Теоретические аспекты функционирования национального банка Украины

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Назначение, статус, структура и руководящие органы Национального банка Украины

2. Функции и операции Центрального банка Украины

3. Роль и значение Национального банка Украины, как организатора денежного обращения в стране

Выводы

Список использованных литературных источников

Введение

Национальный банк Украины - важнее всего звено всей банковской системы государства. В отличие от многих других ведомств, которые встали на -рунті прежних республиканских или союзных, НБУ представляет собой принципиально новую структуру. Появившись сразу же после провозглашения независимости, он стал одним из ее весомых признаков.

Национальный банк Украины является юридическим лицом, имеет отделенное имущество, что является объектом права государственной собственности и находится в его полном хозяйственном ведание и уставный капитал в размере 10 млн. грн., который является государственной собственностью и служит для обеспечения обязательств Национального банка Украины.

Важнее всего целью НБУ является создание денежно-кредитных механизмов, способных обеспечить стабильность гривни - национальной денежной единицы.

НБУ делает немалый взнос в формирование финансового рынка и рынка ценных бумаг. Он создает условия для об`єктивного курсообразования, защиты национальной валюты и стабилизации гривни. Национальный банк Украины в соответствие с Законом Украины "О Национальном банке Украины" является центральным банком Украины, особенным центральным органом государственного управления, ее эмиссионным центром, проводит единственную государственную политику в отрасли денежного обращения, кредита, укрепление денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран. Национальный банк определяет вид денежных знаков, их номинал, отличные признаки и систему защиты. Национальный банк Украины сохраняет резервные фонды денежных знаков, драгоценные металлы и золотовалютные запасы, накапливает золотовалютные резервы и осуществляет операции с ними и банковскими металлами. Национальный банк Украины устанавливает порядок определения учетной ставки и других процентных ставок за своими операциями, дает разрешение на создание коммерческих банков путем их регистрации и выдает лицензии на выполнение банковских операций, устанавливает банкам и другим финансово-кредитным учреждениям нормативы обязательного резервирования средств. банк денежный ценный рынок

В современных условиях деятельность центрального банка имеет решающее влияние на стабильность национальной валюты. По показателям деятельности Национального банка Украины, можно также охарактеризовать состояние экономики страны, поскольку место центрального банка в рыночной экономике во многом определяет ход и направление экономического развития страны. На Национальный банк Украины положена ответственность за решение макроэкономических заданий в денежно-кредитной сфере в пределах страны, он выступает эмиссионным центром наличного обращения, валютным органом, органом банковской регуляции. Этим обусловленная актуальность темы “Национальный банк Украины: его функции и полномочие ”.

Целью работы является изучение ряда вопросов, что касаются условий реализации Национальным банком Украины своих функций, полномочий, и нахождения путей совершенствования проведения денежно-кредитной политики государства.

Объектом данной темы выступает Национальный банк Украины.

Предметом выступает организация Национального банка Украины, его назначение, статус и структура, функции, операции и деятельность.

Теоретическую и методологическую базу исследования составили Законы Украины, постановления НБУ, и другие законодательные и нормативные акты, ряд литературных источников.

Объем и структура курсовой работы. Работа состоит из вступления, трех основных разделов, выводов, списка использованных литературных источников. Во вступление раскрывается сущность, целесообразность выполнения курсовой работы по вопросам организации, функций полномочий и проведения денежно-кредитной политики Национального банка Украины.

Первый раздел посвящен происхождениям и развитию центрального банка Украины, значение банка как организатора денежного обращения для страны, назначение, статус, структура и руководящие органы, функции и операции.

Во втором разделе отражено анализ деятельности НБУ, денежно-кредитная регуляция и анализ кредитных отношений НБ с коммерческими банками. В третьем разделе сформулированы пути совершенствования проведения денежно-кредитной политики Национального банка Украины в экономике страны. В выводах указано, какие функции, и какое значение выполняет Национальный банк Украины и обобщающие аспекты всех разделов.

В курсовой работы присутствуют 5 рисунків, 2додаток, 2 таблицы и 30 источников проработанной литературы.

1. Назначение, статус, структура и руководящие органы Национального банка Украины

Главное назначение Национального банка Украины - это управление денежным оборотом с целью обеспечения стабильного не инфляционного развития экономики. НБУ влияет на денежный оборот через изменение предложений денег и изменение цены денег. Свое назначение он реализует благодаря тому, что играет в экономической системе особенную роль, а именно роль:

- эмиссионного банка;

- банка банков, то есть специфической банковской институции, которая формирует банковские резервы и регулирует деятельность банковской системы;

- органа государственного управления, который отвечает за монетарную политику.

Центральный банк принимает непосредственное участие в формирование предложения денег. Центральный банк как особенный орган банковской системы создает так называемые деньги повышенной эффективности - наличность в обращении и резервы коммерческих банков, что служат денежной базой для роста предложения денег.

Центральный банк устанавливает для коммерческих банков норму обязательных резервов, но размер избыточных резервов и характер их использования коммерческие банки определяют самостоятельно, учитывая влияние разных факторов:

- неопределенность колебания остатков за депозитами, что зависит от поведения вкладчиков. Чем более переменный прилив и отлив депозитов, тем более избыточных резервов нужно банкам иметь;

- стоимость кредита, который коммерческим банкам нужно взять для удовлетворения обязательных резервных требований в случае недостаточного количества резервов. Она определяется уровнем профессиональной процентной ставки центрального банка. Рост официальной процентной ставки увеличивает соотношение между избыточными и обязательными резервами, ибо займы для временного пополнения резервов становятся более дорогими, и наоборот;

- процентный доход, какие коммерческие банки расходуют, держа резервы в центральном банке. Сумма потерянного дохода определяется рыночной процентной ставкой. Рост последней уменьшает соотношение между избыточными и обязательными резервами, и наоборот.

В Украине, как и в других цивилизованных государствах, исключительно Национальному банку принадлежит право осуществлять эмиссию (то есть ввод в обращение денег), а также национальных денежных знаков (банкнотов, монет). Для печатания банкнотов в Украине создана собственная банкнотная фабрика. Сеть региональных управлений НБУ осуществляет обеспечение экономики наличными деньгами на заказ коммерческих банков.

Однако масса наличности, необходимая для обращения, определяется главным образом поведением субъектов экономики, которые решают, в каком предложение они будут держать деньги наличностью и на депозитных счетах в банках.

Центральный банк, регулируя предложение денег, влияет на цену денег, то есть на уровень процентных ставок. Между предложением денег и уровнем процентных ставок существует сложная двузначная взаимосвязь. Так, в краткосрочной перспективе, когда предложение денег растет, уровень процентных ставок снижается, но с ходом времени ситуация изменяется: увеличение предложения денег может иметь стимулирующее влияние на экономику и обеспечить рост национального дохода. В условиях роста дохода субъекты экономики повышают спрос на деньги для нагромождения стоимости и для финансирования инвестиций. Рост спроса на деньги вызывает повышение уровня процентных ставок; увеличение предложения денег может вызывать рост общего уровня цен в экономике и свертывания инфляционных процессов, что, в свою очередь, также предопределяет повышение спроса на деньги, а следовательно, и рост уровня процентных ставок.

Другим заданием НБУ является определение валютной политики. НБУ проводит валютную регуляцию, определяет порядок осуществления расчетов в иностранной валюте, организует и осуществляет валютный контроль, а также обеспечивает выполнение уполномоченными банками функций относительно осуществления валютного контроля.

Еще одно задание НБУ заключается в контроле за выполнением коммерческими банками банковского законодательства, сдерживанием экономических нормативов, установленных НБУ, и собственных нормативных актов.

Важным заданием НБУ является предоставление коммерческим банкам кредитов, что имеют целью поддержку стабильности банковской системы и расширения ее кредитных возможностей.

Исходя из потребностей государственной денежно-кредитной политики, НБУ имеет право покупать или продавать ценные бумаги, выпущенные или гарантированные Кабинетом Министров Украины, если они поступили на открытый рынок.

Согласно ст. 15 Закона “О банках и банковской деятельности ” “Национальный банк вместе с коммерческими банками осуществляет обслуживание государственного долга, выполняя операции, пов`язані с размещением государственных ссуд, их погашением и выплатой процентов по ним”.

НБУ является единственным хранителем государственного золото-валютного запаса, драгоценных металлов и драгоценных камней.

НБУ взаимодействует с Кабинетом министров Украины по вопросам денежно-кредитной политики, содействует реализации экономических программ правительства, если это не противоречит обеспечению стабильности валюты Украины.

“Национальный банк и Правительство Украины проводят взаимные консультации относительно действий, которые ими планируются, по вопросам сроков выпуска ценных бумаг, погашения государственного долга с учетом их влияния на состояние банковской системы, а также приоритетов единственной государственной денежно-кредитной политики”.

Статус центрального банка Украины - не только важнее всего элемент становления данного института в экономике, но и фактор, что имеет большое политическое и экономическое значение для развития рыночной инфраструктуры. Положение Национального банка является отображением тех процессов, что происходят в экономике, уровня развития ее политических институтов, демократических традиций общества, его экономической культуры и тому подобное. Национальный банк Украины имеет особенный статус, обусловлен тем, что он соединяет в себе отдельные черты банковского учреждения и государственного органа управления. Центральные банки осуществляют банковские операции, что приносят доход (кредитование коммерческих банков, операции с ценными бумагами на открытом рынке, операции с иностранной валютой и тому подобное), но целью проведения этих операций не является получение прибыли. Центральные банки используют эти операции как инструменты управления денежным рынком, руководствуясь лишь государственными интересами и действующим законодательством.

Правовой статус центрального банка можно охарактеризовать таким образом: это государственный орган управления с возложенными на него особенными функциями в сфере денежно-кредитных отношений и банковской деятельности. Организационный статус Национального банка Украины связан с решением пакета важных вопросов, что касаются его деятельности, а именно:

- определение на законодательном уровне заданий и функций банка;

- формирование уставного капитала банка;

- определение взаимоотношений банка с органами государственной власти;порядок определение и освобождение высшего руководящего состава банка.

Правовой статус, принципы организации и деятельности Национального банка Украины определены Конституцией Украины и Законом Украины "О Национальном банке Украины.

Статьей 1 этого Закона определено два важных положения. В ней, с одной стороны, утверждается самостоятельный характер банковской системы Украины, а с другого - определен ее двухуровневый характер. Как отмечено в этой статье, «банковская система состоит из Национального банка Украины и коммерческих банков. разных видов и форм собственности». В то же время статьей 7 определено, что Национальный банк Украины подотчетный лишь Верховной Раде Украины. Эти и другие положения Закона «О банках и банковской деятельности» убедительно свидетельствуют о том, что в Украине заложен необходимый правовой фундамент для перестройки банковской системы соответственно требованиям рыночной экономики.

Закон «О банках и банковской деятельности» принят еще в марте в 1991 году не обеспечивал должным образом правовую регламентацию деятельности Национального банка. Формально этот закон обеспечивал достаточную независимость Национального банка, и в связи с постоянной борьбой законодательной и исполнительной ветвей власти за контроль над эмиссионной деятельности Национального банка, законодательно закрепленная независимость последнего сводилась к независимости лишь в технологии банковской деятельности. Определением стратегии денежно-кредитной регуляции НБУ самостоятельно заниматься не мог. Именно поэтому остро назревшая необходимость принятия специального Закона «О Национальном банку Украины», который повышал бы ответственность этого института за обеспечение монетарной стабильности как залоги успешного экономического развития, четко определял статус Национального банка, его роль и место в системе органов государственной власти в частности и обществе в целом.

Национальный банк Украины согласно Закона Украины «О Национальном банке Украины», а именно статьи 51 имеет независимый статус, то есть не «допускается вмешательство органов законодательной или исполнительной власти или их должностных лиц у выполнения функций или полномочий Совета Национального банка или Правления Национального банка иначе, как в пределах определенных этим законом».

Экономическую и финансовую политику разрабатывает правительство, а парламент утверждает ее. Национальный банк (в границах утвержденной парламентом финансовой политики правительства) разрабатывает соответствующую монетарную политику и специфические финансовые инструменты. Верховная Рада не вмешивается в разработку монетарной политики и не утверждает ее. Это задание лишь НБУ. Национальный банк должен поддерживать экономическую программу правительства до тех пор, пока она не противоречит выполнению основной функции украинского центрального банка - обеспечение стабильности собственной денежной единицы.

Как главная кредитная институция государства, центральный банк должен учитывать общеэкономические цели и согласовывать свои действия с правительством и другими государственными учреждениями, что формируют экономическую и финансовую политику. За своим правовым статусом НБУ является одной из более важных институций государства, не входя при этом к ни одной из ветвей власти.

Организационная структура Национального банка строится по принципу централизации с вертикальным подчинением. К системе Национального банка входят:

- центральный аппарат, расположенный в г. Киев;

- Крымское республиканскую и 24 областных управления;

- расчетные палаты;

- Банкнотно-монетный двор;

- фабрика банк нотной бумаги;

- Государственная казна Украины;

- центральное хранилище;

- специализированные предприятия, банковские учебные заведения и другие структурные единицы и подразделы, необходимые для обеспечения деятельности НБУ.

Структура центрального аппарата НБУ основана на основах линейно-функционального принципа. Под структурой центрального аппарата НБУ следует понимать совокупность его подразделов, схем распределения между ними функций и полномочий, положенных на банк, а также систему взаимоотношений этих подразделов. От эффективности построения структуры центрального аппарата Национального банка в значительной мере зависит принятие и выполнение управленческих решений в денежно-кредитной сфере.

В состав центрального аппарата НБУ входит 22 департамента (отдельные из которых подчиненные непосредственно Голове НБУ) и 5 самостоятельных управлений.

Руководящими органами Национального банка является Совет Национального банка Украины и Правления Национального банка Украины.

Совет НБУ призван осуществлять контроль за проведением денежно-кредитной политики исполнительными структурами центрального банка. Рада Национального банка состоит из 15 лиц. Согласно из Конституции, этот орган создается на паритетных основах как Президентом, так и парламентом. Председатель Национального банка входит в состав Совета Национального банка Украины по должности.

Членом Совета Национального банка может быть гражданин Украины, который имеет выше экономическую или финансовое образование или научную степень в отрасли экономики и финансов и при этом имеет опыт постоянной работы в органах законодательной власти Украины или банковскому учреждению, или научной работы за финансовой или экономической тематикой.

Срок полномочий членов Совета Национального банка Украины - 7 лет, кроме Председателя НБУ, который назначается на срок осуществления его полномочий в должности Председатель Совета национального банка и его заместитель избираются Советом НБУ сроком на 3 года.

Согласно со статьей 9 Закона Украины «О Национальном банке Украины» основным полномочием Совета НБУ является разработка соответственно общегосударственной программе экономического развития, основных параметров экономического и социального развития Украины ежегодно до 15 сентября текущего года.

Рада Национального банка осуществляет такие полномочия: разрабатывает основные основы денежно-кредитной политики и вносит их Верховной Раде Украины для информирования, осуществляет контроль за выполнением Основных основ денежно-кредитной политики; осуществляет анализ влияния денежно-кредитной политики Украины на состояние социально-экономического развития Украины и разрабатывает предложения относительно внесения соответствующих изменений к ней; утверждает Регламент Совета Национального банка Украины; утверждает смету доходов и расходов Национального банка и подает Верховной Раде Украины и Кабинета Министров Украины до 1 сентября текущего года прогнозируемые сведения о сальдо сметы для включения к проекту Государственного бюджета Украины на следующий год; принимает решение об увеличение размера уставного капитала Национального банка; утверждает ежегодно до 1 июля отчет о выполнение сметы Национального банка и распределение прибыли за отчетный бюджетный год и другое.

В состав Совета Национального банка входят члены Совета Национального банка, назначенные Президентом Украины и Верховной Радой Украины. Председатель Национального банка, который назначается на должность Верховной Радой Украины по предоставлению Президента Украины, входит в состав Совета Национального банка по должности.

Президент Украины назначает семи членов Совета Национального банка путем принятия соответствующего Указа. Верховная Рада Украины назначает семи членов Совета Национального банка путем принятия соответствующего Постановления. Дежурное назначение членов Совета Национального банка осуществляется не позже чем за три месяца к окончанию срока полномочий предварительно назначенных членов Совета Национального банка.

Правление Национального банка согласно с основными основами денежно-кредитной политики через соответствующие монетарные инструменты и другие средства банковской регуляции обеспечивает реализацию денежно-кредитной политики, организует выполнение других функций и осуществляет управление деятельностью Национального банка.

Назначение половины состава Совета НБУ президентом, а половины - парламентом не является вполне правильным, поскольку уже в самом механизме формирования Совета НБУ заложены противоречий между исполнительной и законодательной властью. В таком составе руководящий орган НБУ может превратиться во внешний орган политического контроля и наблюдения за Национальным банком и монетарной политикой.

Руководящими органами Национального банка является Совет Национального банка Украины и Правления Национального банка Украины. Совет НБУ призван осуществлять контроль за проведением денежно-кредитной политики исполнительными структурами центрального банка. Непосредственным исполнительным органом НБУ является Правление Национального банка Украины, что осуществляет управление деятельностью центрального банка.

Непосредственным исполнительным органом НБУ является Правление Национального банка Украины, что осуществляет управление деятельностью центрального банка. Возглавляет Правление - Председатель Национального банка. К его составу входят также заместитель Председателя НБУ по должности. Количественный и персональный состав Правления НБУ утверждается Советом Национального банка по предоставлению Председателя НБУ.

Правление Национального банка согласно с основными основами денежно-кредитной политики через соответствующие монетарные инструменты грошово-та другие средства банковской регуляции обеспечивает реализацию денежно-кредитной политики, организует выполнение других функций соответственно статьям 6 и 7 Закону «О Национальном банке Украины» и осуществляет управление деятельностью Национального банка.

Председатель Национального банка назначается на должность Верховной Радой Украины по предоставлению Президента Украины большинством от конституционного состава Верховной Рады Украины сроком на пять лет.

Председатель Национального банка: руководит деятельностью Национального банка;діє от имени Национального банка и представляет его интересы без поручения в отношениях с органами государственной власти, с банками, финансовыми и кредитными учреждениями, международными организациями, другими учреждениями и организациями; председательствует на заседаниях Правления Национального банка;підписує протоколы, постановления Правления Национального банка, приказы и распоряжение, а также соглашения, что заключаются Национальным банком; но выполняет другие функции, что предусмотренные Законом Украины «О Национальном банке Украины».

Национальный банк Украины, уже с первых годов после создания, начал играть ведущую роль на денежном рынке. Сегодня он влияет на состояние экономики через регуляцию предложения денег и через способность влиять на уровень процентных ставок, поскольку главное назначение центрального банка Украины - это управление денежным оборотом с целью обеспечения стабильности не инфляционного развития экономики. Другим заданием НБУ является определение валютной политики. НБУ проводит валютную регуляцию, определяет порядок осуществления расчетов в иностранной валюте, организует и осуществляет валютный контроль, а также обеспечивает выполнение уполномоченными банками функций относительно осуществления валютного контроля. Еще одно задание НБУ заключается в контроле за выполнением коммерческими банками банковского законодательства, сдерживанием экономических нормативов, установленных НБУ, и собственных нормативных актов. Важным заданием НБУ является предоставление коммерческим банкам кредитов, что имеют целью поддержку стабильности банковской системы и расширения ее кредитных возможностей.

2. Функции и операции Национального банка Украины

Значимость Национального банка Украины во многом определяется теми функциями, которые они выполняют.

Соответственно Конституции Украины основной функцией Национального банка является обеспечение стабильности денежной единицы Украины. На выполнение своей основной функции Национальный банк содействует соблюдению стабильности банковской системы, а также, в границах своих полномочий, - ценовой стабильности. Национальный банк Украины выполняет также такие функции:

- эмиссионный центр наличного обращения - это означает, что Национальному банку Украины принадлежит монопольное право на эмиссию денег в обращение, а также выпуск национальных денежных знаков (банкнот, монет). Для печатания банкнот создан собственную банкнотную фабрику. Чеканка монет осуществляется в Украине на заказ Национального банка. Сегодня обеспечение экономики наличными деньгами осуществляется через сеть региональных управлений Национального банка на заказ коммерческих банков. Эмиссия денег занимает особенное место в функционирование центрального банка. Только ему предоставлено законодательное право выпускать в обращение наличность - банкноты и разменную монету. Объемы эмиссии наличности регулируются центральным банком с учетом общих задач его денежно-кредитной политики. Сам выпуск наличности осуществляется путем продажи банкнот и монеты коммерческим банкам в обмен на их резервы в центральном банке.

Эмиссия денег выполняет такие функции:

1) Обеспечение экономики средствами обращения, платежа, нагромождения для нормального ее функционирования. Это главная функция. Количество денег, необходимую для функционирования народного хозяйства, можно подсчитать выходя из суммы стоимостей всех произведенных за определенный период товаров и услуг и скорости обращения денег.

2) Покрытие дефицита государственного бюджета (в критической ситуации, когда других источников покрытия нет). Следствием избыточного выпуска денег является инфляция, при которой происходит рост цен, дезорганизация хозяйственной жизни, социальная напряженность.

3) Регулирующая функция - увеличивая или уменьшая эмиссию денег в разумных чертах, государство может содействовать оживлению экономики путем вливания денежных средств, бороться с ростом цен, сокращая эти вливания. Одним из аспектов регулирующей функции эмиссии денег является поддержка стабильности национальной денежной единицы.

Эмиссионную деятельность рассматривают в узком и широком понимание. В узком понимание под эмиссионной деятельностью центрального банка имеют в виду выпуск в обращение лишь наличности, а в широком понимание эмиссионная деятельность означает пополнение денежного обращения всеми видами денежных средств, что обусловливает увеличение совокупного денежного оборота.

Центральный банк является монополистом относительно выпуска в обращение наличности. Он осуществляет также эмиссию безналичных (депозитных) денег, однако здесь центральный банк не является монополистом. Созданием безналичных денег также занимаются коммерческие банки.

Отличие Национального банка Украины от других кредитных институтов заключается в том, что он сам создает для себя ресурсы кредитования. Другие банковские учреждения в процессе осуществления своих кредитно-расчетных операций в основном лишь перераспределяют созданные центральным банком денежные средства.

- валютным органом - Национальный банк Украины является главным органом, который определяет валютную политику. Валютная политика - это совокупность мероприятий в сфере международных экономических отношений соответственно текущим и стратегическим целям экономической политики государства.

Направления и формы валютной политики определяются положением страны в мировом хозяйстве, а также заданиями, что относятся перед национальной экономикой. Валютная политика направлена на обеспечение стабильности курса национальной денежной единицы, содействие через курс валюты привлечению иностранных инвестиций в экономику, регуляция внешних платежных отношений с другими странами, обеспечение збалансування внешних платежей и накопления централизованных валютных резервов.

Инструментами валютной политики являются валютные интервенции и некоторые инструменты денежно-кредитной регуляции. Таким образом, валютная политика тесно связана с денежно-кредитной политикой. Они являются практически неотъемлемыми частями экономической политики государства, имеют общие цели.

В этой сфере центральный банк выполняет такие функции: нагромождение и управление валютными резервами страны, осуществления операций из их размещения; определение сферы и порядка обращения на территории страны иностранной валюты; определение и регуляция курса национальной денежной единицы относительно валют других стран; установление правил и выдача лицензий коммерческим банкам на осуществление ими банковских операций с валютными ценностями и др.

Обеспечение стабильности национальных денег и их реальной цены невозможно без соответствующей валютной политики. Поэтому в 1993 г. правительство приняло Декрет "О системе валютной регуляции и валютного контроля", в котором определил Национальный банк главным валютным органом государства.

Исходя из интересов государства в обеспечение стабильности экономического развития общества, Национальный банк Украины осуществляет валютную политику государства таким образом, чтоб она наиболее определенно содействовала достижению экономических целей государства.

Основной целью валютной политики НБУ как составной монетарной политики является стабилизация курса национальной денежной единицы и сбалансированность платежного баланса страны. Неотъемлемым звеном валютной системы является механизм ее регуляции. Такая регуляция осуществляется на двух уровнях - межгосударственному и национальному. Функции регуляции международных валютных отношений положены на Международный валютный фонд. Механизм регуляции на государственном уровне, его институционные структуры, принципы и нормативные параметры определяются законодательными актами каждой страны.

Таким образом, валютная регуляция - это регламентация государством международных расчетов и порядка проведения валютных операций.

Цель валютной регуляции заключается в поддержке экономической стабильности и образование крепкой основы для развития международных экономических отношений путем влияния эта валютный курс и на операции обмена валюты. Политика валютной регуляции реализуется через механизм валютных ограничений и валютного контроля.

Соответственно ст. 11 Декрета Кабинета Министров "О системе валютной регуляции и валютного контроля" Национальный банк Украины в сфере валютной регуляции:

- осуществляет валютную политику, исходя из принципов общей экономической политики Украины;

- составляет вместе с Кабинетом Министров Украины платежный баланс Украины;

- контролирует соблюдение утвержденного Верховной Радой Украины лимита внешнего государственного долга Украины;

- определяет в случае необходимости лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам;

- выдает в границах, предусмотренных этим Декретом, обязательные для выполнения нормативные акты относительно осуществления операций на валютном рынке Украины и другое.

Субъектами валютной регуляции и контроля выступают уполномоченные банки-резиденты; юридические лица-резиденты и нерезиденты; физические лица-резиденты и нерезиденты.

Объектом валютной регуляции и контроля в Украине является операции резидентов и нерезидентов, физических и юридических лиц, что связанные с перемещением валюты, изменением ее владельца, перечислением валюты за границу, получением валютных средств за товары и услуги; а также обязательство относительно декларирования валютных ценностей и другого имущества резидентов, что находятся за пределами Украины.

- органом банковского наблюдения и регуляции. На Национальный банк Украины возложена функция контроля за выполнение коммерческими банками законодательства из банковского дела, сдерживанием экономических нормативов, установленных Национальным банком, и собственных нормативных актов. С целью защиты интересов клиентов и обеспечения финансовой надежности коммерческих банков Национальный банк устанавливает для коммерческих банков такие экономические нормативы как минимальный размер уставного фонда; предельное соотношение между размером собственных средств банка и суммой его активов; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, что размещаются в Национальном банке; максимальный размер риска на одного заемщика. Порядок расчета отмеченных экономических нормативов определяется Национальным банком;

- банком банков. С целью поддержки стабильности банковской системы и расширения ее кредитных возможностей Национальный банк предоставляет коммерческим банкам кредиты, которые используются для удовлетворения временных потребностей банков и для кредитования целевых программ, связанных с реорганизацией и модернизацией производства, развитием отдельных отраслей народного хозяйства и структурной перестройкой экономики Украины. Предоставление коммерческим банкам краткосрочных кредитов осуществляется Национальным банком через аукцион, что обеспечивает создание равноправных условий доступа коммерческих банков к централизованным кредитным ресурсам. Введен ломбардный кредит.;

- государственным банком. Национальный банк организует и осуществляет через банковскую систему кассовое обслуживание государственного бюджета Украины. На него положено выполнение операций с государственными ценными бумагами. В 1993 году в Украине введен новый механизм кассового обслуживания государственного бюджета, который исключает автоматизм кредитования государственных расходов. Финансирование за счет бюджета осуществляется в пределах имеющихся средств. По решению Верховной Рады Украины Национальный банк может предоставлять правительству кредит на общих основах. Согласно с Законом “О банках и банковской деятельности” Национальному банку запрещается прямое финансирование дефицита государственного бюджета;

- организатором межбанковских расчетов. Из января в 1994 году Национальный банк соответственно возложенным на него функциям ввел автоматизированную систему межбанковских расчетов с использованием прогрессивных технологий в банковском деле, к которому в настоящее время привлеченная банковская система Украины. Для функционирования этой системы в Республике Крым и каждой области созданы региональные расчетные палаты, что объединяются в общегосударственную сеть расчетных палат Украины, на верхнем уровне которой находится Центральная расчетная палата в г. Киеве. Система обслуживается комплексом программно-технических средств, которые обеспечивают обмен электронными документами, их проверку, анализ и защиту от несанкционированного вмешательства.

Среди функций центральных банков выделяют основные, без которых невозможное выполнение главного задания центрального банка - сохранение стабильности национальной денежной единицы, - и дополнительные, которые содействуют решению этого задания (рис. 1.1)

Функции, что выполняет центральный банк, разделяются на регулирующие, контрольные и обслуживающие. Дополнительные функции центрального банка не связаны непосредственно с его главным заданием, однако содействуют его реализации. К таким функциям принадлежат управления государственным долгом, проведение аналитических исследований и ведение статистической базы данных, изготовление банкнот и другие.

Продолжается создание условий для объективного курсообразования, защиты национальной валюты и стабильности национальной денежной системы. Осуществляются мероприятия по ускорению формирования цивилизованной банковской системы, повышения уровня ее ликвидности и надежности.

Национальный банк Украины имеет особенный статус, который обусловлен тем, что соединяет в себе отдельные черты банковского учреждения и государственного органа управления. Национальный банк Украины, как и любой другой банк, осуществляет банковские операции. Эти операции приносят доход, но целью проведения этих операций не является получение прибыли. Поскольку центральные банки используют эти операции как инструменты управления денежным рынком (как инструменты монетарной политики), руководствуясь лишь государственными интересами и действующим законодательством.

Как уже вспоминалось раньше, Национальный банк для обеспечения выполнения возложенных на него функций осуществляет определенные операции. Это такие операции как:

1) предоставляет кредиты коммерческим банкам для поддержки ликвидности за ставкой не ниже ставки рефинансирования Национального банка и в порядке, определенном Национальным банком; Для поддержки необходимой ликвидности банковской системы Национальный банк Украины осуществляет рефинансирование коммерческих банков, то есть кредитование центральным банком отдельных коммерческих банков по их просьбе, в случае временной нехватки ликвидности.

2) предоставляет кредиты Фонда гарантирования вкладов физических лиц за учетной

ставкой, установленной Национальным банком Украины;

3) осуществляет дисконтные операции с векселями и чеками в порядке, определенном Национальным банком;

4) покупает и продает на вторичном рынке ценные бумаги в порядке, предусмотренном законодательством Украины;

5) открывает собственные корреспондентские и металлические счета у заграничных

банках и ведет счета банков-корреспондентов;

6) покупает и продает валютные ценности с целью монетарной регуляции;

7) сохраняет банковские металлы, а также покупает и продает банковские металлы, драгоценные металлы и камни и другие драгоценности, памятные и инвестиционные монеты из драгоценных металлов на внутреннем и внешнем рынках без квотирования и лицензирования;

8) размещает золотовалютные резервы самостоятельно или через банки, уполномоченные им на ведение валютных операций, выполняет операции с

золотовалютными резервами Украины с банками, рейтинг которых за классификацией международных рейтинговых агентств отвечает требованиям к первоклассным банкам не ниже категории А;

9) принимает на сохранение и в управление государственные ценные бумаги и другие ценности;

10) выдает гарантии и поруку соответственно положению, утвержденному Советом Национального банка;

11) ведет счет Государственного казначейства Украины без оплаты и начисления процентов;

12) выполняет операции по обслуживанию государственного долга, связанные с размещением государственных ценных бумаг, их погашением и выплатой дохода за ними.

13) ведет личные счета работников Национального банка;

14) ведет счета международных организаций;

15) осуществляет бесспорное взыскание средств из счетов своих клиентов соответственно законодательству Украины, в том числе по решению суда.

Национальный банк имеет право устанавливать плату за предоставленные им соответственно закону услуги (осуществленные операции). Национальный банк имеет право осуществлять и другие операции, необходимые для обеспечения выполнения своих функций, но ему запрещается:

1) быть акционером или участником банков и других предприятий, учреждений;

2) осуществлять операции с недвижимостью, кроме тех, что связанные с обеспечением деятельности Национального банка и его учреждений;

3) осуществлять торговую, производственную, страховую и другую деятельность, которая не отвечает функциям Национального банка.

Ограничения, установленные частью первой этой статьи, не касаются:

1) приобретение с целью покрытия задолженности Национального банка любых прав и активов при условии их отчуждения в кратчайший срок;

2) участия в капиталах других предприятий, учреждений, что обеспечивают деятельность Национального банка.

3. Роль и значение Национального банка Украины как организатора денежного обращения в стране

В условиях товарного производства и рыночных отношений кругооборот капитала осуществляется в денежной форме. Это означает, что он начинается (Г-Т) и завершается (Т-Г) посредством денег. Деньги, будучи продуктом товарного производства, опосредствуют экономические связки между предприятиями, обеспечивают учет материальных и трудовых расходов, выполняют роль общего стоимостного эквивалента.

Таким образом, денежный оборот - это процесс непрерывного движения денежных знаков между субъектами экономических отношений в процессе производства, распределения, обмена и потребления национального продукта, который осуществляется путем безналичных расчетов и через обращение наличности или же денежный оборот - это совокупность всех денежных платежей и расчетов, что происходят в народном хозяйстве.

Субъектами денежного оборота являются все юридические и физические лица, которые принимают участие в производстве, распределение, обмене и потребление валового общественного продукта государства. Все они определенным образом получают денежные доходы, экономят или расходуют их и этим влияют на экономические процессы.

Денежный оборот состоит из отдельных каналов движения денег между субъектами денежного оборота:

- центральным банком и коммерческими банками;

- центральным банком и государством;

- коммерческими банками;

- предприятиями и организациями;

- банками И предприятиями и организациями;

- банками и населением;

- государством, населением и предприятиями;

- предприятиями, организациями и населением;

- физическими лицами;

- банками и финансовыми институтами разнообразного назначения.

По каждому из приведенных выше каналов деньги осуществляют встречное движение, то есть товарные потоки закономерно создают встречное движение денежных средств - как в национальной, так и в иностранной валюте (рис. 1.2):

Центральный банк как организатор денежного оборота является исходным и конечным пунктом модели денежного оборота, поскольку он -- единственный эмиссионный центр государства (ввод в обращение денег). Наполнение экономики денежными средствами центральный банк осуществляет через коммерческие банки, которые являются основным звеном модели денежного оборота - через коммерческие банки осуществляется кругооборот наличности и безналичных платежей.

Национальный банк как эмиссионный центр страны имеет полномочие относительно организации и регуляции наличного денежного обращения на территории Украины. Он устанавливает правила выпуска в обращение, сохранение, перевозка, инкассации и изъятие наличности из обращения, определяет порядок ведения кассовых операций для банков, предприятий и организаций.

Выпуск наличности денег Национальный банк Украины осуществляет путем продажи ее коммерческим банкам. Если коммерческий банк не может покрыть выпуск наличности ее поступлением в свои кассы от клиентов, то покрыть этот дефицит он может не эмиссией, а куплей наличности центрального банка. Эмиссией считается та часть выпущенных в обращение денег, которая не обеспечена поступлениями.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что Национальный банк Украины играет особенно важную роль в организации денежного обращения в стране, поскольку он является именно тем незаменимым субъектом в денежном оборот, что выполняет функцию единственного эмиссионного центра государства. Также свое назначение он реализует через свои функции, такие как:

- эмиссионного банка;

- банка банков, то есть специфической банковской институции, которая формирует банковские резервы и регулирует деятельность банковской системы;

- выступает валютным органом, то есть определяет валютную политику;

- выступает органом банковского наблюдения и регуляции;

- является банком банков;

- государственный банк;

- организатор межбанковских расчетов;

- органа государственного управления, который отвечает за монетарную политику.

Национальный банк Украины выполняет ряд операций, которые определены действующим законодательством Украины.

Заданием НБУ является предоставление коммерческим банкам кредитов; определение валютной политики и осуществление валютной регуляции; контроль за выполнением коммерческими банками законодательства; предоставление коммерческим банкам кредитов; организация и осуществление через банковскую систему кассового обслуживания государственного бюджета Украины; он является хранителем государственного золотовалютного запаса драгоценных металлов и драгоценных камней и другое.

Правовой статус центрального банка можно охарактеризовать таким образом: это государственный орган управления с возложенными на него особенными функциями в сфере денежно-кредитных отношений и банковской деятельности. Национальный банк Украины имеет согласно Закона Украины «О Национальном банке Украины» имеет независимый статус, то есть в его деятельность не вмешиваются органы законодательной и исполнительной власти.

Организационная структура Национального банка строится по принципу централизации с вертикальным подчинением. Под структурой центрального аппарата НБУ следует понимать совокупность его подразделов, схем распределения между ними функций и полномочий, положенных на банк, а также систему взаимоотношений этих подразделов. От эффективности построения структуры центрального аппарата Национального банка в значительной мере зависит принятие и выполнение управленческих решений в денежно-кредитной сфере.

В состав центрального аппарата НБУ входит 22 департамента (отдельные из которых подчиненные непосредственно Голове НБУ) и 5 самостоятельных управлений. Руководящими органами Национального банка является Совет Национального банка Украины и Правления Национального банка Украины.



Выводы

После проведенного исследования по теме работы, можно сказать, что ее основную цель есть достигнутый.

Согласно со статьей 99 Конституции Украины, основной функцией Национального банка Украины - иметься обеспечение стабильности денежной единицы - гривни. Для выполнения этой функции Национальный банк содействует соблюдению стабильности банковской системы, а также, в границах свои полномочий, - ценовой стабильности, проводит единственную государственную политику в отрасли денежного обращения, кредита, укрепление денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран. Национальный банк определяет вид денежных знаков, их номинал, отличные признаки и систему защиты. Национальный банк Украины сохраняет резервные фонды денежных знаков, драгоценные металлы и золотовалютные запасы, накапливает золотовалютные резервы и осуществляет операции с ними и банковскими металлами. Национальный банк Украины устанавливает порядок определения учетной ставки и других процентных ставок за своими операциями, дает разрешение на создание коммерческих банков путем их регистрации и выдает лицензии на выполнение банковских операций, устанавливает банкам и другим финансово-кредитным учреждениям нормативы обязательного резервирования средств.

Национальный банк выдает нормативно-правовые акты по вопросам, отнесенным к его полномочиям, которые являются обязательными для органов государственной власти и органов местного самоуправления, банков, предприятий, организаций и учреждений независимо от форм собственности, а также для физических лиц.

Проведенное исследование за избранной темой дает возможность сделать автору ряд выводов.

НБУ возник 1991 году при условиях расписания платежной системы и отсутствия денежной наличности, заложив фундаменты формирования национальной денежной системы в Украине

Главное назначение Национального банка Украины - это управление денежным оборотом с целью обеспечения стабильного не инфляционного развития экономики.

Назначение НБУ реализует благодаря тому, что играет в экономической системе особенную роль, а именно роль:

эмиссионного банка;

банка банков, то есть специфической банковской институции, которая формирует банковские резервы и регулирует деятельность банковской системы;

органа государственного управления, который отвечает за монетарную политику.

Статус центрального банка Украины - не только важнее всего элемент становления данного института в экономике, но и фактор, что имеет большое политическое и экономическое значение для развития рыночной инфраструктуры.

Правовой статус центрального можно охарактеризовать таким образом: это государственный орган управления с возложенными на него особенными функциями в сфере денежно-кредитных отношений и банковской деятельности. Для реализации этих функций центральный банк наделяется соответствующими государственно-властными и гражданско-правовыми полномочиями. Он является самостоятельным юридическим лицом; его имущество отделено от имущества государства; центральный банк может им распоряжаться как владелец. Он не является коммерческой организацией.

Национальный банк Украины осуществляет руководство всей кредитной системой страны, он призванный регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровом финансовом -рунті. Национальный банк выступает в качестве агента правительства. Он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того, он является представителем правительства в финансовых операциях последнего.

Основным заданием Нацбанка является разработка и проведение денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика -- это комплекс мероприятий в сфере денежного обращения и кредита, направленного на регуляцию экономического роста, сдерживания инфляции и обеспечения стабильности денежной единицы, обеспечения занятости населения и выравнивания платежного баланса. Осуществление государством продуманной денежно-кредитной политики предусматривает разграничение ее стратегических и тактических целей. Стратегическая цель денежно-кредитной политики должна быть подчиненной общим стратегическим целям социально-экономической политики государства: стабилизации совокупного объема производства, занятости и уровня цен. Тактической целью монетарной политики является обеспечение внутренней стабильности денег, то есть оптимального равновесия между спросом и предложением денег. Определяя тактические и оперативные задания денежно-кредитной политики нужно учитывать необходимость ее дифференциации в зависимости от конкретной макроэкономической ситуации.

Центральный банк в значительной степени является самостоятельным институтом. От выбора степени самостоятельности центрального банка и возможностей его влияния на развитие экономических процессов зависит социально-экономическое положение государства, ее экономический и политический суверенитет.

Значимость центральных банков в значительной степени определяется теми функциями, которые они выполняют. Определяющей функцией в деятельности центрального банка является эмиссия денег и проведения денежно-кредитной политики.

Еще одной обязанностью Национального банка, как агенту правительства иметься контроль и защита обменного курса национальной валюты.

Одно из важнее всего заданий Национального банка - управлять государственным долгом.

Предоставление широких полномочий Национальному банку в сфере валютной регуляции необходимое, поскольку, особенно в условиях финансового кризиса, когда отсутствующая должным образом разработанная законодательная база, а рыночные механизмы, что саморегулируются, не приобрели достаточного развития.

...