Система социального страхования в Украине: сущность и современное состояние

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Страхование как экономическая категория

Организация и осуществление государственного регулирования страхового дела в Украине

Анализ деятельности страхового рынка в Украине в 2011-2012 годах

Выводы

Список использованных источников

страхование экономический рынок государственный

Введение

Реформирование всей системы экономических отношений, социальные преобразования и трансформационные сдвиги, происходящие в Украине, предопределяют быстрый рост рынка страховых услуг. Страхование не только способно обеспечить надежные гарантии восстановления нарушенных имущественных прав и интересов граждан и юридических лиц в случаях потерь, причиненных стихийными бедствиями, техногенными авариями, транспортными происшествиями и другими непредсказуемым и обстоятельствами, но и освободить государство от возмещения разнообразный их убытков и укрепить ее финансы.

Проблема государственного регулирования страховой деятельности не но ва в теории и практике отечественного страхования. Однако, учитывая процессы интеграции и глобализации мирового страхового пространства, она набирает новую формы и содержания, особенно по внедрению международного опыта и вы использования в Украине прогрессивных форм и методов государственного регулирования страховой деятельности.

Достижение этой цели требует глубокого и всестороннего анализа резервов и возможностей национального страхования для наиболее безболезненного и рационального внедрения зарубежных регуляторных технологий.

Страхование как экономическая категория

Страхование как экономическое явление существует много веков. Его экономическая природа имеет многоаспектный проявление, а разнообразие отношений, возникающих в страховании, нуждается в его четкой классификации.

Согласно классификации по объектам, которую поддерживает большинство современных отечественных ученых, есть три области страхования: имущественное, личное и страхование ответственности. Можно выделить следующие функции страхования, как накопление и перераспределение средств, сберегательная и превентивно-репрессивна.

С XV-XVI вв. во всех странах мира страхование стало объектом контроля и регламентации со стороны как государства, так и других институтов. В современных условиях развития отечественного страхового рынка единственным и ключевым является государственное регулирование, которое охватывает мероприятия государства по организации страхования (формирование инфраструктуры страхового рынка и ее правовое обеспечение) и осуществления надзора и контроля за деятельностью огромного количества субъектов страховых правоотношений.

В Украине надзор и контроль за страхованием как сферой финансовой системы государства происходит в пределах надзора и контроля за другими рынками финансовых услуг. Основными формами государственного регулирования в соответствии с законодательством являются: регистрация и лицензирование; нормативно-правовое регулирования; надзор и применение мер воздействия и т.д..

Основой страховой системы любого государства являются страховщики различных организационно-правовых форм. Анализ организационно-правовой структуры отечественного страхового рынка свидетельствует, что в Украине страховщики создают преимущественно в форме акционерных обществ и обществ с дополнительной ответственностью . Обществ взаимного страхования, в отличие от других стран мира, в Украине пока нет. Кроме того, страховой деятельности в Украине разрешено проводить исключительно страховщикам-резидентам Украины. Иностранные страховые компании могут реализовывать свои страховые продукты на отечественном страховом рынке лишь через постоянные представительства, зарегистрированные как плательщики налога в предусмотренном законодательством порядке. Реализация на территории Украины страховых полисов иностранных страховщиков не допустима.

Факторы, которые сегодня влияют на развитие страховой деятельности в Украине, можно разделить на две группы (Приложение А.):

те, характеризующих спрос населения на страховые услуги (недоверие к страховщикам, низкая платежеспособность ь потенциальных покупателей страховых продуктов, недостаточная информированность о развитии страхового рынка и имеющиеся страховые продукты) и касающиеся деятельности страховых компаний.

Во второй группе можно выделить внутренние и внешние факторы. Существование внутренних зависит исключительно от политики и менеджмента страховых компаний, внешних - является следствием недостаточной эффективности государственного регулирования страховой деятельности.

Организация и осуществление государственного регулирования страхового дела в Украине

Создание в Украине системы надзора и контроля за развитием и функционированием национального страхового рынка происходило поэтапно и в сложных условиях экономической нестабильности. Однако несмотря на это, сегодня можно говорить о существовании достаточно мощной системы государственного регулирования отечественного страхового рынка, которая представлена центральным органом государственной исполнительной власти - Национальной комиссией, которая осуществляет регулирование рынков финансовых услуг (далее - Нацфинуслуг).

Основу организационной структуры Нацфинуслуг составляет пять профильных департаментов, возглавляют директора - члены комиссии. Департамент страхового надзора является самостоятельным структурным подразделением Нацфинуслуг Украины. Директор департамента подчинен непосредственно Председателю комиссии.

Реализацию своих полномочий на страховом рынке Украины государственный регулятивный орган осуществляет через страховую политику. Анализ деятельности Нацфинуслуг, проведенный учеными, позволяет констатировать, что комиссия активно работает в таких основных сферах, как

совершенствования законодательного обеспечения страховой деятельности;

защите прав потребителей страховых услуг;

предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и схематичном перестрахованию;

сотрудничество с международными организациями, государственными органами и неправительственными организациями иностранных государств;

внедрение международных стандартов и правил в страховом секторе экономики;

связи с общественностью и сотрудничество со средствами массовой информации.

Государственное регулирование страховой деятельности в Украине происходит с помощью двух методов: метода косвенного воздействия (через налоговую, инвестиционную, тарифную, антимонопольную и другую политику государства) и метода прямого вмешательства в процесс его функционирования - проведение законотворческой работы и организации надзора и контроля (Приложение Б) .

Правовое обеспечение страховой деятельности предполагает использование ряда основных инструментов государственного регулирования, в совокупности составляют целостный механизм, а именно:

лицензирования страховой деятельности,

определение требований к размеру и структуры уставного фонда страховщика, а также к размеру и порядка размещения страховых резервов,

превышение показателя фактического запаса платежеспособности и над показателем нормативной платежеспособности и,

определения предела перестрахования,

применения мер воздействия (отзыв лицензий, наложение штрафов и т.п.).

Лицензирование страховой деятельности признана практикой регулирования страхового рынка во многих странах мира. В Украине правила и условия лицензирования страховой деятельности предусмотрено Законами Украины "О внесении изменений в Закон Украины" О страховании "от 4.10.2001 г. (ст. 38, 39) и" О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг "от 12.07. 2001 г. (ст.34-38), а выдачу лицензии обеспечивает Департамент страхового надзора Госфинуслуг.

Учитывая длительное монополистическое прошлое Украины и возможные тенденции существования на рынке недобросовестной конкуренции, важное значение имеет проведение государством на страховом рынке Украины антимонопольной политики, основой которой является мобильный контроль за тарифами и страховыми продуктами для предупреждения демпинговой стратегии страховщика и постепенный допуск иностранных страховщиков на национальный страховой рынок для обеспечения жесткой конкуренции, особенно с отечественными страховщиками-монополистами.

Анализ деятельности страхового рынка в Украине в 2011-2012 годах

Рынок страховых услуг - один из необходимых элементов рыночной инфраструктуры, тесно связан с рынком средств производства, потребительских товаров, рынком капитала и ценных бумаг, труда и рабочей силы. В странах с развитой экономикой страховое дело имеет обширный размах, обеспечивая предпринимателям надежную охрану их интересов от неблагоприятных последствий различного рода техногенных аварий, финансовых рисков, криминогенных факторов, стихийных и других бедствий.

Рынок страховых услуг остается наиболее капитализированный среди других небанковских финансовых рынков. Общее количество страховых компаний по состоянию на 30.06.2011 представляла 446, в частности СК "life" 1 - 65 компаний, СК "non-life" - 381 компания (по состоянию на 30.06.2010 - 441 компании, в частности СК "life" - 68 компаний, СК "non-life" - 373 компании). В первом квартале 2012 года на рынке страхования произошло незначительное "оживления", при этом показатели еще не достигли докризисных значений. По сравнению с первым полугодием 2011 года на 1 406,1 млн. грн. (14,6%) увеличился объем поступлений страховых премий, объем чистых страховых премий увеличился на 2 024,0 млн. грн. (36,2 %).Основным фактором роста валовых страховых премий по сравнению с первым полугодием 2011 года стало увеличение объема страховых премий, в частности, по таким видам страхования, как: обязательное страхование гражданско-правовой й ответственности (ОСАГО) (увеличение валовых страховых платежей на 338,1 млн. грн. (44,0%)), страхование финансовых рисков (увеличение валовых страховых премий на 256,1 млн. грн.), страхование жизни (увеличение валовых страховых премий на 200,5 млн. грн. ( 59,7%)), страхование ответственности перед третьими лицами (увеличение валовых страховых премий на 145,7 млн. грн. (31,9%)).Удельный вес чистых страховых премий в валовых страховых премиях за первый квартал 2012 года представляла 68,9%, что на 10,9% больше по сравнению с первым полугодием 2011 года.

За 1 квартал 2012 года отслеживается тенденция роста некоторых показателей страховой деятельности. Так, при росте на 36,2% объемов чистых страховых премий, на 18,6% выросли объемы сформированных страховых резервов. На 7,0% вырос объем активов, определенных законодательством для выявления средств страховых резервов, на 5,3% уменьшились валовые страховые выплаты, объем чистых страховых выплат уменьшился на 1,7%.

На уменьшение чистых страховых выплат, в первую очередь, повлияли следующие изменения: на 161,3 млн. грн. (12,4%) уменьшились чистые страховые выплаты по автострахованию (КАСКО, ОСАГО, "Зеленая карта") на 62,4 млн. грн . (85,8%) уменьшились выплаты по страхованию кредитов, на 16,7 млн. грн. (22,1%) уменьшились выплаты по страхованию имущества.

Валовые страховые премии, полученные страховщиками при страховании и перестраховании рисков от страхователей и перестраховочных ков за 1 квартал 2012 года, представляли 11042,0 млн. грн., из них: 3203,5 млн. грн. (29,0%) - что пришли от физических лиц; 5284,4 млн. грн. (47,9%) - что пришли от юридических лиц.

За 1 квартал 2012 года общая (валовая) сумма страховых премий, полученных страховщиками, представляла 9 635,9 млн. грн., Из них: 2702,9 млн. грн. (28,0%) - что пришли от физических лиц; 4130 , 5 млн. грн. (42,9%) - что пришли от юридических лиц.

За 1 квартал 2012 года сумма полученных страховщиками валовых премий по видам страхования, иным, чем страхование жизни, представляла 10 505,4 млн. грн.(Или 95,1% от общей суммы страховых премий), а по страхованию жизни -536,6 млн. грн. (Или 4,9% от общей суммы страховых премий).

Чистые страховые премии за 1 квартал 2012 года представляли 7612,3 млн. грн., Которая представляет 68,9% от валовых страховых премий. Чистые страховые премии за 1 квартал 2012 года представляли 5588,3 млн. грн., Или 58,0% от валовых страховых премий.

Наиболее устойчивыми к действию кризиса стали добровольное медицинское страхование (рост премий составил 5,3%), ОСАГО (рост премий - 4,6%) и страхование имущества физических лиц (рост премий - 1%).

Под влиянием кризиса изменилось соотношение между корпоративными видами страхования и страхованием физических лиц: возросла доля страхования населения (по нашим оценкам - до 76%), сократилась доля корпоративного страхования. Исключением | стало добровольное медицинское страхование - его доля растет.

Относительно структуры классического страхового рынка по видам страхования, следует констатировать, увеличение доли автострахования (КАСКО и ОСАГО). Оно составило более 60%.

Почти все страховые компании-лидеры рынка сократили сбор премий по договорам КАСКО. При этом компании, имеющие тесные связи с определенными банками, пострадали меньше, чем компании, ориентированные на работу с автодилерами, либо на свободном рынке.

Поскольку основная доля страховых портфелей почти всех лидеров состоит из премий по договорам автострахования, то именно сокращение премий по КАСКО сделало наибольшее влияние на общее сокращение премий за 2011 г. Именно под влиянием этих факторов произошла смена лидеров на рынке КАСКО.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную (возвратную), накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Функций страхового рынка

C переходом экономики Украины к рыночным отношениям начался новый этап в развитии страхового рынка, поскольку по сути была ликвидирована государственная монополия на проведение страхования. Практика подтвердила, что монополия на проведение страхования, как и другая монополия не способствует ориентации на интересы страхователей, порождает ведомственные интересы, приводит к бюрократизации страхового аппарата государства.

К тому же повышение финансовой устойчивости страховых операций и концентрации страхового фонда была возможна до определенных пределов. Негативным было то, что Госстрах предлагал ограниченный набор страховых услуг. Государственное страхование ориентировалось на удовлетворение потребностей населения, у которого объектами страхования были ограничены: домашнее хозяйство, жизнь, здоровье, здания, транспортные средства. При этом наибольшее распространение получило страхование жизни.

С реорганизацией системы Госстраха начали создаваться страховые организации негосударственных форм собственности, которые начали заниматься неофициальным видам страхования: страхование кредитов, коммерческих и финансовых рисков, биржевых операций. Начали разрабатываться новые нормы и правила личного и имущественного страхования.

Негативным моментом монопольного проведения страхования было также то, что Госстрах не всегда выполнял свои страховые обязанности по защите интересов страхователей, причиняло значительный вред развитию страхования и вызывало недоверие страхователей к этому делу. Поэтому новые страховые компании Украины хотели расширить сферу услуг и укрепиться на страховом рынке.

На начало 2012 года на страховом рынке Украины действовало 439 страховщиков (таблица 2.4), что распределялись по форме собственности очень неравномерно (таблица 2.5).

Таблица 2.2 - Страховых компании по регионам Украины на 01.01.2012 г.

Из таблицы 2.2 видно, что рынки страхования в основном сосредоточены в крупных промышленных центрах, в основном это Киев, Харьков, Донецк, Днепропетровск, Одесса и Запорожье. В то же время, в Херсонской и Волынской областях нет ни одной страховой компании. В Западном регионе такое маленькое количество страховщиков связана с отсутствием в нем крупных промышленных предприятий, а также очень низкая платежеспособность ю населения.

Таблица 2.3 - Распределение страховщиков по форме собственности

Как видно из таблицы, для украинского рынка страхования наиболее приемлемой организационно-правовой формой является акционерная форма. Так, например, на начало 2011 года таких страховщиков было 392, а в 1 квартале 2012 года было зарегистрировано - 360, то есть в 2011 году был рост на 8,8%.

Выводы

Проанализировав современное состояние украинского страхового рынка можно сделать следующие выводы:

Страховые компании обладают достаточным резервом платежеспособности и.

Украинский страховой рынок далек от насыщения, то есть существует значительный потенциал роста объема страховых услуг без ущерба для надежности и платежеспособности и компаний.

Проблема недостаточности капитала отечественных страховщиков не может быть решена в ближайшее время собственными средствами. Недавний кризис на финансовых рынках мира и Украины, в частности, не позволяет крупным коммерческим и банковским структурам активно включится в процесс укрупнения страхового капитала.

Выход может быть найден в более широком привлечении иностранного капитала для обслуживания потребностей украинской экономики в страховых услугах.

Список использованных источников

1. Закон Украины "О страховании". - К.: Парламент, 199 8.-37 с.

2. О внесение изменений в Закон Украины "О страховании" (с 1 января 2001 года до этого Закона будут внесены изменения в соответствии с Законом Украины от 6 апреля 2000 года N 1642-III)

3. О финансовых услугах и государственном регулировании рынка финансовых услуг: Закон Украины от 2001.08.12, № 9742 / / Офицыальный вестник Украины. - 2001

4. Ходакiвська В.П., Бэляэв В.В. Рынок фiнасових услуг: теория i практика: Навч.пос. - К.: ЦУЛ, 2007. - 616 с.

5. Проблемы и перспективы развития финансовой системы Украины / / Науч.-практ. конф. (Киев): Под редакцией П. А. Пьятиченко. - К.: НДФI, 2001. - 229 с.

Размещено на Allbest.ru