Анализ условий развития страхового рынка в России

Размещено на http://allbest.ru

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Среднее профессиональное образование

Московский промышленно-экономический колледж (МПЭК)

Специальность: 080118 Страховое дело (по отраслям)

Допущена к защите

Заведующая очным отделением

Ушакова Ольга Юрьевна

Выпускная квалификационная работа

на тему:

«Анализ условий развития страхового рынка в России»

Выполнила:

Нестерчук Алёна Анатольевна

Руководитель:

Шальнева Джульетта Игоревна

Москва 2014г.



Оглавление

Введение

Глава I. Основные понятия и сущность страхования

1.1 Значение и сущность страхования

1.2 Виды и формы страхования

Глава II. Анализ особенностей развития страхового рынка на примере ООО «Согласие»

2.1 Общая характеристика компании

2.2 Методы и программы развития ООО «Согласие»

Глава III. Совершенствование страхового рынка в России

3.1 Основные направления по совершенствованию страхового рынка в России

3.2 Опыт зарубежных стран

Заключение

Список использованных источников и литературы



Введение

Актуальность темы: Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий.

Актуальность данной темы обосновывается тем, что страхование является действенным инструментом стабилизации экономики. Изучение перспектив развития страхования в нашей стране помогает оценивать существующее место страхования в экономики России. Изучение перспектив развития страхования может помочь ответить на вопрос, почему развитие страхования в нашей стране отстает от ведущих развитых стран. Изучение перспектив помогает, и предположить основные тенденции развития страхового рынка России в будущем. Объектом исследования является страховой рынок нашей страны и процессы на нем происходящие. Непосредственно предметом изучения являются перспективы развития страхования в России.

Объект и предмет исследования: Объектом исследования является страховой рынок нашей страны и процессы на нем происходящие. Непосредственно предметом изучения являются перспективы развития страхования в России.

Российский рынок страхования имеет большие перспективы, в нашей стране система страхования развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца освоен. Экономисты прогнозируют в скором времени развитие данного риска, хотя на данный момент он существенно тормозиться финансовым кризисом.

Цель дипломного исследования - провести анализ текущего состояние страхового рынка и рассмотрение перспектив развития страхования в России.

Исходя из цели, в дипломной работе поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть общую характеристику страхового рынка;

2. Проанализировать состояния страхового рынка в России;

3. Представить перспективу развития страхового рынка.

Для раскрытия темы дипломной работы будут использованы учебные пособия, учебная литература, интернет - ресурсы, гражданские кодексы РФ.

В первой главе работы будет дана общая характеристика страхового рынка - понятия, история развития. Вторая глава будет посвящена анализу состояния страхового рынка в России на основании компании ООО «Согласие». В третьей главе будет говориться о перспективе развития страхового рынка, а также о проблеме развития страхования в России и возможные пути решения данных проблем.



Глава I. Основные понятия института страхования

1.1 Значение и сущность страхования

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).

Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают в следствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия - экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Одной из них является страховая защита.

Страховые риски как вероятные чрезвычайные события с негативными экономическими последствиями должны обладать следующими элементами :

1. наступление риска должно быть возможным, иначе отпадает необходимость страхования.

2. риск должен носить случайный неожиданный характер, когда ни страхователю ни страховщику заранее неизвестно ни время наступления предполагаемого события, ни сила его разрушительного действиями.

3. риск как случайная опасность для данного объекта должен быть доступен статистическому учету, применительно к массе однородных объектов, так как без статистических данных, определяющих частоту возникновения опасности, силу ее действия и размер причиняемого ущерба.

Экономическая категория страхования - это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов.

Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.

Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных отношений между заинтересованными сторонами по поводу солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайным событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико.

Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя - черта категории страхования, которая сближает ее с категорией "финансы".

Характерной чертой рассматриваемой категории является также то, что страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течении года между застрахованными организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года.

В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.

Замкнутые отношения застрахованных, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба, обуславливают возвратность собранных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение - возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода.

В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни.

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать, во-первых, их объективный характер и, во-вторых, единство денежной формы выражения.

Невозможно установить размер страховых взносов для формирования страхового фонда теперь же рассмотрим более детально три категории, представляющие интерес в практике и познании страхования:

1. экономическая категория страховой защиты общественного производства;

2. экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения;

3. экономическая категория страхования .

Также, если рассматривать сущность страхования как особой сферы распределительных отношений, то можно выделить такие четыре функции:

1. противорисковая (выражает основное общественное назначение страхования - возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обстоятельств.)

2. предупредительная (отражает экономическую заинтересованность всех участников страховых отношений (страхователей и страховщика) в не наступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.)

3. сберегательная (выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.)

4. контрольная (страхование реализуется в процессе формирования и расходования средств страхового фонда, включая и стадию осмысливания финансовых результатов страховой деятельности.)

Можно также выделить дополнительные функции страхования. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, в этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.



1.2 Виды и формы страхования

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997г. под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

По форме осуществления страхование разделяется на добровольное и обязательное. Основанием возникновения обязательства по добровольному страхованию является только волеизъявление сторон -- участников отношения.

При обязательном страховании на страхователя законом возлагается обязанность в определенных случаях стать участником страхового обязательства, застраховать жизнь, здоровье, имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за собственный счет или за счет заинтересованных лиц.

Второе место по популярности среди форм и видов страхования, занимает страхование имущества. Такая отрасль страхования, как имущественное включает в себя различные виды страхования, объектом в которых выступает имущественный интерес, связанный с распоряжением, пользование и владением.

Одним из видов имущественного страхования является страхование гражданской ответственности. Чаще всего имущественное страхование - добровольное. Исключение составляет государственное имущество, передаваемое в аренду. Данный вид страхования регламентируется ст. 952 ГК РФ 952 ГК РФ. Имущественное страхование от разных страховых рисков.



Рис. 1 Основные характеристики форм страхования РФ

Страхование ответственности за причинение вреда описано в ст. 931 ГК РФ 931 ГК РФ. Страхование ответственности за причинение вреда. Как, пример, обязательного страхования данного вида, можно привести ОСАГО, в других случаях такое страхование будет добровольным. Согласно ст. 931 ГК РФ страхование рисков ответственности по обязательствам, охватывает риски, связанные с причинением вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц. Страхованию подлежит ответственность самого страхователя или же другого лица, на которое эта ответственность может быть возложена.

Страхование предпринимательского риска один из видов страхования, в котором может быть застрахован только риск самого страхователя. В ст. 933 ГК РФ 933 ГК РФ. Страхование предпринимательского рынка сказано, что страхование предпринимательского риска, лицом, не являющимся страхователем, признается ничтожным.



Глава II. Анализ особенностей развития страхового рынка на примере ООО «Согласие»

2.1 Общая характеристика компании

Текущее состояние рынка страхования.

Страховой рынок России последнее время активно развивается, его рост достаточно стабилен на протяжении нескольких лет. Объемы собранных премий у крупнейших страховщиков увеличиваются каждый год более чем в 2 раза. Однако о массовости страхования говорить пока не приходится.

Объемы российского страхового рынка пока еще малы по сравнению с объемами западных рынков, причем эта разница возникает в основном за счет неразвитости сектора страхования физических лиц. В западных странах основная доля поступлений приходится на страхование населения.

В России же, основываясь на результатах страхования физических лиц, можно говорить о низкой страховой культуре населения. Тем не менее, в будущем году на российском страховом рынке произойдут события, которые, по прогнозам специалистов, должны способствовать резкому увеличению интереса к страхованию.

Первое -- ожидаемое принятие в будущем году закона об обязательном страховании гражданской ответственности автовладельцев. Весной 2001 года законопроект прошел первое чтение в Государственной думе. Осенью в него был внесен ряд поправок, и до конца 2001 года законопроект в исправленном виде будет внесен на рассмотрение думой во 2 раз.

Предположительно в будущем году закон в том или ином виде будет принят. Вступление в действие закона об «автогражданке» позволит страховым компаниям застраховать, по предварительным оценкам, около 40 млн. человек. Вместе с обязательным продуктом страховые компании смогут донести до потребителя и страхование на добровольной основе.

Ключевым моментом станет информированность населения о страховании. По сути, закон откроет доступ на рынок страхования физических лиц, причем не только в Москве и других крупных городах, но и в регионах.

Рис 2.1 Анализ деятельности страховой компании Согласие

Второе значимое событие -- принятие 25-ой главы налогового Кодекса Глава 25 НК РФ Налог на прибыль , которая начнет действовать с 1 января 2002 года. Согласно ей, предприятия смогут относить на себестоимость все затраты по страхованию, тогда как сегодня они имеют право относить на затраты лишь 3% от себестоимости.

Это изменение свидетельствует о повышении внимания со стороны государства к страховщикам, и оно, безусловно, повлечет за собой рост объемов страхования.

Основные тенденции -- объединение и создание страховых групп. В преддверии этих событий, российские страховщики готовятся к переделу рынка. Все больше страховщиков выходят на рынок страхования физических лиц и сталкиваются с конкуренцией в этом секторе рынка. В этих условиях страховые компании вынуждены снижать тарифы и предлагать на рынок новые услуги, выпускать новые страховые продукты, укреплять свой имидж.

Рис.2.2 Динамичный рост ООО «Страховой компании Согласие»

Страховщики также сталкиваются с традиционно недоверчивым отношением к финансовым институтам со стороны российского населения. Рост конкуренции на рынке порождает также волну создания страховых групп. Эта тенденция связана также с развитием страховых компаний, появлением необходимости в специализации отдельных страховщиков, в диверсификации различных сфер страхования. Одной из задач, которую российские страховщики решают путем объединения, является закрепление крупными компаниями лидирующего положения на рынке. Крупные страховщики создают сеть дочерних компаний путем преобразования филиалов или поглощения местных страховщиков.

Сравнительно независимый статус дочерней компании позволяет ей активно внедряться на региональные страховые рынки, что не всегда удается сделать филиалу. Другая предпосылка создания страховых групп -- развитие видовой специализации страховых компаний, связанной с ростом конкуренции в различных сегментах страхового рынка и появлением нормативных требований к определенным видам страхования. Создание страховой группы также дает возможность выхода на новые клиентские базы, в том случае, если речь идет о создании группы путем привлечения новых членов в качестве дочерних компаний, а не путем разделения компании по методу диверсификации. Вышеперечисленные тенденции коснулись и страховой компании «Интеррос-Согласие».

ООО "Страховая Компания "Согласие" является членом действующих Ассоциаций и Союзов, объединяющих профессиональных страховщиков и перестраховщиков следующих пулов и соглашений:

1. Всероссийского союза страховщиков;

2. Российского союза автостраховщиков;

3. Российского ядерного пула;

4. Российский антитеррористический страховой пул;

5. Российского страхового пула по страхованию ответственности опасных производственных объектов;

6. Российской ассоциации авиакосмического страхования (РААКС);

7. пула по страхованию профессиональной ответственности строителей - при Министерстве строительства РФ;

8. Ассоциации страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

9. Фонда по содействию транспортному страхованию на территории РФ - при Министерстве транспорта;

10. Координационного Совета - при Госкомэкологии;

11. при Госгортехнадзоре - подписано соглашение о сотрудничестве в области страхования гражданской ответственности опасных производственных объектов. Компания активно сотрудничает в реализации своей банковской программы со Сбербанком России, Внешторгбанком, Росбанком и другими ведущими банками, а также занимает лидирующие позиции в подготовке к обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

По данным аналитической проверки департамента экономической безопасности "Willis Corroon Group Willis Corroon Group- департамент экономической безопасности", СК "Согласие" признана как финансово-устойчивая и надежная страховая компания России. За все годы деятельности СК "Согласие" не имело претензий со стороны Департамента Министерства Финансов РФ по надзору за страховой деятельностью, а также невыполненных в срок обязательств перед страхователями.

Особенности ОСГ ОСГ- объединенная страховая группа «СОГЛАСИЕ»: Особенность группы «СОГЛАСИЕ» заключается в том, что она открыта для участия любых страховых и перестраховочных компаний. На сегодняшний день в ОСГ, помимо СК «Интеррос-Согласие», входят также дочерние компании СК «Интеррос-Согласие» -- «Мариск», «Нептун», «Капитал-Полис», «Белстрахинвест», «Алском». Членом группы стала недавно начавшая свою деятельность СК «ИР-Согласие-Вита», специализирующаяся на личном страховании. В группу вошли страховая компания «Селекта» из Санкт-Петербурга, страховые компании «Согласие» и «Евростандарт». ОСГ «СОГЛАСИЕ» планирует проводить активную политику по привлечению новых членов страховой группы. Количество участников группы не ограничено. Следует отметить, что наличие филиала или дочерней компании в регионе не означает, что в группу не сможет войти страховщик из этого региона. Кроме того, география работы группы не будет ограничена регионами России. При наличии международных бизнес-проектов ОСГ «СОГЛАСИЕ» может выйти на международный уровень и стать транснациональной страховой группой. Уникальность ОСГ «СОГЛАСИЕ» -- в гибкости формы участия в группе. Традиционной формой консолидации группы на российском страховом рынке является владение компанией-лидером долями в уставном капитале остальных участников группы либо перекрестное владение долями в уставных капиталах компаний группы.

В ОСГ «СОГЛАСИЕ» предусмотрены три механизма участия.

Первый -- механизм партнерства, который предполагает подписание договора членства в ОСГ «СОГЛАСИЕ». Компания-участник регулярно оплачивает членские взносы, получает возможность использования договорного перестрахования, а также может использовать логотип и символику ОСГ «СОГЛАСИЕ», типовой комплект документов ОСГ «СОГЛАСИЕ». Компания-партнер имеет право оказывать страховые услуги с учетом лицензий СК «Интеррос-Согласие». Вторая форма участия -- переход компании под управление ОСГ «СОГЛАСИЕ». Эта форма сотрудничества практически не встречается на страховом рынке. Компания-участник подписывает договор доверительного управления, согласно которому органы управления компании формируются из числа представителей ОСГ «СОГЛАСИЕ». ОСГ участвует в распределении прибыли и оказывает помощь в увеличении уставного капитала. Третья форма участия в ОСГ «СОГЛАСИЕ» предполагает сотрудничество на основе аффилированности. При использовании этого механизма ОСГ «СОГЛАСИЕ» приобретает долю в уставном капитале компании-участника, активы которого полностью или частично переходят в собственность ОСГ «СОГЛАСИЕ».

Преимущества участия в ОСГ «СОГЛАСИЕ» для страховых компаний.

Вхождение в группу дает компании-участнику ряд безусловных преимуществ. Одно из основных -- это возможность предлагать своим клиентам более широкий спектр страховых услуг, расширенный перечень видов страхования по доступным тарифам, используя те виды страхования, которые позволяют оказывать лицензии СК «Интеррос-Согласие». Член ОСГ получает возможность участвовать в разного рода конкурсах и тендерах, к которым страховщики допускаются на определенных условиях. Участник группы получает доступ к обслуживанию клиентов СК «Интеррос-Согласие», что дает бесценный опыт в работе с крупными клиентов. Члены ОСГ смогут работать с зарубежными партнерами СК «Интеррос-Согласие» в сфере перестрахования на особенно выгодных условиях. Несомненным преимуществом является и получение квалифицированной юридической, аудиторской, консультационной помощи. Члены партнерства могут использовать логотип и другую символику Объединенной страховой группы, использовать документацию, разработанную специалистами группы.

2.2 Методы и программы развития ООО «Согласие»

Стратегия развития партнерства

1. участие в процессе консолидации национального страхового рынка с целью увеличения капитализации страховых компаний - членов Партнерства с учетом перспективы вступления в ВТО;

2. выработка единой страховой политики, единых технологических стандартов страхования и единых требований к страховой документации;

3. уточнение политики и программы действий страховых компаний - членов Партнерства относительно сегментов рынка страхования физических лиц и развития перспективных видов личного страхования;

4. формирование корпоративных миссии, приоритетов, культуры и ценностных ориентаций персонала компаний - членов Партнерства;

5. участие в работе по повышению страховой культуры населения и популяризация страхования в обществе;

6. изучение рыночной потребности в страховых услугах и разработка новых страховых продуктов.

Формирование правового поля деятельности

1. создание новой и переработка действующей нормативной базы, регламентирующей деятельность Партнерства и порядок взаимодействия между членами ОСГ "СОГЛАСИЕ";

2. взаимодействие с зарубежными членами Партнерства с целью разработки внутренних нормативных документов в соответствии с положениями международного права и требованиями национального законодательства участников Партнерства.

Финансово-экономическое развитие:

1. повышение уровня обоснованности и согласованности тарифной политики компаний - членов ОСГ "СОГЛАСИЕ" и ее соответствия рыночным тенденциям;

2. изыскание возможностей для привлечения инвестиционных ресурсов в интересах развития деятельности Партнерства;

3. формирование бюджета ОСГ "СОГЛАСИЕ" и отработка финансового взаимодействия между членами Партнерства.

Страховая деятельность:

1. выход на новые рынки страхования и более активное освоение рынка страхования физических лиц;

2. создание (адаптация) и применение конкурентоспособных страховых продуктов, систем и методов сбыта, отвечающих современным международным стандартам качества в области страхового бизнеса;

3. совместная разработка и внедрение новых (перспективных) страховых продуктов, их стандартизация и унификация;

4. развитие системы облигаторной перестраховочной защиты до уровня, охватывающего основной спектр услуг по страхованию, оказываемых компаниями - членами Партнерства;

5. совместная подготовка и организация точек массовых продаж полисов страхования гражданской ответственности владельцев автотранспорта;

6. формирование согласованных подходов и развитие взаимодействия в вопросах урегулирования претензий и убытков.

Основы региональной политики

7. выявление относительно свободных и перспективных сегментов региональных рынков страхования, а также разработка и апробация пакета технологий, реализующих территориально-отраслевой и другие принципы сегментирования региональной клиентской базы;

8. определение потенциала и перспектив формирования регионального ландшафта территориально-распределенной страховой группы "СОГЛАСИЕ";

9. продвижение страховых продуктов и сопутствующих услуг страховых компаний - членов Партнерства в регионах;

10. совместный поиск новых путей и организационных форм развития бизнеса в регионах (создание и развитие филиалов, представительств, подготовка региональных представителей и т.д.).

Обеспечение экономической безопасности и предотвращение мошенничества:

1. развитие взаимодействия в вопросах обеспечения экономической, информационной и иной безопасности деятельности членов Партнерства;

2. обеспечение безопасности региональной деятельности.

Международная деятельность

1. изучение особенностей и перспектив развития зарубежного страхового рынка;

2. осуществление международной деятельности, направленной в соответствии с действующим законодательством, на достижение уставных целей Партнерства.

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

1. разработка механизма взаимодействия с членами Партнерства в реализации обязательного страхования АГО;

2. развитие сети продаж полисов страхования гражданской ответственности.

Страховая группа «СОГЛАСИЕ» намерена осуществлять деятельность по следующим направлениям:

1. изучение страхового рынка;

2. привлечение инвестиционных ресурсов для развития деятельности партнерств;

3. осуществление централизованной маркетинговой и рекламной политики в интересах членов группы;

4. выработка единых подходов и единой страховой политики, единых технологических стандартов страхования, единых требований к страховой документации;

5. управление и координация страховой политики, проводимой членами группы;

6. разработка новых страховых продуктов;

7. оказание всесторонней помощи членам группы по всем вопросам страховой деятельности;

8. управление проектами и помощь в управлении компаниями;

9. содействие в обеспечении членов группы юридическими, аудиторскими и консультационными услугами;

10. проведение общей политики в области перестрахования;

11. проведение информационных и научно-технических мероприятий

(семинаров, выставок, конференций);

12. организация обучения и переподготовки сотрудников членов страховой группы



Глава III. Совершенствование страхования в России

3.1 Основные направления по совершенствованию страхового рынка в России

Рассматривая страхование как функцию государства, необходимо учитывать роль страховых компаний как участников рынка, активно взаимодействующих со всеми звеньями финансово-кредитной системы государства, так как осуществление страхования в денежной форме объективно связывает его с иными институтами финансовой системы: банковской системой, государственными и муниципальными финансами, финансами населения и иных хозяйствующих субъектов.

Рис. 3.1 Состояние страхового рынка России



Коммерческое страхование важно в целом для государства, так как оно служит покрытию расходов по страховым случаям, что является государственной задачей.

Стратегическое значение страхования обусловлено и той ролью, которую играет страхование в системе социальной защиты населения в силу так называемых провалов рынка, то есть неспособности частного капитала сгладить остроту социальных противоречий и ряда экономических проблем без вмешательства государства. Роль страхования заключается не только в том, что оно обеспечивает непрерывность, бесперебойность и сбалансированность экономических процессов, но и способствует оптимизации общественного воспроизводства вследствие воспроизводства рабочей силы.

Рис. 3.2 Перспективы развития в России

Отмечается, что страхование ответственности (гражданской и профессиональной) начало развиваться только с того момента, когда оно стало обязательным вследствие принятия государством законов, регламентирующих этот вид страхования. Именно на государственные управленческие структуры в условиях рыночной экономики и возлагается ответственность по обязательной страховой защите тех или иных объектов, связанной с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества.

В основе обязательного страхования, проводимого как за счет государственных, так частных средств, всегда находится единая публичная цель - защита интересов общества в целом. Ярким примером обязательного страхования являются законы об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств - одни из самых "социально нагруженных" законов. Их социальная ценность заключается именно в защите публичных интересов - во всеобщности и обязательности страховой компенсации всем пострадавшим, всем слоям населения, независимо от их социального статуса и финансового положения.

Именно финансово-правовым регулятивным воздействием государства, регулированием нормами финансового права образования и использования упомянутого публичного фонда и достигается гарантированность возмещения убытков и нанесенного вреда здоровью за счет средств гарантийного фонда всем пострадавшим в дорожно-транспортных происшествиях.

На основе обобщения и анализа большого количества информационного материала делается вывод, что страхование как стратегическая функция государства дает возможность сохранить не только экономический суверенитет государства, но и в ряде случаев и саму государственность.

Таким образом, в страховании как функции государства заинтересовано как государство в целом, так и каждый из страхователей. Поэтому государство не может находиться в стороне от страховой деятельности.

Страхование - это функция и задача государства, для выполнения которых требуется образование специальных денежных фондов страховых фондов. Рассматривая страхование как функцию и задачу государства, необходимо подходить к признанию образуемых для обеспечения этих целей страховых фондов как части национального богатства страны и части финансовой системы общества, подверженных регулированию нормами финансового права.

Рис. 3.3 Место страхового рынка в финансовой системе

Главная цель финансовой деятельности государства - обеспечивать, гарантировать выполнение не одной какой-то задачи или функции государства, а практически всех. Функции финансов в страховой деятельности реализуются через финансовый механизм.

Существенное значение в финансовой системе Российской Федерации имеют социальные государственные внебюджетные фонды: Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования. Указанные фонды имеют общегосударственное значение, так как по размеру мобилизующих денежных средств они занимают главенствующее положение в государстве и призваны обеспечивать финансирование важнейших программ социального развития страны. страхование социальный маркетинговый

Следует акцентировать внимание именно на финансовых отношениях, возникающих при выполнении социальной функции государства, так как в условиях недостаточно стабильной экономической ситуации их роль в государстве значительно возрастает. В условиях рыночной экономики с других позиций где государство выступает их полноправным хозяином, следует определять и понимать роль государства. Как показало исследование, в условиях рыночной экономики основными целями финансово-правового регулятивного воздействия государства на деятельность страховых организаций являются:

- выполнение страховыми организациями принятых обязательств.

Отсутствие средств у страховых организаций для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не столько к конкретной страховой организации, сколько воплощается в претензиях населения к государственным институтам в целом.

Денежные средства которых используются, в первую очередь, на выполнение обязательств перед страхователями, защита прав и интересов которых, особенно в силу их массовости, носит, безусловно, публичный характер;

1. обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций. Таким образом, решаются и задачи финансовой стабильности в государстве, и задачи защиты интересов страхователей, то есть реализуется защита публичных интересов, интересов общества в целом;

2. мобилизация и инвестирование денежных средств. Гарантированная государством защита прав и законных интересов страхователей способствует, стимулирует привлечение их денежных средств в страховую систему страны. Таким образом, именно государство для достижения названных целей публичного характера, используя аппарат власти и управления, посредством финансово-правового регулятивного воздействия, а именно норм финансового права, на образование, перераспределение и использование страховых резервных фондов страховых организаций увязывает интересы страховых организаций, населения и государства в целом.

Деятельность по поводу образования, перераспределения и использования страховых резервных фондов страховых организаций, наряду с обязательным социальным и государственным страхованием, по мнению автора, рассматривать как составную часть финансовой деятельности государства.

Таким образом, есть все основания рассматривать совокупность правовых норм, регулирующих отношения, возникающие в сфере страхования в связи с финансовой деятельностью государства, как под отрасль финансового права, с выделением соответствующих правовых институтов:

1. института социальных государственных внебюджетных фондов, включая пединститут фонда обязательного страхования вкладов физических лиц в банках;

2. института обязательного государственного страхования, выделяя его как институт страховой защиты личных и имущественных интересов граждан, составляющих "человеческий потенциал", обеспечивающий выполнение функций государства; института страховых резервных фондов коммерческих страховых организаций.



3.2 Опыт зарубежных стран

Социальное страхование в странах Западной Европы. Все страны Западной Европы используют социальное страхование на случай социального риска и оказывают социальную помощь людям, находящимся за чертой бедности.

В Германии, Франции, Бельгии и Люксембурге системы защиты населения базируются на договорно-страховых принципах. Наемные трудящиеся выплачивают определенную часть своих доходов в страховой фонд, что дает им право воспользоваться услугами фонда, когда им понадобиться помощь в размерах, соответствующих накоплениям в страховом фонде. Исключение составляют расходы на медицинское обслуживание и семейные пособия.

Основная цель этой системы - поддержать уровень жизни человека в случае его болезни, инвалидности и потери работы. Такая система позволяет перераспределить доходы человека на протяжении его физической жизни. Во всех европейских странах страховые отчисления являются основным источником финансирования социальной защиты.

В некоторых случаях фонд может быть расширен за счет больших или меньших отчислений из общей расходной статьи национального бюджета, за счет налоговых выплат.

Здравоохранение в основном финансируется также за счет страховых взносов, однако минимум медицинского обслуживания гарантирован за счет бюджета. Медицинское обслуживание в основном ложится на частный сектор с последующим возмещением расходов граждан за счет государства.

Великобритания, Дания, Ирландия отличаются от вышеперечисленных тем, что социальная защита в меньшей степени связана со страховыми накоплениями.



Рис. 3.4 Разнообразие страховых рынков Западной Европы

Преимущества социального страхования в Западной Европе:

1. В Германии, Франции, Бельгии и Люксембурге системы защиты населения базируются на договорно-страховых принципах.

2. Здравоохранение в основном финансируется также за счет страховых взносов, однако минимум медицинского обслуживания гарантирован за счет бюджета.

3. Великобритания, Дания, Ирландия отличаются от вышеперечисленных тем, что социальная защита в меньшей степени связана со страховыми накоплениями. В этих странах большую роль в финансировании социальной сферы играет государственный бюджет. Социальные выплаты и пособия распределяются более равномерно.

4. В разных странах были приняты два четко выраженных решения: 1) ранняя пенсия с правом работать; 2) ранняя пенсия без права работать. В наибольшей степени программы были реализованы в Бельгии, Франции, Германии, в меньшей - в Великобритании и Дании.

5. В Бельгии на пенсию можно уходить уже в 50 лет. Если увольнение связано с потребностями фирмы, пожилые люди получают пенсию в размере 80% заработка.

6. Во Франции пожилые работники в случае увольнения могут получать пособие по раннему выходу на пенсию в размере 70% от предыдущей зарплаты, если их работодатель нанимает вместо них безработных моложе 26 лет.

7. В Германии было предложено желающим выходить на пенсию по желанию в возрасте от 60 до 65 лет, а позднее минимальный возраст был снижен до 57 лет, если желающие накопили достаточно средств. Пособие финансировалось компаниями (65% среднего заработка).

8. В Италии подобное увеличение пенсионного возраста произойдет в ближайшие годы в соответствии с реформой 1992 года.

9. В 1990 году в Греции были вообще отменены различные формы преждевременного ухода на пенсию

10. Среди других мероприятий направленных на сокращение расходов по пенсионной статье можно назвать такие как сокращение размеров пенсии, изменение порядка ее начисления, продление сроков взносов в страховой фонд для получения права на пенсию.

Социальное страхование в США: Система социального обеспечения в США сложна и многообразна. Единой общенациональной централизованной системы социального обеспечения в США не существует. Она образуется из разного рода программ, регламентированных либо федеральным законодательством, либо законодательством штата, либо совместно федеральными органами и органами власти штатов. Отдельные программы принимаются также местными властями.

Государственная система социального обеспечения в США четко подразделяется на два направления: социальное страхование и социальное вспомоществование.

Они различаются между собой по источникам финансирования. Выплаты по социальному страхованию производятся из страховых фондов, образуемых за счет налога на социальное страхование, который взимается с трудящихся (в доле с предпринимателями).

Государственное вспомоществование выплачивается из бюджетных средств: федерального бюджета, бюджетов штатов или местных органов власти.

Рис. 3.5 Страховая система США

Существуют также программы социального страхования для федеральных гражданских служащих, ветеранов войн и военнослужащих. Такие категории трудящихся, как сельскохозяйственные рабочие, работники мелких предприятий, поденщики остались неохваченными государственной программой социального страхования.

По условиям медикэрМедикэр - программа медицинского обслуживания пенсионеров страхование делится на основную и дополнительную части. Основная страховка финансируется за счет налога на социальное страхование. Эти деньги идут на оплату лечения в стационаре. Дополнительное страхование считается добровольным и финансируется за счет федерального бюджета и взносов участников. Оно оплачивает амбулаторное лечение и консультативные услуги врачей.

Все виды социального страхования, предусмотренные законом 1935 года и поправками к нему, принято объединять под названием ОФП ОФП- Общая федеральная программа. Программы социального страхования - это программы, в фонд которых получатель пособия (пенсии) сам делает предварительный вклад, который имеет форму специального налога, вносимого будущим получателем или его работодателем, или обоими вместе.

К программам социального страхования относятся:

1. страхование по старости (пенсии).

2. страхование по утрате кормильца.

3. страхование по безработице.

4. страхование по нетрудоспособности.

5. медицинское страхование.

Преимущества социального страхования в США:

1. Система социального обеспечения сложна и многообразна.

2. образуется из разного рода программ, регламентированных либо федеральным законодательством, либо законодательством штата, либо совместно федеральными органами и органами власти штатов.

3. Выплаты по социальному страхованию производятся из страховых фондов, образуемых за счет налога на социальное страхование, который взимается с трудящихся (в доле с предпринимателями).

4. Существуют также программы социального страхования для федеральных гражданских служащих, ветеранов войн и военнослужащих.

5. В 1937г. в США впервые выплатили пенсию

6. Характерной чертой государственной системы социального страхования является постоянная тенденция к повышению налога, что обусловлено как экономическими, так и демографическими причинам.

Социальное страхование в Японии: Финансовая база расходов на социальное обеспечение в Японии складывается из страховых взносов наемных работников и предпринимателей (свыше 60 %), государственных средств (около 20 %), доходов от активных финансовых операций (свыше 12 %) и прочее.

Для реализации долгосрочного плана по увеличению расходов на выплату пенсий, страхование здоровья, помощи нуждающимся в соответствии с правительственной стратегией Японии планируется постепенное сокращение подоходного налога и увеличение потребительского (с 3% до 5%).

Рис. 3.6 Виды страхования в Японии



Преимущества социального страхования в Японии:

1. Финансовая база расходов на социальное обеспечение в Японии складывается из страховых взносов наемных работников и предпринимателей (свыше 60 %), государственных средств (около 20 %), доходов от активных финансовых операций (свыше 12 %) и прочее.

2. Для реализации долгосрочного плана по увеличению расходов на выплату пенсий, страхование здоровья, помощи нуждающимся в соответствии с правительственной стратегией Японии планируется постепенное сокращение подоходного налога и увеличение потребительского (с 3% до 5%).

3. На создание пенсионных фондов работает практически все население Японии в возрасте от 20 до 60 лет.

4. Особого внимания в системе социального обеспечения Японии заслуживает такие ее стороны, как массовый охват населения пенсиями и страхования здоровья; постоянная коррекция всей системы социального обеспечения в соответствии с изменениями ситуации в стране и определение приоритетов в этой области.



Заключение

Страховой рынок РФ в настоящее время можно считать достаточно развитым. Но в то же время данный сектор российской экономики развивается очагово, как в отношении региональной структуры страхового рынка, так и в отношении структуры рынка по видам страхования.

В некоторых регионах нашей страны страховой рынок имеет очень низкое развитие, тогда как в регионах Центрального федерального округа страхование развито в десятки раз лучше.

Такой вид страхования, как страхование жизни, можно сказать, находится в зачаточном состоянии своего развития в России, в то же время данный вид страхования является основополагающим в странах с развитой рыночной экономикой, где страхование функционирует на протяжении уже многих веков.

Вследствие развитости рынка страхования в целом при неразвитости отдельных его видов, российский страховой рынок является привлекательным для иностранных страховщиков, которые в последнее время активно внедряются в данную отрасль экономики России, стимулируя развитие конкуренции на рынке.

За прошедший год страховые компании ощутили влияние кризиса, представители страховщиков говорят об уменьшении темпов роста объемов своего бизнеса ввиду общего спада экономики. Но в то же время кризис будет способствовать оздоровлению круга страховщиков, недобросовестные участники страхового рынка покинут данную отрасль. Также покинут страховой рынок слабые неконкурентоспособные участники. В целом количество компаний значительно сократится, а значит, станет проще осуществлять контроль за деятельностью страховщиков.

Кроме того, кризис подстегнет совершенствование законодательной базы и заставит обратить более пристальное внимание со стороны регулирующих органов РФ на данную отрасль экономики.

Что касается долгосрочной перспективы, то российский страховой рынок еще не достиг того состояния, при котором начинается стагнация рынка, а значит, в ближайшее десятилетие рынок ждет развитие, может и не столь бурное, как в докризисное время, но не менее эффективное.

В тоже время в России страхование остается малоразвитым, в соотношении с выше представленными странами. Такого уровня продаж страховых услуг вряд ли возможно будет ожидать в России на протяжении ближайших десятков лет.



Список использованных источников и литературы

1. Гражданский кодекс РФ

2. Конституция РФ

3. Налоговый кодекс РФ

4. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с последующими изменениями и дополнениями)

Литература

1. Кузнецова И. А. Страхование жизни и имущества граждан: Практическое пособие. - СПб.: Питер, 2008. - 300 с

2. Афонина И.А. Система оценки рисков страховой компании / И.А.Афонина, Т.В.Горчакова // Микроэкономика. - 2011. - № 1. - С.124-128.

3. Жук И.Н. Построение рейтинга конкурентоспособности страховых компаний // Страховое дело. - 2011. - № 1. - С.27-30.

4. Марчанд Д. История развития крупнейшей компании в области страхования / Д.Марчанд, В.Най // Маркетинг. - 2010. - № 6. - С.92-96.

5. Никулина Н.Н. Роль учетной политики и информационного обеспечения в работе финансового менеджера страховых организаций / Никулина Н.Н., Тюрин В.А. // Страховое дело. - 2009. - № 11. - С.57-64.

6. Правовые основы страхования. Грачева Е.Ю., Болтинова О.В. - Учебное пособие - 2011.

7. Кучерова Н.В. Тенденции развития страхового маркетинга в России // Изв. Оренбургского гос. аграрного ун-та. - 2010. - Ч. 1, № 4 (28). - С. 154-158

8. Скамай Л. Г. Страховое дело : учебник / Л. Г. Скамай. - М. : Юрайт, 2011. - 344 с

9. Зыкова М.Е. Маркетинг в страховом деле // Вестн. ОрёлГИЭТ. - 2009. - № 1/2(7). - С.43-47

10. Алиев Б.Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. - 2011. - № 15. - С. 15-19

Сайты Интернет

1. СПС «Гарант»

2. СПС «Консультант плюс»

3. https://ru.wikipedia.org/wiki

4. www.allinsurance.ru

5. www.soglasie.ru

Размещено на Allbest.ru

...