Организационная структура и особенности работы ОАО "Айыл Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Согласно полученному направлению, я проходила производственную практику в селе Гульче, Алайского района в Ошской области. Ранее называвшийся Кыргызской Сельскохозяйственной Финансовой Корпорации потом ОАО "Айыл Банк".

Банк предоставляет весь перечень традиционных банковских услуг. При этом основной операцией Банка по-прежнему является кредитование сельхозпроизводителей.

Кроме того, филиал осуществляет услуги по обслуживанию расчетных счетов клиентов, приёму вкладов от населения, переводу денежных средств по Кыргызстану, ближнему и дальнему зарубежью, операциями по обмену иностранной валюты и кассовое обслуживание.

1. Сущность и организационно-правовой статус ОАО "Айыл Банк"

ОАО "Айыл Банк"- крупный государственный банк, 100% акций которого принадлежат Правительству Кыргызской Республики.

1997 г. была создана Кыргызской Сельскохозяйственной Финансовой Корпорации (КСФК) при поддержке Всемирного Банка по проекту МАР "Финансирование села". Основной операцией КСФК являлось кредитование сельхозпроизводителей.

2006 г. в декабре КСФК была преобразована в ОАО "Айыл Банк".

Банк предоставляет весь перечень традиционных банковских услуг. При этом основной операцией Банка по-прежнему является кредитование сельхозпроизводителей.

На протяжении 2008-2010 годов Банк провел ряд мероприятий нацеленных на снятие ограничений в лицензии и внедрение традиционных банковских услуг. Снятие ограничений и расширение лицензии было произведено поэтапно и к настоящему времени практически все ограничения сняты. Банк является участником практически всех государственных и международных проектов по финансированию сельского хозяйства в Кыргызстане.

Основными инвестиционными донорами и партнерами Банка являются:

- Всемирный Банк (проекты Международной Ассоциации Развития: "Финансирование села" и "Агробизнес и маркетинг");

- Азиатский Банк Развития (проект развития сельскохозяйственного сектора);

- Европейский Банк Реконструкции и Развития (проект развития малого и среднего бизнеса);

- Фонд развития кооперативов "Райфайзен" в Кыргызстане;

- Специализированный Фонд Рефинансирования Банков в Кыргызстане, ПРООН и другие финансовые институты.

Учитывая что Банк является участником проектов международных финансовых институтов аудит финансовой отчетности проводится компанией из числа международно-признанных аудиторских компаний два раза в год (за шесть месяцев и за год). Банк также является членом следующих некоммерческих организаций: - Союза банков Кыргызской Республики - Фонда защиты депозитов Кыргызской Республики - Кредитно-информационное бюро "Ишеним" - Евразийской Ассоциации Сельскохозяйственного Кредита (ЕврАзАСК)

Организационная структура и система управления банком

Структура филиала

Система внутреннего контроля деятельности банка и его организация

В Банке установлено соответствующее разделение обязанностей между подразделениями кредитования, Отделом по учету кредитных операций Управления бухгалтерского учета и отчетности и Управлением рисками.

Обязанности Управления/сектора кредитования малого и среднего бизнеса, Отдела корпоративного кредитования по Банку, Департамента розничного бизнеса/сектора розничного кредитования;

Ш Рассмотрение заявления на выдачу кредита;

Ш Согласование технико-экономических обоснований и контрактов для получения кредитов;

Ш Анализ финансового состояния заемщиков;

Ш Подготовка заключений на Кредитный комитет.

Обязанности Управления/отдела кредитного администрирования:

Ш Проверка полноты кредитного досье;

Ш Составление кредитных договоров;

Ш Подготовка распоряжений в УБУ и О по выдаче кредитов и кредитных заменителей;

Ш Классификация кредитов, подготовка распоряжений по отчислениям в резерв по кредитам;

Ш Подготовка распоряжений для учета забалансовых обязательств, кредитных линий и гарантий;

Ш Подготовка распоряжений для расчета дисконта по кредитам, выданным по ставке ниже рыночной на основании решения Кредитного комитета;

Ш Мониторинг соблюдения заемщиком графика платежей;

Ш Подготовка и передача дел по проблемным кредитам в Управление по работе с проблемными кредитами;

Ш Составление и предоставление управленческой отчетности по кредитам и процентам.

Обязанности Управления/сектора обеспечения кредитов:

Ш Оценка имущества и других активов, предоставляемых в качестве обеспечения;

Ш Правовой анализ соответствия действующему законодательству Кыргызской Республики документов по правовому статусу заемщика/залогодателя;

Ш Оформление договоров обеспечения, соглашений и иных документов по обеспечению и осуществлению регистрации;

Ш Мониторинг состояния залогового обеспечения;

Ш Работа с залоговым имуществом, перешедшее в собственность Банка.

Обязанности Отдела по учету кредитных операций Управления/сектора бухгалтерского учета и отчетности:

Ш Бухгалтерский учет и контроль по выдаче и погашению кредитов, начисление процентов и штрафов;

Ш Ведение учета транзитных счетов и счетов доходов будущих периодов по кредитным операциям;

Ш Ведение учета дисконта по кредитам, выданным по ставке ниже рыночной согласно учетной политике, расчет дисконта по кредитам на основании распоряжений Управления кредитного администрирования;

Ш Ведение внесистемного учета кредитных операций;

Ш Ведение забалансового учета кредитных линий и банковских гарантий;

Ш Бухгалтерский учет и контроль по формированию резерва на потери по кредитам и кредитным заменителям по головному офису и по филиалам Банка.

Обязанности Управления по работе с проблемными кредитами:

Ш Организация и ведение претензионно-исковой работы по возврату проблемных кредитов.

Обязанности Управления рисками:

Ш Оценка рисков кредитных операций Банка;

Ш Согласование и контроль классификации кредитов Банка;

Ш Надзор за соблюдением установленных лимитов.

При разделении обязанностей учтены риски, связанные с разделением ответственности между структурными подразделениями Банка

2. Кредитные операции ОАО "Айыл Банк"

2.1 Кредиты частным лицам

Агрокредиты социальные кредитные продукты потребительские кредиты

Банк оставляет за собой право изменять установленные тарифы в зависимости от рыночных условий, а так же по согласованию с клиентом устанавливать индивидуальные тарифы/ставки по депозитам, расчетно-кассовому обслуживанию, согласно решению уполномоченных органов/лиц Банка и в соответствии с законодательством КР.

2.2 Кредиты юридическим лицам

Агрокредиты

Специализированный агрокредиты

Социальные агрокредиты

Бизнес-кредиты

Специализированные бизнес-кредиты

Лизинг

Лизинг - это весь комплекс возникающих имущественных отношений, связанных с передачей имущества во временное пользование на основе его приобретения и последующей сдачи в долгосрочную аренду. Это альтернатива долгосрочному кредиту.

С экономической точки зрения лизинг есть товарный кредит в основные фонды, предоставляемый лизингополучателю в виде имущества, передаваемого в пользование; при этом право собственности остается за лизингодателем до полной оплаты лизинга лизингополучателем.

Банк оставляет за собой право изменять установленные тарифы в зависимости от рыночных условий, а так же по согласованию с клиентом устанавливать индивидуальные тарифы/ставки по депозитам, расчетно-кассовому обслуживанию, согласно решению уполномоченных органов/лиц Банка и в соответствии с законодательством КР.

банк управление кредитный кассовый

3. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов ОАО "Айыл Банк"

Порядок приема наличных денег кассой Банка в операционное время.

Прием наличных денег в кассу производится на основании следующих приходных кассовых документов:

- объявления на взнос наличными (далее по тексту - Объявление) от юридических и физических лиц, осуществляющих индивидуальную предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (Приложение 1 настоящего Положения). Бланк Объявления заполняется в комплекте: объявление, квитанция, ордер;

- приходного кассового ордера от физических лиц

Прием в хранилище других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами, с обязательной отметкой в книге учета принятых и выданных ценностей. Формирование приходных кассовых документов осуществляют уполномоченные работники.

При формировании Объявления уполномоченный работник либо принимает от клиента заполненное Объявление, либо на основании данных Клиента (номера банковского счета, вида валюты и суммы) формирует в программе операционного дня Банка Объявление. Проводит операцию в "отложенных проводках" программы операционного дня Банка, распечатывает и проверяет правильность заполнения всех составных частей Объявления- объявления, квитанции и ордера, и ставит подпись.

Объявление передается Клиенту для предъявления в кассу.

Кассир принимает от Клиента банкноты полистно, монеты поштучно. Кассир сверяет сумму, указанную в приходном документе, с суммой фактически оказавшейся при пересчете и с суммой документа, оформленного уполномоченным работником в программе операционного дня Банка, затем подтверждает в программе операционного дня Банка "отложенную проводку". В случае если Клиент сдает наличные деньги в кассу Банка по нескольким приходным документам, кассир принимает деньги по каждому документу отдельно.

При приеме Объявления кассир предлагает Клиенту подписать Объявление, после чего подписывает составные части Объявления (объявление, квитанцию и ордер). Ставит печать " Приходная касса" на квитанции и выдает ее Клиенту, внесшему деньги, объявление остается в кассе, ордер кассир передает либо уполномоченному работнику, который осуществляет сверку кассовых операций по банковским счетам Клиента и прикладывает данный ордер к банковской справке - выписке для Клиента, либо уполномоченному работнику подразделения кредитного администрирования для подшивки в кредитное дело заемщика.

Формирование приходного кассового ордера осуществляется уполномоченным работником на основании документа, удостоверяющего личность Клиента и данных Клиента (номера банковского счета, вида валюты и суммы) в двух/трех экземплярах в программе операционного дня Банка. Операция проводится в "отложенных проводках" программы операционного дня Банка. Уполномоченный работник распечатывает сформированный документ и ставит подпись на всех экземплярах документа.

Экземпляры приходного кассового ордера передаются Клиенту для предъявления в кассу. В случае, если уполномоченный работник совмещает функции кассира, то он выполняет следующие функции кассира: предлагает Клиенту подписать все экземпляры приходного кассового ордера, подтверждает "отложенную проводку" в программе операционного дня Банка. Один экземпляр приходного кассового ордера с печатью "Приходная касса" и подписями уполномоченного работника и кассира выдает Клиенту, другой остается у кассира.

В случае если оформляется третий экземпляр по внутренним счетам, то он передается в подразделение бухгалтерского учета и отчетности для подшивки в документы дня.

Кассир, получивший приходный кассовый документ от Клиента, обязан:

1) Проверить наличие и тождественность подписей ответственных лиц на документах по имеющимся у него образцам подписей уполномоченных работников Банка;

2) Сличить соответствие указанных в них сумм цифрами и прописью во всех составных частях приходного документа, а также наличие установленных реквизитов в документе;

3) Проверить дату документа, дата должна соответствовать фактическому взносу наличных денег в Банк;

4) Проверить документ на предмет исправлений, документы с исправлениями не принимаются к исполнению;

5) Произвести поиск данного документа в " отложенных проводках программы операционный день Банка.

Заключение

Основная миссия ОАО "Айыл Банк": "Содействие развитию агропромышленного сектора путем обеспечения потребностей сельских товаропроизводителей и населения Кыргызской Республики в доступных и качественных банковских услугах и продуктах".

Во время практики ознакомилась с основами современного банковского дела, закрепила навыками и умением ориентироваться и принимать решения в типичных банковских ситуациях. Изучила основные понятия и термины, применяемых в теории и практике банковской деятельности.

В первую недели практики знакомилась с организацией деятельности коммерческого банка и история возникновение ОАО "Айыл Банк", также Устав ОАО "Айыл Банк" и Положение ОАО "Айыл Банк" Ежедневно подшивала документы дня (сомовые, валютные) и документы дня по вкладам.

Размещено на Allbest.ru