Страхование в России

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Понятие страхового фонда

1.1 Фонд обязательного медицинского страхования

1.2 Фонд социального страхования

1.3 Фонд пенсионного страхования

1.4 Иные виды страховых фондов

2. Договор страхования

2.1 Предмет и условия договора

Заключение

Список использованной литературы



ВВЕДЕНИЕ

Вопросы страхования приобретают в современных условиях российского рынка все большую актуальность. Историческая действительность убедительно доказывает, что страхование является положительным фактором в экономике общества. Жизнь и здоровье человека, судьба принадлежащего ему имущества находятся часто в зависимости от непредвиденных и неотвратимых событий. В еще большей степени этим последствиям подвержены материальные объекты, с которыми связана деятельность человека. Страхование является необходимым элементом экономической и социальной систем общества, потому что является целым комплексом защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства. Страхование как система, существующая в мире несколько веков, обеспечивает, прежде всего, защиту имущественных интересов населения от различных видов риска. Отсюда следует, что страхование является главнейшим институтом по предотвращению рисков.

Цель контрольной работы рассмотреть понятия договора страхования и страхового фонда.

Объект контрольной работы являются общественные отношения, регулируемые страховым правом.

Предмет контрольной работы характерные особенности договора страхования и страхового фонда.

Для достижения указанных целей поставлены следующие задачи:

- изучение страхового законодательства;

- ознакомление с особенностями страхового фонда;

- рассмотрение договора страхования.



1. ПОНЯТИЕ СТРАХОВОГО ФОНДА

страхование социальный медицинский пенсионный

Страховой фонд - это запас денежных средств, формируемый за счет страховых взносов страхователей и находящийся в оперативно организационном управлении у страховщика.

К страховым фондам можно отнести:

- государственный резервный фонд

- государственный централизованный страховой фонд;

- фонд страховщика;

- резервный фонд предпринимательских структур, образуемый в процессе самострахования.

Задачи страховых фондов состоят в следующем:

- собирать и накапливать страховые взносы;

- контролировать целевое использование денежных средств;

- обеспечивать своевременное финансирование страховых выплат по общеобязательному государственному социальному страхованию;

- осуществлять ряд других функций, законодательно утвержденных Уставом (Положением).

Система государственного страхования в Российской Федерации состоит из основных внебюджетных фондов:

- Фонд обязательного медицинского страхования;

- Фонд социального страхования;

- Фонд пенсионного страхования.

Деятельность страховых фондов регулируется рядом федеральных законов, нормативными актами и Бюджетным кодексом Российской Федерации. Формирование активов страховых фондов происходит за счет уплаченных страховых взносов, поступающих на расчетные счета территориальных фондов. Первоочередной задачей страховых фондов является покрытие возникающих расходов для населения при наступлении страховых событий, предусмотренных положениями конкретно каждого фонда страхования. Страховые фонды выступают гарантом в обеспечении прожиточного минимума гражданам Российской Федерации.

1.1 Фонд обязательного медицинского страхования

Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - ФОМС- является составной частью в государственном социальном страховании, который призван осуществлять государственную деятельность в сфере обязательного медицинского страхования населения. В своей деятельности фонд руководствуется Конституцией Российской Федерации, другими законодательными актами, постановлениями, распоряжениями и уставом.

Федеральный фонд - самостоятельное государственное некоммерческое финансово-кредитное учреждение. Фонд относится к юридическим лицам, обладает обособленным имуществом, ведет самостоятельный баланс, имеет открытые счета в Центральном Банке Российской Федерации и прочих коммерческих кредитных организациях. Основной сутью деятельности Федерального фонда ОМС является накопление денежных средств, направленных в последующем на страхование медицинского обслуживания, как для работающей части населения, так и неработающей. ФОМС финансирует деятельность медицинских учреждений.

Главные задачи Фонда:

а) обеспечивать реализацию положений Федерального Закона «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»;

б) обеспечивать гарантированное право каждого гражданина на полноправное участие в системе ОМС;

в) участвовать в разработке и реализации государственной программы в сфере ОМС;

г) разрабатывать и осуществлять совокупность мероприятий, направленных на финансовую устойчивость системы ОМС.

Федеральным фондом ОМС выделяются дотации территориальным фондам, в рамках базовой программы ОМС, объем которых определяется следующими критериями:

- степенью реализации ФЗ «О страховании», а именно: наличие территориальной программы ОМС, полнота поступлений по сбору страховых взносов, дополнительные источники финансирования программы;

- эффективностью в использовании денежных средств участников ОМС;

-отсутствием нецелевого использования (изъятия) в использовании финансовых средств ОМС;

- рациональностью в использовании дотаций;

- общим показателем уровня здоровья населения.

Источники наполнения Фонда:

Фонд обязательного медицинского страхования наполняется за счет средств:

- части от страховых взносов юридических лиц (работодателей);

- взносов территориальных фондов по реализации общих программ;

- поступающих средств из федерального бюджета, направленных на выполнение программы ОМС в рамках государства;

- доход от использования незанятых денежных средств Фонда ОМС;

- финансовые нормированные страховые запасы Фонда ОМС.

В соответствии с программой медицинского страхования для работающих граждан страхователями являются их работодатели. Страхователи с общего фонда начисленной заработной платы уплачивают страховой взнос. Для неработающих граждан России (дети, пенсионеры, безработные, студены) денежные средства идут из местных бюджетов.

Расходование средств Фонда:

Поступающие денежные средства накапливаются на счетах Фонда и расходуются на основные направления, утвержденные на государственном уровне. Основным приоритетом служит финансирование системы обязательного медицинского страхования, реализуемого страховыми медицинскими организациями. Так же немаловажным выступает предоставление займов страховщикам, подготовка профессиональных специалистов для работы в системе ОМС и другие мероприятия.

Обязательное и Дополнительное медицинское страхование (ОМС и ДМС): важно понимать, что деятельность Фонда обязательного медицинского страхования направлена на улучшения качества медицинского обслуживания. Поэтому кроме обязательного медицинского страхования законодательством предусмотрена возможность для граждан РФ в добровольном медицинском страховании (ДМС). Добровольное страхование проводится за счет индивидуальных взносов отдельных граждан или за счет добровольных взносов работодателей. Добровольным медицинским страхованием обеспечивается возможность страхователю в свободном выборе медицинского учреждения и получении медицинской помощи более высокого качества сверх утвержденной нормы.

К общей задаче ОМС и ДМС относится гарантированное право гражданам Российской Федерации на получение медицинской помощи при возникновении страхового события.

Права застрахованных лиц:

Фонд обязательного медицинского страхования РФ обеспечивает право гражданам РФ:

- в выборе медицинской страховой организации;

- в выборе лечебного учреждения и лечащего врача;

- в получении медицинской помощи на территории РФ и за ее пределами;

- в получении качественных и профессиональных услуг в медицинском обслуживании;

- в предъявлении иска требования для страхователя и страховой медицинской организации;

- в возвратности части уплаченных страховых взносов при ДМС.

Для граждан Российской Федерации, а так же лиц, не имеющих гражданства, на территории России предусмотрены одинаковые права и обязанности в действующей системе медицинского страхования.

1.2 Фонд социального страхования

Фонд социального страхования - ФСС- осуществляет государственную политику в сфере социального страхования граждан Российской Федерации. Денежные средства, собранные в фонде, принадлежат государству, не подлежат изъятию и входят в бюджетный состав.

Фонд социального страхования Российской Федерации объединяет следующую структуру:

- Центральный аппарат;

- Региональные отделения;

- Центральные отраслевые отделения;

- Филиалы отделений фонда.

Основным направлением деятельности Фонда является социальная защита населения, независимо от материального положения каждого гражданина Российской Федерации, а именно:

а) обеспечение гарантированных государством пособий:

-выплата пособия по беременности (и родам), временной нетрудоспособности;

- пособие при рождении ребенка и достижения им возраста полутора лет;

- пособие на погребение;

- оплата санаторно-курортного лечения;

- прочее.

б) участие в планировании и осуществлении ряда государственных программ, направленных на охрану здоровья застрахованных;

в) осуществление мер, которые будут обеспечивать финансовую стабильность Фонда;

г) разработка размеров тарифа обязательных страховых взносов в государственном социальном страховании;

д) организация работы в подготовке (повышении квалификации) высококлассных специалистов для работы в системе социального страхования;

е) ведение разъяснительной работы по вопросам социального страхования среди населения и страхователей.

Законодательно определено, что в фонд социального страхования поступают перечисления обязательных страховых взносов от юридических лиц (работодателей) РФ по установленным тарифам. Тарифы едины на всей территории Российской Федерации. 

Поступление денежных средств формируется за счет: уплаченных страховых взносов от работодателей (юридических лиц); уплаченных страховых взносов от граждан (при занятии индивидуальной трудовой деятельностью); поступающих доходов от инвестиционных операций свободных средств Фонда, которые были вложенные в ликвидные ценные бумагами и банковские вклады; поступающих добровольных взносов от юридических лиц и граждан; поступающих прочих перечислений, которые не запрещены государством; поступающих субсидий, ассигнований, дотаций из федерального бюджета; за счет прочих поступлений.

 Начисление и тариф страхового взноса ФСС

Начисление и удержание страхового взноса в Фонд социального страхования осуществляется по законодательно установленному тарифу ФЗ №297-ФЗ от 28.11.2009г. Начисляются страховые взносы на общий фонд заработной платы (независимо от видов оплаты труда). При этом неважно, в каком выражении начислена заработная плата: денежном или натуральном. Исключение составляют виды заработной платы (другие выплаты), на которые по действующему законодательству не начисляются страховые взносы. При обязательном социальном страховании различие в тарифах страховых взносов производится с учетом возможности наступления страховых рисков, при которых возникнет необходимость по исполнению страховых обязательств. Разработка и принятие тарифов страховых взносов устанавливаются федеральными законами на определенные виды обязательного социального страхования.

От начисления и уплаты страхового взноса в ФСС РФ освобождены:

- структуры высшей исполнительной власти;

- общественные (некоммерческие) организации инвалидов, а так же предприятия, которые созданы для реализации уставных целей данных организаций. 

Использование средств ФСС РФ: денежные средства Фонда социального страхования расходуются по целевому финансированию мероприятий, закрепленному Положением о ФСС РФ. Зачисление финансов социального страхования на индивидуальные (личные) расчетные счета застрахованных лиц не допускается. Денежные средства, а именно поступившая оплата наложенных финансовых санкций (в размере 20%) и пеней, формируют фонд развития Фонда социального страхования РФ. Нормы Положения по формированию и расходованию финансов фонда развития принимается Правительством РФ.

Расходование финансовых средств ФСС РФ по нецелевому назначению не допускается и несет ответственность для должностных лиц в соответствии законодательства Российской Федерации.

1.3 Фонд пенсионного страхования

Фонд пенсионного страхования Российской Федерации образован в государственных целях по управлению финансами в пенсионном обеспечении в РФ. Средства фонда относятся к государственной собственности, не подлежат изъятию и не являются бюджетной составляющей.

Основными источниками в формировании Пенсионного фонда России являются:

- поступающие страховые взносы от работодателей РФ;

- ассигнования из ФБ (Федерального бюджета) РФ;

- возмещение выплат от Государственного фонда занятости населения РФ;

- штрафы, пени, неустойки;

- добровольные взносы граждан РФ.

Сосредоточенные денежные средства Фонда пенсионного страхования направлены:

- на выплату государственных пенсий;

- выплату материальной помощи нетрудоспособным и престарелым гражданам через органы социальной защиты;

- выплату пособия на ребенка от полутора лет;

- выплату средств по государственному материнскому сертификату;

- прочие социальные выплаты, связанные улучшением благосостояния населения РФ.

Негосударственный Пенсионный Фонд

Является некоммерческой организацией социального обеспечения, специализированным видом которой является деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда, при этом основываясь на договора негосударственного пенсионного обеспечения населения с депонентами фонда в пользу членов фонда. Направление деятельности фонда негосударственного пенсионного обеспечения населения заключается в накапливании пенсионных взносов, локализации пенсионных запасов, учете пенсионных обязательств и выплате участникам фонда негосударственных пенсий. Негосударственный Пенсионный Фонд производит выплату негосударственной пенсии для участников фонда вне зависимости от обязательного государственного обеспечения граждан Российской Федерации.

Структура НПФ:

а) учредителями в Негосударственном Пенсионом Фонде могут быть юридические или физические лица;

б) переданное фонду от учредителей имущество становится его собственностью и не подлежит возврату;

в)фонд начинает осуществлять свою деятельность после получения специализированной лицензии;

г) управляется советом фонда и исполнительной (генеральной) дирекцией. Контролирует деятельность НПФ ревизионная комиссия и попечительский совет.

1.4 Иные виды страховых фондов

Страховой фонд - это материально-вещественный носитель страховой защиты общественного производства. Кроме крупных государством поддерживаемых и социально необходимых страховых фондов существуют фонды регулирующие следующие отношения:

а) имущественное страхование:

- фонд имущественного контроля;

- фонд финансирования предупредительных мероприятий.

б) личное страхование:

- фонд личного страхования.

в) страхование ответственности:

- фонд страхования ответственности;

- запасной фонд страхования ответственности.

На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы.

Страхование представляет собой систему отношений, включающих формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страховой фонд неразрывно связан с общественным воспроизводством, является его обязательным элементом и выступает в качестве восстановления производственных сил, разрушаемых стихийными силами природы или несчастными случаями.



2. ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Реализация страхования происходит путем заключения между страхователем и страховщиком договора страхования, рассмотрению вопроса которого посвящена данная работа.

Договор страхования это договор, одна сторона которого - страховщик, обязуется выплатить другой стороне - застрахованному или другому лицу, которое определено в договоре, определенную сумму. В случае наступления определенного события - страхового случая, который указан в договоре. Застрахованный обязуется выплачивать страховые платежи и выполнять условия Договора страхования.

По договору страхования одна сторона (страхователь) вносит другой стороне (страховщику) обусловленную договором плату (страховую премию), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного договором события (страхового случая) выплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключён договор страхования, страховое возмещение или страховую сумму.

Особенности договора страхования:

- договор страхования является возмездным;

- взаимный характер договора;

- консенсуальным [2 ст.929, 934 ];

- реальным [2 ст.957];

- рисковых. т.е. в нем возникновение, изменение или прекращение тех или иных прав и обязанностей зависит от наступления объективно случайных для самих сторон обстоятельств (событий).

2.1 Предмет и условия договора

Договор страхования является юридическим фактом, порождающим страховое обязательство. Договор страхования, или страховой договор, - это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы (страховую премию) в установленные сроки. Договор страхования, как и любой иной договор, совершается в результате взаимного согласия сторон, совпадения их воль и волеизъявлении. При этом соглашение должно быть достигнуто по всем существенным условиям договора и выражено в требуемой законодателем форме. Страховые компании при заключении договоров страхования со своими клиентами обычно применяют разработанные ими стандартные формы договоров по отдельным видам страхования. Гражданский кодекс подходит к определению договора страхования следующим образом: во-первых, в нем перечисляются нормы, общие для всех сделок и договоров, а потому обязательные и для договоров страхования. Во-вторых, вторая часть ГК содержит главу «Страхование», в котором дополнительно оговариваются условия отдельно для каждого вида страхования.[2, гл.48]

Договор страхования, как любая сделка, должен отвечать общим условиям действительности сделок, а именно:

- должен быть заключен письменно;

- должен быть заключён с каждым, кто обратится к страховщику;

- допускается заключение договора страхования путем «вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанций), подписанного страховщиком»[2, ст.940];

- между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: об объекте страхования, характере событий, размере страховой суммы, сроке действия договора.

На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

Договор страхования - это вид сделки, охраняемой и регламентированной Гражданским кодексом Российской Федерации. Который включает в себя: две стороны (страховщик и страхователь), имеет свои характерные особенности, свой конкретный предмет, права и обязанности сторон в период действия договора. Кроме того, договор страхования защищает физическое или юридическое лицо, от наступления убытков, вследствие наступления страхового случая.



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование - это экономическая категория, система отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая. Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), т.е. не влекут гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня. Реализация страхования происходит путем заключения между страхователем и страховщиком договора страхования



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации

2. Гражданский кодекс Российской Федерации

3. Федеральный закон №297-ФЗ от 28.11.2009г.

4. Постановление Верховного Совета РСФСР № 442-1 «Об организации Пенсионного фонда РСФС» от 22.12.1990г.

5.Федеральный Закон № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998г.

6. «Страховое дело», учебник под редакцией Рейтмана Л.И. М.-2012 с.584

7. http://base.garant.ru/электронный ресурс/

8. http://www.consultant.ru/электронный ресурс/

Размещено на Allbest.ru

...