одним из важнейших элементов любой рыночной экономики. Это связано с тем, что характерная для нее экономическая независимость товаропроизводителей любых форм собственности увеличивает вероятность потерь от чрезвычайных событий. Наличие конкуренции, как известно, является положительным фактором существования рынка. Однако она требует быстрых, неординарных решений и, следовательно, усиливает степень риска. Именно поэтому в условиях рыночной экономики потребность в страховой защите экономических и личных интересов членов общества значительно возрастает. При этом страхование, а следовательно и страховой рынок, призвано поддерживать на непрерывном уровне процесс общественного воспроизводства для удовлетворения потребностей граждан. То есть это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро- и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного воспроизводства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан.

2. Анализ страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе

Страховой рынок, являясь частью финансово-кредитной системы, затрагивает практически все аспекты деятельности общества и относится к важнейшим национальным приоритетам, поскольку призван способствовать обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы.

Современный этап развития страхового рынка Республики Беларусь начался в 2001 году и характеризуется устойчивостью функционирования в результате стабилизации ситуации в экономике страны, а также качественных структурных изменений, обусловленных введением новых видов обязательного страхования.

На 1 января 2013 г. страховой сектор Республики Беларусь включал в себя 25 страховых организаций, в том числе 4 организации, осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, и РУП "Белорусская национальная перестраховочная организация".

Страховой рынок Республики Беларусь можно разделить на три группы страховых организаций по признаку собственности:

· 4 - государственные;

· 4 - полугосударственные (с долей государства в уставном фонде организации 50 % и более);

· 2 - со 100-процентным иностранным капиталом;

· 10 - с участием иностранного капитала;

· 5 - частные [18].

В ПРИЛОЖЕНИИ В представлен перечень белорусских страховых организаций. В соответствии с данными таблицы В.1 в Беларуси страховая деятельность осуществляется по трем направлениям: страхованию жизни, страхованию не жизни и перестрахованию.

Что касается добровольного и обязательного страхования, то согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента № 530 от 25.08.2006, только государственные страховые организации и страховые компании, в уставных фондах которых более 50 % государственного капитала имеют право заниматься обязательными видами страхования [19]. В Республике Беларусь таких организаций восемь: БРУСП «Белгосстрах», ЗАСО «Промтрансинвест», ЗАСО «Белнефтестрах», БРУПЭИC «Белэксимгарант», ЗАСО «ТАСК», СООО «Белкоопстрах», РДУСП «Стравита», РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация». Причем эти организации, как видно из приведенной таблицы, осуществляют страхование жизни, не жизни, и одна занимается перестраховочной деятельностью [18].

В то же время в белорусском законодательстве существуют и ограничения по некоторым видам добровольного страхования. Например, добровольным страхованием жизни, имущественных интересов государственных организаций, а также обслуживанием поставок для государства, запрещено заниматься страховым компаниям с долей иностранного капитала более 49 % [19].

Кроме страховщиков, на страховом рынке Республики Беларусь действуют 8 страховых брокеров, несколько агентских компаний и большое количество страховых агентов - физических лиц. Страховыми брокерами в стране являются ООО «СтрахЭкспертГрупп», ООО «Форвард-Брокер», ООО «Альфа-Брокер», ООО «Страхование и консультации», ООО «Профит Брокер», ООО «Капитал Брокер», ООО "Страховой Партнер", ООО "ТНброкер" [18].

Полноправным участником страхового рынка Республики Беларусь в настоящее время является также Белорусская ассоциация страховщиков, прошедшая в установленном порядке государственную регистрацию. Следовательно, любые иные организации не являются законными объединениями страховщиков Беларуси.

Белорусская ассоциация страховщиков была создана в соответствии с Положением о страховой деятельности в Республики Беларусь, введенным в действие Указом Президента Республики Беларусь № 530 от 25.08.2006.

Ассоциация является некоммерческой организацией. Основная цель ее существования - координация деятельности ее членов, защиты их интересов, совместного решения задач в сфере страхования. Также функциями Ассоциации являются:

- подготовка предложений по совершенствованию законодательства и разработка методических материалов по вопросам страхования;

- определение и выполнение членами Ассоциации совместных программ деятельности;

- учреждение и издание периодических изданий по вопросам страхового дела;

- организация проведения теоретических и практических симпозиумов, круглых столов, конференций, семинаров по страховому делу, направленных на повышение квалификации и профессионального мастерства специалистов, занятых в сфере страхования;

- информационное обеспечение деятельности страховщиков, а также помощь в установлении и расширении деловых контактов членов Белорусской ассоциации страховщиков с зарубежными страховыми организациями и их объединениями.

Сегодня Белорусская ассоциация страховщиков включает в себя 25 страховых организаций и 4 страховых брокера и является единственным профессиональным их объединением в Республике Беларусь. Она взаимодействует в рамках заключенных соглашений о взаимодействии и сотрудничестве с Всероссийским страховым союзом, Лигой страховых организаций Украины, Польской страховой палатой, Австрийским союзом страховщиков, Ассоциацией белорусских банков [14].

В последние годы в Республике Беларусь наблюдается рост почти всех показателей деятельности страховых компаний.

В ПРИЛОЖЕНИИ Г отражена динамика поступления страховых взносов с 2009 года. Как видим, в 2010 году наблюдается положительная динамика объёмов взносов по сравнению с 2009 годом. Затем происходит спад в 2011 году по сравнению с 2010 годом почти на 16%. Это связано с падением доходов населения и предприятий, в результате чего сократился спрос на услуги страхования, особенно по добровольному страхованию наземных транспортных средств физических лиц. В 2012 году страховые организации Республики Беларусь продемонстрировали неплохую финансовую стабильность и увеличение страховых сборов.

Одновременно с ростом страховых взносов в Беларуси происходил рост страховых выплат. Сумма страховых выплат в 2012 году составила 739,1 млрд. руб. в сопоставимых ценах. По сравнению с предыдущим 2011 годом общая сумма страховых выплат выросла на 27%, тогда как в 2011 году по сравнению с 2010 наблюдалось снижение на 20%. В ПРИЛОЖЕНИИ Д отражена динамика страховых выплат за последние 4 года.

Тем не менее в 2012 г. уменьшилась доля собранных страховых взносов по отношению к ВВП, составив 0,82% (в 2011 г. - 0,86%, в 2010 г. - 0,82%, 2009 г. - 0,81%). По данному показателю Беларусь значительно отстает от большинства развитых европейских стран, где данный показатель варьируется от 5 до 10%. Среди стран СНГ уровень развития страхового рынка Беларуси сопоставим с показателем Казахстана. Данные о доле страховых взносов к ВВП представлены В ПРИЛОЖЕНИИ Г [23]. Расходы как физических, так и юридических лиц на страхование в Беларуси остаются низкими. США. Если в Западной Европе сбор страховых премий составляет свыше 600 долларов на душу населения, в соседних Польше и России - 220-230 долларов, то в Беларуси в 2012 году данный показатель составил всего 55 долларов. Однако следует отметить, что в 2011 году размер страхового взноса на душу населения составил и того меньше - 52 доллара, в 2010 - 44 долл. США [23]. Для страхового рынка Республики Беларусь характерно превосходство рынка обязательного страхования над добровольным. Хотя в последние годы наблюдается положительная динамика увеличения доли добровольного страхования. Наиболее активный рост в сфере добровольного страхования в Беларуси отмечался в 2010 году.

Рост удельного веса обязательного страхования в структуре страховых взносов в начале 2000х гг. объяснялся постепенным введением новых видов обязательного страхования. Во второй половине текущего десятилетия, после некоторых проведенных реформ, доля обязательного страхования в общем объеме страховых взносов снизилась и составила на 1 января 2013 года 51%.

В 2012 году по добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 2 123,9 млрд. рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных страховых взносов составил 49,0% (за 2011 год - 48,3%). В структуре поступлений страховых взносов по добровольным видам страхования на долю личного страхования приходится

25,1%; имущественного страхования - 68,4%, страхования ответственности - 6,5%. По обязательным видам страхования получено страховых взносов 2 213,7 млрд рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме поступлений составляет 51,0% (за 2011 год - 51,7%), из них личное страхование - 40,0% от суммы собранных страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное - 7,9%, страхование ответственности - 52,1%. Структура поступлений по обязательному и добровольному страхованию представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Д.

По итогам 2012 года рост страховых взносов был зафиксирован во всех сегментах рынка, правда, в одних он оказался больше, чем в других. Уверенно росли страховые взносы по добровольному личному страхованию, например рост взносов по страхованию жизни за год увеличился в 1,6 раза, по страхованию медицинских расходов - в 1,6 раза (в 2011 г. - 1,1 раза), дополнительной пенсии - в 1,6 раз. В целом по отрасли добровольного личного страхования произошел рост премий в 1,1 раз (по итогам 2011 г. - снижение на 18%). Структура поступлений по добровольным видам страхования за 2012 год представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Е.

Сборы по добровольному имущественному страхованию в 2012 году также выросли. Стоит обратить внимание на то, что рост по данному сегменту страхования был обеспечен за счет равномерного роста объема взносов по страхованию имущества предприятий в 1,7 раз в сопоставимых ценах (в 2011 г. - снижение на 18%), страхованию предпринимательского риска - в 1,8 раз в сопоставимых ценах (в 2011 г. - снижение на 19%), имущества граждан - в 1,3 раз в сопоставимых ценах (в 2011 г. - снижение на 19%), грузов - в 1,4 раз в текущих ценах (в 2011 г. - снижение на 14%). В большинстве своем граждане страховали транспорт, строения, домашнее имущество и животных, а юридические лица - грузы, оборудование, здания и сооружения. Структура поступлений по добровольному имущественному страхованию за 2012 год представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Е.

Существенное место в добровольном страховании занимает страхование транспортных средств. Это один из важнейших сегментов рынка. За 2012 год сборы по данному виду добровольного страхования увеличились на 40,5% в сопоставимых ценах, а выплаты выросли на 22,5%. Добровольное страхование ответственности в разрезе собранных взносов показало рост в 1,2 раз, тогда как в 2011 году взносы выросли только на 0,6% в сопоставимых ценах (2010 г. - рост в 1,2 раз) [23].

Из представленных выше показателей просматривается весьма значительный рост страховых взносов в сегменте добровольного страхования. Однако, учитывая девальвацию белорусского рубля примерно в 1,8 раз, рост цен - в 1,7 раз, объективный рост взносов по добровольному личному страхованию составил только 7,9%, добровольному имущественному страхованию - 4,2%, а по добровольному страхованию ответственности произошло сокращение объема собранных страховых взносов на 19,8%.

За 2012 год по добровольному страхованию имущества юридических лиц было заключено 142 654 договоров, что меньше чем в 2011 году на 38,7%. Снижение количества договоров в большей степени было обеспечено значительным сокращением договоров по добровольному страхованию грузов, перевозимых железнодорожным транспортом (-91%). По другим видам страхования в 2012 году картина была неоднозначной. Наибольший прирост числа договоров отмечался в страховании предпринимательских рисков (76,2%), зданий и сооружений (24,7%), прочим объектам страхования (23,5%), касс (22,6%), транспортных средств (19%) и строительно-монтажных рисков (2,4%). Незначительное снижение количества договоров было зафиксировано по добровольному страхованию оборудования (-8,4%) [23].

В структуре поступлений по обязательным видам страхования по прежнему ведущее место занимает обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (51,2%), затем следует обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (38,2%), обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы (5,5%), обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам (2,9%) и другое (2,2%). В 2012 году по обязательным видам страхования собрано 2 213,7 млрд. руб. страховых взносов. По сравнению с 2011 годом, когда было собрано 1 222,7 млрд. руб. взносов, объем взносов вырос на 81,1 %. Однако в пересчете на доллары США в 2012 году было собрано 265,6 долл. (против 264,5 млн. долл. в 2011 году) и рост взносов составил лишь 0,4%.

Всего по обязательному страхованию в 2012 году заключено 6 310 238 договоров. По сравнению с 2011 годом количество заключенных договоров сократилось на 1,2 %. Стоит отметить, что за последние пять лет в 2012 году впервые наблюдается уменьшение количества заключенных договоров по обязательным видам страхования [23].

По данным Главного управления страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.01.2013 составила 2 675,1 млрд. рублей. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 2 119,8 млрд. рублей, а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, - 555,3 млрд. рублей (на 01.01.2012 - 1 368,9 млрд. рублей и 366,1 млрд. рублей соответственно).

По состоянию на 01.01.2013 собственный капитал страховых организаций республики составил 10 856,2 млрд. рублей (8972,1 млрд. рублей - в сопоставимых ценах) и увеличился по сравнению с 2011 годом в сопоставимых ценах на 6270,6 млрд. рублей, или в 3,3 раза. Уставный капитал составляет 9 388,6 млрд. рублей, или 86,5% от величины собственного капитала.

Среднесписочная численность работников страховых организаций республики за 2012 год составила 17 131 человек, в том числе штатных - 9 026 (из них 3 386 - страховые агенты) и 7 952 чел. - страховые агенты, выполняющие работу по гражданско-правовым договорам [23].

На 1 января 2012 г. индивидуальные рейтинги международных рейтинговых агентств имели 4 страховые компании, при этом двум из них рейтинги были присвоены агентством Fitch Ratings, одной - агентством Standard & Poor's и одной - агентством A.M. Best Co. Однако международное рейтинговое агентство Fitch Ratings понизило рейтинги финансовой устойчивости двух крупнейших белорусских страховых компаний - "Белгосстрах" и "Белэксимгарант". Их рейтинги понизились на одну ступень с "B" до "B-", прогноз "негативный" в 24основном из-за концентрации активов страховщиков в банковской системе Беларуси. Понижение также отражает изменение оценки Fitch относительно суверенных и страновых рисков. Показатели деятельности страховых организаций Республики Беларусь представлены в ПРИЛОЖЕНИИ Ж.

В 2012 году страхование от несчастных случаев осуществляли 17 страховых организаций. На пятерку лидеров по сбору премий пришлось около 90% взносов от общего объема поступлений. Белгосстрах обеспечил 60,7% сборов. Уровень выплат по данному виду страхования в 2012 году по данным страховых организаций составил 37,8%. В 2012 году страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за рубеж осуществляло 18 страховых организаций. Лидерами продаж уже который год становятся компании Белгосстрах, Промтрансинвест, ТАСК, Белросстрах и Купала, на долю которых приходится 67 процентов всех поступлений. В 2012 году все страховщики за исключением одной компании увеличили сборы по данному виду. Лидером по темпу роста сборов стал Росгосстрах, что связано, скорее всего, с началом освоения данного вида страхования. Максимальное увеличение сборов в 2,3 и 2,2 раза соответственно также обеспечили Эрго и БелИнгострах [23].

За 2012 год в целом по Республике Беларусь в перестрахование и ретроцессию было передано 923 509 договора страхования, что на 117 945 договоров больше, чем в 2011 году. Сумма премии, переданной в перестрахование и ретроцессию страховыми организациями республики за 2012 год, составила 378 005,8 млн. руб., что более чем в 2 раза больше, чем в прошлом году. Однако, сравнивая данный показатель в сопоставимых ценах, в 2012 году наблюдался рост объема премий всего на 21.8%. По данным Министерства финансов Республики Беларусь Белгосстрах из года в год занимает лидирующие позиции на рынке страховых услуг в Республике Беларусь. Доля Белгосстраха на рынке страховых услуг по страховым взносам и по страховым выплатам на 01.08.2013 представлена в ПРИЛОЖЕНИИ И.

Крупнейшая страховая компания Беларуси «Белгосстрах» собрала в 2012 году 2,136 трлн. руб. взносов, и получила по итогам года наибольшую чистую прибыль в размере 130,9 млрд. рублей. На втором месте по величине чистой прибыли в 2012 году оказалась компания «Стравита», занявшая 7-е место по величине сборов (153,9 млрд. рублей). При этом ее чистая прибыль составила 117,8 млрд.руб. То есть, компания показала очень высокую эффективность деятельности. Впервые в этом году в числе убыточных страховых организаций оказалось ЗАСО "БелИнгосстрах". По итогам января-мая убытки компании составили 373,8 млн. рублей [13].

Таким образом, на данный момент в Республике Беларусь функционирует 25 страховых организаций с различными видами собственности, имеющими разветвленную сеть филиалов по регионам. Осуществляют свою деятельность и другие участники страхового рынка - страховые брокеры, агенты, а также Белорусская ассоциация страховщиков. Анализ функционирования страхового рынка за последние 4 года свидетельствует о его динамичности. Наблюдаются положительные тенденции в изменении основных показателей страхового рынка. Но по этим показателям Республика Беларусь значительно уступает развитым странам. Этому препятствует не только состояние национальной экономики в целом, но и особенности регулирования страхового рынка в стране. Поскольку страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики, для Республики Беларусь, как государства, ставшего на рыночный путь развития, совершенствование страховых отношений является перспективным направлением.

3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь

Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Беларусь свидетельствует о его возрастающей роли в системе социально-экономических и финансовых отношений. Это говорит о необходимости дальнейшего повышения уровня обеспечения страховой защитой граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры, природных и техногенных катастроф.

Однако несмотря на определенные положительные результаты, уровень важнейших макроэкономических показателей, характеризующих потенциал страхового рынка Республики Беларусь, остается низким. Существует целый ряд проблем, которые сильно тормозят развитие страхования в стране.

Во-первых, отрасль страхования в структуре ВВП Республики Беларусь занимает незначительную долю.

Так, по данным 2012 года удельный вес страховых взносов в ВВП страны составил 0,82 %. Для сравнения: в странах Европейского союза данный показатель колеблется от 5 % до 16 %. В странах Центральной и Восточной Европы он равен приблизительно 4 %. Как уже отмечалось во второй главе работы, показатель суммы страховых взносов, приходящейся на одного человека, в Республике Беларусь также низкий - 55 долларов США, что как минимум в 1,5 раза меньше, нежели в странах Центральной и Восточной Европы . Подобная дифференциация показателей по странам тесно связана с общеэкономическими процессами в нашем государстве. Как видим, очевидна необходимость повышения обеспеченности страховой защитой граждан и предприятий [23].

Во-вторых, страховой рынок Республики Беларусь имеет низкий уровень капитализации. Суть этой проблемы заключается в том, что страховые организации ограничены в возможности принимать на себя риски. Это приводит к нестабильности в сфере страхования.

В-третьих, как уже было сказано во второй главе работы, в Республике Беларусь по-прежнему преобладают обязательные виды страхования (более половины в структуре собранных страховых премий). На сегодняшний день, правда, разница между удельными весами обязательного и добровольного страхования составляет лишь 2 %. Причиной этому послужило введение массовых видов обязательного страхования, что доказало пользу страхования для каждого гражданина республики и стимулировало спрос на соответствующие услуги по видам добровольного страхования. Однако, объем спроса на страховые услуги по отношению к величине рисков, традиционно подлежащих страхованию, остается невысоким. Развитие добровольного страхования находится в зависимости от уровня платежеспособного спроса на страховые услуги, а его динамика будет определяться эффективностью реализации мер стимулирующего характера, принятых на уровне государства.

В-четвертых, на страховом рынке Республики Беларусь отсутствует свободная конкуренция между государственными и частными страховыми компаниями (в том числе с иностранным капиталом). В нашей стране недостаточно используются рыночные принципы и подходы в страховании. Следствием этого является завышение страховых тарифов, отсутствие стимулов к развитию прогрессивных страховых продуктов, недостаточно высокое качество предоставляемых услуг и оперативности обслуживания. Отмечается также невозможность включения в себестоимость затрат по многим добровольным видам страхования, что препятствует их развитию, а также лишает хозяйствующих субъектов возможности работать по международным стандартам. Все это свидетельствует о необходимости его либерализации. В контексте либерализации экономики в целом и страхового сектора в частности, правительство рассматривает возможность допустить к страхованию жизни иностранные компании. Для этого они должны будут стать резидентами страны и осуществлять инвестиции от аккумулированных премий на территории страны. Допускается возможность постепенной либерализации других сегментов страхования, однако пока никаких конкретных решений в данном направлении правительством не принято.

...