Вплив диверсифікації кредитного портфеля на фінансові результати банку
Капіталізація української банківської системи. Особливості впливу диверсифікації кредитного портфеля на фінансові результати банку. Процес модифікації структури кредитів. Розширення бази позичальників за рахунок диверсифікації банківських продуктів.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | статья |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 07.12.2014 |
| Размер файла | 17,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Львівський інститут банківської справи УБС НБУ (м. Київ)
Вплив диверсифікації кредитного портфеля на фінансові результати банку
Лепісевич О., Козак М.
Науковий керівник: к.е.н.
викладач кафедри Семеген І.Б.
Актуальність проблеми. Банківські установи є важливою ланкою фінансової системи України, від її ефективного функціонування залежить загальний розвиток економіки країни і добробут населення. Посилення процесів глобалізації, збільшення числа іноземних конкурентів на фінансовому ринку України, низький рівень капіталізації вітчизняної банківської системи підвищує рівень ризиків банківських установ. Кредитні ризики, з огляду на пріоритетність і високу прибутковість кредитних операцій, є визначальними в діяльності зарубіжних і вітчизняних банків. За цих умов особливої актуальності набуває проблема диверсифікації кредитного портфеля.
Мета статті. Визначити особливості впливу кредитних ризиків крізь призму диверсифікації кредитного портфеля.
Виклад основного матеріалу. Існує багато визначень поняття «диверсифікація». На нашу думку, диверсифікація -- розміщення ресурсів (товарів та послуг) серед широкого кола споживачів, які відрізняються один від одного як за певними характеристиками, так і за умовами діяльності [1]. Банківські установи мають свої характерні ознаки, тому в даному випадку диверсифікацію (кредитного портфеля банку) можна визначити як процес модифікації складу та структури за допомогою кредитів, що відрізняються один від одного за основними параметрами і характеристиками .
Цілями диверсифікації є:
· підвищення або утримання на певному рівні прибутковості кредитування;
· захист від ризиків, що існують під час надання позичок;
· розширення бази позичальників за рахунок диверсифікації банківських продуктів.
Розподіл кредитного портфеля, а тим самим здійснення диверсифікації, полягає в наданні кредитів клієнтам, діяльність яких має відмінності за певними параметрами. Залежно від цих параметрів вирізняють галузеву, географічну та портфельну диверсифікацію.
Географічна диверсифікація полягає в лімітуванні кредитних ресурсів залежно від регіонів, у яких знаходяться філіали чи представництва банку у випадку, коли банк працює на території однієї країни. Для великих банків такий поділ відбувається на рівні країн, що дає можливість уникнення ризиків, пов'язаних із несприятливими політичними, економічними та природними умовами.
Сутність галузевої диверсифікації в тому, що для здійснення кредитування обираються ті галузі, фази економічної активності яких не співпадають одна з одною. Таким чином, коли в одній галузі спостерігається спад, інша знаходиться на підйомі, а з часом ситуація змінюється на протилежну, що суттєво знижує ризики та дає можливість отримувати рівномірний прибуток.
Портфельна диверсифікація означає поділ кредитних ресурсів залежно від категорій позичальників - великі та середні компанії, підприємства малого бізнесу, банківські установи, фізичні особи, урядові організації тощо.
У традиційному розумінні стратегія диверсифікації розглядається як така, що суттєво впливає на зниження ризику та збільшення прибутків, але стосовно цієї думки є й інші міркування. Зокрема, групою економістів із Лондонської бізнес-школи, інституту технологій Нью-Джерсі та бізнес-школи Штерна при Нью-Йоркському університеті було проведено дослідження, у ході якого було виявлено, що галузева диверсифікація зменшує показники результативності банків, незалежно від того, який ступінь ризикованості притаманний цим банкам. Секторальна диверсифікація погіршила результативність банків з високим ступенем ризику, а на банки з помірним ступенем ризику впливає неоднозначно: підвищення прибутковості підвищує імовірність настання ризиків. Лише географічна диверсифікація позитивно впливає на банки з помірним ступенем ризику, для банків із високим ступенем ризику диверсифікація знаходиться в межах класичних теоретичних поглядів.
Не дивлячись на різноманітність критеріїв диверсифікації, основним залишається поділ кредитних ресурсів за суб'єктами кредитування: між фізичними, юридичними особами, а також іншими банками.
Вихідними даними для факторного аналізу ми обрали показники діяльності провідного українського банку - ПАТ “ПриватБанк”.Стратегія диверсифікації банку направлена на кредитування фізичних осіб і малих підприємств, оскільки з ними пов'язаний менший кредитний ризик порівняно з кредитуванням великих корпоративних клієнтів. Основним показником - результатом діяльності банку є чистий процентний дохід, який формує основну частину прибутку. На кінець 2013 року чистий процентний дохід ПАТ «ПриватБанк» становив 9235162 тис.грн., що на 569859 тис.грн [2]. більше в порівнянні з попереднім роком. Динаміка обсягів наданих кредитів за суб'єктами кредитування не є однозначною. Спостерігається суттєве зростання кредитування юридичних осіб. Так, для порівняння: у 2008 році кредитів було надано на суму 38 634,66 млн грн., а у 2013 - 138534,48 млн грн. Фінансова стійкість суб'єктів господарювання значно похитнулася, виникла необхідність у залучених і позичкових коштах. Обсяг кредитів, наданих фізичним особам, становить 24753,19 млн. грн. [3].
Висновки та перспективи подальшого дослідження. Спираючись на дослідження впливу диверсифікації на результати діяльності банків і проведені нами розрахунки, можна зробити висновок, що диверсифікація не має такого однозначного впливу на кредитний портфель банку. Суперечність цієї стратегії криється як у її впливі на прибутковість, так і в можливостях зменшувати ризики. Банкам, які широко застосовують диверсифікацію, поряд із цим інструментом радимо використовувати й інші страхові заходи, а для збільшення прибутковості діяльності - диверсифікацію банківських продуктів. диверсифікація кредитний портфель банк
Список використаних джерел
1. Гринько О. Теоретичні аспекти сутності та визначення диверсифікації кредитного портфеля банку / О. Гринько // Вісник НБУ. - 2011. - № 4(182).
2.Інтернет ресурс [Режим доступу]: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/category?cat_id=64097
3. Інтернет ресурс [Режим доступу]: https://privatbank.ua/ua/about/finansovaja-otchetnost/
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Поняття, характеристика кредитного портфеля банку. Фактори зовнішнього та внутрішнього впливу на вартість кредитного портфеля банку. Особливості управління вартістю кредитного портфеля в умовах кризи. Оцінка вартості кредитного портфеля ПАТ КБ "Хрещатик".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 12.08.2010Сутність кредитного портфеля банку та критерії його конкурентоспроможності. Класифікація кредитного портфелю банку згідно методології НБУ. Аналіз кредитного портфеля банку: очікувані та неочікувані втрати та резерви, співвідношення "ризик-доходність".
курсовая работа [43,2 K], добавлен 20.11.2010Дослідження кредитного портфеля банку. Проблемні зони управління кредитним портфелем банку. Вимоги до фахівців у контексті запропонованих способів удосконалення управління кредитним портфелем банку. Визначення ступеня й типу ризику кредитного портфеля.
курсовая работа [164,6 K], добавлен 31.01.2014Актуальні питання удосконалення фінансової звітності банку. Організаційно-економічна характеристика АТ "Банк Богуслав". Структура та зміст звіту про фінансові результати. Розвиток споживчого кредитування в Україні в частині впливу економічних факторів.
дипломная работа [119,4 K], добавлен 06.06.2016Сутність кредитного ризику та способи його мінімізації в банку, принципи та етапи формування резерву. Нормативне регулювання та міжнародні стандарти щодо формування та використання резерву на відшкодування можливих збитків від кредитних операцій в банку.
курсовая работа [1000,0 K], добавлен 27.03.2012Сутність та загальна характеристика кредитного портфеля та його класифікація, аналіз якості для комерційного банку. Динаміка та структура кредитного портфеля АТ "Сведбанк", аналіз його якості та розробка можливих напрямків покращення даного показника.
дипломная работа [621,8 K], добавлен 11.03.2012Кредитна діяльність комерційного банку: мета та принципи організації. Реалізація кредитної політики банківських установ. Аналіз обсягу, складу та структури кредитного портфеля банку. Аналіз можливостей електронних автоматизованих інформаційних систем.
дипломная работа [636,6 K], добавлен 21.07.2016Аналіз тенденцій складу структури і динаміки доходних активів банку. Аналіз якості кредитного портфеля, забезпечення позик. Оцінка ризику та формування резерву банку. Аналіз тенденцій структури і динаміки капіталу за ряд років за даними балансу.
шпаргалка [71,6 K], добавлен 06.05.2009Сутність, аналіз та методи оцінювання кредитного ризику. Способи захисту та шляхи управління кредитним ризиком. Аналіз кредитного портфеля ПАТ "ВТБ Банк". Оцінка стану справ у банку в галузі кредитних відносин з клієнтом. Кредитна політика "ВТБ Банку".
курсовая работа [1,2 M], добавлен 14.05.2013Стан та тенденції розвитку банківської системи України: загальна характеристика, формування та розміщення ресурсів. Фінансові результати діяльності банківської системи. Оформлення основних банківських операцій: розрахунково-касові, депозитні, кредитні.
курсовая работа [786,2 K], добавлен 13.08.2008Організація банківського кредитування підприємств малого і середнього бізнесу. Види банківських кредитів. Проблеми кредитування малого бізнесу в Україні. Аналіз кредитних операцій, структури кредитного портфеля банку на прикладі АТ "УкрСиббанк".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 22.06.2011Становлення банківської системи. Загальна характеристика банківської системи. Формування ресурсів банківської системи. Розміщення ресурсів банків України. Фінансові результати діяльності банківської системи. Темпи зростання активно-пасивних операцій.
курсовая работа [164,9 K], добавлен 13.08.2008Організаційно-економічна характеристика комерційного банку "Хрещатик". Засади роздрібного банківського бізнесу. Статутний капітал банку. Оцінка наявності та структури активу балансу. Склад кредитного портфелю та структура кредитів за видами діяльності.
отчет по практике [41,3 K], добавлен 22.10.2013Базові поняття про банк та банківську систему. Види комерційних банків. Проблеми взаємовідносин Національного банку України та комерційних банків. Функції банківської системи. Проблеми інтеграції банківської системи України в світові фінансові структури.
научная работа [45,4 K], добавлен 28.02.2010Класифікація банківських кредитів. Принципи й умови кредитування. Форми забезпечення повернення банківських позичок. Формування резервів для покриття втрат від кредитних операцій. Реструктуризація кредитів для покращення якості кредитного портфеля.
контрольная работа [65,3 K], добавлен 09.07.2012Теоретичні основи управління, сутність і структура кредитного портфеля. Роль кредитної політики комерційного банку у забезпеченні надійності його кредитного портфелю, основні види ризиків. Управління проблемними кредитами і заходи щодо їх оздоровлення.
дипломная работа [1,3 M], добавлен 03.03.2011Порядок реєстрації банківських установ. Створення дочірнього банку, філії чи представництва українського банку за кордоном. Операції банку за основними класифікаційними ознаками. Дослідження банківської системи України за видами банків, їх активами.
курсовая работа [391,8 K], добавлен 07.07.2011Суть та значення кредитного портфелю комерційних банків. Виявлення ризиків та проблемних зон кредитної діяльності банків в Україні. Аналіз динаміки і структури кредитного портфеля АКІБ "Укрсиббанку". Проблеми перспективи та розвитку кредитних послуг.
курсовая работа [134,8 K], добавлен 13.10.2010Підходи до визначення сутності кредитної політики банку. Особливості методів управління кредитним ризиком та визначення основних шляхів його мінімізації. Формування оціненого та якісного підходу щодо управління ризиком на рівні кредитного портфеля банку.
статья [25,7 K], добавлен 27.08.2017Экономическая сущность и показатели оценки качества кредитного портфеля. Анализ современной практики управления качеством кредитного портфеля на примере АКБ "Инвестбанк". Приоритетные пути решения проблем в сфере менеджмента качества кредитных вложений.
дипломная работа [140,1 K], добавлен 26.09.2010
